Sunteți pe pagina 1din 106

UNIVESITATEA PETRE ANDREI DIN IASI FACULATEA DE ECONOMIE SECTIA FINANTE - BANCI

GHE ANUL II, GR. A III-A, ZI

Prof.coordonator Ionel Cobzaru

IAI 2008

CUPRINS:
INTRODUCERE.4 CAP I. Caracterizarea Bancii Romane pentru Dezvoltare-Groupe Societe Generale..5
I.1. CADRUL JURIDIC..5 I.2. SCURT ISTORIC..6 I.3. PROFIL.7 I.4. POZITIA BRD IN CADRUL SOCIETE GENERALE9 I.5. FILIALELE BRD-GSG..10 I.6. AXE DE ACTIVITATE..12 I.7. STRUCTURA ORGANIZATORICA A BANCII..15

CAP II. Modul de organizare si de conducere a activtatii la BRDGSG....20

II.1. ORGANIZARE.20 II.2. ATRIBUTII SI RESPONSABILITATI ALE SERVICIILOR.....21 II.3. POLITICA DE RESURSE UMANE.24 2

II.4. CATEGORII DE PERSONAL...25

CAP III. Sistemul informational bancar.27


III.1. STUDIUL SISTEMULUI INFORMATIONAL AL ORGANIZATIEI27 III.2. OPORTUNITATI CREATE IN ORGANIZATE PENTRU INTRODUCEREA NOILOR TEHNOLOGII INFORMATIONALE SI DE COMUNICATIE.30 III.3 ANALIZA CRITICA A APLICATIILOR INFORMATICE EXISTENTE IN ORGANIZATIE.30 3.3.1.-Multi X30 3.3.2. Western Union.32 3.3.3. iBank34 3.3.4. BRD-NET39

CAP IV. MODUL DE INFAPTUIRE A OPERATIUNILOR BANCARE..41Error: Reference source not found
IV.1. ORGANIZAREA,FUNCTIONAREA SI CONTROLUL TEZAURULUI41 IV.2. INTRAREA CLIENTULUI IN RELATII CU BANCA...................................43 IV.3. OPERATIUNEA DE DESCHIDERE SI INCHIDERE DE CONTURI BANCARE44 IV.4. OPERATIUNI CU NUMERAR..45 1.Instrumente si reglementari privind operatiunile cu numerar45 2.Operatiuni de depunere/ eliberare numerar47 IV.5. MIJLOACE SI INSTRUMENTE DE PLATA48 1.Ordinul de plata.48 2.Cecul..51 3.Cambia si biletul la ordin..53 IV.6. INCASARE FACTURI LA GHISEELE BANCII..54 IV.7. OPERATIUNI CU VALUTA SI MIJLOACE DE PLATA STRAINA.56 IV.8. OPERATIUNI CU CARDURI.56 IV.9. OPERATIUNI DE CREDITARE.63 1.Componenta dosarului de credit..63 2.Tipuri de credit.64 3

IV.10.VIRAMENTE PRIN CONTURI DESCHISE CLIENTILOR71 IV.11.VIRAMENTE INTRA SI INTERBANCARE.COMPENSATIA...72 IV.12.ECONOMIILE SI PLASAMENTELE....73 1.Produse de economisire...73 2.Plasamente80

CAP V. GESTIUNEA FINANCIARA IN BANCA BRD.SITUATIA FIANNCIARA A BANCII IN PRIMELE 6 LUNI ALE ANULUI85
V.1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA.85 V.2. ACTIVITATEA COMERCIALA86 2.1.Clientela persoanelor fizice86 2.2.Clientela persoanelor juridice87 V.3 SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE IN 31.12.2007 SI ANALIZA ACTIVITATII BANCII....87 3.1.Bilantul contabil.87 3.1.1.Activul bilantier.87 3.2.2.Pasivul bilantier.89 3.2.Contul de profit si pierdere91 3.3.Indicatori de sinteza...92 3.4.Managementul riscului..92 V.4. POLITICI CONTABILE-ACTIVUL SI PASIVUL BANCII..93 BIBLIOGRAFIE..................103

INTRODUCERE
Am ales s fac practica de vara la banca BRD- GROUPE SOCIT GNRALE la Agentia Nicolina din Iasi. Aceast agenie a fost nfinat in 2006 mai, este o agenie cu sase angajai, respectiv 5 operatori ghiseu i un consilier de clientel, si un director comercial. In primele luni dup infiinare, agenia a avut clieni puini, dar ntre timp grupul de clieni s-a lrgit, precum si gama de produse i servicii bancare oferite . M-am decis sa fac practica din dorina de a vedea cum este s lucrezi cu un program strict, ce trebuie respectat i mai ales care este atmosfera ntr-un colectiv cu care petreci aproape opt ore pe zi, cinci zile pe sptmn, iar timp de dou sptmni am urmat cu atenie activitatea, munca personalului acestei agenii. Cu ajutorul lor am invat multe lucruri importante privind modul de organizare si nfptuire a activitii bancare; am cunoscut lucrrile, operaiunile principale ale zilei (de exemplu operaii de tezaur-casierie plti de factur, operaiuni de schimb valutar, deschiderea de conturi bancare, operaiuni de numerar, constituirea de depozite bancare, operaiuni de creditare mai ales pentru persoane fizice) si tehnica de realizare ale acestora. M-a surprins discreia si prudena personalului; n ciuda faptului ca au fost foarte amabile si ajutatoare am avut multe ntrebri la care nu am primit rspuns, acetia fiind date confideniale. De exemplu nu mi-au artat Regulamentul de ordine interioar i nu mi-au dat documente operative completate deja de ctre ei, pe baza datelor existente, n schimb mi-au explicat modul de completare a acestora. Completnd informaiile obinute de la personalul ageniei cu informaiile aflate pe IntraNet (care este o retea in interiorul BRD) am reuit s fac o imagine general despre BRD- GROUPE SOCIT GNRALE.

CAP I. CARACTERIZAREA BNCII ROMNE PENTRU DEZVOLTARE - GROUPE SOCIT GNRALE I.1. Cadrul Juridic
Sediu: Sos. Nicolina, nr.3, bl. 928, parter,Iasi Capital Social n RON: 696.901.518 Lei Nr. Registrul Comerului: J40/608/1991 Cod fiscal: R361579/1992 Simbol bursier: BRD Acionarul principal al BRD este Socit Gnrale. BRD - Groupe Socit Gnrale este o societate pe aciuni. Ea funcioneaz conform: Legii nr. 31/1990 cu privire la societile comerciale cu modificrile ulterioare: Legea 302/2005 privind modificarea legii 31/1990 privind societile comerciale Legea nr. 441/2006 pentru modificarea si completarea Legii nr. 31/1990 privind societatile comercial, republicate Legii bancare nr.58/1998 cu modificrile ulterioare Ordonaei de Urgen nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului. Intrarea Bncii la categoria I a Bursei de Valori Bucureti, la nceputul anului 2001, a determinat creterea exigenelor n materie de management bancar, n condiiile unei mai mari transparene cerute de regulile bursiere. n calitate de societate listat, BRD se supune legislaiei n vigoare cu privire la pieele de capital: Legea 297/2004 privind piaa de capital Legea 208/2005 pentru modificarea legii nr. 297/2004 privind piaa de capital si a Legii nr. 26/1990 privind registrul comertului republicate si se supune reglementrilor Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare i ale Bursei de Valori Bucuresti: Regulamentul CNVM nr. 1/2006 BRD Groupe Societe Generale S.A. i desfoar activitatea i n baza propriilor sale documente normative interne, putem vorbi de exemplu: Actul Constitutiv, aprobat de AGA Bncii Norme Instruciuni Proceduri Potrivit articolelor 5. si 6. din Capitolul II din Actul Constitutiv, obiectele de activitate ale Bncii pot fi rezumate ntr-unul singur: desfsurarea de activitti bancare Regulile de ordine interioar - se aplic i sunt obligaii att pentru personalul angajat, ct i pentru BRD ca angajator. Instruciunea Reguli de ordine interioar are ca obiectiv stabilirea cadrului de aplicare a msurilor privind urmtoarele: 6

Protecia, igiena i securitatea n munc Nediscriminarea Drepturile i obligaiile BRD i ale salariailor etc. Reguli de ordine interioar mpreun cu documentele normative interne privind securitatea i sntatea n munc i sanciunile reprezint Regulamentul Intern al Bncii.

I.2. Istoric
n martie 1999, Socit Gnrale a achizitionat un pachet de actiuni la Banca Romn pentru Dezvoltare de la Fondul Propriettii de Stat si, n acelasi timp, a majorat capitalul social ajungnd s detin 51% din actiuni. 1923 -Se nfiineaz Societatea Naional de Credit Industrial, ca instituie public. Statul
deinea 20% din capitalul social, Banca Naional a Romniei 30%, iar restul era deinut de particulari, dintre care un grup de foti directori ai Marmorosch Blank & Co., prima banc modern din Romnia. Scopul noii instiutii era finanarea primelor etape ale dezvoltrii sectorului industrial din Romnia. 1948 -Dup al doilea rzboi mondial, conform Legii naionalizrii din iunie 1948, Societatea Naional de Credit Industrial este naionalizat, devenind Banca de Credit pentru Investiii. 1957- Dup reorganizarea sistemului financiar, Banca de Credit pentru Investiii obine monopolul n Romnia pentru finanarea pe termen mediu i lung a tuturor sectoarelor industriale, cu excepia agriculturii i industriei alimentare, i ia numele de Banca de Investiii. 1990 -La 1 decembrie 1990, Banca Romn pentru Dezvoltare a fost nfiintat ca banc independent cu statutul juridic de societate pe actiuni, prelund activele si pasivele Bncii de Investitii, primind o autorizatie de funcionare general. 1991- BRD a fost nregistrat n februarie 1991 ca societate pe actiuni cu capitalul social detinut de Statul romn. 1998- n decembrie se semneaz contractul de vnzare - cumprare de aciuni ntre Socit Gnrale i Fondul Proprietii de Stat, autoritea romneasc care se ocupa de participaiile statului, contract prin care SG subscrie o majorare de capital de 20% i cumpr un pachet de aciuni care-i permite s devin proprietar a 51% din capitalul majorat al BRD. 1999- Fondul Proprietii de Stat vinde Bncii Europene de Dezvoltare (BERD) 4,99% din capitalul social al BRD. 2001- Din ianuarie 2001, actiunile Bncii au fost admise la tranzactionare si listate n Categoria I (First Tier) a Bursei de Valori Bucuresti, devenind n scurt timp una din cele mai tranzacionate societi. 2004- Socit Gnrale cumpr pachetul rezidual de aciuni deinut de statul romn n capitalul BRD, participaia sa crescnd astfel de la 51% la 58,32%.

n data de 27 mai 2004, denumirea juridic de Banca Romn pentru Dezvoltare a fost schimbat n BRD-Groupe Socit Gnrale SA.

I.3. Profil BRD este o banc cu tradiie n rndul ntreprinderilor din Romnia, avnd o istorie ce ncepe nc din 1923. BRD Groupe Socit Gnrale ofer ntreaga gam de servicii bancare destinate persoanelor fizice si juridice, conform legislatiei n vigoare. Banca accept depozite si acord credite, efectueaz plti prin transfer n Romnia si strintate, presteaz servicii de schimb valutar si alte servicii bancare pentru clienti persoane fizice si juridice. Acionarul principal este Socit Gnrale France (Societatea mam). La data de 31 decembrie 2007, structura acionariatului era urmtoarea Fig. nr.1 Structura acionariatului BRD Socit Gnrale

Graie apartenenei sale la Grupul Socit Gnrale, BRD este o banc cu vocaie universal care, pe lng serviciile clasice ale unei bnci comerciale, este prezent si pe piee specifice cum ar fi: leasingul, finanarea comerului, corporate finance, tranzacii cu valori mobiliare, direct sau prin intermediul filialelor specializate.(vezi capitolul I.5.Filiale) Obiectivele dezvoltrii BRD: Adaptarea organizrii i a metodelor proprii la strategia clienilor Creterea selectiv a activelor Inovaia 8

Reducerea coeficientului de exploatare Rentabilitate durabil Acest demers se bazeaz pe cele trei valori fundamentale, imprtite la nivelul ntregului Grup Socit Gnrale: profesionalismul, spiritul de echip capacitatea de a inova. Este a doua banc din Romania, cu active ce depesc 8,7 miliarde EUR. Instituia de credit BRD - Groupe Socit Gnrale este prezent n toate judeele Romniei printr-o reea de peste 800 de agenii i peste 900 ATM-uri i 10.000 POS-uri. n 2007, dinamismul bncii, subliniat de o dezvoltare fr precedent a retelei de agentii si a numrului de clienti, precum si pstrarea unei rentabilitti ridicate au atras aprecierea a numeroase publicatii prestigioase internationale. Pentru al doilea an consecutiv, BRD a primit titlul de Cea mai bun banc din Romnia decernat de Euromoney Magazine in 2006. Acelasi titlu i-a fost acordat de publicatia financiar The Banker. n Romnia, performantele Bncii au fost apreciate n cadrul galei premiilor Business Press cu premiul Cea mai bun banc a anului. Evolutia actiunii Bncii la burs a fost recompensat n cadrul Galei premiilor Romania Top 100, organizat de Finmedia, cu premiul Cea mai performant banc la sectiunea Topul investitiilor bursiere. Tendina de cretere a activitii bncii a fost confirmat n primul trimestru al anului 2007. Banca a obinut n primele trei luni ale acestui an un profit net de 50 milioane de euro. La 31 martie 2007, creditele acordate clientelei se ridicau la aproximativ 19 miliarde RON, n cretere cu 78% n raport cu 31 martie 2006. n sfarsitul anului 2007, BRD numra 2,4 milioane clieni activi individuali i corporativi i peste 2 millioane de carduri emise, calitatea servicilor fiind garantate de cei peste 7300 de profesioniti care formeaz echipa BRD. BRD - Groupe Socit Gnrale reprezinta al doilea emitent in tranzactiile realizate la Bursa de Valori Bucureti , avand la 31 decembrie 2007 o capitalizare bursiera de peste 19,5 miliarde RON . Capitalul social Capitalul social al BRD Socit Gnrale la data de 31 decembrie 2007 este de 696 901 518 RON constituit din 696 901 518 aciuni nominative ordinare, emise n form dematerializat prin nscriere n cont, avnd o valoare nominal de 1 RON fiecare. La data de 14.02.2003 are loc divizarea fiecrei aciuni de 5000 lei n 5 aciuni de 1000 de lei i majorarea capitalului n condiiile art. 41 din Legea Bancar nr. 58/1998 i acordarea unei aciuni gratuite pentru fiecare aciune de 1000 de lei. Apoi se efectueaz gruparea a trei aciuni de 1000 de lei n una de 3000 de lei. O nou majorare a capitalului social s-a fcut la 01.08.2005 prin ncorporarea diferenelor aferente disponibilitilor n devize i prin ncorporarea rezervelor din profitul net. Incepnd cu data de 15 martie 2005, aciunile BRD au fost incluse n indicele regional ROTX lansat de Bursa de Valori din Viena. ncepnd cu 27 septembrie 2005, 9

aciunile BRD fac parte din indicele "New Europe Blue Chip Index" (NTX) lansat de Erste Bank i Bursa de la Viena. Acest indice sintetizeaz evoluiile pieelor bursiere din rile Europei Centrale i de Est, prin prisma celor mai importante 30 companii listate la bursele de valori naionale. Aceasta este o recunoatere a rolului important jucat de BRD pe piaa de capital din Romnia, care acum capt importan la nivel regional. "BRD va continua s aplice o strategie de dezvoltare bazat pe rentabilitate durabil, ncercnd n acelai timp s ofere, direct sau prin filialele sale specializate, ntreaga gam de servicii financiare pe o pia romneasc deosebit de dinamic i puternic concurenial", a declarat Patrick Gelin, Preedinte-Director General al BRDGroupe Socit Gnrale.

I.4. Pozitia BRD n cadrul Socit Gnrale

Socit Gnrale a fost nfiintat n 1864 ca societate bancar nregistrat n Franta. Astazi este unul din primele grupuri de servicii financiare din zona euro i a 7-a societate francez, dup capitalizarea sa bursier (59,3 miliarde de euro la 31 decembrie 2006). Este prezent n peste 45 de tri din Europa, Asia si de pe continentul American, avand peste 22,5 milioane de clienti in intreaga lume. Activitatea se concentreaz pe trei direcrii complementare, care i asigur un important avantaj competitiv: Banca de retail si servicii financiare; Gestionarea activelor si servicii ctre investitori; Banca de finantare si de investitii. In Romnia Socit Gnrale este prezent din anul 1980. In 2004 a cumprat pachetul rezidual de aciuni deinut de statul romn n capitalul BRD, participaia sa crescnd astfel de la 51% la 58,32%, si in data de 27 mai 2004, denumirea juridic a Bancii Romn pentru Dezvoltare a fost schimbat n BRDGroupe Socit Gnrale SA. Banca face parte din reteaua international a Socit Gnrale, gestionat de Divizia de Retail Banking din afara Frantei Metropolitane (BHFM) - o structur creat n martie 1998 pentru a coordona activittile de retail banking ale Socit Gnrale n trei regiuni geografice dinafara Frantei. Procedurile operationale si practicile, comerciale ale Bncii deriv din cele ale Socit Gnrale. Strategia BRD - Groupe Socit Gnrale se integreaz n strategia global a Grupului Socit Gnrale: pstrarea echilibrului ntre portofoliul de servicii i profilul de risc, pentru asigurarea dezvoltrii i rentabilitii pe termen lung, n paralel cu meninerea eforturilor pentru asigurarea unei eficaciti operaionale. Reuita acestei strategii de dezvoltare se bazeaz i pe eforturile colaboratorilor BRD din Romnia, care mprtesc valorile Grupului Socit Gnrale. 10

BRD - Groupe Socit Gnrale dorete s fie banca de referin a Romniei prin profesionalism, inovaie, calitatea dezvoltrii i rentabilitate.

I.5. Filialele BRD- Groupe Socit Gnrale


O filial este o ntreprindere asupra creia banca exercit controlul. Controlul se presupune c exist atunci cnd Banca deine in mod direct sau indirect mai mult de 50% din aciunile cu drept de vot ale unei ntreprinderi. Filialele BRD Groupe Socit Gnrale sunt urmtoarele: BRD Finance IFN S.A: credite de consum la locul de vnzare Structura capitalului: BRD - Groupe Socit Gnrale : 49% Franfinance : 51 % Activitate:
Creat n 2004 mpreun cu Franfinance, unul dintre principalii actori europeni ai creditului de consum, filiala a devenit rapid liderul pieei creditelor la locul de vnzare. Baznduse pe platforma Franfinance adaptat pieei romneti, BRD Finance IFN S.A. i-a consolidat parteneriatele existente cu firme importante din domeniul retail-ului, precum Carrefour, Cora, Praktiker sau Real. La sfrsitul lui 2006, BRD Finance ncheiase parteneriate cu 1.085 de societti si cu peste 3.800 de magazine, crescnd astfel cu 70% creditele acordate pe aceast activitate, iar tendinta de crestere continua si in acest an (2007).

BRD Sogelease: leasing Structura capitalului: BRD - Groupe Socit Gnrale 100% Activitate:
nc de la ncorporarea sa n 2001, BRD Sogelease IFN S.A. s-a dovedit a fi un partener solid, respectnd interesele i nevoile financiare ale unei game largi de clieni: mari corporaii, intreprinderi mici i mijlocii,

persoane desfurnd profesiuni liberale


persoane fizice. Mai mult dect att, BRD Sogelease IFN S.A. i sprijin clienii acordnd finanare n leasing a unui spectru larg de bunuri, aplicndu-se principiul de "full-liner", drept urmare, BRD Sogelease IFN SA are un portofoliu echilibrat: echipamente de construcii i echipamente industriale, autovehicule comerciale uoare i grele, autoturisme, real estate, IT&office, echipamente medicale. BRD Sogelease este, din punct de vedere al valorii bunurilor finanate, printre primele cinci societi de leasing din Romnia, filiale ale unor bnci sau instituii bancare. Cota sa de pia este estimat la 6,1%.

11

BRD / SG Corporate Finance: consiliere n domeniul privatizrilor, fuziunilor i achiziiilor Structura capitalului: BRD-Groupe Socit Gnrale : 51,25% Socit Gnrale : 48,75% Activitate:
Societate specializat n servicii de consultan financiar n domeniul operaiunilor de fuziuni-achiziii, privatizri, evaluri i consultan strategic. Acord consultan: companiilor romne i strine care, n calitate de investitori strategici, i definesc strategii de intrare pe pia, fuziuni i achiziii, constituirea de societi mixte, vnzri de active i restructurri ale afacerilor precum i alte operaiuni de capital; guvernului i instituiilor publice pentru privatizri, restructurarea sectoarelor i companiilor industriale, restructurarea datoriilor etc. Cu o experien de 8 ani n domeniul consultanei financiare, avnd o bun cunoatere a mediului economic i de afaceri romnesc i beneficiind de expertiza i resursele Grupului Societe Generale este asociat regulat cu marile privatizari, fuziuni/achiziii de pe piaa romneasc.

BRD Securities: intermedierea tranzaciilor cu valori mobiliare Structura capitalului: BRD -Groupe Socit Gnrale : 99,82% Activitate:
Societate de servicii de investiii financiare autorizat s desfoare ntreaga gam de operaiuni prevzute de legea romn, de la tranzacionarea la Bursa de Valori Bucureti - pn la emiterea i plasarea de aciuni i obligaiuni pe piaa local sau internaional. Este a 4-a societate de brokeraj de pe piaa romneasc cu o cot de pia estimat la 5,21% din totalul tranzaciilor derulate prin Bursa de Valori Bucureti.

ALD Automotive: gestiunea flotelor de vehicule Structura capitalului BRD-Groupe Socit Gnrale : 20% ALD International Gmbh :80% Activitate:
Leasing operaional cu o gam complet de servicii de gestionare a flotei de autovehicule : mentenan, asigurare, asisten tehnic pentru autovehicul i pentru ofer, autovehicul de nlocuire, managementul anvelopelor, reporting i consultan pentru managementul flotei. ALD Automotive este una dintre primele companii ce ofer acest serviciu pe piaa romneasc, fiind nfiinat la nceputul anului 2005. Ea beneficiaz de experiena de peste 40 de ani, n 30 de ri, a filialei Socit Gnrale, ALD Automotive, unul dintre leaderii pieei de nchiriere de flote pe termen lung din Europa.

12

Socit Gnrale Asset Management (SGAM BRD): gestiunea activelor Structura capitalului: Societe Generale Asset Management: 94.5% BRD Securities:5% Activitate:
SGAM BRD este unul din liderii mondiali avand in administrare 393 de miliarde de euro, la data de 30 iunie 2007. Este un jucator global cu un model de afacere echilibrat care ofera acces al tuturor categoriilor de investitori : institutii, distribuitori, corporatii si individuali, toti putand profita de beneficiile expertilor SGAM si de servicii locale si care acopera toate clasele de active : actiuni, obligatiuni si instrumente de venit fix, diversificate, si investitii alternative unde SGAM se afla printre lideri cu 74 miliarde euro active in administrare.

I.6. Axe de Activitate

Banca isi exercita in principal activitatea pe 3 piete: Banca persoanelor fizice Banca ntreprinderilor Banca de investiii

Banca persoanelor fizice


Banca numara peste 2 milioane clieni persoane fizice si peste 2 milioane de carduri emise. Cota sa de pia variaz ntre 15% i 20%, n funcie de produse, numerandu-se printre liderii pieei cardurilor de debit si de credit i a creditelor pentru consum. Activitatea de credite de consum la locul de vnzare se deruleaz prin intermediul filialei specializate BRD Finance. Din dorinta de a mentine calitatea serviciilor sale pentru a-si multumi clientii si a-i fideliza, BRD Finance si-a adaptat oferta si creeaz n permanent noi produse flexibile, personalizate, adaptate partenerilor si, pentru a le permite s-si dezvolte activitatea. BRD Finance in 2006 ncheiase parteneriate cu 1.085 de societti si cu peste 3.800 de magazine, crescnd astfel cu 70% creditele acordate pe aceast activitate, iar tendinta de crestere continua si in acest an (2007). Evolutia importanta a creditelor de consum in 2006 si 2007 se datoreaz: transparentei ofertei si costurilor sale, cu dobnzi fixe pe toat durata creditului; lansarea cu succes a noului produs: Expresso Lejer primul credit de finantare a nevoilor personale, garantat cu ipotec si prevzut cu o optiune de rencrcare; 13

partenariatul cu constructorul national de automobile DACIA, prin acordarea de credite destinate exclusiv achizitionrii de modele noi, dintre care Dacia Logan Break, cu o perioad de franciz total de 3 luni. Campaniile comerciale i-au permis s obtina rezultate excelente, att n rndul tinerilor, ct si al salariatilor sau al clientelei patrimoniale, dar si al romnilor din strintate sau al expatriatilor: Tinerii, si n special studentii, reprezinta un segment prioritar pentru BRD, fiind o piat extrem de dinamic. n 2006, dezvoltarea parteneriatului bancii cu ISIC n universitti, cu Ministerul Educatiei si Cercetrii n licee si acordarea de burse academice i-au permis s atraga mai mult de 160.000 de clienti noi. n 2006, 190 de licee au participat la programul nveti si Cstigi cu BRD, sustinut de Ministerul Educatiei si Cercetrii. Seria de prezentri pe teme bancare si concursurile au avut un mare succes comercial pe segmentul de 14-18 ani si au promovat produsele noastre dedicate - Cardurile SPRINTsi ATUSPRINT. Clientela patrimonial beneficiaz de o atentie deosebit din partea bncii. Agentia
sa specializat de Private Banking, dar si reteaua international a Grupului Socit Gnrale ofer prin consilierii si de clientel dedicati aflati n agentiile din ntreaga tar, servicii si produse adaptate nevoilor sale specifice.

Romnii din strintate reprezint un alt segment de clienti imortant pentru care BRD
a dezvoltat o ofert special de produse specifice, precum pachetele dedicate, transferurile internationale de bani si finantarea simplificat a proiectelor lor imobiliare din Romnia, precum si serviciul de asistent, Vocalis International - structura dedicat de banc la distant.

Pentru a atinge o eficacitate deplin i pentru a rspunde mai bine nevoilor clienilor si, organizarea bncii se bazeaz pe 3 funcii cheie: Distributie, produse si piete: -Filosofia de baz care ghideaz aceste activiti este promovarea unor politici de marketing i vnzri
mai apropiate de client. Aceast politic concentreaz activitatea de marketing (analiza comportamentelor i ateptrilor clienilor, observarea pieei i concurenei, crearea noilor produse) i aspectul comercial (definiia politicii comerciale, fixarea obiectivelor i urmrirea realizrii lor). Printre obiectivele prioritare ale acestei echipe figureaz adaptarea i mbogirea ofertei (cu produse precum leasingul sau factoringul intern), precum i dezvoltarea canalelor alternative de distribuie din perspectiva crerii unei bnci Multicanal.

Operatiuni, service- post vnzare:


-Dou misiuni importante revin acestor echipe: coordonarea proiectelor concepute de back-office, precum i ghidarea i urmrirea produciei zi de zi. Scopul este acela de a ajunge la o prelucrare omogen a dosarelor ce se ncadreaz n condiiile standard, n ansamblul reelei.

Strategie, dezvoltare si reea:


-BRD Finance a pus n practic un program de investiii fr precedent pentru modernizarea reelei sale. Ea ntrete i rennoiete fora sa comercial prin recrutarea de tineri colaboratori. De altfel,

14

reorganizarea reelei lansat cu doi ani n urm are ca obiectiv, prin intermediul crerii de grupuri, multiplicarea numrului de agenii cu funcie exclusiv comercial.

Banca ntreprinderilor
Piaa ntreprinderilor constituie o ax major de dezvoltare pentru BRD. Dispozitivul de exploatare este astfel organizat nct s-i permit acesteia, simultan, s mentin proximitatea geografic fat de aceast clientel si s-i aduc expertiza specialistilor de la nivelul grupurilor si din Central (factoring, leasing, international) si s caute sinergiile cu piata persoanelor fizice, fie c sunt salariati sau directori de ntreprinderi.BRD - Groupe Socit Gnrale include structuri dedicate: IMMurilor i microntreprinderilor clienilor corporativi romni filialelor marilor companii multinaionale Aciunea comercial se bazeaz pe o reea de peste 600 agenii care ofer o acoperire geografic cuprinztoare i o gam complet de servicii pentru operaiunile curente (cash management, monetic, operaiuni financiare interne i internaionale), servicii de trezorerie i de schimb valutar, gestiunea fluxurilor de numerar, servicii de leasing, prin intermediul filialei BRD Sogelease, factoring-ul intern i extern cat si soluii complete de externalizare a flotelor de vehicule prin filiala ALD Automotive.

Banca de investiii
BRD este implicat n finanri structurate i ofer soluii complexe sectorului public i unui numr de mari companii. Cu sprijinul entitilor specializate ale Socit Gnrale, unul din liderii mondiali pe aceast pia, BRD i continu tradiia de banc a marilor proiecte de dezvoltare. Prin intermediul unei filiale comune cu Grupul Socit Gnrale: BRD / SG Corporate Finance, Banca ofer toat gama de servicii de consultan n
domeniul privatizrii i al fuziunilor i achiziiilor.

BRD Securities ofer servicii de brokeraj la Bursa de Valori Bucuresti si la Bursa de Valori din Sibiu. De asemenea, BRD este una dintre cele dou bnci active pe piaa obligaiunilor. Socit Gnrale Asset Management (SGAM) gestioneaza si comercializeaz prin intermediul BRD, dou fonduri deschise de investiii

15

I.7. Structura organizatoric a bncii


Banca Romn pentru Dezvoltare S.A are o structur organizatoric i reguli de funcionare axate pe: - asigurarea condiiilor de a crea profit net, prin realizarea activitii bancare pe de o parte, iar pe de alt parte prin exercitarea unui control riguros al costurilor operaionale i al riscurilor - prioritatea acordat clienilor, astfel nct nevoile acestora s fie satisfcute n cele mai bune condiii de deservire i de costuri Ansamblul activitilor Bncii este organizat pe structuri i entiti astfel:

1.

Adunarea General a Acionarilor (A.G.A)

Este organ deliberativ i hotrte n problemele generale privind activitatea Bncii. Adunrile generale sunt ordinare i extraordinare, iar atribuiile lor sunt prevzute n actul constitutiv al Bncii. Convocarea Adunrii Generale se face de ctre Consiliul de Administraie ori de cte ori este nevoie, mentionndu-se dac sunt ordinare sau extraordinare.

2. Consiliul de Administratie (C.A)


Administraia Bncii este ncredinat unui Consiliu de Administraie compus din 11 administratori alesi de Adunarea General a Acionarilor pe 4 ani (ei sunt reeligibili), din care 7 reprezint actionarul majoritar Socit Gnrale iar ceilalti 4 restul actionarilor. Consiliul este condus de Patrick Gelin, ales presedinte la data de 12 octombrie 2004. Conduce edinele, el contribuie la dezvoltarea Bncii prin stabilirea i mbuntirea relaiilor cu partenerii importani de pe piaa romneasc: mari ntreprinderi, investitori instituionali, administrativi, bnci, consultnd n acest scop Comitetul de Direcie. El coordoneaz relaiile i asigur legturi cu naltele autoriti romne(Guvern, Banca Naional i altele). Consiliul de Administratie stabileste directia activittilor Bncii si monitorizeaz realizarea acestor activitti. Potrivit Actului Constitutiv al Bncii, examineaz orientarea strategic a Bncii, planul de investitii si hotrste asupra modificrilor aduse structurii de management, ca si asupra operatiunilor care pot afecta semnificativ rezultatele institutiei, structura bilantului sau profilul de risc. Consiliul se ntruneste cel putin o dat pe lun, deleag o parte din atribuiile sale unui: Comitet de Direcie Comitet de Salarizare

Comitet de Audit (vezi pct.4:comitete) El (Consiliul) numeste: Directorul General, Directorii General Adjunci si dintre acetia un

Director General Delegat. (vezi pct.3.conducerea bncii)

3. Conducerea bncii
Directorul General
Este conductor al Bncii, membru al Consiliului de Administraie i al Comitetului de Direcie. El angajeaz rspunderea Bncii mpreun cu unul din ceilali conductori ai acesteia. Directorul General conduce i coordoneaz activitatea zilnic a Bncii i a structurilor din subordine i coordoneaz elaborarea Planului strategic de actiune al Bncii.

16

Preedintele - Director General are n subordine direct urmtoarele structuri: Secretariatul General Direcia Control Central de Risc Direcia Mari Clieni Corporativi Departamentul Strategie i Marketing Directorul General Delegat

Este membru al Consiliului de Administraie i al Comitetului de Direcie i n lipsa Directorului General conduce Comitetul de Direcie i asigur managementul zilnic al Bncii. El asigur elaborarea, implementarea i evaluarea strategiilor pentru domeniile de produse/ segmente de clieni din domeniile de activitate subordonate.

Directorul General Adjunct ( DGA) - Reea

Este membru al Consiliului de Administraie i al Comitetului de Direcie. El conduce i coordoneaz activitatea zilnic a structurilor din subordine. De asemenea, el asigur aplicarea hotrrilor AGA i a deciziilor C.A/C.D pe domeniile de activitate subordonate i asigur elaborarea, implementarea i evaluarea strategiilor pentru domeniile de produse/ segmentele de clieni aflate n subordine.

Directorul General Adjunct Comercial Reea are n subordine directa urmtoarele structuri : Departamentul Comercial al Reelei Departamentul Gestiunea Produselor i riscului Direcia Internaional Direcia Credite Neperformante Director General Adjunct (DGA) Administraia Central

Este membru al Consiliului de Administraie i al Comitetului de Direcie i exercit autoritatea funcional n domeniul financiar-contabil din Reea. Asigur elaborarea, implementarea i evaluarea strategiilor pentru domeniile de produse/ segmentele de clieni din domeniile de activitate subordonate. El asigur ncadrarea n resursele alocate pe domeniile direct subordonate i duce la ndeplinire sarcinile stabilite de Directorul General.

Directorul General Adjunct Administraia Central are n subordine direct urmtoarele structuri : Departamentul Financiar Departamentul Mijloace de Plat i Produse Direcia Juridic Direcia Operaiuni de Pia Director General Adjunct (DGA) Resurse i Mijloace

Este membru al Consiliului de Administraie i al Comitetului de Direcie i exercit autoritatea funcional n domeniul activitii de: resurse umane, juridic, executori bancari i evaluarea din Reea. El poate conduce echipe/comisii de lucru/proiecte strategice.

17

Directorul General Adjunct - Resurse i mijloace are n subordine direct urmtoarele structuri : Departamentul Resurse Umane Departamentul Sisteme Informatice Departamentul Proiecte Organizare

4. Comitete specializate prevzute de legea bancar


Comitetul de Directie
Comitetul de Direcie asigur conducerea strategic a Bncii, sub autoritatea Directorului General, Patrick Gelin. Comitetul de Direcie se ntruneste o data pe sptmn. Membrii si au mandat de gestiune i coordonare a activittii zilnice a Bncii, (de exemplu numete directorii

executivi ai Bncii), cu exceptia operatiunilor specifice Consiliului de Administratie. Comitetul de salarizare


Este numit de Consiliul de Administraie i funcioneaz n baza delegrii date de acesta. Are ca atribuii stabilirea prin negociere a ndemnizaiei preedintelui C.A. pentru exercitarea competenelor suplimentare stabilite acestuia de ctre C.A

Comitetul de Audit
Comitetul de Directie a delegat autoritate unui Comitet de Audit, care cuprinde trei membri din Consiliul de Administratie care nu sunt membri n Comitetul de Directie. Comitetul de Audit se ntruneste se dou ori pe an sau mai des dac circumstantele o impun. Responsabilittile lui principale sunt: analizarea, independent de conducerea general a Bncii, a relevantei metodelor de contabilitate si procedurilor interne de colectare a informaiilor; evaluarea calittii auditului si controalelor interne si, dac este necesar, propunerea de politici si proceduri pentru implementare s efectuarea unor analize specifice solicitate de Consiliul de

Administratie. Comitetul de Credit


Se constituie att la nivelul Centralei ct i al Reelei, potrivit Competenelor de aprobare delegate de C.A. Numirea membrilor Comitetului de Credit la nivelul Centralei este fcut de directorul general adjunct care coordoneaz activitatea de creditare. Asigur examinarea, nsuirea i aprobarea creditelor, scrisorilor de garanie bancar, precum i a altor tipuri de

angajamente. Comitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor Bncii (CAAP)


Este condus i coordonat de directorul general al Bncii i este format din nou membrii. Secretariatul CAAP este asigurat de Secretariatul General care organizeaz desfurarea edinei, ntocmete ordinea de zi a acesteia, asigur i/sau difuzeaz materialele aflate pe ordinea de zi, ntocmete procesul verbal al edinei. El analizeaz: politica de dobnzi, politica de gestionare a riscurilor, lichiditatea bncii, evoluia, structura i calitatea activelor i pasivelor n lei i valut, nivelul dobnzilor practicate pentru plasamentele n lei i valut, rezerva minima obligatorie n lei i valut, poziia valutar a Bncii, semestrial valoarea portofoliului de investiii de capital al Bncii.

18

Comitetul de Risc (CR)

Este condus i coordonat de directorul general al Bncii, care are calitatea de preedinte al acestuia i este format din sae membrii numii de ctre Comitetul de Direcie. El prezint periodic conducerii Bncii rapoarte asupra modului de gestionare a riscului asociat contrapartidei bancare i instituiilor financiare i valideaza nivelul maxim de expunere al Bncii la aceste riscuri. De asemenea determin pe baza analizelor poziia curent i viitoare a Bncii pe fiecare

categorie de risc. Alte comisii si comitete Comitetul de Recuperare Neperformante( CRCPCN) a Creditelor Problema si Creditelor

Se costituie atat la nivelul Centralei cat si la nivel de retea, la nivelul Centralei este condus si coordonat de directorul general adjunct al activitatii de creditare a Bancii.el analizeaza si

aproba masurile de recuperare a creantelor Bancii. Comitetul de Pilotaj pentru realizarea Proiectului iBank

Este organul de decizie si validare al Proiectului iBank si este format din opt membrii numiti de Comitetul de Directie.

Comitetul Imobiliar

Este condus si coordonat de directorul general delegat al Bancii si este format din opt membrii numiti de Comitetul de Directie. El analizeaza din punct de vedere tehnic si econimic, documentatiile privindlucrarile de investitii si/sau reparatii capitale si avizeaza rezultatul analizei de oferte pentru alegerea antreprenorului general.

Comitetul de Forfetare

Se constituie la nivelul Centralei Bancii, in vederea analizarii si aprobarii tranzactiilor de forfetare. Aprobarea trnzactiilor sa face cu majoritate absoluta de voturi, iar hotararile luate de Comitetul de Forfetare cu privire la cererile de forfetare se consemneaza in Registrull unic de procese verbale, separat pentru fiecare tranzactie in parte.

Comisia Centrala de Casare a Mijloacelor Fixe ( CCCMF)

Se constituie la nivelul Centralei si intocmeste raportul comisiei centrale ce va fi prezentat, impreuna cu Directia Contabilitatii Generale, directorului general adjunct coordonator. Ea identifica mijloacele fixe, la nivelul Centralei, care nu mai indeplinesc conditiile de functionare si care nu au putut fi valorificate prin vanzare si asigura centralizarea rezultatelor scoaterii din

functiune si casarii mijloacelor fixe pentru toata reteaua Bancii. Comisia de Vanzare prin Licitatie sau Negociere Directa a Mijloacelor Fixe 19

Se constituie atat la nivelul Centralei cat si la nivelul retelei, iar raportul comisiei de la nivelul Centralei va fi prezentat presedintelui Comisiei Centrale de Casare. Ea asigura organizarea vanzarii prin licitatie sau negocierea directa a mijloacelor fixe aprobate pentru scoaterea din functiune la nivelul Centralei Bancii.

Comisia de Protectie Civila ( CPC)

Este numita si aprobata de catre directorul general al Bancii si are in componenta noua membri. Ea organizeaza, coordoneaza, conduce si controleaza aplicarea la nivelul Bancii, a legislatiei in domeniul protectiei civile, intocmeste si actualizeaza in permanenta documentele operative de protectie civila. Organizeaza planifica si desfasoara pregatirea pentru protectia civila a personalului comisiilor si formatiunilor de protectie civila si a salariatilor din sistemul Bancii.

Comitetul de Cariera ( CCar)

Se constituie la nivelul Centralei si al sucursalelor zonale si analizeaza potentialul personalului Bancii in vederea orientarii profesionale si dezvoltarii carierei, pregatirii inlocuirilor de personal, optimizarii resurselor umane ale Bancii .

Comitetul de Securitate si Sanatate in Munca

Este numit de catre directorul general al Bancii si are in componenta, obligatoriu, pe langa alti membrii, reprezentanti ai salariatilor si responsabilul cu prevenirea si stingerea incendiilor. Isi duce la indeplinire atributiile prin conducerile structurilor Bancii, care sunt obligate sa asigure conditiile normale de desfasurare a proceselor de munca si de aparare a vietii, sanatatii salariatilor si colaboreaza cu colectivul de redactare a Contractului Colectiv de Munca pentru mentinerea prevederilor obligatorii referitoare la protectia muncii, la securitatea si sanatatea in munca.

Comitetul de Prevenire si Stingere a Incendiilor Este numit de catre directorul general al Bancii si are in componenta un presedinte, un compartiment la nivelul Centralei si responsabilii P.S.I. de la unitatile din teritoriu. El colaboreaza cu Inspectorul General Al Corpului Pompierilor Militare si ii informeaza atunci cand apar evenimente in domeniul apararii impotriva incendiilor

20

CAP II. Modul de organizare i de conducere a activitii la BRD- Groupe Socit Gnrale
II.1. Organizare
Grupul cuprinde: compartimente funcii specifice uniti operative: sucursale i agenii de diverse tipuri cu structuri flexibile. n cadrul unitilor operative componente pot funciona reprezentane, care sunt puncte de lucru, ghiee, care desfoar o anumit gam de activiti bancare, la o alt adres dect sediul secundar de care aparin. Sunt subordonate ierarhic Directorului de Grup i Directorului financiar- contabilitate- logistic, Directorului comercial clieni persoane juridice i Directorului comercial persoane fizice.n funcie de mrimea unitii pot fi conduse de: Director, Director Comercial, Director Financiar-Contabiliate/ Contabil ef. Servicii/ Compartimente i funcii n cadrul structurii grupului: controlor general juridic controlor credite recuperare credite neperformante evaluare garanii organizare gestiune resurse umane i salarizare control de gestiune contabilitate administrativ, investitii proprii, secretariat informatic i logistic trezorerie, compensare primire clieni corespondent comercial monetic persoane fizice i juridice i alte servicii bancare ghieu casierie lei i devize clieni persoane fizice creditare i consiliere persoane fizice 21

consilieri clientel persoane juridice corespondent tehnico-comercial ghieu casierie lei i devize clieni persone juridice operaiuni i transferuri n lei persoane juridice i fizice operaiuni i transferuri n devize persoane juridice i fizice

II.2. Atribuii i responsabiliti ale serviciilor/ compartimentelor


1. Serviciul/ compartimentul control general
funcioneaz doar la nivelul grupului este constituit i organizat conform normelor i instruciunilor elaborate de Direcia Inspeciei Generale

2. Serviciul/ compatrimentul juridic


funcioneaz doar la nivelul grupului i reunete activitatea juridical i de recuperare, desfurat cu delegarea teritorial la nivel de grup activitatea este coordonat de un consilier juridic coordonator avizeaz din punct de vedere juridic msurile propuse pentru recuperarea creditelor neperformante pune n executare creanele bncii verific activitatea executorilor bancari ntocmete rapoartele prevzute de normele bncii sau solicitate de centrala bncii

3. Serviciul/ compartimentul recuperare credite neperformante


funcioneaz doar la nivelul grupului este coordonat de ctre controlorul de credite are relaii funcionale strnse cu: serviciul/compartimentul juridic al grupului, serviciul/compartimentul analiz credite, scrisori de garanie bancar i alte angajamente, compartimentul gestiune i administrare credite, scrisori de garanie bancar i alte angajamente

aplic normale i procedurile de lucru pentru recuperarea creditelor neperformante 4. Serviciul/compartimentul evaluare garanii
funcioneaz doar la nivelul grupului asigur elaborarea, coordonarea i aplicarea politicilor privind activitatea de evaluare i consultan n concordan cu strategia global a bncii reunete activitile de evaluare prin delegare teritorial la nivel de grup

evalueaz sau reevalueaz bunurile cu care clientii bncii garanteaz creditele solicitate 5. Serviciul/compartimentul organizare funcioneaz doar la nivelul grupului propune msuri pentru soluionarea problemelor de organizare general n vederea creterii productivitii i calitii activitii grupului are ca principale responsabiliti: actualizarea circuitului internaional asigur optimizarea procedurilor n ceea ce privete modul de operare, circuitul documentelor 6. Gestiune resurse umane i salarizare 22

funcioneaz doar la nivelul grupului asigur ocuparea posturilor prin recrutare intern sau extern ntocmete dosarele de pensionare

asigur i supravegheaz gestiunea individual a salariailor din grup i din unitile


componentel:
urmrete evaluare performanelor salariailor identific salariaii cu potenial de evoluie spre posturi de conducere organizeaz Comitetul de carier n conformitate cu prevederile Normelor privind gestiunea resurselor umane propune scheme de mobilitate funcional sau geografic n cadrul grupului sau ntre grupuri

stabilete necesarul de fonduri pentru formarea profesional la nivel de grup

7. Control de gestiune i contabilitate


elaboreaz proiectul de buget al grupului pe baza stategiei bncii i asigur repartizerea la nivelul fiecrei uniti elaboreaz rapoarte de sintez destinate conducerii grupului, Departamentului Reelei, departamentului sintez contabilitate, i Direciei Inspeciei Generale face propuneri ctre departamentul sintez contabilitate privind elaborarea bugetului, a tablourilor de bord, a contabilitii de gestiune asigur efectuarea supravegherii contabile

8. Administrativ, investiii proprii


asigur gestiunea administrativ a grupului i unitilor componente asigur interfaa ntre grup, departamentele Reelei i direcia investiii i administrare a patrimoniului asigur arhivarea la nivel de grup

raporteaz trimestrial situaia imobiliar a unitilor componente grupului


asigur gestiunea administrativ la nivelul grupului pentru: materiale materiale informatice consumabile piese de schimb

propune bugetul pentru cheltuieli administrative la nivelul grupului 9. Informatic i logistic


asigur supervizarea sistemului informatic i de comunicaii ale grupului supervizeaz activitatea informaticienilor din unitile grupului mpreun cu departamentul sisteme informatice propune planul de formare al echipei informatice din unitile grupului supervizeaz organizarea Back-up-ului la nivelul ntregului grup

10. Compensare, gestiune trezorerie


pregtirea i remiterea instrumentelor de decontare conform circuitelor si reglementrilor n vigoare asigur preluarea i dirijarea documentelor primare asigur raportrile pentru operaiunile compartimentului asigur i coordoneaz activitatea de trezorerie

23

asigur efectuare supravegherii contabile

11.Primire clieni
asigur legatura ntre clieni i toate departementele Bncii n sensul ndrumrii acestora ctre compartimentele specializate n funcie de solicitarea clienilor

12. Corespondent comercial


colaboreaz cu departamentul comercial la definirea i punerea n practic a stategiei comerciale elaboreaz planul de aciune comercial n colaborare cu unitile grupului n conformitate cu stategia Bncii analizeaz piaa i stabilete clienii int analizeaz reclamaiile clienilor i asigur transmiterea ctre departamentul comercial

13. Monetic persoane fizice i juridice


este corespondentul direciei operaiuni carduri bancare pe probleme de emitere i acceptare la plat a cardurilor bancare este responsabil cu gestiunea pin-urilor efectueaz toate operaiunile n vederea acceptrii la plat de carduri de ctre unitatea Bncii

asumarea orcrei sarcini la cererea conducerii grupului 14. Ghieu - casierie lei i devize persoane fizice
despre cont efectueaz operaiuni de schimb valutar asigur desfurarea activitii de casierie lei i valut asigur servicii de primire/ predare documente, verific semnturi, informaii

asigur controlul preventive bancar 15. Creditare i consiliere clientel persoane fizice
analizeaz i aprob creditele solicitate de ctre clieni persoane fizice ntocmete dosarele de credit supravegheaz angajamentele comerciale supravegheaz derularea contractelor de creditare

16. Alte servicii bancare persoane fizice i juridice


asigur desfurarea activitii pe piee de capital, fonduri de plasament, asigurri i alte servicii bancare asigur instalarea i asistena funcionrii corespunztoare a serviciului de plati electronice MultiX

17. Consilieri clientel persoane juridice


asigur relaiile cu clientela urmrind mbuntirea calitii lor prin rapiditatea, securitatea i confidenialitatea operaiunilor efectuate pt: realizarea contractelor permanente cu clienii importani ai Bncii prezentarea serviciilor i produselor bancare, deschiderea de conturi asigur dezvoltarea relaiilor cu clientela existenta, prin: realizarea unui contact permanent i personalizat fidelizarea clienilor rezolvarea eficient a incidentelor aparute n relaia cu clienii asigur identificarea i atragerea de noi clieni

18. Corespondent tehnico-comercial 24

funcioneaz doar la nivelul grupului ndrum clienii n vederea gsirii celor mai bune i mai avantajoase modaliti economico- financiare de derulare a operaiunilor n devize

19. Ghieu casierie lei i devize clieni persone juridice


asigur serviciile de primire predare documente, verificare semnturi, informaii despre cont asigur efectuare operaiunilor valutare asigur desfurarea activitii de casierie lei i devize

20. Operaiuni i transferuri n lei persoane fizice i juridice


efectueaz preluarea datelor aferente operaiunilor de ncasari i pli n lei prin virament asigur supravegherea prelurii i trasferrii operaiunilor ctre entitile contabile efectueaz preluarea datelor aferente operaiunilor de ncasari i pli n devize operaiuni de schimb valutar aplic toate procedurile privind autorizarea i tranferul plilor externe

21. Operaiuni i transferuri n devize persoane fizice i juridice

22. Analiz credite, scrisori de garanie bancar i alte angajamente


efectueaz analiza cererilor de credit/ emite scrisori de garanie bancara i alte angajamente

solicit intervenia evaluatorului i avizul juridic


n cazuri deosebite poate efectua deplasri pe teren pentru o ct mai complet informare asupra clientului

23. Gestiune i urmrire credite, scrisori de garanie bancar i alte angajamente


redacteaz contractele de credit urmrete derularea, rambursarea creditelor i ncasarea dobnzii urmrete utilizarea creditului conform destinaiei determin necesarul de provizioane specifice de risc pentru creditele i dobnzile aferente intervine n aplicaia credite, codific conturile clienilor cu TipGar atunci cnd i se solicit

II.3. Politica de resurse umane


O cretere pe termen lung nu se poate realiza fr oameni bine pregtii profesional, motivai, care comunic bine i care au sentimentul apartenenei la un Grup de renume internaional. Politica de resurse umane a BRD este conceput n strns corelaie cu obiectivul strategic al bncii - dezvoltarea durabil n toate domeniile de activitate, printr-o continu i permanent satisfacere a nevoilor clienilor. Performana este principalul obiectiv al resurselor umane. Iar pentru a fi performani, e nevoie un personal competent i motivat, care i desfoar activitatea ntr-un climat social atrgtor. Experii bncii caut la fiecare candidat, potenialul de dezvoltare i de adaptare la o pia n continu schimbare. Nu le intereseaz doar un anumit tip de specializare sau notele obinute, ci vor s identifice att abiliti comerciale i de comunicare, ct i 25

capacitatea de a lucra n echip, pentru c spiritul de echip este una din valorile fundamentale ale Grupului Socit Gnrale, valoare promovat i de ctre BRD . Gestiunea carierei se bucur de o atenie deosebit n cadrul BRD. Departamentul de Resurse Umane a construit un mecanism de identificare a persoanelor cu potenial att n cadrul ntlnirilor anuale de evaluare, ct i n cel al comitetelor de carier. Pentru fiecare persoan cu potenial se stabilesc traseul profesional i programele de formare care acompaniaz dezvoltarea carierei acesteia. Departamentul de Resurse Umane monitorizeaz pas cu pas evoluia fiecrui colaborator inclus n aceste programe. Grupul Socit Gnrale, din care face parte si BRD are o tradiie n ceea ce privete programele de "expatriere" ale salariailor cu rezultate deosebite. De curnd a nceput implementarea unor asemenea programe i la BRD, ele fiind orientate pe diverse domenii de activitate: Corporate Banking, Financiar - Control de gestiune, Investment Banking sau Retail Banking. Actualilor i viitorilor colaboratori BRD se asigur ca la BRD exist toate condiiile care s le permit dezvoltarea personal i profesional ntr-o mare echip de profesioniti, inovativ i competitiv. Totul este s doreasc s se ridice la nivelul ambiiilor pe care banca le are i ... "s in ritmul". Oamenii sunt principalul activ al bncii. La BRD, ca de altfel n ntregul Grup Socit Gnrale, nu este o politic de resurse umane potrivit creia oamenii sunt angajai, folosii i dup aceea abandonati ca nite batiste de buzunar inutile. Motivarea i dezvoltarea competenelor salariailor st n centrul politicii de resurse umane.

II.4. Categorii de personal


BRD - Groupe Socit Gnrale v ofer toate condiiile pentru a v mbogi cunotinele i a acumula experien. V oferim un loc n echipa noastr, cu responsabiliti bine definite i obiective clare. Avem nevoie de angajai care dovedesc pasiune pentru ceea ce fac, bine pregtii i dornici s i mbunteasc cunotinele. Exist patru mari familii de meserii bancare: domeniul comercial domeniul finane i flux domeniul funciilor suport domeniul gestiune riscuri BRD dorete s contrazic mitul potrivit cruia bncile sunt un mediu nchis n care tinerii fr experien nu pot intra. n 2004, BRD a ctigat Trofeul i medalia pentru "Cel mai dorit angajator" la prima ediie a Premiilor Studeneti 2004 din partea Asociaiei Studenilor Economiti din Romnia (ASER). Potrivit rezultatelor sondajului efectuat de AD Consulting n rndul vizitatorilor Trgului "Arenele Carierei", eveniment desfurat la Bucureti pe 26-27 octombrie 2005, BRD a ocupat locul 3 n clasamentul general al celor mai dorii angajatori; n acelai timp, banca s-a plasat pe primul loc n topul angajatorilor preferai din sistemul bancar. 26

Domeniul commercial
n acest domeniu sunt disponibile meserii att n reeaua bncii, ct i n central. Putei fi consilieri de clientel sau v putei gsi o meserie n domeniul marketingului i al animrii comerciale. Director ageni- Coordoneaz activitatea ageniei i monitorizeaz rezultatele obinute. Anim
i motiveaz echipele comerciale din subordine. Promoveaz produsele oferite de banc Consilier clientel persoane juridice- Gestioneaz i dezvolt un portofoliu de clieni. Consiliaz clienii din portofoliu Promoveaz produse i servicii pentru persoane juridice Consilier clientel personae fizice- Gestioneaz i dezvolt un portofoliu de clien. Promoveaz produse i servicii pentru persoane fizice Operator ghieu universal- Efectueaz operaiuni de ghieu. Asigur vnzarea produselor i serviciilor simple clienilor. Orienteaz clienii ctre consilieri de clientel Teleconsilier- Particip la dezvoltarea fondului de comer prin atragerea de noi clieni. Asigur relaia prin telefon cu clienii existeni, prin efectuarea de operaiuni i furnizarea de informaii Responsabil marketing- Propune metode de marketing pentru realizarea obiectivelor comerciale. Analizeaz evoluia pieelor i a fondului de comer al bncii.

Domeniul Finane i Flux


Meseriile din acest domeniu ofer responsabiliti motivante n domeniul controlului de gestiune, planificrii bugetare, pieelor financiare i trezoreriei, mijloacelor de plat, serviciilor de custodie. Analist contabil- Analizeaz, verific i efectueaz nregistrarea operaiunilor de contabilitate
intern. Urmrete evoluia elementelor de activ si pasiv si asigur ntocmirea bilanului. Asigur supervizarea contabil / reconcilerea conturilor de venituri i cheltuieli Controlor de gestiune- Elaboreaz i asigur urmrirea procedurii bugetare, analizeaz executia bugetului i propune masurile necesare. Evalueaz i analizeaz rentabilitatea investiiilor i proiectelor importante Administrator mijloace de plata- Asigur prelucrarea operaiunilor clientelei, supravegheaz conturile clienilor, detecteaz eventualele anomalii i efectueaz regularizrile necesare

Domeniul Funciilor Suport


O gam larg de funcii suport vor putea fi ocupate n fiecare ramur de activitate. n acest domeniu gsii meserii din filiera organizare, informatic, resurse umane, comunicare, administrare patrimoniu sau logistic. Coordonator proiect- Particip la definirea cerinelor i propune soluia optim de atingere a
obiectivelor. Planific i urmrete stadiul de avansare a proiectului, particip la evaluarea rezultatelor Inginer de system- Particip la punerea n producie a aplicaiilor informatice, concepe i urmrete optimizarea i automatizarea procedurilor de exploatare a aplicaiilor . Particip la evoluia mediilor aplicative i a sistemului informatic

27

Analist programator- Analizeaz caracteristicile proiectului, propune varianta optim de


realizare, asigur dezvoltarea aplicaiilor informatice conform cerinelor formulate n caietele de sacini, elaboreaz programele de test i asigur validarea tehnic a aplicaiilor informatice Analist formare profesional- Particip la conceperea noilor aciuni de formare i la redactarea documentaiei specifice, planific i organizeaz sesiunile de formare, evalueaz rezultatele aciunilor de formare profesional i face propuneri de optimizare a coninutului i duratei stagiilor Analist comunicare- Anim i coordoneaza actiuni de promovare a imaginii i renumelui instituiei, coordoneaz aciunile de comunicare institutional i comercial, intern i extern, concepe i realizeaz documente de informare instituional

Domeniul Gestiune Riscuri


Gestiunea riscurilor intervine asupra tuturor activitilor bancare. Aceste meserii ofer ocazia unic de a dobndi cunotine complete asupra tuturor activitilor bncii. Analist credite- Analizeaz cererile de credit ale clienilor, redacteaz propunerile de credit,
urmrete evoluia creditelor. Analist risc- Identific i urmrete evoluia riscurilor sensibile, analizeaz i valideaz constituirea provizioanelor de risc, exercit o activitate independent de audit de risc Inspector- Stabilete sau valideaz normele, instruciunile i procedurile de control intern, de supraveghere, de securitate si protecie bancar, realizeaz aciunile de control i face n consecin propuneri de ameliorare a activitii, efectueaz controlul n domeniul supravegherii i proteciei bancare

CAP.III. Sistemul informational bancar


III.1.Studiul sistemului informational al organizatiei
Ca orice banc, S.C. B.R.D. S.A. ntreine n activitatea sa curent-operativ relaii cu toi cei care acioneaz asupra conturilor sale sau ale clienilor ei. De asemenea se exercit o serie de relaii permanente ntre uniti operaionale i funcionale ale ntreprinderii bancare. Toate aceste activiti i relaii se materializeaz n evenimente pe care instituia B.R.D. trebuie sa le organizeze n cadrul sistemului sau informaional pentru profitabilitatea activitii sale, corespunztor exigenelor ce decurg din aplicare n practic a cerinelor mecanismelor economiei de pia . Realizarea acestui deziderat presupune organizarea sistemului informaional al B.R.D. potrivit situaiilor actuale, innd seama de realizrile n acest domeniu pe plan internaional i realizarea unei educaii n acest sens a personalului propriu, personal ce 28

trebuie s fie n msur a gestiona corect informaia bancar cu costuri ct mai mici i utilitate ct mai ridicat. Sistemul este un ansamblu de elemente materiale sau nemateriale, format n general din echipamente, metode, tehnici, procedee, modele, personal utilizate n interaciune prin intermediul unui mecanism specific i al unui sistem de control. Acest sistem de control/conducere intr n legtur cu un sistem operant ce asigur , la rndul su , pentru domeniul bancar transformarea unor fluxuri financiare de intrare n fluxuri financiare de ieire. n sistemele bancare evoluate ntre sistemul de conducere i cel operativ intervine unul informaional, definit ca un set finit de concepte, metode, tehnici, procedee, modele, instrumente i procese utilizate pentru prelucrarea informaiilor i a interaciunilor lor provenite de la sistemul lor operativ, n vederea transformrii lor n date ce pot fi furnizate sistemului de conducere n condiiile de eficien economic acceptabil, ntrun context operaional controlabil, n limitele cadrului legal financiar- bancar, n scopul realizrii funciilor organismului financiar-contabil i a atributelor conducerii acestuia (comand, coordonare, reglare i control). Astfel se poate afirma c legtura din activitatea de decizie i cea operaional se realizeaz printr-un flux continuu de informaii, n cadrul sistemului informaional bancar. Acest sistem informaional bancar lucreaz ca un sistem de interfa ntre sistemul decizional i cel operativ, avnd la baz un mecanism de freed-back. Se poate afirma c activitatea bancar de calitate este influenat direct de organizarea i funcionarea sistemului informaional, de operativitate, precizia i calitatea informaiilor culese, prelucrate i transmise ca date. Sistemul informaional bancar ndeplinete rolul de prelucrare normal/automat a informaiilor transmise de ctre sistemul operant, n scopul furnizrii datelor necesare controlului activitii globale asigurate de ctre sistemul de conducere. Practic sistemul informaional are urmtoarele funcii: 1. cunoaterea funcionrii i specificul prelucrrii realizate la nivelul subsistemului operant; 2. furnizarea de date pertinente, exacte i operative subsistemului de conducere; 3. implementarea funciilor eseniale relative la informaiile cu specific financiar-contabil; 4. generarea de informaii cu caracter particular financiar-bancar; 5. memorarea acestor informaii; 6. prelucrarea informaiilor. O analiz a acestor funcii ale sistemului informaional bancar conduce la ideea c acestea pot fi simplificate, diversificate i exploatate prin intermediul tehnicilor operative. n aceste condiii, informatizarea sistemului informaional cuprinde dou nivele distincte: 1. nivelul subsistemului informaional organizaional care reflect activitile asociate ntregului organism financiar-bancar prin prisma informaiilor, a sarcinilor umane, a sarcinilor informatice, inclusiv a modalitilor de funcionare (servicii, manageri, legturi informaionale directe i indirecte); 29

2. nivelul subsistemului informaional informatizat prin care se nelege memorarea, prelucrarea si transferul automat al datelor prin intermediul sistemelor electronice de calcul i comunicaie. La nivelul operaional acest sistem informaional este format fizic din reele de calculatoare interdependente instalate la nivelul organismului bancar, iar logic din baze de date manipulate prin intermediul unor baze de proceduri i standarde prelucrate/comunicaie i/sau generatoare de sisteme expert. n sistemul actual de organizare a sistemelor financiar bancare la nivel naional i internaional, exist patru tendine de organizare a subsistemului informaional informatizat: sistem informatic standard (SIS); sistem expert (SE); sistemul interactiv de asistare a deciziei (SIAD) sau sistem executiv (ESS); sistem informatic mixt (SIM). n concluzie se poate observa c sistemul informaional bancar structurat pe cele dou nivele trebuie s asigure derularea unui flux continuu de informaii intre activitatea de conducere i cea operaional, activiti aflate ntr-o interdependen, n care fiecare constituie suport pentru cealalt. Pentru o dinamizare accentuat a acestui flux informaional se impune o structurare a informaiilor corespunztor necesitilor curente i de perspectiv n ceea ce privete prelucrarea automat a datelor. Astfel sistemul informaional bancar este supus unui proces continuu de mbuntire, de perfecionare a principalelor sale laturi. n primul rnd, perfecionarea sistemului informaional bancar presupune ca volumul de informaii bancare s fie redus la strictul necesar, utilitatea fiind principalul criteriu de selecie. S.C. B.R.D. S.A. n cadrul acestei problematici a sistemului informaional bancar pune accentul pe primul nivel al acestuia i anume subsistemul informaional organizaional care reflect activitile generatoare i consumatoare de informaii: - operaii curente de ghieu; - gestiunea depozitelor bancare; - gestiunea clienilor bncii; - gestiunea i controlul tuturor sistemelor de credite utilizate de ctre banc; - operaiuni de scont cu efecte comerciale; - operaiuni valutare i de pli; - gestiunea operaiunilor de decontri cu alte bnci; - gestiunea operaiilor de transfer i clearing; - gestiunea operaiunilor specifice proiectelor de investiii finanate total sau parial de la bugetul statului; - eviden contabil analitic i sintetic, inclusiv contabilitatea veniturilor i cheltuielilor; - activitatea de personal. Dac se are n vedere complexitatea sistemului informaional bancar se impune ca dezvoltarea nivelelor sale s aib n vedere o serie de principii : 30

1. conceperea i funcionarea sistemului informaional bancar n funcie de structura organizatoric a B.R.D.-ului ce va avea n vedere reducerea volumului i frecvenei transmiterii informaiilor pe msura trecerii lor de la veriga inferioar spre cea superioar; 2. ierarhizarea informaiilor bancare dup importana i gradul de operativitate ceea ce va duce la o cretere a numrului de operaiuni efective pe unitatea de timp i implicit se vor ncasa mai multe dobnzi i comisioane, iar pe ansamblu se va realiza o mai bun circulaie bneasc; 3. concentrarea i centralizarea informaiilor bancare, aciuni ce contribuie la nlturarea paralelismelor, la asigurarea informrii operative i o mai bun fundamentarea a deciziilor; 4. tipizarea documentelor bancare innd cont de forma i elementele pe care acestea le conin. Se are n vedere o unificarea a codificrii operaiunilor, a documentelor n care cestea se reflect i totodat adoptarea documentaiei bancare la cerinele automatizrii activitii bancare; 5. conceperea, organizarea i funcionarea sistemului informaional bancar astfel nct aplicarea n practic a msurilor de mbuntire s se realizeze cu cheltuieli ct mai reduse i ntr-o perspectiv de timp ct mai scurt. Dac se consider activitatea sucursalei B.R.D IAI ca reflectat de eficiena sistemului informaional bancar se poate spune c acest sistem apare integrat 100% n activitatea bancar contrar dificultilor cu care se confrunt banca la nivel central. n ceea ce privete subsistemul informaional informatizat S.C B.R.D S.A se caracterizeaz printr-o slab informatic la nivelul ntregii structuri organizatorice. Informatica bancar const n totalitatea mijloacelor i metodelor utilizate n culegerea, prelucrarea i transmiterea informaiilor. n viitor B.R.D S.A va trebui s realizeze un sistem informatic standard bancar distribuit n sensul deplin al definiiei care presupune: 1. computerizarea nucleului; 2. computerizarea punctelor din reea ca sisteme gestionate de sistemul monetar; 3. descentralizarea i optimizarea serviciilor de prelucrare automat la nivele inferioare; 4. proiectarea reelei bancare; 5. informaii i servicii cu publicul.

III.2.Oportunitati create in organizatie pentru inroducerea noilor tehnologii informationale si de comunicatie- tipuri de tehnologii si situatia implementarii lor.
Aplicaia ebank cu care lucreaz angajaii BRD este constituit n Visual Fox Pro, sub mediul Windows, datele fiind deasemenea socate ntr-o baza de date Fox Pro. BRD are un site propriu ce poate fi consultat la adresa www.brd.ro .

III.3.Analiza critica a aplicatiilor informatice existente in organizatie


31

3.3.1.MultiX
Urmrindu-i strategia de diversificare continu a gamei de produse i servicii, Banca Romn pentru Dezvoltare Groupe Societe Generale pune la dispoziia clienilor si un nou serviciu, din gama produselor Electronic Banking: MultiX - serviciu de tip banca la distan, menit s faciliteze derularea afacerilor clienilor. MultiX se adreseaz tuturor persoanelor juridice clieni BRD Group Societe Generale i n special clienilor care au nevoie s efectueze un numr mare de operaiuni de plat i clienilor cu mai multe conturi deschise la uniti diferite. Apelnd la serviciul MultiX, clienii vor putea stabili o legtur direct cu banca, bazat pe un schimb permanent de date care va permite derularea diverselor operaiuni de la sediul firmei clientului. MultiX este o solutie completa ce integreaza o legatura telematica si un soft, care permite: recuperarea prin teletransmisie si vizualizarea pe ecranul terminalului propriu informatii atat despre conturile bancare ale intreprinderii cat si despre piata valutara, i efectuarea de operatiuni bancare n deplin siguran. Instalarea aplicaiei la client ct i instruirea acestuia cu privire la utilizarea serviciului sunt realizate n mod gratuit de ctre banc. Se poate opta pentru urmatoarele formule: MultiX START - utilizarea principalelor functionalitati pe baza unui abonament atractiv ; MultiX " la carte" - crearea propriului produs prin combinarea anumitor module. Structurat pe patru module puse n bloc la dispoziia clientului, serviciul MULTIX are urmtoarele funcii: 1. Modulul de baz (Cash Management) Administrarea general a programului: -selectarea parametrilor; -selectarea opiunilor disponibile; -crearea i gestiunea limitelor de competena de utilizare a produsului la client; -acordarea drepturilor de acces la anumite module n funcie de alegerile clientului; -organizarea bazelor de date. Vizualizarea i tiprirea datelor primite de la banc (baze de date disponibile: conturi, extrase de cont, solduri, tranzacii). Pentru limitarea volumului de date afiate sau tiprite se pot impune criterii de selecie cum ar fi: data, suma, numr cont, valuta contului, banca. Planning permite efectuarea unor estimri privitoare la situaia ordinelor de plat. nregistrrile se pot introduce automat sau manual. 2. Modulul de pli n lei- introducerea,aprobarea i transmiterea ordinelor deplat n lei 3. Modulul de pli n valut introducerea, aprobarea i transmiterea ordinelor de plat n valut; 32

4. Modulul de semntur electronic ridicarea nivelului de securitate al operaiunilor. MULTIX permite efectuarea plii salariilor angajailor prin emiterea unui singur ordin de plat a salariilor pe card-uri cu BRD Groupe Societe Generale. Dac utilizeaz acest produs, clienii beneficiaz de urmtoarele avantaje: Acces la serviciile bncii 24 de ore din 24, 7 zile din 7; Evidena zilnic a operaiunilor efectuate n cont; Simplificarea procedurilor legate de efectuarea plilor n lei i valut, precum i a celor legate de obinerea extrasului de cont; Securitate, confidenialitate i control mai bun al operaiunilor; Accelerarea schimbului de informaii ntre client i banc; Reducerea costului legate de comisioane; nregistrri operative n contabilitate proprie, cu condiia existenei la client a unui soft care s i permit efectuarea acestui tip de operaii. Urmrind furnizarea de servicii de calitate clienilor, securitatea serviciului este asigurat pe trei nivele: I. La nivelul clientului: Restricionarea accesului la diverse funcii i meniuri din program prin definirea de utilizatori, grupuri de utilizatori, grupuri de conturi i acordarea de drepturi de acces acestora sau pe acestea; La emiterea ordinului de plat este necesar minim o aprobare pentru executarea acestuia. Pentru ridicarea nivelului de securitate al operaiunii, clientul poate opta pentru dou aprobri n vederea executrii ordinului de plat; Instalarea semnturii electronice. II. La nivelul legturii client banc: se folosete un sistem de ncriptare cu schimbarea cheilor publice (cheia se afl n posesia unei persoane autorizate i este protejat cu una sau dou parole de comunicaie). III. La nivel de server: la definirea clientului pe server-ul bncii, acestuia i se pot acorda anumite drepturi. Comisioane aferente: Tarifarea serviciului MULTIX are la baz perceperea unui comision de utilizare lunar fixat n prezent la 3 USD/sediu (pltibil n lei la cursul BNR al ultimei zile lucrtoare a lunii). n afar de comisionul de utilizare, continu s fie pltite comisioanele aferente operaiunilor de pli emise, cu precizarea c numai pentru ordinele de plat emise n lei se aplic o reducere a nivelului comisioanelor standard cu 10%.

33

Figura 1. Avantaje MultiX

Figura 2. Diferene ghieu folosire MultiX

3.3.2.Western Union
Western Union, este liderul mondial n transferul de bani, ofer posibilitatea de a trimite sau primi bani din toat lumea, n cteva minute. Utilizarea sistemului global Western Union, este un mijloc sigur, rapid i simplu pentru transfer de bani. Western Union este o soluie: Rapid: fondurile sunt disponibile n uniti la aproximativ 10 minute dup efectuarea transferului de ctre expeditor. Simpl: chiar dac nu avei un cont deschis, putei primi banii ntr-una din unitile noastre. Sigur: transferul are un numr de referin pe care l cunoate numai persoana care trebuie s primeasc banii i expeditorul. Acest numr va fi folosit la recunoaterea lui. 34

Prin serviciul Western Union se pot primi din strintate sume de pn la 5.000 USD. Se poate afla dac transferul de bani ateptat din strintate a sosit apelnd gratuit numrul de telefon: 0800 803 803. De asemenea, operatorul va indica i cea mai apropiat unitate BRD agent Western Union de la care se pot ridica banii primii. n fiecare an, milioane de oameni apeleaz cu ncredere la sistemul Western Union, care se adreseaz n special familiilor susinute financiar de ctre cei dragi aflai n strintate, turitilor aflai n situaii critice sau oamenilor de afaceri care trebuie s transfere rapid numerar. Pentru aceasta nu este nevoie de cont bancar i nu trebuie pltit tax de membru. Banii vor ajunge n posesia destinatarului n cel mai scurt timp i n numerar. Fiecare transfer este protejat cu ajutorul unui sistem electronic de securitate i poate fi verificat printr-un Numr de Control i printr-o parol selectat de ctre utilizator. Western Union asigur plata rapid i integral a sumelor, n exclusivitate persoanei indicate. Banii sunt disponibili n cteva minute de la expedierea acestora. Western Union folosete tehnologie electronic de vrf i reeaua global unic de calculatoare pentru plata imediat a sumelor trimise n peste 195 de ri i teritorii. Agenii Western Union din strintate sunt amplasai n locaii avantajoase: oficii potale, bnci, farmacii, magazine, supermarketuri, gri sau aeroporturi. Majoritatea agenilor au un orar de funcionare convenabil, chiar i la sfrit de sptmn. Cele peste 165.000 de locaii ale agenilor din ntreaga lume fac din Western Union cea mai extins reea de transfer de bani.

3.3.3.iBank

Fiecare entitate are un server propriu-XUI si utilizatorii acceseaza aceeasi baza de date comuna situate la Centrala Bucuresti.Aceeasi schema este prevazuta si la Botosani cu Dorohoi si Vaslui cu Husi si Barlad, etc. Entitate contabila-entitate unde se intocmeste balanta de verificare. Entitate noncontabila-sunt punctele de lucru propriu zise. Aplicatia utilizata de BRD-iasi se numeste iBank scrisa pe arhitectura CLAIN SERVER. In acest mod informatia se scrie direct pe serverul de la Bucuresti.

35

Programul iBank a fost conceput spre sfarsitul anilor 80 de catre o firma specializata din SUA. BRD a achizitionat produsul in 1994/1995 pentru a inlociu programul PCBANK, fara insa a transforma aceasta achizitie intr-un veritabil proiect. 08.04.2002 este prima zi de lucru in iBank.Vechea aplicatie in PCBANK era scrisa in FOX.Se lucra in DOS, iar iBank este sub sistemul de operare UNI B. R. D. a implementat sistemul IT, bazat pe aplicaia de software bancar iBank. n decembrie 1996, B. R. D. a ncheiat un contract cu ICL, prin care B. R. D. a cumprat dreptul de a folosi iBank n Romnia pentru un comision anual stabilit n funcie de numrul de utilizatori autorizai. n calitate de integrator de sisteme, ICL s-a angajat s instaleze iBank, n 9 din sucursalele B. R. D. i s pun la dispoziie hard-ul necesar (inclusiv servere). ICL a transferat B. R. D. rspunderea privind derularea iBank n ntreaga reea de sucursale. Pentru a realiza acest lucru, B. R. D. beneficiaz de asistena Socit Gnrale, i, n plus, intenioneaz s foloseasc furnizori locali de servicii n calitate de subcontractori. Simultan, B. R. D. analizeaz procedurile de operare pentru a le face compatibile cu folosirea iBank. Sub-sistemul de cri de credit a devenit operaional n septembrie 1999. interfaa dintre sistemul de cri de credit i sistemul informatic principal B. R. D. a fost dezvoltat n anul 1999. B. R. D. a implementat un sistem internaional compatibil pentru tranzaciile internaionale, prin instalarea unui pachet software pentru tranzacii financiare, numit Bank Trade, care proceseaz acreditive, scrisori de garanie, ordine de plat i ncasare. O condiie de baz necesar pentru funcionarea tuturor acestor sisteme este existena unei infrastructuri eficiente de telecomunicaii. n 1999 cu asisten din partea Global One, B. R. D. a introdus o reea de telecomunicaii X.25, capabil s susin noul sistem bancar integrat iBank li operaiile reelei de ATM-uri. Reeaua X.25, care utilizeaz linii nchiriate, nlocuiete treptat procesul de transfer al fiierelor. n acest moment, centrala i 100 de sucursale sunt deja conectate la noua reea. 36

Toate aceste progrese au permis testarea ntregului proces n uniti pilot, agenia Tei trecnd la iBank n luna noiembrie. Aceast operaiune a fost urmat de trecerea la iBank a Grupului Unirea la nceputul lunii martie 2002. n cursul lunii aprilie trecerea la iBank a Grupului Iai. Mai nti se cuvine s notm c iBank este orientat ctre client i nu ctre cont, ceea ce va permite s dispunem de o imagine global despre client, adic s putem alctui n orice moment un inventar al situaiei patrimoniale a clientului, oricare ar fi agenia sau ageniile cu care el lucreaz. Aceast baz de date clieni va putea fi dup aceea definitiv ca sistem de referin pentru toate celelalte aplicaii utilizate de B. R. D. Obiectivele de dezvoltare pentru urmtorii ani depind de capacitatea bncii de adaptare i de anticipare a micrilor pieei. Este vorba de asigurarea structurilor i a instrumentelor potrivite i din acest punct de vedere proiectul de reorganizare i modernizare a reelei este cheia de bolt a viitoarei evoluii a bncii. Chiar dac este de concepie mai veche, programul iBank rspunde nevoilor B. R. D. mai bine dect Pcbank, att n ceea ce privete concepia (arhitectur client, timp real), ct i n modul de funcionare, centralizat, care va permite transferul anumitor funcii de suport, i n special a informaticii, dinspre agenii ctre Central, permind astfel unitilor din reeaua B. R. D. s se concentreze pe funcia lor esenial, cea comercial. Bineneles, clienii B. R. D. vor beneficia, n mod indirect, de funcionalitile sistemului. Toate avantajele de care va beneficia reeaua vor avea un impact asupra clientelei. Noiunea de imagine global a clientului va permite o mai bun abordare, tradus printr-o ofert personalizat de servicii i un proces decizional mai rapid. Trecerea la iBank benefic i n perspectiva introducerii, n momentul n care toate unitile vor lucra cu acest program, a funciei Any branch banking, care va permite accelerarea operaiunilor intrabancare (viramente etc.) i va conferi astfel un avantaj att clienilor, ct i bncii, n competiia cu concurena. n 2000 a fost implementat sistemul Multicash, care permite B. R. D. s pun la dispoziie clienilor si servicii avansate de gestionare a numerarului. Costurile pentru acest proiect se ridic la aproximativ 250.000 USD (fr taxe). B. R. D. este de asemenea n proces de introducere a sistemului Intranet, care va nlocui sistemul de pot electronic cu un sistem mai performant. ncepnd cu decembrie 2000, banca a pus la dispoziia clienilor ntreprinderii un nou serviciu bancar din gama produselor Electronic Banking, MultiX. Acesta permite clientului s realizeze o serie de operaiuni bancare de la propriul sediu. Oferind servicii de banc la distan i bazat pe schimbul de date ntre client i banc, MultiX se adreseaz n special clienilor care au relaii de afaceri frecvente cu B. R. D. i care fac n mod regulat viramente naionale i internaionale. Pentru client MultiX nseamn un acces la serviciile bncii 24 ore din 24, 7 zile din 7, operaiuni n cont urmrite zi de zi, proceduri simplificate pentru operaiunile bancare, o securitate mai bun, confidenialitate i controlul informaiilor, schimburi mai rapide de informaii ntre client i banc, mai puine costuri legate de comisioane. 37

Cea mai modern metod de administrare a conturilor la ndemna clienilor B. R. D. G. S. G., avnd acces rapid la banc de oriunde i oricnd, pentru a obine informaii n timp real despre situaia conturilor i avnd posibilitatea gestionrii eficiente a fondurilor, direct din faa calculatorului 24 ore din 24, 7 zile din 7, prin On-Line Banking. Astfel pot fi controlate soldul i tranzaciile din conturile personale, pot fi transmise ordine de plat interne sau se pot iniia transferuri interne. Ratele de schimb valutar, precum i ratele dobnzilor, sunt afiate n meniul principal al site-ului www.brd.ro. n cazul plilor interne sau al schimburilor valutare, clienii trebuie s mai in cont de ora-limit de procesare a acestor tranzacii. Toate ordinele de plat primite de banc vor fi procesate n urmtoarea zi lucrtoare. Ora limit de procesare va disprea, pentru plile interne, n momentul n care B. N. R. va implementa o platform electronic de prelucrare naional a datelor i sistemul su de compensare naional va funciona on-line. O noua aplicaie paralel este TRANSACT-ul i este falosit n vederea industrializarii creditelor pentru personae fizice. Fiecare utilizator are parol proprie cu care utilizeaz programul iar modificrile efectuate sunt vizualizate i de ceilali utilizatori. O alt aplicaie este MEGARA folosit pentru Fondul deschis de investitiiSIMFONIA, pentru achiziionare de titluri. Aplicaia FCEX (folosit pentru achiziionarea i rscumpararea de titluri prin BRD).Pentru tranzaciile WESTERN UNION este folosit un program cu acelai nume care face transferuri cu strainatatea. BRD-ul mai are o aplicae care gestioneaz carduri la nivel de convenie i de utilizatori-plata salariilor se face pe card. Aflarea informaiilor despre clieni (nume,adresa,cod numeric personal,cod fiscal) se face cu ajutorul aplicaiei INFO.Aceast aplicaie are legatura cu aplicaia carduri.Pentru licitaia valutar este folosit o aplicaie general numit LICIT- banca se comport ca un dealer pentru client. Aceasta export informaia ctre iBANk i este preluat n contul clientului.

Particularitati in sistemul de codificare a conturilor clientilor:


CODIFICAREA CATEGORIILOR DE CLIENTI IN IBANK

A-clienti uzuali B-personalul unitatilor bancii (inclusiv directori executive)


38

D-personalul Centralei BRD (inclusiv director executiv) F-familiile personalului propriu din unitatile bancii G-familiile personalului Centralei I-personalul unitatilor bancii, actionarii care si-au desemnat un reprezentant J-personalul Centralei, actionatii care si-au desemnat un reprezentant K-personalul unitatilor bancii care se incadreaza in categoria persoanelor fizice
prevazute in Norma 8, art.1, lit.n, L-personalul Centralei bancii care se incadreaza si in categoria de familie a persoanelor fizice prevazute in Norma 8, art.1, lit.n, M-actionari care detin cel putin 10% din capitalul persoanelor juridice, actionari BRD si administratorii acestora N-actionari semnificativi ai BRD (care detin cel putin 5% din actiunile bancii)

O-actionari care si-au desemnat un reprezentant avand una din calitatile prevazute la
art.1, lit.n, din norma 8/1999 BNR P-personalul BNR care exercita atributii de control sau de supraveghere bancara

R-membrii CA ai BNR S-familiile persoanelor fizice prevazute in norma 8, art.1, lit.n, T-persoane fizice care sunt in acelasi timp familii ale personalului BRD din unitatile
bancii si familii ale persoanelor fizice prevazute in norma 8 V-persoane fizice care sunt in acelasi timp conform definitiilor din norma 8, familii ale personalului BRD din Centrala bancii.

In conformitate cu adresa numarul 60/22/01.1999 a Directorului de Informatica, codificarea documentelor care se transmit prin telex, fax, cu scopul de a evita intarzierile provocate de PRIORIPOST, se va face astfel: 704-prin documente ce pleaca telex la comanda clientului 517-prin salariatii BRD care doresc sa transmita telex, fax un ordin de plata 722-prin documente ce pleaca telex, fax din unitatile bancii. Programul Xicom V2.6 face parte din Proiectul URSA (Uniformizarea Retelei de Sucursale si Agentii BRD).

39

3.3.4. BRD-NET
BRD-NET serviciu de Internet Banking disponibil la adresa www.brd-net.ro. BRD-NET asigur legtura cu banca din orice locaie din lume Clientul are posibilitatea s-i deruleze operaiunile cotidiene i s consulte informaii referitoare la conturi prin intermediul site-ului tranzacional www.brd-net.ro de la orice calculator conectat la reeaua Internet. BRD-NET asigur prelungirea orarului de funcionare al bncii,astfel 24 de ore din 24, 7 zile din 7 clientul beneficiaz de posibilitatea de a transmite instruciuni bncii sau de a obine informaii utile desfurrii activitilor curente prin intermediul site-ului tranzacional www.brd-net.ro. 40

BRD-NET asigur o deplin securitate a operaiunilor, accesul la funcionalitile serviciului BRD-NET i semnarea operaiunilor efectuate se realizeaz printr-un sistem de coduri care protejeaz clientul mpotriva oricrei utilizri frauduluase a serviciului. Identificarea clientului se realizeaz printr-un sistem de coduri de acces confideniale, acesta fiind singurul purttor al semnturii bancare. BRD-NET un serviciu mai ieftin, utiliznd serviciul BRD-NET clienii beneficiaz de o reducere a comisioanelor pentru functionalitile tranzacionale fa de comisioanele standard aplicabile acestor operaiuni. Soluia aleas de BRD ofer mobilitate deplin dnd posibilitatea conectrii securizate la site de pe orice calculator legat la reeaua Internet. Serviciile propuse de concuren leag utilizatorul de un anumit calculator sau de un dispozitiv cu rol de generare de parole de acces, diminundu-i astfel mobilitatea i accesul la site. AVANTAJE PENTRU BANC -imagine -promovarea imaginii BRD - Groupe Socit Gnrale pe canalele de distribuie bancare alternative prin lansarea pe piaa romneasc a unui serviciu cu un nalt grad de tehnicitate, perfect adaptat nevoilor clienilor; -crearea unei noi legturi de comunicare cu un segment de clieni exigeni i mai putin disponibili din punct de vedere al mobilitii i timpului. AVANTAJE PENTRU UNITATE -eficientizarea activitii -reducerea costurilor bncii prin automatizarea operaiunilor bancare. -dezvoltarea portofoliului de clieni AVANTAJE PENTRU CONSILIERUL DE CLIENTEL -eficientizarea activitii Serviciului BRD-NET este un canal de distribuie bancar care ofer utilizatorilor posibilitatea accesrii de la distan a conturilor deschise la BRD - Groupe Socit Gnrale prin intermediul canalului de distribuie Internet, 24 de ore din 24, 7 zile din Accesul se realizeaz prin conectarea la site-ul tranzacional BRD-NET la adresa www.brd-net.ro pe baz de cod de utilizator i parol. Validitatea site-ului tranzacional este asigurat prin intermediul unui certificat de server emis de ctre o autoritate de certificare recunoscut. Informaiile vehiculate ntre client i banc circul prin reeaua web public de o manier criptat utiliznd un protocol SSL (protocol securizat ce asigur transmiterea criptat a datelor ntre client i banc) Pentru funcionalitile tranzacionale sumele ce pot fi transmise spre execuie la banc sunt controlate prin intermediul unor plafoane maxime pe operaiune i zilnice. Lista plafoanelor existente: -plafon unitar de introducere viramente; -plafon cumulat pe zi de introducere viramente; -plafon unitar de introducere i semnare viramente; -plafon cumulat pe zi de introducere i semnare viramente; 41

-plafon unitar I semntur; -plafon cumulat pe zi I semntur. n cazul persoanelor fizice i a persoanelor fizice autorizate o singur persoan poate fi definit ca utilizator al serviciului prin intermediul contractului de aderare la BRD-NET. n cazul persoanelor juridice persoana care semneaz contractul BRD-NET are posibilitatea de a defini maxim 10 persoane la alegerea sa, cu drepturi diferite de utilizare a serviciului. Tarifare Oferta la subscriere poate fi imprit pe 3 niveluri: 1. Statutul juridic ce determina comisionul lunar de utilizare standard (PF, PFA, PJ); 2. Pietele ce determina tarifele derogatorii (Ex: n cadrul statutului juridic persoane fizice putem identifica piaa tinerilor, piaa angajailor BRD etc); 3. Promotiile ce determina durate de gratuitate la plata comisionului lunar de utilizare (la aprecierea consilierilor de clientel). Toi aceti parametrii vor fi definii la nivel central de ctre administratorul aplicaiei de gestiune a abonamentelor i vor putea fi utilizai de ctre consilierii de clientel. Comisionul lunar de utilizare standard BRD-NET perceput de BRD este definit n EURO i are urmtoarele valori: -persoane fizice: 1 EUR; -persoane fizice autorizate: 3 EUR; -persoane juridice: 8 EUR. Pentru operaiunile bancare desfaurate prin intermediul BRD-NET se acord o reducere de 10% la debitare din comisionul standard perceput pentru aceste operaiuni ncheierea contractului de aderare BRD-NET (anexa nr 12) se realizeaz la unitatea BRD Groupe Socit Gnrale care gestioneaz unul din conturile curente ale clientului. Subscrierea se poate realiza: -fa n fa cu clientul; -clientul poate lsa cererea de aderare i condiiile generale bancare la consilierul de clientel urmnd ca n ziua indicat de acesta clientul s revin la banc pentru a intra n posesia documentelor necesare utilizrii serviciului

CAP.IV. Modul de nfptuire a operaiunilor bancare


IV.1. Organizarea, funcionarea i controlul tezaurului / ghieu casierie Organizarea
42

Operaiunile de casierie se vor desfasura numai in conformitate cu dispozitiile programului BRD privind cunoaterea clientelei, prevenirea splrii banilor si prevenirea utilizrii bncii pentru finanarea actelor de terorism. Operatorul ghiseu asigur : - verificarea numerarului primit la deschiderea zilei operative si corespondenta cu alimentarea efectuata in aplicatia informatica; - efectueaza introducerea operatiunilor de incasari/plati in aplicatia informatica cu defalcarea monetarului aferent pe cupiuri ; - asigura semnarea formularelor de depunere/ridicare numerar prevazute de procedurile in vigoare ; - verifica numerarul in sold pe tipuri de devize si pe cupiuri ; - verificarea si listarea situatiei casei operative ; - listarea si verificarea operatiunilor cuprinse in jurnalele de casa - asigura concordanta intre soldul faptic si scriptic aferent sfirsitului de zi/cupiuri si transmitereaea acestuia persoanei responsabile desemnata sa asigure operatiunile de reconciliere si inchidere a zilei (in mod sistematic o alta persoana). Se interzice operatorilor ca in timpul absenei de la locul de munc, s lase banii si celelalte valori pe mesele de lucru si s lase deschise sau cu cheia in broasca casei de fier in care se pastreaz valorile.

Deschidere/nchidere zi casierie
Operatiunile de deschidere/ inchidere a tezaurului se efectueaza de doua persoane imputernicite in acest sens. Persoanele imputernicite sa deschida/inchida tezaurul sunt: -la nivelul entitailor contabile: Responsabil gestiune numerar, Directorul financiar/ economic (sau, in lipsa acestuia, Controlorul de gestiune) -la nivelul unitilor ataate: operatorul casierie imputernicit si Directorul unitatii / inlocuitorii imputerniciti.In tezaur/casierie se pastreaza un tabel nominal cu toate persoanele imputernicite sa intre in tezaur. Toate celelalte persoane care intra in tezaur se vor inscrie in Registrul persoanelor care intra in tezaur si vor semna. La inceputul zilei, operatorul casierie vor inscrie in caiet banii personali si ii vor depune in afara spatiului de lucru. Responsabilul gestiune numerar de la nivelul entitatii contabile alimenteaza un singur operator casierie/ operator ghiseu universal imputernicit (de la nivelul unitatii fara tezaur), acesta urmand sa alimenteze restul operatorilor casierie/ ghiseu universal. La sfarsitul zilei, operatorii casierie si operatorii ghiseu universal transfera soldul zilei la operatorul casierie/ ghiseu universal desemnat in vederea reconcilierii si inchiderii zilei. Dupa reconcilierea soldului scriptic cu soldul faptic si verificarea lui de catre persoana desemnata, unitatile atasate fara tezaur introduc numerarul in 2 saci, astfel : -intr-un sac (1)va fi introdus numerarul necesar efectuarii operatiunilor cu clientii din ziua urmatoare (sacii personali); -intr-un sac (2)va fi introdus excedentul de numerar care urmeaza a fi remis pe baza de scrisoare remitere valori la entitatea contabila Ambii saci vor fi preluati de catre persoana autorizata sa transporte numerarul conform procedurii Remitere de numerar intre unitatile BRD. In ziua urmatoare Responsabilul gestiune numerar de la entitatea contabila efectueaza alimentarea respectivei unitati atat scriptic, in IBank, cat si faptic in functie de necesarul programat (sacii personali si eventual numerar suplimentar pe baza de scrisoare remitere valori).Stampilele si clestii de sigilat vor fi pastrati in conditii de siguranta de fiecare casier.

43

Controlul operaiunilor de casierie i rspunderea material a

personalului caseriei:
La nivelul tuturor unitilor BRD, operatorii au obligatia : -de a tine in permanenta evidenta reala a numerarului aflat in gestiunea proprie si pe fiecare operatiune in parte ; - a asigura efectuarea verificarilor si reconcilierilor in momentul aparitiei erorilor de casa. Pentru diferentele intre numerarul scriptic si cel faptic (in plus sau in minus) se procedeaz astfel : -se efectueaza inca o data verificarea banilor imediat dupa constatarea diferentelor ; -se inregistreaza si regleaza diferentele constatate conform documentelor normative si a procedurilor in vigoare . Evidenta tuturor cazurilor privind diferentele de numerar precum si tratarea cazurilor in care se constata minusuri de casa , bancnote false , bancnote suspecte a fi false sau alte lipsuri de valori se face conform documentelor normative specifice si a procedurilor de lucru in vigoare. Operatorii raspund pentru integritatea numerarului si a celorlalte valori ce-i sunt incredintate, conform prevederilor documentelor normative si a dispozitiilor legale in vigoare. El este obligat sa cunoasca toate documentele normative privind operatiunile de casierie, necunoasterea acestora nu poate constitui o justificare pentru abaterile savarsite, pentru lipsurile de bani constatate, si nu absolva de raspundere persoanele in cauza. Raspunderea materiala incepe din momentul preluarii de catre personalul casieriei a valorilor spre verificare, pastrare si manipulare pana in momentul predarii. Este interzis operatorilor : -sa primeasca sau sa elibereze numerarul, fara documente legal intocmite, semnate, stampilate si aprobate; -sa incredinteze sarcinile primite privind operatiunile cu valori, altor persoane. Persoanele care au numrat si clasat bancnote, inclusiv cei care ajuta in mod temporar la numararea banilor, impachetat, parafat, sigilat si semnat banderolele acestora, raspund de continutul pachetelor lucrate, pana la verificarea continutului pachetelor de catre o alta persoana, de catre casieria clientilor bancii sau de catre organele de control ale bancii, atat la unitatea respectiva cat si la alte unitati ale bancii. In scopul intaririi raspunderii, precum si pentru confirmarea exactitatii pachetelor verificate, persoana care participa la verificare ajutand organele de control, este obligata sa controleze si exactitatea numarului de bancnote inapoiate de organul de control. Persoanele din ghiseu poarta raspunderea materiala pentru lipsurile de valori, indiferent de locul sau timpul cand au fost constatate, daca se dovedeste ca, dupa ce au predat valorile, nu s-au respectat toate dispozitiile privind manipularea valorilor si daca acest fapt a fost consemnat intr-un proces - verbal intocmit de cei in drept. In caz de nerespectare a prevederilor din prezenta instruciune, raspunderea revine celor care le-au incalcat. Recuperarea pagubelor cauzate bancii se face in conditiile prevazute de dispozitiile legale si a reglementarilor in vigoare privind raspunderea in legatura cu gestionarea bunurilor materiale. In cazul in care unei persoane din ghiseu i se desface contractul de munca pentru delapidare, sustragere sau alte fraude toti banii si toate valorile manipulate de aceasta, care se gasesc la unitatea bancii, trebuie verificate bucata cu bucata. Rspunderea pentru integritatea si pstrarea in siguran a numerarului la unitile bncii o au detintorii de chei de la tezaur.

44

IV.2. Intrarea clientului n relaii cu banca


Formularul de Intrare n Relaii cu Banca (FIRB) (vezi anexa nr.1) este folosit pentru clienii noi sau pentru cei care,dei dein produse BRD, nu au fost definii clieni n Ibank. Este un instrument ce grupeaz demersurile de culegere a datelor clientului cu cele de vnzare a anumitor produse/servicii . Situaiile n care clienii BRD nu au fost definii n Ibank se reduc n acest moment doar la cazuri survenite accidental. Un client nou trebuie direcionat ntotdeauna la un consilier de clientel, pe loc sau cu programare, pentru deschiderea de client n Ibank, consiliere i achiziionare de produse/servicii. Ulterior, clientul se poate adresa consilierului pentru consiliere n achiziionarea de noi produse/servicii, sau operatorului de ghieu universal, pentru operaiuni curente. Formularul de Intrare n Relaii cu Banca (FIRB) este nsoit de Condiiile Generale Bancare pentru Persoane Fizice i mpreun au natura juridica a unui contract care intr n vigoare la data semnrii FIRB i care presupune adeziunea necondiionat a Clientului la prevederile din cuprinsul acestora.

Conditiile Generale Bancare stabilesc cadrul contractual general n relatia Banca Client, termenii si conditiile, precum si drepturile/obligatiile partilor n ceea ce priveste oferta de produse si servicii cuprinse n FIRB si sunt completate, dupa caz, cu dispozitiile specifice fiecarui tip de produse/servicii, conform documentelor distincte care intervin n relatia dintre parti. FIRB si Conditiile Generale Bancare pentru Persoane Fizice sunt nmnate clientului n cadrul unei mape, care mai contine: - Oferta de produse/servicii pentru Persoane Fizice; - Cartea de vizita personalizata cu numele consilierului de clientela dedicat clientului;
- Memo Cardul; - Ghidul principalelor comisioane si Lista de dobanzi in vigoare (listate pe plan local).

IV.3. Operaiuni de deschidere/nchidere de conturi bancare Deschidere de cont curent


Procedura se aplic pentru persoanele fizice, att pentru conturile curente n lei, ct i pentru cele n valut. Un cont curent poate fi deschis pe baza unuia din urmtoarele dou formulare : Formular de intrare n relaii cu banca Persoane fizice : utilizat pentru toate
cazurile n care solicitantul nu este definit client n IBANK.

45

Cerere de deschidere cont curent (vezi anexa nr.2.): utilizat pentru cazurile n care

solicitantul este deja definit client n IBANK.

Titularul contului curent poate desemna mputernicii la unitatea Bncii unde este deschis respectivul cont. Imputernicitii sunt autorizati :

s efectueze operaiuni prin contul curent s constituie depozite din contul curent respectiv , dar numai pe numele titularului s lichideze depozitele constituite prin contul curent respectiv

mputerniciii nu sunt autorizai:


s nchid conturile curente ale titularului s deschid noi conturi curente n numele titularului s solicite credite n numele titularului s desemneze / revoce mputernicii pe conturile titularului

mputerniciii pot fi definii pe baza unuia din urmtoarele formulare : Formular de intrare n relaii cu banca (FIRB): utilizat atunci cnd deschiderea de

cont se realizeaz pe baza acestui formular i titularul nu desemneaz dect un singur mputernicit mputernicire / revocare imputernicire (vezi anexa nr.3): utilizat atunci cnd deschiderea de cont curent se realizeaz pe baza Cererii de deschidere cont curent sau dac titularul desemneaz mai mult de un mputernicit Formularele de emitere carduri (vezi anexa nr.4), ce contin o rubrica ce permite desemnarea unui utilizator autorizat (mputernicit pe contul curent i posesor de card)

mputernicirea / revocarea este valabil de la data semnrii pn la o modificare ulterioar a mputerniciilor la solicitarea titularului. mputernicirea isi inceteaza valabilitatea n una din urmtoarele situaii: la data recepionrii efective de ctre Banc a revocrii exprese, n scris, a mputernicitului de ctre titular

la data la care Banca este informat cu privire la decesul titularului, prin prezentarea certificatului de deces al acestuia. Revocarea persoanelor mputernicite se face pe baza formularului de mputernicire / revocare mputernicire.

n cazul n care titularul introduce o clauz testamentar pe un cont, la decesul acestuia, motenitorul desemnat prin respectivul formular va avea acces la disponibilul din cont prin simpla prezentare a actului sau de identitate si certificatul de deces al titularului de cont, fara a mai plati comisionul de succesiune. Acesta se pltete numai n cazul n care motenitorul nu este numit in clauza testamentar i se prezint la banc cu acte de succesiune. In momentul aplicarii prezentei proceduri, consilierul de clientela / OGU respecta obligatoriu Directiva N3. D1. privind cunoasterea clientelei, prevenirea
46

spalarii banilor si combaterea utilizarii bancii in scopul finantarii actelor de terorism.

nchidere de cont curent la cererea clientului


Procedura de mai jos se aplica pentru cazurile n care nchiderea de cont se realizeaz la cererea clientului titular de cont. Formularul de inchidere cont curent (vezi anexa nr.5) se depune de catre client la unitatea unde este deschis contul. Acesta va fi ndrumat ctre consilierul clientel care va analiza motivele solicitrii clientului i i va propune produse adecvate nevoilor sale. Cererea de nchidere de cont va fi procesat de ctre consilierul clientel.
Costurile operatiunilor cu conturi sunt reprezentate de speze i comisioane, prevazute in Lista de tarife i comisioane standard.(vezi anexa nr.20.)

IV.4. Operaiuni cu numerar 1. Instrumente si reglementri privind operaiunile cu numerar - lei


Unitile bncii au obligaia de stabilire a identitii clienilor potrivit prevederilor legale si dispoziiilor normative in vigoare, referitoare la standardele de cunoastere a clientelei, prevenirea si sanctionarea spalarii banilor. Conform prevederilor O.G. nr. 94/26.08.2004 privind reglementarea unor modificari aduse regimului operatiunilor cu numerar stabilite prin Regulamentul BNR nr.2/1996 si O.G. nr.15/1996 privind disciplina financiar-valutara, aprobata prin HG nr.92/1996, operatiunile de incasari si plati intre persoanele juridice se efectueaza, prin instrumente de plata cu si fara numerar.
1.Persoanele juridice pot efectua plati in numerar, conform reglementarilor in vigoare, in urmatoarele cazuri :

In categoria altor plti ale persoanelor juridice catre persoane fizice, prevazute la litera b de mai sus, sunt incluse achizitii de animale vii si produse agricole (vegetale si animale) de la producatorii individuali ; achizitii de materiale refolosibile si deseuri colectate de la populatie ; cumparari valori imobiliare de la persoane particulare ; cumparari de valuta de la persoane fizice efectuate de Casele de schimb valutar ; achizitii de materii prime de la particulari in vederea prelucrarii lor ; plati dividende, fonduri de premiere din profit ; Sunt exceptate prevederilor de la pct. 1 toate operatiunile de incasari si plati realizate de persoanele liber profesioniste si alte persoane fizice autorizate , in conformitate cu precizarile M.F., transmise prin scrisoarea nr. 373193/23.08.2004. De la prevederile pct. 1 lit. c de mai sus sunt exceptate urmatoarele operatiuni : depunerile in conturile persoanelor juridice, deschise la societati comerciale bancare, care pot fi facute si de alte persoane juridice, neplafonat ;

47

cheltuielile de deplasare in interes de serviciu, in limita sumelor convenite pentru plata transportului, a diurnei, a indemnizatiei si a cazarii pe timpul deplasarii, precum si a cheltuielilor neprevazute, efectuate in acest sens; cheltuielile de protocol ocazionate de organizarea de conferinte, simpozioane si alte asemenea actiuni, in conditiile baremurilor stabilite de normele legale. Transferul banilor din contul persoanelor juridice in contul persoanelor fizice se face in mod obligatoriu prin prezentarea documentelor justificative legale (acte de vanzare cumparare sau contracte de imprumut legalizate, procese verbale semnate si parafate ale sedintei actionarilor, alte documente justificative). 2. Se interzice unitatilor bancii, sa elibereze persoanelor juridice sume in numerar peste plafonul stabilit la pct. 1. lit.c, cu exceptia operatiunilor mentionate la pct.1.lit.a), b) si a exceptiilor de la lit. c). Nerespectarea acestei prevederi constituie contraventie pentru personalul unitatii bancii care va fi sanctionat cu amenda la nivelul sumei platite reprezentand depasirea plafonului stabilit conform prevederilor pct.1. lit.c).Se interzic platile fragmentate catre acelasi furnizor, a caror valoare este mai mare de 5.000 lei zilnic, cu exceptia platilor catre retelele de magazine Cash &Carry, pentru care valoarea stabilita este de 10.000 lei 3. Sumele in numerar care depasesc nivelul stabilit conform pct. 1. vor fi depuse in conturile bancare ale persoanelor juridice respective, in urmatoarele termene : - in urmatoarea zi lucratoare, daca sediul persoanei juridice se afla in aceeasi localitate cu cel al unitatii bancare la care are deschis contul ; - in maximum doua zile lucratoare, daca sediul persoanei juridice se afla in alta localitate decat cel al unitatii bancare la care isi are deschis contul. 4. Analiza operatiunilor cu numerar, circuitul deciziilor si raportarea operatiunilor suspecte se va realiza potrivit prevederilor Directivei Programul BRD de cunoastere a clientelei, prevenirii spalarii banilor si utilizarii bancii in scopul finantarii actelor de terorism. 5. Evidentele realizate cu privire la identificarea clientelei si copiile documentelor care au stat la baza operatiunilor cu numerar, in lei sau valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 EUR, indiferent daca tranzactia se realizeaza prin una sau mai multe operatiuni, vor fi pastrate de catre unitatile bancii 5 ani dupa incheierea relatiei cu clientul, potrivit dispozitiilor legale si normative in vigoare

2. Operaiuni de depunere/eliberare numerar


Operaiunile de depunere/eliberare numerar se vor desfura numai n conformitate cu dispoziiile programului BRD privind cunoaterea clientelei, prevenirea splrii banilor si prevenirea utilizrii bncii pentru finanarea actelor de terorism. Formularele utilizate conform procedurilor in vigoare pentru efectuarea operatiunile cu numerar sunt : formularul pentru depunere numerar (vezi anexa nr.6) formularul pentru ridicare numerar (vezi anexa nr.7) Documentele de ncasri si pli se predau si se valideaz la ghiseul bncii odat cu efectuarea operatiunilor conform procedurilor de lucru in vigoare.

48

Formularul pentru depunere numerar se intocmete in 2 exemplare si are urmtoarele destinaii : - exemplarul nr.1 se pastreaz ca act de cas ; - exemplarul nr.2 se elibereaz deponentului, ca dovada de primire a banilor. Operatorul de la ghieu verific dac: - documentul cuprinde elementele mai sus mentionate si nu contine nici o eroare ; - suma in cifre si litere, solicitata de depunator, este identic La solicitarea clientilor de efectuare a operatiunii de depunere, se intocmeste documentul in modulul informatic care in mod obligatoriu trebuie sa cuprinda urmatoarele elemente : -nr. si data documentului ; -numele si prenumele deponentului ; -denumirea beneficiarului, si nr. contului deschis la banca, in care se depune suma ; -denumirea unitatii bancii, la care se depune ; -suma ce se depune in cifre si litere ; -ce reprezinta suma depusa ; -monetarul. Pentru operaiunile de ridicare numerar din cont, solicitate de clienti se intocmete Formularul pentru ridicare numerar, si se verific dac :
- exist disponibil in cont care s acopere suma solicitat de client ; - suma in cifre corespunde cu cea in litere ; - semnturile si tampila de pe document corespund cu cele din fia specimenelor de semnaturi din banca. Nu se pot accepta documente pentru eliberarea numerarului dac : - lipsete una sau mai multe din meniunile sau datele obligatorii ce sunt cuprinse in formular ; - exista tersturi si corecturi pe formular ; - nu exist disponibil in cont la nivelul sumei solicitate ; - semnturile si tampila nu sunt conforme cu cele din fisa specimenelor de semnaturi. Pentru documentele care ndeplinesc condiiile de a fi onorate de catre banca, operatorul de la ghiseu mai verifica daca formularul prezint: - scopul plii si simbolul statistic corespunzator ; - numele beneficiarului sumei, datele de identitate, suma de primit si data. De asemenea, verific datele de identitate cu cele din actul de identitate (BI/CI) al clientului , obtine semnatura acestuia de primire a sumei si elibereaza numerarul conform procedurilor de lucru in vigoare. Pentru ridicari de numerar ce depasesc echivalentul in lei 10.000 EUR se solicita completarea fisei privind identitatea beneficiarului real Pentru retrageri de sume in numerar, care dau nastere la suspiciuni, se solicita clientilor informatiile necesare clarificarii precum si orice document justificativ considerat necesar in vederea efectuarii operatiunii. In aceasta situatie se fotocopiaza documentele originale pe care le restituie clientului si pastreaza pentru banca fotocopiile, la dosarul clientului.

IV.5. Mijloace i instrumente de plat 1.ORDINUL DE PLAT (anexa nr.9)

49

Definiie, caracteristici
Ordinul de plat reprezint dispoziia neconditionata, dat unei banci de ctre o persoan juridica sau fizica (denumit ordonator), de a plti o sum determinat n favoarea altei persoane (denumit beneficiar), n vederea stingerii unei obligaii bneti provenind dintr-o relaie direct existent ntre ordonator i beneficiar. Constituie modalitatea cea mai simpl de realizare a unei pli. Pentru plile prin virament poate fi utilizat ordinul de plat intocmit in conformitate cu prevederile Regulamentului BNR nr.8/1994 privind ordinul de plata, a Regulamentului BNR nr. 10/1994 privind compensarea multilaterala a platilor interbancare fara numerar pe suport de hartie, a Normelor cadru nr.15/1994 i Normelor tehnice nr.16/1994, a Regulamentului valutar nr.3/1997 cu modificarile si completarile ulterioare, reglementrile legale n vigoare privind operaiunile n devize, combaterea splrii banilor, legislaia fiscal, documentele normative ale bncii precum si Standardele internationale adoptate de catre organizatia SWIFT Belgia. Dpdv al monedei de plat, ordinele de plat pot fi exprimate n lei (ROL) sau n valuta.

Prti implicate in cadrul unui transfer - credit

Emitentul (bancar sau nebancar) este persoana care emite un ordin de plat pe cont propriu.

Pltitorul (client al societii bancare iniiatoare sau nsi societatea bancar iniiatoare) este prima persoan care emite n nume i pe cont propriu, ordinul de plat n cadrul unui transfer-credit. Este cel care iniiaz operaiunea. Este cel care pltete si care stabilete condiiile plii si care constituie depozitul bancar n vederea plii. El poate revoca plata, daca aceasta nu a fost efectuata.

Beneficiarul (client al societii bancare beneficiare sau nsi societatea bancar beneficiar) este persoana desemnat de pltitor prin ordinul de plat s primeasc o anumit sum de bani. Beneficiarul este cel n favoarea cruia se face plata si care trebuie s se conformeze condiiilor prevzute n ordinul de plat.

Societatea bancar iniiatoare este prima societate bancar care emite ordinul de plat n cadrul unui transfer-credit, creia ordonatorul i d dispoziia de efectuare a ordinului de plat i la care se constituie depozitul colateral. Societatea bancar destinatar este societatea bancar care recepioneaz i accept un ordin de plat fie n numele su fie pentru a pune la dispoziia beneficiarului o anumit sum de bani. Societatea bancar emitoare care poate fi orice societate bancar care emite un ordin de plat, inclusiv cea iniiatoare, cu excepia unitii bancare destinatare. Societatea bancar receptoare este societatea bancar, inclusiv cea destinatar, care recepioneaz un ordin de plat n vederea executrii acestuia si care ncaseaz suma n vederea plii acesteia ctre beneficiar. Societatea bancar intermediar este orice societate bancar emitoare sau receptoare, alta dect societatea bancar iniiatoare sau destinatar. Bancile intermediare sunt acele bnci prin intermediul crora se realizeaz transferul efectiv de fonduri de la banca ordonatoare la banca beneficiarului, n scopul finalizrii plii. Bncile care intervin n derularea operaiunii au simplul rol de prestatoare de servicii. Singurele rspunderi ale bncilor sunt legate de manipularea corect a fondurilor bneti i a documentelor ncredinate. De asemenea bncile au obligaia de a solicita ordonatorului/beneficiarului prezentarea documentelor cerute de legislaia valutar n vigoare.

Operatiunile efectuate in cadrul unui transfer-credit

50

Recepia este procedura prin care o societate bancar recunoate c a primit spre autentificare, acceptare i executare un ordin de plat. Autentificarea este procedura prin care societatea bancar determin dac ordinul de plat a fost emis de persoana indicat pe ordinul de plat ca emitent. Acceptarea este procedura prin care o societate bancar recunoate ca valabil un ordin de plat recepionat, n vederea executrii, obligndu-se s execute serviciul de a transfera fondurile bneti la termenele i n condiiile dispuse de emitent prin ordinul de plat. Refuzul este procedura prin care o societate bancar decide c nu este posibil s se execute un ordin de plat dat de un emitent sau c executarea acestuia ar determina costuri excesive ori ntrzieri n finalizarea transferului-credit. Executarea este o procedur de emitere de ctre o societate bancar emitoare a unui ordin de plat cu scopul de a pune n aplicare un ordin de plat acceptat anterior. Emitentul ordinului de plat va conveni cu societetea bancar receptoare a acestuia: Proceduri de recepie;

Proceduri de recunoatere de ctre societatea bancar receptoare a persoanelor pe care emitentul ordinului de plat le autorizeaz s semneze autentic, precum i alte proceduri de autentificare; Proceduri de detectare a duplicatelor greite, a erorilor sau a neconcordanelor n OPH. La recepie, pe exemplarul care rmne la emitent se va nscrie data zilei recepiei sub semntura i tampila unitii bancare receptoare.

Mecanismul de derulare a plilor in valuta prin OP Executarea ordinelor de plat n valuta se realizeaz prin intermediul bncilor, n cadrul mecanismului conturilor bancare. Contul bancar permite efectuarea plilor de ctre o persoan fizic/juridic ctre o alt persoan fizic/juridic prin intermediul bncilor. Bncile, ntre ele, au conturi deschise una pe numele celeilalte, iar cu ajutorul disponibilului din aceste conturi pot efectua decontarea scriptic a plilor. Conturile deschise ntre bnci pot fi: NOSTRO - conturi deschise de ctre BRD n nume propriu la alte bnci, din tara sau din strainatate; LORO - conturi deschise de ctre bncile din tara sau din strainatate n evidenele BRD.
Pentru ca operaiunile de plati in valuta s se desfoare n cele mai bune condiii, este necesar ca ntre bnci s existe conventii/aranjamente de corespondent care, implic urmtoarele: bncile s schimbe ntre ele lista specimenelor de semnturi ale persoanelor autorizate s angajeze banca respectiv n relaiile cu alte banci (ceea ce permite identificarea autenticitii operaiunilor letrice); bncile s convin asupra folosirii unei chei telegrafice pentru identificarea autenticitii mesajelor telex;

bncile s schimbe ntre ele chei SWIFT, necesare autentificarii mesajelor de plata primite prin acest sistem; bncile s-i comunice reciproc corespondenii bancari pe care i utilizeaz n mod curent pentru acoperirea operaiunilor efectuate n diverse valute (Standard settlement instructions). bancile sa-si comunice reciproc zilele nelucratoare din cursul unui an precum si, orarul zilnic de procesare/prelucrare a ordinelor de plata (cut-off-time). Ordinul de plata n valut poate fi folosit att n relaii comerciale, ct i n relaii necomerciale. n relaiile comerciale, OP este folosit si combinat cu alte modaliti de plat (exemplu: pentru plata

51

avansului, condiionat de prezentarea de ctre beneficiarul plii a unei scrisori de garanie pentru restituirea avansului).

Controlul operaiunilor efectuate prin ordine de plat


n cadrul activitii curente, pentru operaiunile efectuate cu ordine de plat, personalul bncii va avea n vedere urmtoarele aspecte: Ordinele de plat s fie ntocmite conform standardelor de form i coninut prevzute de reglementrile n vigoare, s conin meniunile obligatorii, s fie completate clar, lizibil i fr tersturi; Suma n litere s corespund cu cea n cifre iar spaiul rmas necompletat din cmpul rezervat sumei s fie barat (completat cu asteriscuri, liniue); Semntura pltitorului/ordonatorului s corespund cu specimenul de semntur nregistrat n banc; Suma de plat s se ncadreze n disponibilul existent n contul clientului; Contul s fie indicat corect i s corespund ordonatorului (titularului) indicat n ordinul de plat; Identificarea clientului conform Programului BRD de cunoastere a clientelei. In plus, in derularea unui OP n valuta, personalul bancii implicat in activitatea valutara va avea in vedere si urmatoarele: la acceptarea ordinelor de plat n valut ale clienilor, trebuie s fie deja constituit, in contul special destinat, depozitul bancar reprezentnd contravaloarea ordinului de plat, a comisioanelor i spezelor bancare; acceptarea ordinelor de plat n valut ale clienilor numai n condiiile respectrii reglementarilor valutare n vigoare precum si, a documentelor normative interne ale bancii; justificarea cu documente a ordinelor de plat emise/primite n valut de ctre clienii bncii conform reglementrilor valutare n materie; responsabilitatea privind verificarea acestor operaiuni din punct de vedere al respectrii reglementrilor legale i a documentelor normative interne revine personalului bncii implicat in activitatea valutara; responsabilitatea cu privire la selectarea canalului bancar si a transmiterii instruciunilor de plat bancii destinare, revine Direciei Internaionale din Centrala bancii;

transmiterea ordinelor de plat ctre bncile destinatare se efectueaz de catre INT, prin utilizarea
sistemului SWIFT, telex/telegrafic precum si, a bancilor corespondente ale BRD; personalul bncii va asigura efectuarea nregistrrilor contabile aferente operaiunilor derulate pe baza ordinului de plat, conform monografiei contabile n vigoare, inclusiv nregistrarea comisioanelor i spezelor bancare; personalul bncii va urmri ncasarea/recuperarea de la clieni/bnci corespondente a comisioanelor i spezelor datorate bncii; personalul bncii va asigura securitatea zilnic a operaiunilor efectuate pe baz de ordin de plat i va asigura supravegherea formalizat a conturilor sensibile pe care le gestioneaz conform documentelor normative interne; personalul bncii va asigura supravegherea operaiunilor aferente ordinelor de plat, va monitoriza i raporta aceste operaiuni conform procedurilor i instruciunilor proprii de lucru n vigoare; in cadrul operaiunilor cu ordine de plat personalul implicat n derularea acestora va urmri respectarea prevederilor cuprinse in reglementrile legale n vigoare si in documentele normative interne, privind circuitul i controlul intern al documentelor;

ordinele de plata in valuta, initiate in numele si pe contul BRD, trebuie sa poarte avizul Directiei
Contabilitatii Generale si/sau a Directiei Investitii si Administrarea Patrimoniului, dupa caz.

52

2.

CECUL

Definit n Norma privind mijloace i instrumente de plat, cecul este un instrument de plat utilizat, in principal, de titularii de conturi bancare. n cadrul BRD, operaiunile cu cecuri se efectueaz n conformitate cu reglementrile legale n vigoare, normele BNR emise n aplicarea acestora, precum i a conveniilor /aranjamentelor de lucru ncheiate cu bncile corespondente.
Cecul pune n legtur trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Instrumentul este creat de trgtor care, n baza unui disponibil constituit n prealabil la o societate bancar, d un ordin necondiionat acesteia, care se afl n poziia de tras, s plteasc la prezentare o sum determinat unei tere persoane sau nsui trgtorului emitent, aflata n poziia de beneficiar.Cele trei persoane care sunt puse n legatur prin cec fac toate operaiunile legate de acest instrument n nume propriu: trgatorul emite cecul, posesorul legitim l ncaseaz, iar trasul l pltete.Persoana aflat n poziia de tras ntr-un cec poate fi numai o societate bancar. Avnd n vedere c legislaia naional reglementeaz diferit nelesul termenului societate bancar, putnd asimila acestuia i alte tipuri de persoane juridice, bncile vor putea efectua operaiuni cu cecuri emise sau pltibile n strinatate, chiar dac persoana aflat n poziie de tras nu este o societate bancar n nelesul legislaiei romne, lund toate msurile asiguratorii de evitare a riscurilor care ar putea aparea n legatur cu circulaia i ncasarea unor astfel de cecuri.

BRD nu va accepta n cadrul operaiunilor sale, cecuri crora le lipsete una sau mai multe din meniunile obligatorii stabilite de lege, cu excepia urmtoarelor cazuri: In lipsa unei precizri privind locul de plat, se consider ca loc de plat a cecului locul indicat lng numele trasului, prezumat a fi i loc al domiciliului acestuia. In situaia n care lng numele trasului sunt indicate mai multe locuri, se va considera cecul pltibil la primul dintre aceste locuri indicate. In situaia n care nu este indicat nici un loc lng numele trasului, se va considera cecul pltibil la adresa sediului principal al societii bancare trase. BRD nu va primi cecuri n alb necompletate. Cecul n alb este un instrument de plat care cuprinde numai semnatura trgtorului, iar uneori i o parte din meniunile obligatorii. Meniunile care lipsesc trebuie s fie completate atunci cnd posesorul prezinta cecul la plat. Este obligatoriu ca cecul n alb s aib completat numele ultimului posesor n momentul plii. BRD nu va putea primi un cec n legatur cu care i-a fost notificat de ctre trgtor faptul c a fost completat abuziv i apoi pus n circulaie, chiar dac cecul este prezentat de ctre un posesor de bun credin. Condiii de emitere i de plata
Trgtorul poate emite cecuri numai n condiiile existenei unor fonduri proprii disponibile in momentul emiterii instrumentului, de valoare mai mare sau egala cu aceea a cecului, n contul deschis la unitatea bancar tras, care s poat face posibil efectuarea plii de ctre aceasta. Disponibilul trebuie s fie lichid, cert i exigibil i s nu existe nici un impediment de ordin juridic sau material care s mpiedice efectuarea plii cecului. Pentru a putea trage cecuri, orice trgtor trebuie s aib la societatea bancar tras specimenul semnturii sale. Emiterea unui cec de ctre trgtor fr ca acesta s dispun n momentul emiterii de fondurile necesare plii cecului, atrage sanciuni civile si penale, potrivit prevederilor legale n vigoare. Aceasta nu

53

duce ns la nulitatea cecului, el putnd fi onorat de tras la prezentare, dac n intervalul de la emitere i pn la prezentatrea la plat, trgtorul procur trasului fondurile necesare pentru acoperirea cecului. Meniunea de acceptare pe cec nu invalideaz instrumentul, ci se consider ca fiind nescris. Ca urmare a funciei sale principale de instrument de plat, cecul poate fi tras numai la vedere (la prezentare). Orice meniune redactat pe cec privind o anumit scaden fix sau o anumit perioad de timp admis ntre data prezentrii i data plii cecului este considerat nescris. Intre trgtor i tras poate interveni o nelegere conform creia trasul va plti cecul numai dup ce trgtorul a avizat instrumentul respectiv. O astfel de nelegere este exprimat prin formula: Pltii numai dup aviz", redactat pe cec. Aceast nelegere nu poate fi opus posesorului cecului, acesta rmnnd pltibil la vedere. Primirea avizului de ctre banc, din partea trgtorului, nu reprezint o condiie pentru efectuarea plii ci, un procedeu suplimentar de verificare a autenticitii cecului i de limitare a situaiilor n care s-ar efectua plata unor cecuri false sau a unor cecuri valabile, dar care se afl n mna unor posesori de rea credin. Cecul emis i pltibil n Romnia trebuie, sub sanciunea pierderii dreptului de regres mpotriva giranilor i garanilor, s fie prezentat la plata n termen de 8 zile, dac este platibil n chiar localitatea unde a fost emis, iar n celelalate cazuri n termen de 15 zile. Cecul emis ntr-o ar strin i pltibil n Romnia trebuie s fie prezentat n termen de 30 de zile, iar dac este emis n afara Europei, n tremen de 70 de zile. Termenele se socotesc din ziua artat n cec ca dat a emiterii. Din aceste considerente si, avand in vedere prevederile legsilative specifice fiecarui stat in parte, unitatile BRD nu vor accepta, in vederea remiterii la incasare, cecuri in valuta, postdatate. Pentru cecurile emise si platibile in alte state actioneaza termenele prevazute de legislatia statelor respective, termene care, de regula, sunt incluse in cadrul conventiilor cash letter, incheiate de catre BRD cu Societe Generale-Paris, Societe Generale-F/M, AMEX (exemplu: cecurile emise in Franta sau in alte state si platibile in Franta, au ca termen mediu de prezentare la plata, 12 luni de la data emiterii; cele emise si platibile in SUA au ca termen mediu de prezentare la plata, 6 luni de la data emiterii). Aceste reguli actioneaza in situatia in care, pe cecul respectiv nu sunt mentionate alte termene de valabilitate ale acestora. Un cec va putea fi onorat de catre tras chiar si in cazul in care termenul sau de prezentare a expirat si tragatorul nu a revocat ordinul de plata privind cecul respectiv. Un cec poate fi revocat in interiorul termenului de prezentare la plata numai in cazul pierderii sau furtului instrumentului respectiv. Principiul irevocabilitatii cecului, in interiorul termenului legal de prezentare la plata, nu este afectat de situatiile limita intervenite in ceea ce il priveste pe tragator. Astfel, cecul poate produce aceleasi efecte si purtatorul sau beneficiaza de aceleasi drepturi chiar daca, dupa emiterea acestuia a intervenit moartea, incapacitatea sau restrangerea capacitatii tragatorului.

Controlul operaiunilor cu cecuri n cadrul activitii curente, pentru operaiunile efectuate cu cecuri, personalul bncii va avea n vedere urmtoarele aspecte: Cecurile s fie emise pe blanchete cec BRD s fie completate i s conin meniunile obligatorii, potrivit reglementrilor legale n vigoare, fr alterri ale textului sau modificri; Semntura s corespund cu specimenul de semnturi nregistrat n banc;

Verifica concordanta dintre suma scrisa in cifre si cea in litere. Daca exista diferente intre
suma scrisa in cifre si cea in litere, suma de plata va fi considerata cea scrisa in litere; In cazul in care suma de plata este scrisa de mai multe ori pe fata cecului, fie in cifre fie in litere, suma care va fi platita este suma cea mai mica;

Pentru suma de plat s existe disponibiliti bneti n contul trgtorului;


n cazul prezentrii la plat a unui cec girabil s verifice succesiunea regulat a girurilor;

54

S verifice dac identitatea persoanei care prezint cecul la plat corespunde cu identitatea
beneficiarului;

n cazul n care se constat prezentarea la plat a unor cecuri fr acoperire unitile bncii
vor proceda in conformitate cu prevederile Rgulamentului BNR nr. 1/2001 privind Centrala Incidentelor de Plati, cu modificarile si completarile ulterioare; Respectarea circuitelor, termenelor i intervalelor de timp obligatorii prevzute de reglementrile n vigoare pentru efectuarea operaiunilor cu cecuri; Refuzurile la plat datorate nendeplinirii condiiilor de decontare s fie transmise prin fax (cu confirmare telefonic de primire) unitii bancare prezentatoare, n ziua ntocmirii lor, urmnd ca documentele originale s fie transmise prin pot, pn la data compensrii; Cecurile primite de la clienii proprii n vederea remiterii la ncasare s fie evideniate n conturile corespunztoare i urmrit zilnic situaia ncasrii acestora; Respectarea prevederilor Programului BRD de cunoastere a clientelei referitoare la acest tip de operatiuni.

3.CAMBIA SI BILETUL LA ORDIN


Cambia i biletul la ordin (anexa nr.10) sunt tiluri de credit negociabile i instrumente de plat care constat obligaia asumat de ctre debitor de a plti la scaden, beneficiarului sau la ordinul acestuia, o sum de bani determinat, la locul artat. Cambia este un titlu de credit sub semntur privat, la ordin, care pune n legtur n procesul crerii si utilizarii sale trei persoane : trgtorul, trasul i beneficiarul. Titlul este creat de trgtor n calitate de creditor care d ordin debitorului su, numit tras, s plteasc o sum determinata la scadenta, fie unui beneficiar, care este creditor al trasului, fie la ordinul acestuia din urm. Biletul la ordin este un titlu de credit, sub semntur privat, la ordin, care pune n legtur n procesul crerii si utilizarii sale dou persoane: subscriitorul sau emitentul i beneficiarul. Titlul este creat de subscriitor sau emitent n calitate de debitor care se oblig s plteasc o sum de bani determinata, la un anumit termen sau la prezentare unei alte persoane denumit beneficiar, care are calitatea de creditor. Cambia si biletul la ordin sunt titluri de credit formale care pentru a fi valabile, trebuie s satisfac anumite condiii exprimate n formule consacrate de redactarea textului care exprim clauze cu valoare juridica strict. Operaiunile cu cambii i bilete la ordin sunt efectuate de societile bancare i celelalte societi de credit n baza Legii nr. 58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin modificat prin Legea nr. 83/1994, precum i a Normelor-cadru nr. 6/1994 i Normelor tehnice nr. 10/1994 ale Bncii Naionale a Romniei. Internaional: Publicaia ICC 522 - n cazul folosirii incassoului ca modalitate de plat (pentru cambiile i biletele la ordin n valut).

Prile implicate
In cazul biletului la ordin: Subscriitorul (emitentul), n calitate de debitor (al emitentului in raportul comercial), se oblig s plteasc o suma de bani determinata, la un anumit termen sau la prezentare. Beneficiarul, n calitate de creditor, este persoana n favoarea creia sau la ordinul creia are loc plata. CAMBIA are rol de instrument de plat i instrument de credit. n calitatea sa de instrument de plat, cambia poate fi utilizat pentru stingerea unei obligaii de plat n numerar, putnd fi uor

transmis prin gir. Caracteristici


Avantajele unei pli prin cambie/bilet la ordin decurg din :

55

- certitudinea creanei, oferit de acceptarea cambiei de ctre tras ; - inopozabilitatea excepiilor pe care trasul le-ar fi putut opune posesorilor anteriori ai titlului ; - solidaritatea ntre giranii succesivi.

Circulaia cambiei
Cambia, chiar dac nu a fost expres tras la ordin, este transmisibil prin gir. Dac trgtorul a scris n - cambie cuvintele nu la ordin, titlul este transmisibil numai n forma i cu efectul unei cesiuni de crean ordinare. Cesiunea de crean este un mijloc de transmitere a obligaiilor constnd n acordul de voin (contractual) prin care creditorul numit cedent transmite n mod voluntar, cu titlu oneros sau cu titlu gratuit, dreptul su de crean unei alte persoane numit cesionar, care va deveni astfel creditor n locul su i care va putea ncasa de la debitor creana cedat. Pentru a fi opozabila tertilor (in special creditori ai cedentului), cesiunea trebuie sa fie notificata debitorului prin executor judecatoresc sau acceptata de acesta in forma autentica.

Controlul operatiunilor de plata efectuate cu cambii si bilete la ordin n cadrul activitii curente, pentru platile efectuate cu cambii si bilete la ordin, personalul bncii va avea n vedere urmtoarele aspecte: Documentele s indeplineasca conditiile de forma si de fond si s fie completate cu meniunile obligatorii, potrivit reglementrilor legale n vigoare, fr alterri ale textului sau modificri; Identitatea posesorului sa corespunda cu cea a ultimului giratar; Semntura s corespund cu specimenul de semnturi nregistrat n banc; Pentru suma de plat s existe disponibiliti bneti n contul platitorului; n cazul in care titlul a fost girat s verifice succesiunea regulat a girurilor;

n cazul n care se constat prezentarea la plat a unor cambii si bilete la ordin fr acoperire unitile bncii vor proceda n conformitate cu reglementrile legale n vigoare referitoare la incidentele de plata; Respectarea circuitelor, termenelor i intervalelor de timp obligatorii prevzute de reglementrile n vigoare pentru efectuarea operaiunilor cu cambii si bilete la ordin; Refuzurile la plat datorate nendeplinirii condiiilor de decontare s fie transmise fax (cu confirmare telefonic de primire) unitii bancare prezentatoare, n ziua ntocmirii lor, urmnd ca documentele originale s fie transmise prin pot, pn la data compensrii; Remiterea la ncasare a documentelor s fie evideniata n conturi corespunztoare i urmrit zilnic situaia ncasrii acestora.

IV.6. NCASARE FACTURI LA GHIEELE BNCII Prin numerar


ncasarea facturilor prin numerar la ghiseele bncii: modalitate care se adreseaz clienilor sau non clienilor BRD, i se poate realiza prin doua modalitti: a) cu ajutorul cititoarelor de cod de bare b) prin procesarea manual a detaliilor facturii In momentul aplicarii prezentei proceduri, operatorul ghiseu universal/ operatorul front office respecta obligatoriu Directiva N3. D1. privind cunoasterea clientelei, prevenirea spalarii banilor si combaterea utilizarii bancii in scopul finantarii actelor de terorism. 56

Prin ordin de plat


Se respect aceleai proceduri ca la ncasare prin numerar, numai c se solicit ordin de plat (anexa nr.9) nsoit de factur, completat corect de ctre client, cu toate elementele necesare, i semnat conform fiei cu specimene de semnturi existente n banc, iar plata se efectueaz n ecranul P1AB cu opiunea X-transfer.

Plata facturii prin ATM-urile BRD Cardul GADGET


Trebuie completat o Cerere pentru plata facturii prin ATM-urile BRD, fara adeverinta sau fluturas de salariu.

Simplis facturi
nseam debitarea automat a conturilor curente ale clienilor BRD cu contravaloarea facturilor emise de facturierii cu care BRD are ncheiat convenie de debit direct. Debit Direct este un serviciu pe care BRD il pune la dispozitia facturierilor, astfel nct persoanele fizice sau persoanele juridice titulare ale unui cont curent, in calitate de Platitori, sa aiba posibilitatea sa-si achite facturile emise de Facturier, prin debitarea directa de catre Banca a contului specificat in Acordul de Debitare Directa si creditarea contului colector al Facturierului deschis la BRD, cu contravaloarea facturilor emise. Serviciul se adreseaza persoanelor fizice detinatoare de conturi curente deschise la BRD in Lei sau valuta (USD sau EUR - exclusiv pentru plata primelor de asigurare incheiate in valuta) i persoanelor juridice (Societati Comerciale, Regii Autonome, Asociatii de locatari pentru plata facturilor neindividualizate - salubritate, gaze, energie termica) detinatoare de conturi curente la BRD in Lei sau in valuta (USD sau EUR exclusiv pentru plata primelor de asigurare incheiate in valut). Conventiile de Debit Direct pot fi incheiate la nivel de: - Centrala BRD Directia Mari Clienti Corporativi, in cazul Facturierilor nationali; - Grup BRD, in cazul Facturierilor locali. Acest serviciu este gratuit pentru pltitor.

Plata facturii prin intermediul serviciului VOCALIS


ncasarea facturilor prin intermediul VOCALIS se adreseaz clientilor BRD persoane fizice titulari de conturi curente deschise in lei, pentru plata diverselor servicii/ utilitati in conturile colectoare ale Facturierilor deschise la BRD si care au aderat in prealabil la Serviciul Transferuri prin telefon. Sunt posibile efectuarea de plati catre: Connex, Romtelecom, Orange. Avantaje pentru clienti: Acces facil / comoditatea si in deplina confidentialitate la serviciile BRD-GSG Operativitatea/rapiditatea efectuarii transferului, evitand timpul necesar deplasarii la ghiseele bancii si aglomeratia Independenta geografica si temporala: printr-un simplu apel telefonic din reteaua de telefonie fixa sau mobila, clientul poate sa isi consulte soldul contului de card si sa efectueze un transfer, in numai cateva minute ; 57

Scutirea timpului necesar deplasarii la ghiseele bancii si a eventualelor inconveniente (aglomeratia, locatia);

IV.7. Operaiuni cu valut i mijloace de plat strine


Potrivit Regulamentului valutar, prin valuta efectiv se ntelege numerar sub forma bancnotelor strine si monedelor strine in circulaie. Operaiuni pe raiuni la vedre SPOT Operaiune de vnzare/cumprare a unei valute, cu decontare dup dou zile de la data ncheierii tranzaciei, la cursul de schimb stabilit ntre pari (cursul SPOT). n cazul n care ziua de decontare este o zi nelucrtoare, decontarea are loc n urmtoarea zi lucrtoare. (Fac excepie cazurile n care ntre pari exist alte convenii). Operaiuni la termen FORWARD Operaiune de vnzare/cumprare a unei valute, cu decontarea dup mai mult de dou zile de la data ncheierii tranzaciei la cursul de schimb stabilit ntre pari (curs FORWARD). n cazul n care ziua de decontare este o zi nelucrtoare, decontarea are loc n urmtoarea zi lucrtoare. (Fac excepie cazurile n care ntre pari exist alte convenii). Operaiuni SWAP Operaiune de cumprare i vnzare simultan a aceleiai sume n valut cu decontarea la dou date de valut diferite (de regula SPOT si FORWARD) la cursurile de schimb stabilite (SPOT si FORWORD) la data tranzaciei. Avantaje Realizarea de proiecte economice i financiare bazate pe valori certe ale valutelor. - Optnd pentru o tranzacie la termen (forward) clienii vor cunoate cu exactitate cursul la care se vinde/se cumpr valuta respectiv cu decontarea operaiunii la o dat ulterioar, putnd realiza diferite calcule economice: preuri, analize financiare, etc. - O echip disponibil - Specialitii bncii stau la dispoziie clienilor pentru a studia mpreun cele mai bune soluii de acoperire de schimb. -Optimizarea trezoreriei - Clienii vor optimiza operaiunile de trezorerie ale firmei, asigurndu-i contra unei evoluii nefavorabile a devizelor.

IV.8. Operaiuni cu carduri


Cardurile se emit pe baza unui cerere de emitere card (vezi anexa nr.4.)

Tipuri de carduri eliberate de BRD VISA Electron Cardul 10


Caracteristici:
Este un card de debit in Lei, emis sub insemnele Visa, destinat studentilor cu varsta de peste 18 ani, indiferent dac sunt nscrisi

58

la facultatea de stat sau particulara, dac sunt la zi, la seral sau urmeaz cursuri de nvtmnt la distant, programe de studii aprofundate, master sau doctorat, singura conditie este sa se poata identifica cu carnet de student/adeverint de studii0 Cardul poate fi solicitat in mod individual de catre studenti : o prin prezentarea la unitatile bncii noastre cu BI/CI si carnetul de studii/adeverinta de studii valabile pe anul universitar in curs; o on-line, prin completarea formularului pe site-ul bancii si se va deplasa la unitatea BRD doar pentru a ridica cardul si pin-ul cu BI/CI si carnetul de studii/adeverinta de studii valabile pe anul universitar in curs; o poate fi distribuit in baza conventiilor de alimentare a burselor si abonamentelor .

Emiterea cardului VISA Electron: -Se completeaz un Contract de emitere card la ghiseele bancii, la care se va atsasa o copie dupa actul de identitate. -Emiterea cardului se poate realiza si on-line, fara a fi necesara deplasarea clientului la banca, decat pentru ridicarea cardului si a pin-ului aferent. Servicii aditionale:
o Plata facturilor de telefonie mobil de la ATM-urile BRD-Groupe Socit Gnrale pentru Orange i Connex ; o Plata facturilor de telefonie fixa de la ATM-urile BRD-Groupe Socit Gnrale pentru Romtelecom ; o Consultarea soldului contului de card la ATM-urile BRD-Groupe Socit Gnrale sau prin accesarea serviciului VOCALIS ; o Serviciul de asisten telefonic Vocalis o Transferuri de sume dintr-un cont curent in alt cont curent de la ghiseele BRD ; o Transmiterea lunara a extrasului de cont ;

Servicii optionale (cu acces pe baza semnarii unui contract specific):


Virarea dobnzilor aferente depozitelor n lei cu plata lunar a dobnzii direct n contul curent ; o Transferuri de sume dintr-un cont curent in alt cont curent, in aceeasi valuta sau valuta diferita , acelasi titular, direct de la un telefon fix, prin intermediul serviciului VOCALIS ; o Servicii de tip mobile banking prin MOBILIS ; o

o Accesarea contului deschis la BRD de pe orice calculator conectat la Internet prin intermediul
serviciului de internet-banking BRD-NET o Plata facturilor de utilitati pentru acei facturieri cu care banca are incheiate acorduri de debitare directa a conturilor curente ; o Prelevarea din contul curent a ratelor altor credite detinute la BRD ; o Asigurare Confort

Cardul ISIC- STUDCARD


Caracteristici:
-Cardul BRD - ISIC - este un card bancar destinat n exclusivitate studenilor la zi. Studenii cu vrsta peste 18 ani, nscrii la universiti de stat sau particulare acreditate, la cursuri la zi, identificai pe baza carnetului de student/adeverin studii valabile pe anul universitar n curs. -Cardul poate fi utilizat n ar sau n strintate avnd toate funcionalitile unui card de debit Visa Electron n lei.Card emis

59

sub nsemnele organizaiei VISA i destinat persoanelor fizice, studeni, masteranzi i doctoranzi nscrii la cursuri la zi.

Servicii aditionale:
o Plata facturilor de telefonie mobil de la ATM-urile BRD-Groupe Socit Gnrale pentru Orange i Connex ; o Consultarea soldului contului de card la ATM-urile BRD-Groupe Socit Gnrale sau prin accesarea serviciului VOCALIS ; o Serviciul de asisten telefonic Vocalis o Transferuri de sume dintr-un cont curent in alt cont curent de la ghiseele BRD ; o Transmiterea lunara a extrasului de cont;

Servicii opionale ( cu acces pe baza semnarii unui contract specific):


o Plata facturilor de telefonie fixa de la ATM-urile BRD-Groupe Socit Gnrale pentru Romtelecom ; o Virarea dobnzilor aferente depozitelor n lei cu plata lunar a dobnzii direct n contul curent ; o Transferuri de sume dintr-un cont curent in alt cont curent, in aceeasi valuta sau valuta diferita , acelasi titular, direct de la un telefon fix, prin intermediul serviciului VOCALIS ; o Servicii de tip mobile banking prin MOBILIS ;

o Accesarea contului deschis la BRD de pe orice calculator conectat la Internet prin intermediul
serviciului de internet-banking BRD-NET o Plata facturilor de utilitati pentru acei facturieri cu care banca are incheiate acorduri de debitare directa a conturilor curente; o Prelevarea din contul curent a ratelor la credite contractate la BRD chiar si in alta valuta din conturi deschise chiar si la entitaticontabile diferite;

Avantaje extra-bancare:
Cardul co-brandat BRD-ISIC permite posesorilor si accesul la un program de reduceri internaional (Europa, SUA, Asia, Africa, Australia), cuprinznd aproximativ 35.000 reduceri n domenii de interes pentru studeni: retail, turism, cultur, divertisment, fast-food. Posesorii cardului beneficiaz i de alte avantaje suplimentare: - accesul la cea mai mare baza de date on-line cu informaii turistice i culturale, denumit i TravelMax - acces gratuit la o linie telefonic, disponibil non-stop, pentru asisten n situaii de urgen i transmiterea de mesaje familiei; -ISIConnect cu un pachet de comunicare incluznd telefonie, SMS, e-mail si voicemail.

Cardul CIRRUS Sprint


Cardul CIRRUS Sprint reprezint o noutate pe piaa romneasc, nici o alt banc emitent de carduri neavnd n oferta sa un card destinat minorilor (ei putand fi doar utilizatori pe conturile ocrotitorilor legali, nu i titulari ai acestora). Pentru a avea acces la acest produs este necesar acordul scris al ocrotitorului legal. Cardul poate fi utilizat n ar sau n strintate, EXCLUSIV prin intermediul reelei de ATM-uri (retrageri numerar, interogare sold, imprimare list ultimele zece operaiuni, schimbare PIN). Valabilitatea acestuia este de 2 ani de zile.

60

Caracteristici card:
o Card CIRRUS, emis sub nsemnele MasterCard i destinat persoanelor fizice, minori cu vrsta cuprins ntre 14 i 18 ani neimpliniti o Card de debit emis n lei, cu o valabilitate de 2 ani care poate fi utilizat n ar i n strintate

o Poate fi folosit pentru retrageri de numerar de la reeaua de ATM-uri, n ar i n strintate, astfel: o Se acord o dobnd bonificat pentru soldul contului de 3% o Titularii sunt adolescentii cu vrsta cuprins ntre 14 si 18 ani (nempliniti) o Contractul de emitere card SPRINT trebuie semnat att de titular ct si de ocrotitorul su legal (printe sau tutore).

Operatiuni permise:
o o o o o o o o o n reteaua de ATM-uri care afiseaz sigla CIRRUS: Retrageri de numerar; Consultarea soldului; Schimbarea PIN-ului; Imprimarea listei ultimelor 10 operatiuni. La ghiseele bncii: Viramente ctre ATUSPRINT. Prin canalele de banc la distant: Vocalis: consultarea soldului; BRD-NET: consultarea soldului si viramente ctre ATUSPRINT.

Operatiuni nepermise:
o o o Plata la comerciani; Transferuri ctre alte conturi (cu exceptia viramentelor ctre ATUSPRINT); Plata facturilor de utilitti.

MAESTRO CONVENTII
Caracteristici card:
-Cardul Maestro Conventii este un card cu utilizare internationala ce poate fi folosit la terminale ce au atasata sigla MasterCard. -Se pot defini imputerniciti pe contul curent pe care il acceseaza cardul pentru care se pot emite carduri de utilizatori autorizati. Imputericitii/utilizatorii autorizati trebuie sa fie persoane fizice cu varste peste 18 ani.

Emiterea cardului MAESTRO CONVENTII:


Pentru emiterea unui cardurilor MAESTRO Conventii angajatorul trebuie s depun urmtoarele documente: o Formularele de Intrare in Relatii cu Banca/ Cererile de Emitere Card atasat unui cont curent completate si semnate de fiecare salariat/ colaborator o Copii dupa actele de identitate o Fisierul cu datele de identificare ale salariatilor pentru deschidere client/cont/card (optional, numai in cazul in care se opteaza pentru o deschidere automata a clientului in sistem)

61

o Cererile de acordare DAC conventii salarii completate si semnate de salariati

Servicii aditionale:
o Plata facturilor de telefonie mobil de la ATM-urile BRD-Groupe Socit Gnrale pentru Orange i Connex ; o Consultarea soldului contului de card la ATM-urile BRD-Groupe Socit Gnrale sau prin accesarea serviciului VOCALIS ; o Serviciul de asisten telefonic Vocalis o Transferuri de sume dintr-un cont curent in alt cont curent de la ghiseele BRD ; o Transmiterea lunara a extrasului de cont.

Servicii optionale ( cu acces pe baza semnarii unui contract specific):


o Plata facturilor de telefonie fixa de la ATM-urile BRD-Groupe Socit Gnrale pentru Romtelecom ; o Virarea dobnzilor aferente depozitelor n lei cu plata lunar a dobnzii direct n contul curent; o Transferuri de sume dintr-un cont curent in alt cont curent, in aceeasi valuta sau valuta diferita , acelasi titular, direct de la un telefon fix, prin intermediul serviciului VOCALIS ; o Servicii de tip mobile banking prin MOBILIS ;

o Accesarea contului deschis la BRD de pe orice calculator conectat la Internet prin intermediul
serviciului de internet-banking BRD-NET o Plata facturilor de utilitati pentru acei facturieri cu care banca are incheiate acorduri de debitare directa a conturilor curente; o Prelevarea din contul curent a ratelor la credite contractate la BRD chiar si in alta valuta din conturi deschise chiar si la entitat icontabile diferite;

VISA CLASSIC LEI (Credit revolving) Caracteristici:


-Card de debit in lei, emis sub insemnele Visa International, utilizabil in tara si si in strainatate la orice tip de terminal de plata (electronic sau mecanic). -Cardul se adreseaza persoanelor fizice rezidente, majore, care au nevoie ocazional de resurse financiare superioare disponibilitatilor lor de moment. Persoane dinamice, interesate in general de calatorii in siguranta in tara si strainatate. Limita de credit care poate fi obtinuta este de maxim trei salarii nete dar nu mai mult de 12.000 RON. Suma creditului se stabileste in functie de resursele de care dispune clientul si de rezultatul analizei de bonitate (prin scoring in Transact).Este un mijloc de plat sigur i eficace care ofer clientului o rezerv de lichiditi disponibil n orice moment. Limita de credit este acordat n funcie de resursele financiare disponibile i poate fi rambursat n ritmul dorit de client. Condiia este ca n fiecare lun s se faca o depunere n contul de card, suma care sa acopere cheltuielile cu dobanzile si comisioanele aferente utilizarii cardului.

Cardul poate fi solicitat:


- prin prezentarea la unitatile BRD cu BI/CI unde va completa formularul de emitere card si va atasa acestuia o copie a actului de identitate. Daca doreste si descoperit autorizat de cont curent va merge la unitate cu documentele necesare intocmirii dosarului de credit. - on-line, prin completarea formularului pe site-ul bancii ; pentu emiterea cardului va fi contactat de catre un teleconsilier BRD. Se va deplasa la unitatea BRD doar pentru a ridica cardul, pin-ul precum si voucherul AIG de asigurare cu BI/CI ; - pentu cardurile de utilizatori autorizati este necesara depunerea unei copii a actului de identitate.

Servicii de asigurare: 62

SERVICII DE URGENTA PENTRU POSESORII AFLATI IN STRAINATATE : asisten telefonic privind utilizarea cardului, nlocuirea n 48 de ore a cardului pierdut sau furat, avans de numerar n regim de urgen, prin intermediul centrului specializat Visa. SERVICII DE ASIGURARE VOIAJ :

asigurarea medical obligatorie n cazul cltoriilor n straintate - acoperire pana la valoarea de


20.000 EUR a cheltuielilor medicale de urgenta (tratament, spitalizare, medicamente) rezultate din accidente sau imbolnaviri pe parcursul calatoriilor in strainatate, in cazul platii cu cardul a valorii acestora sau a cheltuielilor de cazare.

asigurare n caz de accident pe parcursul deplasrilor interne sau externe cu mijloace de transport
public (avion, tren, autobuz,tramvai, etc.)

Visa Classic in Dolari: VCI


Caracteristici:

-Cardul Visa Classic in USD este un card in Lei, emis sub insemnele Visa, embosat, destinat persoanelor fizice cu varsta peste 18 ani, care calatoresc in strainatate si doresc sa aiba acces la disponibilul din cont 24 ore din 24. -Cardul Visa Classic in USD este un card cu utilizare nationala si internationala ce poate fi folosit la terimnale ce au atasata sigla Visa. Posesorii cardului VCI beneficiaza asigurare de calatorie in strainatate. Pentu a beneficia de asigurarea de calatorie, posesorul trebuie sa faca dovada achitarii cheltuielilor de calatorie si/sau cazare cu cardul.Cradul VCI este un card atasat unui cont curent in USD. Pe contul curent se poate acorda o Descoperire Autorizate de Cont in functie de datele personale, datele de la locul de munca, salariul net si gradul de indatorare al titularului.Se pot emite carduri de utilizatori autorizati care sa fie imputerniciti si pe contul curent pe care il acceseaza cardul. Utilizatorii/imputericitii trebuie sa fie persoane fizice cu varsta peste 18 ani.Se poate acorda ODA pentru fiecare valuta in care titularul are deschis un cont curent. Toate ODA acordate titularului conturilor nu trebuie sa depaseasca gradul de indatorare maxim admis (30% daca are numai credite de consum sau 40 % daca are si credit imobiliar).

Mastercard Standard in EUR MCE Caracteristici MCE:


- Cardul MasterCard Standard EUR este un card in Euro, emis sub insemnele MasterCard, embosat, destinat persoanelor fizice cu varsta peste 18 ani, care calatoresc in strainatate si doresc sa aiba acces la disponibilul din cont 24 ore din 24. -Cardul MasterCard Standard Eur este un card cu utilizare nationala si internationala ce poate fi folosit la teriminale ce au atasata sigla MasterCard. Posesorii cardului MCE beneficiaza asigurare de calatorie in strainatate.

MasterCard GOLD (RON si Euro)

63

Card de credit in Lei, emis sub insemnele MasterCard Europe, utilizabil in tara si in strainatate la orice tip de terminal de plata (electronic sau mecanic). Limita de credit poate varia intre echivalentul in lei a 3.000 EUR si 10.000 EUR., in functie de depozitul colateral, 5.000 EUR (limita minima impusa de MasterCard) i 10.000 EUR, in cazul cardului MasterCard Gold in EUR.

Caracteristici:
o Card emis sub nsemnele organizaiei MasterCard i destinat persoanelor fizice o Card de credit emis n lei / EUR, cu o valabilitate de 2 ani, care poate fi utilizat atat n Romnia ct si in strainatate, la orice tip de echipament de plat (terminal electronic sau imprinter) o Poate fi folosit la acceptanti care afiseaza sigla MasterCard pentru: o cumparare de bunuri si servicii de la comerciantii acceptanti o retragere de numerar : o de la reteaua de bancomate, 24 ore din 24, 7 zile din 7 sau

Piata Tinta:
Persoane fizice privilegiate, cu potential financiar ridicat, care calatoresc frecvent in strainatate si care au nevoie de un instrument de recunoastere a statutului lor social. Destinat clientelei bonne gamme si haut de gamme, respectiv clientilor privilegiati ai bancii. Produsul se adreseaza in principal clientilor persoane fizice care: au nevoie de un element de distinctie si prestigiu, in conformitate cu statutul lor social; realizeaza in mod constant operatiuni financiare importante si au o relatie indelungata si de buna calitate cu banca ; calatoresc frecvent in strainatate si sunt sensibile la servicii de asistenta si asigurare pe parcursul calatoriilor.

Functionalitati:
Cardurile MCG pot fi folosite la acceptanti care afiseaza siglele VISA pentru: - cumparare de bunuri si/sau servicii de la comerciantii acceptanti -retragere de numerar de la reteaua de bancomate din tara si strainatate 24 ore din 24, 7 zile din 7, sau de la ghieele bncilor comerciale atat din tara cat si din strainatate.

Avantaje pentru client:


o o o o recunoastere globala a statutului privilegiat in orice colt al lumii accesul la reteaua nationala si internationala de bancomate si comercianti acceptanti; cel mai complex pachet de servicii de asistenta si asigurari de pe piata romaneasca ; limita de creditare in concordanta cu potentialul lor finaciar reduceri de 5-15% pentru rezervarile in cadrul lanturilor hoteliere Mridien si Starwood, negociate la nivelul Groupe Socit Gnrale.

Serviciul E-COMMERCE:
64

3D Secure reprezinta cel mai inalt standard de securizare a tranzactiilor de plata prin card bancar prin Internet, fiind acceptat international si promovat de organizatiile internationale VISA si MasterCard. Serviciul BRD Comert Electronic 3-D Secure se adreseaza atat posesorilor de carduri (modulul emitere), cat si comerciantilor acceptanti (modulul acceptare), oferindu-le: -posesorilor de carduri posibilitatea de a plati, cu un card BRD, in deplina siguranta, produsele si serviciile comandate prin site-uri Internet certificate 3-D Secure, din Romania si din strainatate; Serviciul Comert Electronic 3-D Secure va fi atasat urmatoarelor tipuri de carduri : MasterCard Standard in EUR MasterCard Gold in Lei si EUR MasterCard Business in EUR Visa Classic in Lei si USD (disponibil la o data care va fi anuntata ulterior) Visa Business in Lei si USD (disponibil la o data care va fi anuntata ulterior) -comerciantilor (ce detin un site si doresc sa realizeze vanzari prin Internet cu plata prin carduri bancare) posibilitatea de a accepta pe site-urile proprii plata prin intermediul cardurilor, pentru produsele si serviciile comercializate. Pentru a activa un card nu este necesara semnarea unui contract special sau a unei anexe la contractul de emitere carduri. Pe baza datelor de identificare, posesorul de card isi defineste : o parola 3-D Secure ce va fi utilizata pentru semnarea tranzactiilor efectuate on-line; elemente de particularizare ce vor fi afisate la fiecare tranzactie, astfel incat posesorul are certitudinea ca site-ul ce ii solicita parola este un site inrolat in 3-D Secure; elemente de reamintire/recuperare a parolei. Dupa completarea acestor date, activarea cardului este realizata instantaneu si posesorul de card va avea posibilitatea de a efectua plati la orice magazin virtual inrolat in sistem. Utilizand parola 3-D Secure, posesorii de carduri pot achita o comanda efectuata prin Internet, chiar in momentul plasarii acesteia, completand : numarul de card ; data expirarii ; codul CVV2/CVC2, imprimat pe verso-ul cardului parola 3-D Secure.

IV.9. Operaiuni de creditare


1. COMPONENA DOSARULUI DE CREDIT

Formulare elaborate de banc


Cererea de credit, care trebuie sa cuprinda urmatoarele elemente
obligatorii: *formular cu antetul firmei, adresa , nr.telefon, fax, telefex. *date privind creditul sau angajamentul de plata solicitat: valoare, obiect, termen, posibilitatiile platii avansului si a primei de asigurare acolo unde este cazul. Se completeaza de catre client (anexa nr.12)

Contractul de credit (anexa nr.13,14 ) Oferta de credit se completeaza de catre banca (anexa nr.15) Acord de consultare a CRB pentru solicitantul de credit - persoana fizic autorizata, pentru reprezentantul acestuia se completeaza de catre client (anexa nr.16) Hotrarea de aprobare a creditului se completeaza de catre banca (anexa nr.17) Polia de asigurare pentru bunurile cu care se garanteaz creditul 65

Raportul de evaluare a bunului ipotecat, ntocmit de consilierul de clientel Ordinul de plat cu suma i scadena n alb, avalizat de reprezentantul persoanei juridice
(dac este cazul) i copii ale ordinelor de plat pentru efectuarea plilor din credit.

Notele contabile de ncasare a comisioanelor Documente depuse de client- persoan fizic Adeverinele de venit i/sau alte documente de atestare a veniturilor pentru
solicitantul creditului, so/soie (dac este cazul) i co-mprumutai

Actele de identitate ale solicitantului creditului, ale soului/soiei i ale co-mprumutailor si BI, CI, CPI, exclus paaport; Certificat de cstorie dac este cazul; Cartea de munca Declaratie privind situatia datoriilor sot- sotie

Documente depuse de client- persoan fizic autorizat

Copii acte de identitate ale reprezentanilor persoanei fizice autorizate, so/soie, certificatul
de cstorie

Documente de nregistrare fiscal i de autorizare a activitii (care s ateste


calitatea de reprezentant al persoanei fizice autorizate)

Declaraii de venit i decizie de impunere Documente din care rezult obiectul creditului, valoarea i proprietarul acestuia Documente care atest existena aportului propriu Extras CF asupra bunului imobil, garania real imobiliar a creditului Extras CF de nscriere a ipotecii asupra bunului imobil garanie (dac este cazul) Dovada sediului profesional Lista la zi a datoriilor i creanelor Registrul de ncasri i pli pe ultimele ase luni Ultimele ase balane de verificare sau ultimul bilan contabil (dac este cazul)

2. Tipuri de credit
Banca BRD ofer o gama larg de credite pentru : Persoane juridice Persoane fizice Persoane fizice autorizate Special tineri Special strini Special agricultur

A. Credite pentru persoane fizice


CREDITE DE CONSUM 66

Credite pentru nevoi personale Credit EXPRESSO Credit EXPRESSO NON STOP Credit 10 Credit StudentPlus (studii post-universitare in Romania) Credit EXPERT (profesii liberale) Creditul Auto Credite Dacia/Renault/Nissan-(Autonet) Credite Auto (TRANSACT)

CREDITE IMOBILIARE HABITAT HABITAT PLUS A . C d d c n u - g n ra i 1 re ite e o s m e e lit Gradul de indatorare Gradul de indatorare maxim acceptat la creditele de consum este de 30%. In cazul in care solicitantul creditului mai are contractat un credit imobiliar gradul de indatorare maxim acceptat este de 40%. Co-imprumutai In completarea veniturilor titularului se pot prezenta veniturile a maxim 3 co-mprumutai, sot/sotie, rude sau afini (pana la gradul IV), locuind la aceeai adres (domiciliul stabil sau domiciliul flotant) cu solicitantul creditului. Veniturile co-imprumutatilor (exceptand sotul/sotia imprumutatului) luate in calcul nu vor depsi 50% din veniturile totale ale familiei. Pentru definitivarea dosarului de credit cu decizie Nefinalizat se va solicita acestor clieni prezentarea de girani (minim 1, maxim 3) ale cror venituri cumulate s acopere dublul sumei de plat din prima lun de rambursare Vechimea la ultimul loc de munca: La data solicitarii creditului, vechimea la ultimul loc de munca trebuie sa fie de cel putin 3 luni.Persoanele care obtin venituri din desfasurarea activitatii profesiilor liberale trebuie sa desfasoare profesia de cel putin 6 luni.Se va considera cumulat vechimea la locul actual de munca cu locul anterior in situatia in care solicitantul/codebitorul si-a schimbat locul de munca de la o firma la alta si acestea formeaza Grup de Firme. In aceeasi situatie intra si cazurile de transfer de activitate care au la baza acte normative (decret, legi, Hotariri, O.G., etc.). Toate aceste situatii se vor demonstra cu documente legale atasate la dosarul de credit.

CREDITE PENTRU NEVOI PERSONALE CREDIT EXPRESSO


67

Creditul Expresso este un credit de nevoi personale nenominalizate al carui obiect il reprezinta finantarea oricarui tip de proiect personal (finantarea unor cheltuieli planificate sau nu) fara a se solicita o justificare a utilizarii banilor.Creditul Expresso nu necesita avans iar valoarea creditului este stabilita in functie de venituri si capacitatea de rambursare. Pentru garantarea creditului, in functie de suma solicitata si de analiza bonitatii, se poate solicita prezentarea de garantii reale din partea unor terti (maxim 3 giranti).

Beneficiarii creditului
Beneficiarii acestui credit sunt persoanele fizice rezidente din punct de vedere al Regulamentului valutar, cu varste cuprrinse intre 18 si 65 ani. La sfarsitul perioadei de creditare titularul trebuie sa aiba varsta maxima 70 ani. Modul de luare in calcul a veniturilor obtinute din salarii: Adeverinele de salariu vor avea nscrise salariile nete din ultimele 3 luni.

Termen de rambursare:
Creditul de nevoi personale Expresso se poate derula pe o perioada cuprinsa intre 6 luni si 60 luni. Tinand cont de aceasta perioada, titularul poate decide durata creditului, in functie de suma solicitata si de gradul de indatorare.Exista posibilitatea rambursarii anticipate a creditului prin rambursari partiale sau totale.

Refinantare
Se pot refinanta creditele care nu inregistreaza restante curente, in sold, la BRD sau la alte banci: - soldul creditului /creditelor in sold la BRD sau la alte banci - dobnzile calculate la zi - comisionul de rambursare anticipata numai in cazul creditelor contractate la alte banci. Valoarea creditului de nevoi personale solicitata poate fi egala sau mai mare cu soldul creditului refinantat + dobanzi + comisioane, dupa caz, daca sunt indeplinite conditiile de acceptare. Asigurarea de invaliditate si deces se incheie la ASIBAN. Polita se incheie in momentul semnarii contractului pentru intreaga perioada de creditare si se plateste in fiecare luna aplicat la soldul ramas.In cazuri exceptionale se poate accepta asigurarea de invaliditate si deces incheiata la o alta societate de asigurare agreata de BRD. Societile de asigurare agreate de BRD pentru ncheierea polielor de asigurare complementare creditelor acordate de banc raman in continuare: Asiban, Allianz, Generali, AIG, Asirom i Omniasig si respectiv Aviva i ING Asigurari de Viata pentru poliele de asigurare de via. Daca clientul are deja o asigurare incheiata la una dintre aceste societati de asigurare, procedura pentru a fi cesionata in favoarea bancii pentru creditul contractat este urmatoarea: - asigurarea trebuie actualizata in functie de valoarea creditului - asigurarea trebuie sa fie in moneda creditului si pe perioada creditului

CREDIT EXPRESSO LEJER


Creditul Expresso Lejer este un credit de nevoi personale nenominalizate al carui obiect il reprezinta finantarea oricarui tip de proiect personal (finantarea unor cheltuieli planificate sau nu) fara a se solicita o justificare a utilizarii banilor. Creditul Expresso Lejer :

este disponibil att n Lei ct i n Euro are o durat extins pn la 10 ani


fr comision la acordare

fr girani (in cazuri exceptionale se poate solicita girant) fr copie de pe cartea de munc (in cazul in care se poate duce ultimul fluturas de salariu
sau ultimul stat de plata) doband bonificat pentru domicilierea veniturilor la BRD de minim 3 luni

68

Beneficiarii
Beneficiarii acestui credit sunt persoanele fizice rezidente din punct de vedere al Regulamentului valutar, cu varste cuprrinse intre 18 si 65 ani. Varsta maxima la sfarsitul perioadei de creditare - 70 ani.

Termen de rambursare:
Creditul de nevoi personale Expresso se poate derula pe o perioada de pana la 120 luni. Tinand cont de aceasta perioada titularul poate decide durata creditului, in functie de suma solicitata si de gradul de indatorare.Exista posibilitatea rambursarii anticipate a creditului prin rambursari partiale sau totale.

CREDIT EXPRESSO NON STOP


Creditul Expresso Non Stop este un credit de nevoi personale nenominalizate al carui obiect il reprezinta finantarea oricarui tip de proiect personal (finantarea unor cheltuieli planificate sa nu) fara a se solicita o justificare a utilizarii banilor.Creditul Expresso Dublu Non Stop este un credit de consum pentru finantarea proiectelor de valori mari cu posibilitate de reincarcare. Este un credit derulat pe o perioada mare de timp (maxim 25 ani) prezinta avantajul unui efort financiar diminuat.

Beneficiarii creditului
- persoane fizice rezidente din punct de vedere al Regulamentului valutar, cu varsta cuprinsa intre 18 si 65 ani, cetateni romani care au capacitatea de rambursare si care doresc sa investeasca intr-un proiect personal si nu dispun de intreaga suma necesara. -Nu pot beneficia de credite persoanele care: sunt inregistrate in baza de risc a bancii (sau sotul/sotia clientului este inregistrat in baza de risc a bancii).

Garanii
Este un credit care necesita garantie. Garantia este reprezentata de ipoteca pusa asupra unui bun mobil sau imobil (teren intravilan). Conditiile de constituire a ipotecii pentru Expresso Non Stop: - Proprietatea ipotecata trebuie sa aiba intabulare, cadastru si extras de carte funciara. - Nu se poate face ipoteca pe un teren aflat in circuitul agricol (extravilan). - Terenul trebuie sa fie intravilan iar ipoteca se face pe teren+constructie.

Termen de rambursare:
Creditul de nevoi personale Expresso Dublu Non Stop se poate derula pe o perioada cuprinsa intre 60 luni si 300 luni. Tinand cont de aceasta perioada titularul poate decide durata creditului, in functie de suma solicitata si de gradul de indatorare. Exista posibilitatea rambursarii anticipate a creditului prin rambursari partiale sau totale.

Rencarcare
Clientul poate solicita una sau mai multe reinacarcari daca urmatoarele conditii sunt indeplinite - nu a inregistrat rate restante pe parcursul derularii contractului - a rambursat minim 2.000 EUR(sau echivalent in RON) din: capital credit initial + capital credite reincarcate anterior - a rambursat minim 1 an calendaristic de la data punerii la dispozitie a creditului initial/ de la data ultimei reincarcari - valoarea garantiei la data analizei solicitarii de reincarcare asigura respectarea raportului garantie/credit total (sold + reincarcare) prevazut de documentele normative in vigoare pentru produsul Expresoo Non Stop. Creditul reincarcat se va acorda pe minim 5-n ani (unde n reprezinta numarul de ani care au trecut de la contractarea creditului initial)

CREDITUL 10
Pentru mbuntirea ofertei dedicate studenilor trebuie s inem seama i de schimbrile constatate pe acest segment de pia i mai ales : creterea cheltuielilor legate n mod direct sau indirect

69

de efectuarea studiilor superioare (cri, chirie, calculator, mncare, divertisment); creterea numrului de studeni care ncep s lucreze nc din facultate. Pentru a rspunde nevoilor studenilor, BRD lanseaz special pentru acetia un credit pentru nevoi personale nenominalizate fr echivalent pe pia: CREDITUL 10. BRD le permite studenilor s obin un credit: - cu o durat maxim de 5 ani i o perioad de graie de maxim 2 ani; - fr justificarea destinaiei; - fr girant. Soul / soia, prinii, rudele pn la gradul IV i afinii studentului (familia) care locuiesc la aceeai adres cu acesta pot avea statutul de co-mprumutai, n cazul n care studentul nu are venituri proprii

Beneficiarii creditului
Studenii rezideni, cu vrste cuprinse ntre 19 i 30 de ani (la semnarea contractului), care ndeplinesc urmtoarele condiii cumulative:

sunt admii in unul din ultimi doi ani de studii superioare sau in programele post-universitare la
una dintre universitile/facultile agreate de BRD au maxim 4 examene nepromovate pana la data analizei. Chiar dac are sau nu un loc de munc, solicitantul trebuie s prezinte documente de atestare a statutului de student. Este vorba de un document din partea universitii / facultii la care este nscris care atest nivelul su actual de studii i faptul c nu are mai mult de 4 restane (daca este cazul). Creditul aprobat va fi pus la dispoziie n contul curent al clientului.

Perioada de creditare
Minim: 2 ani, maxim: 5 ani n funcie de durata studiilor pe care le mai are de efectuat pn la absolvire a ciclului de studii n care este nscris la data analizei (studii universitare sau studii post-universitare), clientul poate beneficia de o perioad de graie, astfel: - durata studiilor 1 an de la data acordrii creditului => perioada de graie: 1 an - durata studiilor > 1 an de la data acordrii creditului => perioada de graie: 2 ani

Rambursarea creditului
Rambursarea creditului se efectueaz de client din contul de card Visa Electron CARDUL 10 al acestuia, cu respectarea prevederilor din contractul de credit, pn la rambursarea integral, lunar, n sume constante. Data rambursrii va fi stabilit mpreun cu clientul. Dobnda pentru creditul acordat se calculeaz i se ncaseaz lunar la soldul creditului, clientul avnd obligaia asigurrii sumelor necesare n contul de card Visa Electron CARDUL 10. Asigurare ncheierea unei polie de via grup (ASICREDIT Grup), cesionat n favoarea BRD

CREDITUL STUDENT PLUS


Finanarea cheltuielilor de colarizare aferente cursurilor post-universitare de specializare (studii aprofundate, master, doctorat) n Romnia, numai la universitile / facultile agreate de ctre BRD.

Beneficiarii creditului
Studenii rezideni, titulari ai unei diplome de licen, cu vrste cuprinse ntre 21 i 40 de ani, care ndeplinesc urmatoarele condiii cumulative: - sunt titulari ai unei diplome de licen de la una din instituiile de nvmnt agreate de ctre BRD; - au fost admii n ciclul de studii post-universitare la una din instituiile de nvmnt agreate de ctre BRD Solicitantul trebuie s prezinte documente de atestare a statutului de student:

-copie a diplomei de licen 70

-un document din partea universitii / facultii la care este nscris care atest admiterea lui n ciclul de studii post-universitare i nivelul taxelor aferente.

Rambursare n avans
Clientul poate rambursa, n orice moment, n avans, total sau parial, capitalul rmas de rambursat. n acest scop, clientul va informa BANCA de intenia sa de a efectua o rambusare anticipat printr-o scrisoare adresat bncii cu cel puin 7 zile calendaristice n avans.n ziua rambursrii, clientul va plti un comision de 3% din capitalul rambursat n avans. Rambursarea n avans, parial, nu poate interveni dect dup primele 12 scadene lunare, nu nainte de expirarea perioadei de graie, numai la o scaden prevzut n graficul de rambursare i numai dup plata ratei prevzute pentru scadena respectiv.Suma rambursat n avans nu poate fi mai mic dect echivalentul a minim 3 scadene (rata creditului + dobnda) calculate conform graficului de rambursare.

Garantii
Asigurare de risc financiar (fr girani). n cazul n care, pe criterii de risc, se consider necesar prezentarea de girani, se va acorda creditul neasigurat. Asigurare ncheierea unei polie de via grup (ASICREDIT Grup), cesionat n favoarea BRD

CREDITUL PENTRU NEVOI PERSONALE NOMINALIZATE


Clientul poate obtine banii necesari pentru finantarea unor tratamente medicale/interventii chirurgicale n tara si strainatate. Acest tip de credit se acorda prin prezentarea documentelor care sa ateste obiectul creditului.

Caracteristici:
Durata de creditare: maxim 60 de luni Valoarea creditului: minim 6 mil. ROL (600 RON) si maxim 400 mil. ROL (40.000 RON) Dobnda: 21% Rambursare: rate lunare egale Garantarea creditului: n functie de suma solicitata si de analiza bonitatii, se pot solicita garantii din partea unor terti (maxim 3 giranti). Asigurare: se ncheie o polita de deces la o societate de asigurare agreata de banca. Polita se ncheie n momentul semnarii contractului de credit, pentru ntreaga perioad de creditare.

Credit pentru bunuri de folosin ndelungat


Achizitionarea de bunuri de folosinta indelungata de la comerciantii cu care BRD are incheiate conventii de creditare. Banii sunt depusi direct in contul furnizorului pentru ca bunul sa fie ridicat repede.

Beneficiarii creditului
Similar tuturor creditelor de consum, beneficiarii acestor credite sunt persoanele fizice rezidente din punct de vedere al Regulamentului valutar, care ndeplinesc separat sau cumulativ condiiile: 1. domiciliaz pe raza teritorial a judeului n care unitatea bncii i desfoar activitatea sau n localitile cele mai apropiate din judeele limitrofe; 2. dein un contract de munc la o societate comercial care are sediul sau i desfoar activitatea pe raza teritorial a judeului n care unitatea bncii i desfoar activitatea.

Co-imprumutai 71

Se pot prezenta maxim 3 co-mprumutai, sot/sotie, rude sau afini (pana la gradul IV), locuind la aceeai adres (domiciliul stabil sau domiciliul flotant) cu solicitantul creditului. Veniturile sotului/sotiei imprumutatului vor fi luate in considerare chiar daca nu au acelasi domiciliu. In cazul creditelor asigurate pentru risc financiar, copia cerificatului de casatorie va fi transmisa Asiguratorului in caz de dauna, impreuna cu celelalte documente care constituie dosarul de dauna.

Termen de rambursare
Este ales de client fara a depasi insa durata maxima prevazuta pentru acest tip de credit,- 60 luni.

Rambursarea n devans a creditului


Aprobarea rambursrii n devans se realizeaz n baza cererii scrise de rambursare n devans, cu respectarea clauzelor din contractul de credit.

CREDITE AUTO
AUTONET
Credite pentru achiziionare autovehicule comercializate prin intermediul reelei de concesionari autorizai DACIA/RENAULT/NISSAN

Obiectul creditului
Achiziionarea de autovehicule noi sau second hand comercializate prin intermediul reelei de concesionari autorizai Dacia/Renault/Nissan. Particularitatea acestor credite const n faptul c analiza de bonitate a clientului se realizeaz prin intermediul aplicaiei de tip scoring Autonet (cu drept de acces direct si de la sediul concesionarilor autorizati Dacia/Renault/Nissan, in viitorul apropiat).

Beneficiarii creditului
Similar tuturor creditelor de consum, beneficiarii acestor credite sunt persoanele fizice rezidente ( cu varsta cuprinsa intre 18-65 ani ) din punct de vedere al Regulamentului valutar.

Co-imprumutati
La calculul bonitatii solicitantului de credit pot participa cu venituri maxim 3 co-imprumutati , si anume rude sau afini (pana la gradul IV), locuind la aceeai adres (domiciliul stabil sau domiciliul flotant) cu solicitantul creditului. Veniturile sotului/sotiei imprumutatului vor fi luate in considerare chiar daca nu au acelasi domiciliu. Veniturile nete ale co-imprumutatilor (exceptand sotul/sotia imprumutatului) luate in calcul nu vor depsi 60% din veniturile totale nete ale familiei. n cazul in care sotul/sotia nu participa cu venituri la dosarul de credit: - acesta/aceasta va fi introdusa in aplicatie cu venituri 0; - sotul/sotia va completa rubricile corespunzatoare din cererea de credit ;

Garanie credit
- GAJ pe autovehiculul cumparat prin credit.

ASIGURAREA OBLIGATORIE
Se refer la: asigurarea extins pe toate riscurile a automobilului care face obiectul creditului, ncheiat cu o societate de asigurri agreat de banc ASIBAN, la valoarea din raportul de evaluare ntocmit de analitii notri de risc, cesionat n favoarea BRD

A2. CREDITE IMOBILIARE IPOTECARE


HABITAT Obiectul creditului: 72

Cumpararea (inclusive cumpararea de teren pentru constructii viitoare), constructia , extinderea, modernizarea : - imobilelor cu destinatie locative pt Habitat, Habitat Plus si Habitat Ipotecar - imobilelor cu destinatie comerciala pt Primo, Primo Plus si Habitat Ipotecar Refinantarea creditelor imobiliare (tot printr-un credit imobiliar) cu conditia ca acestea sa nu inregistreze restante curente in sold, la BRD sau la alte banci, astfel: - soldul creditului imobiliar in sold la BRD sau la alte banci - dobanzile calculate la

zi Beneficiarii creditului:

Persoane fizice rezidente d.p.d.v al Regulamentului valutar, cu: - varsta minima de 20 ani; - varsta maxima(numai pt titular) : la sf perioadei de creditare cel mult varsta legala de pensionare;

Garantii:
Garantia trebuie sa acopere creditul in proportie de 133%.

In cazul creditelor imobiliare: - ipoteca de rang I asupra imobilului care face obiectul creditului sau asupra altui imobil. Se accepta si ipoteca de rang II cu conditia ca ipoteca de rang I sa fie tot in favoarea BRD cu respectarea gradului de acoperire cu garantii; - depozite colaterale ale solicitantului/altor persoane (garanti ipotecari) deschise la BRD; - scrisori de garantie bancara acceptate de Directia Internationala In cazul creditelor ipotecare: - ipoteca de rang I asupra terenului si/sau constructiei finantate prin credit ipotecar; - alte imobile(in completare) pentru respectarea gardului de acoperire cu garantii;

Asigurri: Asigurarea imobilului ipotecar ; se incheie un contract de asigurare extinsa pt riscuri generale
in maxim 5 zile de la incheierea contractului de ipoteca, in valoarea creditului, pe toata durata creditului; Asigurarea de deces si invaliditate permanenta (DIT) Solicitantul creditului poate incheia o polita de asigurare de viata DIT- Aviva ( Optimist) la valoarea si in valuta creditului. Prima se va plati lunar, la scadenta creditului prin prelevare automata din contul current, cota de prima este stabilita de Asigurator si se aplica creditului in sold.

Costurile operatiunilor privind activitatea de creditare sunt reprezentate de


speze i comisioane, prevazute in Lista de tarife i comisioane standard.

IV.10. Viramente prin conturi deschise clienilor PLTI PROGRAMATE:


Serviciul PLI PROGRAMATE se adreseaz persoanelor fizice, fizice autorizate si juridice si presupune efectuarea automata de transferuri cu o periodicitate cunoscuta in avans, intre doua conturi curente BRD, indiferent de moneda in care sunt deschise. Nu se percepe abonament pentru acest serviciu ; Comisionul stabilit este fix, pe transfer efectuat si se percepe numai la debitarea contului curent : 0,3 EUR sau echivalent n ROL, USD (Acest comision nlocuieste abonamentul pltit periodic de ctre persoanele juridice pentru efectuarea transferului soldurilor n contul colector-operaiune manual). Pentru ncasarea in contul creditat, beneficiarului nu i se percepe comision.

Modalitatea de contractare a serviciului pli progtamate:


-Serviciul este prezentat Clientului la ghiseele Bancii unde acesta are deschis contul/conturile curente;

73

-Pot adera la acest serviciu persoane fizice titulare de cont curent, persoane fizice autorizate i persoane juridice -societi comerciale (prin reprezentanii lor identificati n Fia Specimenelor de Semnturi); -Pltitorul ader la acest serviciu prin completarea i semnarea la unitatile Bncii a Cererii de efectuare Plati Programate;

Rezilierea contractului:
-In cazul in care Clientul doreste sa renunte la acest serviciu completeaza si semneaza la aceeasi unitate a bancii Cerere privind renuntarea la seviciul de plati programate. Prin intermediul acestei Cereri Clientul poate renunta doar la una din optiuni sau la toate optiunile de transfer la care a aderat anterior. -Serviciul de Plati Programate poate nceta automat ca urmare a inchiderii unuia din conturile implicate n platile programate.

Informatii care trebuie aduse la cunostinta Platitorilor :


Banca este autorizata sa retina din conturile curente ale Platitorilor comisioanele standard percepute
pentru astfel de operatiuni ;

Platitorul are obligatia de a se informa asupra comisioanelor ce urmeaza a fi percepute pentru aceste
operatiuni prin afisele existente la sediile Bancii;

Pltitorul are obligaia de a menine n contul su curent disponibiliti suficiente pentru efectuarea unui
transfer (in suma constanta), inclusiv pentru acoperirea comisioanelor percepute de ctre Banc ; Pentru transferul integral al soldului, suma transferata este diminuata cu valoarea comisionului. Pentru cazurile de transfer al excedentului sau al unei sume constante, comisionul este dedus din limita pastrata in cont;

Banca nu se angajeaza cu fondurile sale proprii n efectuarea transferurilor dispuse de Platitor si nu


este raspunzatoare pentru daunele suferite de Platitor/Beneficiar ca urmare a neefectuarii transferului ordonat (inclusiv n cazul n care sumele din contul clientului sunt indisponibile din temeiul unui titlu executoriu). Acest tip de operaiune se seteaz n sistemul IBANK n ecranul P3O7.

IV.11. Viramente intra i interbancare, inclusiv compensaia Viramente intrabancare:


TRANSFERURI I-BANK PRIN TELEFON
Acest serviciu se adreseaza persoanelor fizice titulare de cont curent care au aderat in prealabil la serviciul de Transferuri prin Telefon, prin semnarea unui contract de aderare la unitatile bancii. In maxim 3 zile lucratoare de la semnarea contractului, clientul va putea beneficia de acest serviciu. Perioada de timp de valabilitate a contractului de aderare este nedeterminata . Sunt posibile urmatoarele tipuri de transferuri intrabancare din conturile curente (BRD-BRD) : -cont curent cont curent in aceeasi valuta, acelasi titular. -cont curent cont curent valuta diferita (ex : ROL/USD, USD/EUR sau EUR/ROL), acelasi titular. Pentru persoanele fizice nerezidente, transferurile dintr-un cont deschis in ROL catre un cont deschis in valuta nu sunt disponibile. Transferurile sunt initiate de catre teleconsilierii PAI, la solicitarea clientilor, prin intermediul IBank. Clientul va fi anuntat de faptul ca convorbirea este inregistrata, iar transferul se efectueaza in conformitate cu Conditiile Generale de Aderare la serviciu din contractul pe care clientul l-a incheiat cu banca. De asemenea, va fi adus la cunostinta clientului ca transferurile efectuate prin intermediul telefonului sunt irevocabile (nu se pot anula). Sumele minime care pot fi transferate prin intermediul VOCALIS sunt de: 3EUR, 3USD, 10 RON. Sumele maxime ce pot fi transferate prin VOCALIS sunt de: 1000 EUR sau echivalentul.

74

Viramente interbancare: Compensaia:


Compensarea multilateral interbancar reprezint modalitatea de calcul a obligaiilor i creanelor fiecrui participant fa de toi ceilali participani la compensare. Obiectul compensrii multilaterale interbancare l constituie plile interbancare fr numerar pe suport hrtie, respectiv cecuri, cambia i bilete la ordin. Activitatea de compensare multilateral a plilor interbancare fr numerar pe suport hrtie este desfurat de ctre Societatea de Transfer de Fonduri i Decontri TransFond S.A., n baza Regulamentului BNR nr.10/1994, prin intermediul caselor de compensaii interbancare existente la nivelul sucursalelor judeene i al Centralei TransFond. Participanii la compensare multilateral sunt instituii de credit autorizate de Banca Naional a Romniei, respectivi bnci, case centrale ale cooperativelor de credit i case de economii pentru domeniul local. Sucursalele BRD participante la compensare au obligaia prezentrii n compensare att a instrumentelor de plat de debit proprii ct i a celor primite prin reeaua intrabancare. La nivelul Municipiului Bucureti, att la TransFond-SMB ct i la TransFond Centrala, BRD este repretentat de ctre Departamentul Mijloace de Plat i Produse ( DMPP). Fiecare unitate BRD participant trebuie s delege pentru participarea la edinele de compensare cte un reprezentant ( agent de compensare ) precum i un nlocuitor al acestuia.

IV.12. Economiile i plasamentele 1.PRODUSE DE ECONOMISIRE MULTIPLAN


Produs complex de economisire si creditare (PEC) in EUR sau LEI care presupune o faza de economisire programata urmata de o faza de creditare in care clientul poate solicita, in functie de dobanzile incasate in prima faza : un credit de nevoi personale nenominalizate cu dobanda avantajoasa, comunicata si garantata prin contract un credit imobiliar/ipotecar pentru care banca ofera un bonus da pana la 3000 Euro.

CARACTERISTICI BENEFICIAR: orice persoana romana rezidenta. VALUTA: EUR sau Lei DURATA fazei de economisire: intre 2 si 10 ani, la alegerea clientului FRECVENTA DEPUNERII: lunar/trimestrial/semestrial se poate solicita schimbarea frecventei
oricand (modificarea intra in vigoare la noua aniversare). Prin aniversare se intelege implinirea unui an de

activ la data primei prelevari, iar aceasta data nu poate depasi doua luni de la data subscrierii. SUMA MINIMA A DEPUNERILOR PROGRAMATE : 10 EURO sau 40 RON/luna ; 30 EURO
la momentul activarii PEC-ului. Un PEC devine sau 120 RON/trimestru ; 60 EURO sau 240 RON/semestru valoarea depunerilor programate se poate schimba oricand (modificarea intra in vigoare la urmatoarea scadenta a produsului si poate viza si diminuarea depunerilor, cu conditia pastrarii depunerii minime)

DEPUNERILE: se fac in contul curent indicat in contract, la orice moment, alimentarea planului de
economisire facandu-se prin prelevare automata la scadenta. - Nu se fac prelevari partiale ale depunerilor.

75

Prelevarile sunt posibile si dintr-un cont curent care sa nu apatina titularului PEC, cu conditia ca titularul de cont curent sa-si exprime acordul si sa semneze la randul sau contractul PEC (acest lucru face posibil ca titularul unui PEC sa fie si minor).

DATA DE PRELEVARE AUTOMATA: 5, 15 sau 25 ale lunii DEPUNERI SUPLIMENTARE: min 50 EURO sau 200 RON/oricand cu completarea unei cereri
depusa cu cel putin 2 zile inainte de scadenta, prelevarea urmand a se efectua la scadenta. *depunerile suplimentare nu pot sa conduca la depasirea plafonului maxim admis, se are in vedere permanent incadrarea in plafonul maxim pana la scadenta contractuala, tinandu-se cont si de depunerile obligatorii prevazute prin contract a fi efectuate pana la finalizarea acestuia. *insuficienta la scadenta a fondurilor aferente depunerilor suplimentare solicitate nu determina prelevarea la urmatoarea scadenta, fiind necesara depunerea unei noi cereri

SUMA MAXIMA ACUMULATA IN CONT : 50.000 EURO sau 200.000 RON. NERESPECTAREA DEPUNERILOR PROGRAMATE SI REZILIEREA MULTIPLAN
Daca se omite vreo depunere, suma se va reporta pentru scadenta urmatoare. Neefectuarea a doua depuneri consecutive nu implica penalizari, insa dobanzile cuvenite se calculeaza la sold. La a treia depunere consecutiva neefectuata, contractul se reziliaza automat iar acest lucru implica : pierderea dreptului la credit si transferul automat al soldului multiplan in contul curent

MODIFICARI POSIBILE ALE MULTIPLAN


1. Oricand, la cererea clientului : a. Valoroarea depunerilor programate b. Cont curent de prelevare a depunerilor (programate si suplimentare) c. Cont curent pentru transferul soldului, la inchiderea MULTIPLAN d. Actualizarea datelor clientului (in caz de schimbare) 2. La data aniversara: frecventa depunerilor programate 3. Modificari datorate introducerii eronate a datelor: a. contul de prelevare a depunerilor b. contul de transfer al soldului la inchidere MULTIPLAN c. valoare depuneri programate si/sau suplimetare d. frecventa depunerilor e. data de prelevare f. optiunea privind impozitul la sursa

FAZA DE ECONOMISIRE
DOBANDA : 3% EURO si 4% RON fixa, garantata prin contract CAPITALIZARE : anuala

FAZA DE CREDITARE CREDIT DE NEVOI PERSONALE NENOMINALIZATE


SUMA MAXIMA : 20.000 EURO sau 80.000 RON PERIOADA MAXIMA : 5 ani DOBANDA: 6% EURO si 8% RON fixa, garantata prin contract RESTUL CONDITIILOR : standard COEFICIENT CONVERSIE : 2

FAZA DE CREDITARE CREDITUL IPOTECAR/IMOBILIAR


OBIECT : finantarea cumpararii, constructiei, terminarii, modernizarii/ amenajarii sau extinderii imobilelor cu destinatie locativa (inclusiv terenuri intravilane) SUMA MINIMA : 20.000 EURO sau 80.000 RON

76

SUMA MAXIMA : standard, valabila in mom semnarii documentelor de credit, in prezent 250.000 EURO TERMEN MINIM : 10 ani TERMEN MAXIM : standard, valabila in momentul semnarii documentelor de credit in prezent 25 ani DOBANDA : standard , in vigoare la momentul semnarii documentelor de creditare (indexabila in functie de indici monetari de referinta) GARANTII : ipoteca BONUS : prima de pana la 3000 EURO (12.000 RON), platibila IN TRANSE LUNARE EGALE pe toata perioada creditului TUTUROR CLIENTILOR care contracteaza un credit ipotecar sau imobiliar in conditii STANDARD.

Calculul bonusului pentru credit imobiliar ipotecar pe termen cuprins ntre:


- 10-15 ani (exclusiv) : bonus=dobanda acumulata in faza de economisire* coeficient A (maxim 6.000 RON / 1500 Euro) coeficient A=3.75 - 15-20 ani (exclusiv) : bonus=dobanda acumulata in faza de economisire* coeficient B(maxim 8.000 RON / 2000 Euro) coeficient B=4.5 - 20-25 ani : bonus=dobanda acumulata in faza de economisire* coeficient C (maxim 12.000 RON / 3000 Euro) coeficient C=5.25

ATUSTART / ATUSPRINT Conturi de economii n LEI si in Devize


Caracteristici:
ATUSTART si ATUSPRINT (anexa nr.35.) sunt doua instrumente flexibile de economisire n lei/devize (EUR, USD) care au funcionalitile unui cont curent i n acelai timp ofer o dobnd atractiv. Este destinat persoanelor fizice minore i se deschide pe o perioad nedeterminat. Atustart este destinat copiilor cu varstele cuprinse intre 0 si 14 ani (neimpliniti). Atusprint este destinat adolescentilor cu varsta cuprinsa intre 14 si 18 ani (neimpliniti).

Elemente specifice conturilor de economii pentru copii i tineri :


prag de acces mai sczut, adaptat acestui segment de clientel (300 RON, 100 EUR/USD); dobnd superioar celorlalte instrumente de economisire (dobanda stabilita de DOP);

plafon maxim (pentru Atustart - 4000RON sau 1000 EUR/USD; pentru Atusprint 8000 RON Dobnda:
Exist dou tipuri de dobnd anual, n funcie de termenul de capitalizare ales de client: - trimestriala (in 01 a fiecarui trimestru); - anuala (in 01 ianuarie) Dobnda este fix, stabilit pe trimestru calendaristic de ctre DOP; datele de referin pentru calculul dobnzii sunt 01 i 15 ale fiecarei luni, iar soldul la care se aplic dobanda se determin dup urmtoarele reguli.

Operaiunile care nu sunt permise:


depuneri/retrageri numerar nerotunjite la 10 RON/EUR/USD (cu excepia deschiderii ATUSTART i a nchiderii conturilor de economii ATUSTART si ATUSPRINT); prelevri automate din cont (rate credit, leasing, pli facturieri); pli si viramente din contul de economii.

Operaiunile permise (cu meninerea soldului minim):


n orice moment titularul sau mputernicitul su poate efectua urmtoarele operaiuni n/din Conturile de Economii - ATUSTART/ATUSPRINT: Depuneri numerar la casierie, cu condiia ca sumele s fie rotunjite la 10 RON/EUR/USD ;

77

ncasari prin virament intra i interbancar ; Retrageri numerar la casierie, cu condiia ca sumele s fie rotunjite la 10 RON/EUR/USD (cu excepia nchiderii contului de economii);

Deschidere CONT DE ECONOMII ATUSTART/ATUSPRINT: PASUL 1. Consilierul de clientel/operatorul front-office prezint clientului. Conturile de Economii
ATUSTART/ATUSPRINT oferit de BRD clienilor si persoane fizice.

PASUL 2.Clientul completeaz i semneaz Cerere de deschidere Cont de Economii ATUSTART/ATUSPRINT (anexa nr.25.) i, formular desemnare mputernicii, fiecare in 2 exemplare. PASUL 3. Operatorul front-office verific completarea corect a formularelor i identitatea clientului (reine o copie dup documentele de identitate ale titularului i ocrotitorului legal); deschide ATUSTART/ATUSPRINT i efectueaz ncasarea de la client (n numerar-casier sau prin virament):
pentru ATUSTART: cel puin suma minim de 300 RON (280 RON depunerea minim iniial a clientului + bonus de 20 RON)/100 EUR/USD i cel mult suma maxim de 4.000 RON/1000 EUR/USD; pentru ATUSPRINT: cel puin suma minim de 300 RON/100 EUR/USD i cel mult suma maxim de 8.000 RON /2000 EUR/USD.

PASUL 4. Inregistreaz ocrotitorul legal n calitate de client asociat, mputerniciii (dac exist) precum i modul de capitalizare a dobnzii (trimestrial sau anual); completeaz n formulare plafonul maxim, dobnda n vigoare acordat la ATUSTART/ATUSPRINT precum i numrul contului, semneaz formularele i nmneaz un exemplar clientului.

ATUCONT (anexa nr.35.)


Este un instrument flexibil de economisire n Lei, EUR si USD care are funcionalitile unui cont curent i n acelai timp ofer o dobnd atractiv. Este destinat persoanelor fizice cu vrsta peste 14 (cu condiia ca pentru titularii cu varsta intre 14 si 18 ani, ocrotitorul legal s semneze contractul de deschidere de cont alturi de titular) i se deschide pe o perioad nedeterminat.

Avantaje:
SIGURANA - disponibilitile din ATUCONT sunt garantate prin FGDPF. LICHIDITATEA - n orice moment se pot retrage fonduri din ATUCONT (total sau partial), indiferent de data deschiderii contului. PERFORMANA - dobnda fix pe fiecare trimestru calendaristic; - remunerare comparabil cu depozitele la termen; ACCESIBILITATEA - varsta titularilor: min 14 ani; FLEXIBILITATEA - operaiuni de ncasri/depuneri, retrageri/viramente n c.c. al titularului de la BRD permise oricnd. contul ofer disponibilitate total i imediat, fr penalizri i fr influen asupra nivelului de dobnd aplicat. permite oricnd efectuarea de operaiuni de ncasri interbancare i intrabancare, i de pli prin virament n contul curent al titularului deschis la BRD.

Dobnda:
Exist dou tipuri de dobnd anual, n funcie de termenul de capitalizare ales de client: - trimestriala (in 01 a fiecarui trimestru); - anuala (in 01 ianuarie) Dobnda este fix, stabilit pe trimestru calendaristic de ctre DOP; datele de referin pentru calculul dobnzii sunt 01 i 15 ale fiecarei luni, iar soldul la care se aplic dobanda se determin dup urmtoarele reguli:

78

Operaiunile care nu sunt permise din ATUCONT, cu respectarea plafonului minim


de 500 RON/400EUR/700USD sunt toate tipurile de operaiuni (depuneri/retrageri numerar, viramente), cu excepia: depuneri/retrageri numerar nerotunjite la 10 RON/EUR/USD; prelevri automate din cont (rate credit, leasing, pli facturieri); pli, altele dect cele n contul curent al titularului deschis la BRD; viramente din contul de economii, daca titularul este minor.

schimb valutar din atucont in cont curent sau invers


Nu se permit transferurile interbancare din Atucont.

OPERAIUNI permise pentru CONTUL DE ECONOMII ATUCONT (cu meninerea soldului minim) n orice moment titularul sau mputernicitul su poate efectua urmtoarele operaiuni n/din Contul de Economii ATUCONT: Depuneri numerar la casierie, cu condiia ca sumele s fie rotunjite la 10 RON/EUR/USD ; ncasari prin virament intra i interbancar ; Retrageri numerar la casierie, cu condiia ca sumele s fie rotunjite la 10 RON/EUR/USD(cu excepia nchiderii contului de economii); Pli prin virament n contul curent al titularului deschis la BRD (cu excepia cazului n care titularul este minor). n orice moment titularul sau mputernicitul su poate solicita la ghieul bancii un extras de cont sau istoric al operaiunilor efectuate (calcul de dobnd inclus). n orice moment titularul poate desemna/schimba unul sau mai muli imputernicii pe contul su de economii, prin completarea i semnarea unui formular care va fi semnat obligatoriu i de ctre ocrotitorul legal dac titularul are ntre 14 i 18 ani. Deschidere CONT DE ECONOMII N LEI ATUCONT Pasul 1. Consilierul de clientela/operatorul front office prezinta clientului produsul. Pasul 2. Clientul completeaz i semneaz Cererea de deschidere Cont de economii (anexa 11) i,
dup caz, formular desemnare mputernicii, formular clauz testamentar, fiecare in 2 exemplare.

nchidere CONT DE ECONOMII N LEI ATUCONT


Poate fi solicitat oricnd de: titular, mputernicit, motenitor, prin completarea i semnarea Cererii de nchidere cont la unitatea BRD unde a fost deschis contul respectiv.(anexa nr 12.)

PROGRESSO
Avnd in vedere orientarea clienilor in principal ctre plasamentele in lei, pentru atragerea de resurse in valuta este necesara oferirea de conditii atractive atat in ceea ce priveste rata dobanzii cat si functionalitatile/flexibilitatea instrumentelor de economisire. Acest mecanism de dobnzi progresive incurajeaz clientii s-si pstreze economiile in valuta o perioada mai indelungata si in acelasi timp sa-si creasc disponibilittile din cont prin depuneri suplimentare incurajand, astfel, atingerea urmatorelor obiective : - atragerea de noi resurse in devize prin diversificarea ofertei de produse de economisire destinata persoanelor fizice; - modificarea structurii plasamentelor facute de clienti prin orientarea acestora catre orizonturi de timp mai mari PROGRESSO este un produs de economisire in EUR sau USD, pus la dispozitia persoanelor fizice majore, constituit pe o perioada de 3 ani (1.080 zile), divizata in 6 semestre (calculate de la data constituirii) a cate 180 zile pentru care se bonifica o dobanda progresiva, incurajandu-se astfel pastrarea resurselor pe termen mai mare de 6 luni. Dobanda se stabileste la constituirea depozitului pentru fiecare semestru in parte, in 6 transe fixe care nu se modifica de catre banca pana la maturitatea depozitului.

79

Caracteristici :
Titular: persoana fizica majora Moneda: EUR sau USD Termen: 3 ani (1.080 zile) Depunere initiala: minim 500 EUR/USD Depuneri suplimentare: posibile oricand (depuneri in numerar sau viramente) cu respectarea plafonului maxim (dobanda acumulata nu intra in calculul plafonului maxim) Nu se permite reinnoirea automata la scadenta a depozitului

Plafonul maxim al depozitului: de 10 ori depunerea initiala, dar nu mai mult de 50.000 EUR/USD

Operatiuni permise:
depuneri numerar sau incasari intra/interbancare cu respectarea limitei maxime stabilite (maxim de 10 ori depunerea initiala, dar nu mai mult de 50.000 EUR/USD)

Operatiuni nepermise:
retrageri partiale (numerar sau viramente) reinnoirea automata la scadenta.

Dobnda : este fixa, garantata prin contract pentru toata perioada de 3 ani (1.080 de zile) creste treptat pentru fiecare semestru aniversar (calculat de la data constituirii depozitului) se capitalizeaza semestrial (la fiecare 180 de zile)
fiecare depunere/incasare produce dobanda din data operatiunii respective. dobanda se varsa in contul PROGRESSO si se capitalizeaza la sfarsitul fiecarui semestru aniversar. nivelul dobanzii poate fi modificat de catre banca, dar dobanda noua se aplica numai la depozitele noi, nu si la cele in sold. Disponibilitate totala si imediata in cadrul entitatii contabile unde s-a deschis depozitul

Constituire
Subscrierea se face pe baza de Contract de constituire a depozitului cu dobanda progresiva in EUR/USD PROGRESSO. In cazul in care clientul nu are cont la BRD i se va deschide cont curent GRATUIT si fara a respecta suma minima de deschidere de cont curent.

Deschiderea depozitului se poate efectua prin :


virament dintr-un cont deschis la BRD prin depunere de numerar

nchidere :
Poate fi solicitata oricand de: titular, imputernicit, mostenitor, prin completarea si semnarea cererii de inchidere depozit PROGRESSO, in cadrul entitatii contabile unde a fost constituit depozitul respectiv In cazul inchiderii contului de depozit, la initiativa clientului (prin cerere scrisa), inainte de termen, banca plateste urmatoarele dobnzi : 1. daca inchiderea contului are loc in primul semestru (180 de zile de la data deschiderii): dobanda la vedere; 2. daca inchiderea contului are loc dupa primul semestru (180 de zile de la data deschiderii): dodanda contractuala calculata pentru semestrele aniversare incheiate plus dobanda la vedere calculata prorata pentru semestrul in curs; 3. la scadenta se face transferul automat al sumei acumulate in contul curent al titularului, cont mentionat in contractul de constituire a depozitul PROGRESSO.

CERTIFICATE DE DEPOZIT
80

Acest produs este destinat clientilor, personae fizice si juridice, care doresc sa-si valorifice superior disponibilitatile financiare pe perioade scurte de timp prin obtinerea unor dobanzi foarte avantajoase. Acest produs se bucura de o flexibilitate deosebita avand in vedere faptul ca clientul este cel care stabileste impreuna cu banca : valoarea plasamentului, moneda, valuta, durata plasamentului, valoarea dobanzii precum si - daca este cazul - persoanele pe care le imputerniceste sa efectueze operatiuni in numele sau.

CARACTERISTICI PRODUS
DURATA : 1 - 24 luni ; VALUTA: ROL, EURO, USD.

DOBNDA :
Se stabileste de comun acord cu banca in functie de : suma, valuta si durata plasamentului. Este fixa pe perioada plasamentului. Mod de calcul al dobanzii: numar efectiv de zile/360; Plata dobanzii se face la scadenta prin virament in contul curent al clientului deschis la BRD; VALOAREA NOMINALA a unui certificat de depozit: 10.000 USD/EUR sau 10 000 RON NR MINIM DE CERTIFICATE : 10 SUMA MINIMA SUBSCRISA : 100.000 USD/EUR respectiv 100 000 RON (1 miliard). RASCUMPARAREA - inainte de scadenta, integral sau partial, in numar intreg de certificate, se face de catre BRD la un pret stabilit in functie de dobanda pietei monetare pentru perioada reziduala.

AVANTAJE CLIENT FLEXIBILITATE : clientul are posibilitatea de a revinde bancii, oricand inainte de scadenta,
certificatele de depozit detinute. Toate tranzactiile pe care clientul le efectueaza cu certificatele de trezorerie nu sunt comisionate iar custodia acestora este de asemenea gratuita.

COMODITATE : aceste certificate sunt emise in forma dematerializata, clientul netrebuind sa-si
faca griji cu privire la pastrarea lor. La scadenta plata dobanzii si a contravalorii certificatelor se face in contul curent al clientului fara sa fie necesara deplasarea sa pana la banca.

SIGURANTA MAXIMA SI CONFIDENTIALITATE.

DEPOZITE LA TERMEN
Depozitul la termen este un produs de economisire perfect adaptat pentru a satisface nevoile clientilor care doresc sa-si valorifice superior veniturile. Acest tip de economisire permite clientului sa aleaga suma pentru care se constituie depozitul si moneda, perioada de depozitare, modalitatea de plata a dobanzii precum si, daca este cazul, persoanele pe care le imputerniceste sa aiba acces la contul de depozit.

CARACTERISTICILE: Valuta depozitului poate fi :LEI


Cu plata dobanzii lunar ; Cu plata dobanzii la expirarea termenului

81

VALUTA (USD, EUR, GBP) Cu plata dobnzii la expirarea termenului

Duratele de constituire pot fi : 1. Pentru depozitele n lei: 30, 60, 90, 180, 270, 365, 730, 1095 zile ; 2. Pemtru depozitele n valut : 30, 90, 180, 270, 365 zile. Reinnoirea depozitului :
La expirarea termenului BRD asigura reinnoirea automata a depozitului, in aceleasi conditii ca si cele initiale, fie numai a plasamentului intial (in cazul depozitelor cu plata lunara a dobanzii ) fie a plasamentului care include si dobanda aferenta(in cazul depozitelor in lei cu capitalizare)

Transele de depuneri minime: Pentru LEI exista trei transe de dobanda in functie de suma depusa: STANDARD suma minima 150 RON PREMIUM 25 suma minima 2.500 RON PREMIUM 500 suma minima 50.000 RON In cazul depozitelor in valuta sunt disponibile doua transe: STANDARD suma minima 1.000 USD/EUR/GBP PREMIUM 10 suma minima 10.000 USD/EUR/GBP Garantarea depozitului
Toate depozitele constituite de catre persoanele fizice la BRD sunt garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor constituite de persoanele fizice in conditiile si limitele prevazute de lege. Plafonul de garantare - nivelul maxim al garantarii per deponent, este stabilit astfel: echivalentul in lei a 6.000 euro, incepand cu 1 iulie 2004; echivalentul in lei a 10.000 euro, incepand cu 1 ianuarie 2005; echivalentul in lei a 15.000 euro, incepand cu 1 ianuarie 2006; echivalentul in lei a 20.000 euro, incepand cu 1 ianuarie 2007

AVANTAJE
Cu acest produs clientul se bucura de urmatoarele avantaje : Comoditate : astfel daca clientul doreste reinnoirea depozitului in aceleasi conditii ca si cele initiale nu este necesar sa se deplaseze pana la banca pentru ca banca ii reinnoieste in mod automat contractul la expirarea termenului. Accesibilitate si Flexabilitate : daca doreste, clientul poate incasa dobanda aferenta depozitului direct in contul curent deschis la BRD (optiune valabila pentru depozitele in lei cu plata lunara a dobanzii). La alegerea depozitului clientul are posibilitatea de a alege varianta care l-ar avantaja cel mai mult. Maxima siguranta si confidentialitate : toate depozitele constituite de catre persoanele fizice la BRD sunt garantate de catre Fondul de Garantare a Depozitelor in conditiile si limitele prevazute de lege. Costurile operatiunilor cu produse de economisire sunt reprezentate de speze i comisioane, prevazute in Lista de tarife i comisioane standard.(vezi anexa nr.20)

2. PLASAMENTE

SIMFONIA

Simfonia 1 este un fond de investitii pe termen scurt, destinat persoanelor juridice si


persoanelor fizice majore care doresc sa-si valorifice superior excedentele financiare. Fondul Simfonia 1 are ca obiectiv profitabilitatea ct mai mare a plasamentelor, stabilitatea din punct de vedere al performanei i lichiditatea n condiii de risc 82

sczut. Este o alternativa investitionala caracterizata prin : lichiditate, transparenta, accesibilitate, performanta, siguranta. n conformitate cu prevederile Regulamentului CNVM se face evaluarea activelor i se evideniaz distinct obligaiile fondului. Cheltuielile de administrare i cheltuielile de depozitare sunt planificate lunar, nregistrate zilnic n calculul valorii unitare a activului net i reglate lunar; cheltuielile de emisiune i alte comisioane sunt estimate zilnic i reglate periodic. Valoarea unui titlu afisata pe site este cea neta, deja diminuata cu acel comision de administrare anuala. Societatile implicate in distribuirea si administrarea fondurilor clientului sunt : ABN Amro bank este depozitarul fondului BRD are calitate de distribuitor al unitatilor de fond SGAM-BRD este administratorul fondului

CONCERTO
CONCERTO este un fond de investitii administrat de catre SGAM- BRD SAI, reprezentantul in Romania al Societe Generale Asset Management Paris, unul din liderii europeni in administrarea de fonduri iar BRD- Groupe Societe Generale este depozitar si distribuitor al fondului si intermediaza vanzarea de unitati de fond Concerto prin reteaua sa. Este un fond diversificat ce presupune obtinerea unui castig ridicat corelat cu asumarea unui risc mediu. Acest produs este destinat clientilor, persoane fizice rezidente sau nerezidente si persoane juridice, care dispun de resurse financiare suplimentare si doresc sa investeasca pe termen mediu si lung.

STRUCTURA PLASAMENTULUI 1. 50% Instrumente monetare(titluri de stat, depozite, contracte Rev-Repo) ; 2. max.30% actiuni ; 3. max.20% obligatiuni ; SUBSCRIEREA 1. 2. Subscrierea initiala este de minim 10 titluri ; Valoarea initiala a a unitatii de fond este de 100 RON, achizitia se face la pretul de emisiune al zilei ; 3. Subscrieri ulterioare : Se pot face oricand ; Prin cumpararea de unitati de fond sau fractiuni de pana la adoua zecimala dar minim o unitate ; 4. Comision de subscriere, degresiv in functie de suma subscrisa(intre 1 si 0.5%) : - sub 10.000 RON : 1% ; - 10.000 RON si peste : 0.5%. 5. Durata recomandata de plasament : minim 3 ani 83

RASCUMPARAREA 1. Rascumparari la cererea clientului : Se pot face oricand prin completarea unei Cereri de rascumparare ; Prin rascumpararea de unitati de fond sau fractiuni de pana la a doua zecimala, dar minim o unitate ; 2.Conditii : penalitati inainte de primii 2 ani : - 3% inainte de primii 2 ani (730 zile) ; - 0% dupa primii 2 ani (730 zile) ; 3. Incasarea rascumpararii de catre client se face in urmatoarea zi lucratoare solicitarii sale, prin virament in cont curent. IMPOZITUL 1. Calculul impozitului : - in momentul rascumpararii titlurilor ; - cota de impozit se aplica asupra diferentei pozitive intre pretul de rascumparare si pretul de subscriere ; - impozitul pe venit se retine la susrsa de catre societatea de administrare a fondului ; 2. Cota de impozit : - 16% pentru rascumparari dupa 1 ianuarie 2006, dar daca titlurile sunt detinute mai putin de 365 de zile ; - 1% daca titlurile sunt detinute mai mult de 365 de zile ; AVANTAJE PENTRU CLIENT Performan: posibilitatea obinerii unui randament mai bun fa de cel oferit de un fond monetar sau de un depozit clasic, deoarece activele fondului sunt investite pe pieele monetare, de aciuni i de obligaiuni. Diversificarea plasamentului: fondul abordeaz o strategie echilibrat, sumele fiind investite n instrumente monetare, aciuni i obligaiuni, ceea ce ofer o rentabilitate atractiv. Comoditate: CONCERTO ofer o soluie practic tuturor clienilor care nu dispun de timp pentru a culege i analiza informaiile necesare n luarea unei decizii corecte asupra felului n care i pot spori ctigurile, prin investirea economiilor. Expertiz: CONCERTO beneficiaz de o gestiune performant, administratorul fondului urmrind meninerea unui nivel de risc compatibil att cu obiectivele, ct i cu orizontul de administrare.

STEJAR
Este un produs de economisire programat de tip bancassurance nsoit de o
garanie suplimentar de asigurare n caz de deces realizat n parteneriat cu AVIVA Asigurri de Via, membr a Grupului AVIVA, unul dintre cele mai mari grupuri de 84

asigurri din lume, este destinat s rspund dorinei clienilor de valorificare a economiilor pe termen mediu i lung. Este, n acelai timp, plasament i asigurare de via. Asigurarea Stejar este o asigurare de via de tip unit-linked care poate fi asimilat cu un produs investiional pe termen mediu i lung. Stejar este un produs creat special numai pentru clientii BRD si este inregistrat corespunzator de catre societatea Aviva Asigurari de Viata la CSA (Comisia de Supraveghere a Asigurarilor). Astfel, relatia contractuala este intre client si societatea de asigurari, iar BRD are calitate de distribuitor. Durata: minimum 5 ani; Moneda: Lei, EUR sau USD; Parti implicate in contract: Aviva Asigurari de Viata, in calitate de asigurator Detinatorul Asigurarii: persoana fizica majora sau persoana juridica care se angajeaza sa plateasca primele de asigurare Asiguratul: persoana fizica, indiferent de varsta, a carei viata o constituie obiectul asigurarii; Beneficiarul/beneficiarii: persoanele fizice sau juridice indreptatite sa incaseze beneficiul in cazul decesului Asiguratului. Suma minima anuala care trebuie depusa de catre detinator, sub forma primelor normale de asigurare: - echivalentul in Lei a 180 EUR - 180 USD - 240 EUR Depuneri suplimentare, posibile oricand, sub forma primelor unice aditionale, cu respetarea urmatoarelor depuneri minime : - echivalentul in Lei a 250 EUR - 250 USD - 300 EUR Primele depuse de detinator sunt investite (prin cumpararea de unituri) in programele de investitii pentru care acesta a optat, in functie de profilul sau investitional. Astfel, primele depuse se vor regasi in conturile de unituri ale fiecarui client. De administrarea acestora se ocupa Aviva. In plus, se pot face depuneri suplimenatre sub forma Primei adiionale normale care este o mrire a primei normale, alta dect cea datorat indexrii, care trebuie pltit obligatoriu de ctre deintorul poliei, ncepnd cu urmtoarea aniversare. Mrirea primei normale se poate face cu respectarea unei creteri minime stabilite de Societatea de asigurri Programe de investitii: 85

o o

STEJAR PRACTIC: o moneda - ROL; o risc minim ; Capitalul investit n titluri de stat emise de Ministerul de Finane al Romniei, depozite bancare la BRD-Groupe Socit Gnrale, ABN Amro i Citibank; Este garantat de Commercial Union c preul de rscumprare al unit-urilor de investiie nu va scdea niciodat; STEJAR PRACTIC PLUS: moneda - ROL; risc mediu ; Capitalul investit n : - aciuni cotate la BVB, emise de societi puternice, cotate la Categoria I (max. 5% pe emitent) - obligaiuni corporatiste emise de companii romneti, cu scadena mai mare de 1 an (exemple de companii emitente: BRD - Groupe Socit Gnrale, Raiffeisen Bank, Impact SA, BCR Leasing etc.) - obligaiuni municipale tranzacionate la -obligaiuni de stat, cu scaden mai mare de 1 an STEJAR CONSERVATOR: - moneda - USD i EURO; - capital investit n obligatiuni de stat ale rilor vest europene i USA ; STEJAR MEDIAN: - moneda USD i EURO; - capitalul este investit 70% n obligaiuni guvernamentale pe piee financiare sigure i 30% n aciuni; STEJAR SUPREM : - moneda USD i EURO; - capitalul este investit 30% n obligaiuni guvernamentale pe piee financiare sigure i 70% n aciuni.

BRAD

Este un produs creat de BRD n colaborare cu societatea de asigurri AVIVA pentru clientela privilegiat (segmentul haute de gamme ). Astfel, BRAD este un produs de investiii cu o componen de asigurare de via, disponibil numai n EUR. BRAD poate fi cumprat de orice persoana fizic major sau persoan juridic prin completarea unei cereri de asigurare BRAD i plata primei unice (min 2.000 EUR) la orice unitate BRD. Rolul acestui produs este de a oferi clientelei haute de gamme , care dispune de resurse financiare semnificative, o noua alternativ de investiie. 86

In ceea ce privete o incadrare din punct de vedere a duratei, chiar dac contractul nu se ncheie pe o durat determinat, pentru obinerea unei rentabiliti optime a investiiei, se recomand un termen de cel puin 5 ani. Durata contractului : nedeterminat; Durata recomandata: minimum 5 ani ; Moneda: EUR Parti implicate in contract: Detinatorul asigurarii este cel care semneaza cererea si plateste prima de asigurare Asiguratul este persoana a carei viata constituie obiectul asigurarii (max 62 de ani) Beneficiarul este persoana desemnata sa primeasca indemnizatia in cazul decesului asiguratului. Particulariti : asiguratul trebuie s rspund la un chestionar medical (ncheierea asigurrii este acceptat de ctre AVIVA dac toate rspunsurile la chestionarul medical sunt negative). Suma minima anuala este prima normala care se pltete la semnarea cererii de asigurare i trebuie s fie cel puin 2.000 EUR Depuneri suplimentare este prima unica aditionala (optionala) care poate fi pltit oricnd i ori de cte ori dorete deintorul i trebuie s fie de cel puin 500 EUR. La plata unei prime unice adiionale, deintorul va completa i semna Cererea pentru modificarea termenilor contractuali BRAD, la orice unitate BRD. Costurile operatiunilor cu si plasamente sunt reprezentate de speze i comisioane, prevazute in Lista de tarife i comisioane standard.(vezi anexa nr.20.)

V. Gestiunea financiar n banca BRDSituaia financiar a bncii n primele 6 luni ale anului
1. Situaia economico-financiar
Principalii parametri macroeconomici care caracterizeaz primele 6 luni ale anului 2007 pot fi sintetizati astfel: 1 Consolidarea procesului de dezinflaie. Indicele preurilor de consum comunicat
institutul National de Statistic la 30 iunie 2008 fa de sfritul anului 2007 este de 1,62%, atingnd cea mai bun performan de dupa 1989.

2Aprecierea monedei naionale n raport cu EURO. La 31 decembrie 2007 paritatea


RON/EUR era de 3,3817 ajungnd la data de 30 iunie 2008 la o paritate de 3,1340 , creterea fiind de 7,9 %.

87

3 Scaderea ratei dobnzii de politic monetar de la 8,75% la 31 decembrie 2006 la


7,00% la finele lunii iunie 2008.

4 Relaxarea conditiilor reglementare, prin modificarea legislatiei BNR in sensul: 0 1


2 o Reducerii cerinei minime de capital de la 12% la 8% ncepand cu luna ianuarie 2008 avad ca efect cresterea capacitatii de creditare a institutiilor de credit. o Eliminarii pragului maxim al expunerii la creditele in devize, incepand cu luna ianuarie 2008. o Schimbarea cadrului legislativ referitor la expunerile rezultate din activitatea de creditare precum si la solicitarea unor avansuri de la clienti, institutiile de credit avand libartatea stabilirii prin norme proprii nivelul avansurilor minime la creditare precum si determinarea unor rate de expunere la creditare.

5 Mentinerea la un nivel ridicat a procentului de constituire a rezervei minime


obligatorii, respectiv 40% pentru devize i 20% pentru lei.

6 Apariia fondurilor de pensii administrate privat i a celor facultative care vor


schimba destinaia fluxului dinspre zona consumului ctre economisire, modelnd echilibrele macroeconomice.

7 Intensificarea concurenei de pe piaa bancar, contribuind la scderea marjelor de


doband.

8 Continuare a creterii economice nregistrate pe parcursul anului 2007. n acest context, performanele comerciale i financiare ale BRD n primele 6 luni ale anului au fost foarte bune, rezultatul net la 30 iunie 2008 fiind de 436,46 miloane RON, n cretere cu 38,5% fa de aceeai perioad a anului precedent.

2. Activitatea comercial
BRD i-a consolidat poziia de banc de referint att pentru clienii ntreprinderi mici i mijlocii i mari corporaii ct i pe segmentul de retail, continund s dezvolte oferta general de produse i servicii tradiionale, precum i prin lansarea unor produse specifice adresate unor segmente particulare de clientel.

2.1. Clientela persoane fizice


n ceea ce privete clientela persoane fizice, banca a continuat s-i mbogeasc gama de produse i servicii oferite, principalele produse lansate n semestrul I. 2007. Astfel, la 30 iunie 2007, banca avea peste 2,1 milioane clieni activi persoane fizice, n cretere cu 20% fa de perioada similar a anului precedent, a cror principale produse - depozite i credite, au nregistrat urmtoarea evoluie: 30.06.2006. 31.12.2006. 30.06.2007. Depozite (milioane RON) 5.786 7.217 9.014 Credite (milioane RON) 6.767 8.844 9.997 88

Valoarea depozitelor la 30 iunie 2007 a nregistrat o cretere de 24,9% fa de 31 decembrie 2006 i de 55,8% fa de 30 iunie 2006. Valoarea creditelor n sold a crescut cu 13,0 % fa de 31.12.2006 i cu 47,7% fa de 30 iunie 2006, susinut de un nivel ridicat al creditelor de consum i al creditelor imobiliare.

2.2 Clientela persoane juridice


n ceea ce privete clientela persoane juridice, principalele produse i servicii noi oferite n primul semestru al anului 2007, sunt : Creditul InvestissIMO - credit imobiliar pentru persoane juridice BRD office produs de internet banking pentru persoane juridice. Evoluia depozitelor i creditelor persoanelor juridice se prezint astfel: 30.06.2006 Depozite (milioane RON) Credite (milioane RON) 10.328 7.002 31.12.2006. 12.591 9.134 30.06.2007. 12.326 10.833

Valoarea depozitelor la data de 30 iunie 2007 a crescut cu 19 % fa de perioada similar a anului precedent, nregistrnd o scdere cu 2% fa de sfritul anului 2006. Soldul creditelor acordate clienilor persoane juridice la 30 iunie 2007 a crescut cu 18,6% fa de luna decembrie 2006 i cu 54,71% fa de perioada similar a anului 2006.

3. Situaiile financiare consolidate n 31.12.2007 i analiza activitii bncii


Situaiile financiare consolidate cuprind situaiile financiare ale BRD Group Socit Gnrale i ale filialelor sale la 31.12.2007. Situaiile financiare ale filialelor sunt ntocmite pentru aceeai perioad de raportare ca a societii-mam, folosindu-se politici contabile consecvente. O filial este o ntreprindere asupra creia banca exercit controlul. Controlul se presupune c exist atunci cnd Banca deine in mod direct sau indirect mai mult de 50% din aciunile cu drept de vot ale unei ntreprinderi. Situaiile financiare consolidate includ situaiile financiare ale BRD Groupe Socit Gnrale SA i ale urmtoarelor filiale: BRD Sogelease IFN S.A (deinere de 99,96%, 2005: 100%), BRD Finance IFN S.A (deinere de 49%, 2005: 49%), BRD Securities Groupe Socit Gnrale SRL (deinere de 99,82%, 2005: 99,82%), BRD/SG Corporate Finance (deinere de 51,25 %, 2005: 51,25%) si ALD Automotive (deinere de 20 %, 2005: 20%).

89

Toate tranzaciile i soldurile dintre BRDGroupe Socit Gnrale i filialele consolidate, precum i ctigurile i pierderile nerealizate din tranzacii ntre banc i filiale, au fost eliminate. Filialele sunt consolidate de la data achiziiei, aceasta fiind data la care banca obine controlul, i continu s fie consolidate pn la data cnd acest control nceteaz.

3.1. Bilanul contabil (anexa nr.21)


Totalul bilanier la data de 30 iunie 2007 este de 30,807 milioane RON, n cretere cu 10% fa de 31 decembrie 2006. 3.1.1. Activul bilantier la 31.12.2007, comparativ cu anul precedent a crescut cu 39%, respective cu peste 103% fata de 31.12.2005.Evolutia principalelor evenimente se prezinta astfel:

Creanele asupra clientelei n valoare de 24.935 milione RON reprezint 64% din totalul bilanier, n cretere cu 35% fa de 31 decembrie 2006. Ponderea cea mai 90

importanta in acest post bilantier este detinuta de rezerva minima obligatory, mentinuta BNR. Casa, disponibiliti la bnci centrale i creane asupra instituiilor de credit. Lichiditile bncii, incluzand casa si disponibiliti la bnci centrale au nregistrat o cretere cu 35% fa de 31.12.2006, reprezentnd 29% din totalul bilanier. Ponderea cea mai importanta in acest post bilantier este detinuta de rezerva minima obligatorie, mentinuta la Banca Nationala a Romaniei. Imobilizrile reprezinta 4%, din total active si includ : ---Imobilizri corporale, cu o valoarea net de 1.526 milioane RON, din care cldirile i terenurile n valoare de 1.226 milioane RON. Aceste imobilizari corporale de tipul cladirilor si terenurilor au fost reevaluate la finele anului 2007, de catre un evaluator independent. ---Imobilizri necorporale, n valoare net de 42 milioane RON, din care 21% reprezint fondul comercial provenit din achiziia n anul 1999 a sucursalei Socit Gnrale Bucureti; ---Imobilizri financiare, materializate n : o Pri n societile comerciale legate cu o valoare la data de 31 decembrie 2007 de 41 milioane RON. Valoarea prilor n societile comerciale legate a crescut, urmare a participrii la majorarea capitalului social la BRD Finance IFN S.A. o Participaii care, la finele anului 2007 au o valoare de 41 milioane RON, creterea acestora datorndu-se constituirii a 3 noi entiti: BRD Fond de Pensii, BRD Sogelease Asset Rental i Sogeprom precum i participrii la majorarea capitalului social al ASIBAN i la Fondul Romn de Garantare a Creditelor. 3.1.2. Pasivul bilanier Situatia comparativa pentru exercitiile financiare 2005-2007 a elementelor de pasiv este urmatoarea:

91

Operaiunile cu clientela Aceste operaiuni dein 70 % din totalul pasivului bilanier i au nregistrat o cretere fa de anul precedent de 38%. La data de 31.12.2007, valoarea acestora era de 27.153 milioane RON, cuprinznd: milioane RON
2005 Datorii privind clie nte la Depozite la termen ale clientelei D is p o n i b i l i t i i depozite la vedere ale clientelei Depozite colaterale Alt e mp r umutur i, le a s ing, fa c t o r ing, carduri Total 9,339 4,849 406 229 14,823 2006 11,136 7,886 569 155 19,746 2007 11,861 14,063 1,027 202 27,153 2007/2006 % 7 78 80 31 38

Creterea depozitelor la vedere ale clientelei la finele anului 2007 fa de aceeai perioada a anului precedent este o consecin a politicii BRD de atragere a resurselor clientelei oferind noi instrumente de economisire avantajoase.

Datorii privind instituiile de credit Datoriile fa de instituiile de credit dein 15% din totalul pasivului bilanier i reprezint creanele la vedere din conturile de corespondent, depozite ale bncilor, sume datorate din operaiuni cu cecuri i carduri, creanele la termen din depozite atrase i mprumuturi financiare de la bnci. Datorii constituite prin titluri Datoriile constituite prin titluri reprezinta 2% din pasivul bilantier si cuprinde obligatiuni emise in anul 2006, precum si certificate de depozit.

92

Capitalurile proprii nsumeaz 3.456 milioane RON in cretere cu 48% fa de anul 2006, ca urmare a majorrii rezervelor din reevaluare i a profitului realizat n anul 2007. Evoluia elementelor componente ale capitalurilor proprii n perioada 2005-2007 se prezint astfel :

Rezultatele financiare Rezultatul net al exercitiului financiar 2007 este de 917 milioane RON. Situaia comparativ a rezultatelor bncii pe anii 2005, 2006 i 2007, se prezint dup cum urmeaz:

93

3.2. Contul de profit i pierdere (anexa nr.22)


Rezultatul net al bncii la 30 iunie 2007 este de 417 milioane RON, comparativ cu aceeasi perioad a anului precedent, situaia fiind urmtoarea : milioane RON 30 iunie 2007 Ecart (%) 749 401 252 -379 370 -5 365 315 1.080 503 425 -488 592 -95 497 417 44% 25% 68% 29% 60% NS 36% 32%

30 iunie 2006 Venitu net bancar, din care - Marja de doband * - Comisioane Cheltuieli generale Rezultatul brut din exploatare Cost net al riscului** Rezultat Brut Rezultat Net

* Diferenta intre veniturile din dobanzi la plasamentele realizate i cheltuielile cu dobnzile pentru resursele atrase ** Cheltuieli si reluari pe venituri aferente provizioanelor pentru activitatea comerciala, inclusiv cele inregistrate in extrabilantier, alte provizioane pentru riscuri si cheltuieli Creterea costului net al riscului este determinat de evoluia angajamentelor i de creterea ponderii creditelor acordate, costul net al riscului pe portofoliul de credite avnd o evoluie n limite normale. Acest indicator este calculat potrivit unor norme mai prudente dect normele IAS.

3.3. Indicatorii de sintez


Performanele financiare obinute urmare activitii desfurate de BRD n anul 2007 pot fi prezentate, n sintez, prin intermediul urmtorilor indicatori: 94

*Marja de dobanda raportat la soldul mediu al activelor purttoare de dobnd. ** Rezultat net raportat la nivelul mediu al capitalurilor proprii *** Cheltuieli generale/ Venit net bancar

Indicatorii de sintez reflect continuarea pozitiei financiare a bancii, o inalta profitabilitate si productivitate, asociata unui management al riscului prudent. 1 2

3. 4. Managementul riscului
Principalele active i datorii financiare ala Bncii sunt reprezentate de credite i avansuri ctre clientel, creane din leasing, valori plasate la BNR, depozite la vedere i la termen i mprumuturi. Aceste instrumente sunt expuse la o serie de riscuri precum riscul de credit, riscul valutar, riscul de rat a dobnzii i riscul de lichiditate, care sunt discutate mai jos. Riscul de credit Riscul de credit reprezint pierderea pe care ar suporta-o Banca dac un client sau o alt contrapartid nu i-ar ndeplini obligaiile contractuale. Riscul de credit este implicit n produsele bancare tradiionale credite, angajamente de creditare i alte datorii contingente, cum sunt acreditivele dar i n contracte de tipul produselor derivate Banca si administreaz expunerea att fa de contrapartidele individuale, ct i fa de grupuri de clieni prin limite de creditare stabilite la momentul analizei. Valoarea limitei depinde de factori cantitativi cum sunt poziia i performana financiar a clientului, situaia industriei dar i de factori calitativi cum ar fi calitatea managementului, structura acionariatului, precum i de soliditatea garaniilor prezentate de client. Garaniile pot lua forma colateralelor sau a garaniilor personale. Expunerea n raport cu limitele autorizate este monitorizat n mod continuu. Pentru clieni persoane fizice banca utilizeaz un sistem de scoring de acceptare, pe care l valideaz permanent. Riscul de pia 95

Riscul de pia este riscul de pierdere legat de modificarea variabilelor de pe pia cum ar fi ratele de dobnd i cursurile valutare. Riscul valutar Riscul valutar este legat de modificarea cursurilor de schimb. Banca administreaz riscul valutar utiliznd limite pentru poziiile valutare deschise la nivelul fiecrei valute i la nivelul poziiei valutare globale. Riscul de rat a dobnzii Riscul de rat a dobnzii este legat de modificarea ratelor de dobnd ale pieei. Acest risc este administrat de Banc prin monitorizarea gap-urilor dintre active i pasive pe intervale de scaden i/sau pe intervale de repreuire, respectiv prin utilizarea unei limite de senzitivitate a structurii bilanului la riscul de dobnd. Riscul de lichiditate Riscul de lichiditate este asociat fie dificultii ntmpinate de a obine fondurile necesare pentru a-i ndeplini angajamentele, fie imposibilitii de a realiza un activ financiar n timp util i la o valoare apropiat de valoarea sa just. Abordarea Bncii n privina administrrii riscului de lichiditate ncepe cu formularea unei strategii privind lichiditatea, care este aprobat de Conducerea Bncii. Banca monitorizeaz n permanen decalajele de lichiditate ntre activele i pasivele Bncii, i folosete scenarii de stres ca parte a managementului riscului de lichiditate.

4. Politici contabile activul si pasivul bncii


a) Conversia soldurilor exprimate n valut Tranzaciile n valut sunt nregistrate la cursul de schimb al monedei funcionale de la data tranzaciei. La data bilanului, activele i datoriile monetare denominate n valut sunt translatate folosind cursul de schimb al monedei funcionale pentru ziua respectiv. Diferenele sunt recunoscute n contul de profit i pierdere.

Elementele nemonetare denominate ntr-o alt valut care sunt contabilizate la cost sunt convertite utiliznd ratele de schimb de la data tranzaciei iniiale. Elementele nemonetare denominate n valut msurate la valoarea just sunt convertite utiliznd ratele de schimb de la data determinrii valorii juste. b) Disponibiliti i asimilate 96

n scopul prezentrii situaiei fluxurilor de numerar, numerarul i echivalentul numerar cuprinde numerarul din casierie, conturile curente i plasamentele pe termen scurt la alte bnci, mai puin cele care sunt angajate, titlurile de trezorerie, certificatele de trezorerie i alte investiii foarte lichide pe termen scurt cu o scaden mai mic de 90 de zile de la data achiziiei. c) Conturi curente i depozite la bnci Aceste elemente sunt prezentate la costul amortizat, din care sunt deduse sumele reprezentnd scoateri n afara bilanului i provizioane. d) Credite i avansuri ctre clientel i creane din leasing financiar Creditele, avansurile ctre clientel i creanele din leasing financiar acordate de Banc prin remiterea de fonduri direct mprumutatului sunt recunoscute n bilan cnd aceste fonduri sunt puse la dispoziia mprumutatului. Aceste credite sunt recunoscute iniial la valoarea just inclusiv costurile de acordare. Creditele i avansurile acordate clientelei sunt msurate ulterior la cost amortizat. Dac exist o dovad obiectiv c Banca nu va putea recupera toate sumele cuvenite (principal si dobnd) conform termenilor contractuali iniiali ai creditului/contractului de leasing, aceste credite/contracte de leasing sunt considerate depreciate. Valoarea deprecierii este msurat ca diferen ntre valoarea contabil i valoarea recuperabil a fiecrui credit/contract de leasing, reprezentnd valoarea fluxurilor de numerar viitoare actualizate cu rata efectiv iniial a dobnzii, inclusiv sumele care se ateapt din recuperarea colateralului, dac mprumutul este colateralizat i executarea lui este probabil. Deprecierea i nerecuperabilitatea sunt msurate i recunoscute la nivelul fiecrui element pentru creditele si creanele individual semnificative i la nivel de portofoliu pentru credite si creane similare, neidentificate individual ca fiind depreciate. Valoarea contabil a unui activ este redus la valoarea recuperabil estimat prin trecerea pe cheltuieli, folosind un cont de provizion pentru depreciere. Dac valoarea deprecierii se diminueaz ulterior datorit unui eveniment care are loc dup momentul deprecierii, reluarea provizionului se realizez prin contul de profit si pierdere. O scoatere n afara bilanului este efectuat cnd creditul/creana din leasing financiar este considerat() nerecuperabil(), n ntregime. Scoaterile in extrabilanier reduc provizioanele stabilite anterior i n acelai timp reduc principalul creditului. Recuperrile de credite/creane de leasing financiar depreciate n perioadele anterioare, scoase n extrabilanier, sunt incluse n venituri. e) Leasing Determinarea faptului ca un contract conine sau nu o crean de leasing se bazeaz pe coninutul economic al contractului i presupune o analiz a faptului c ndeplinirea contractului depinde sau nu de folosirea unui anumit activ sau a anumite active i dac contractul acord dreptul de a utiliza activul. Banca n calitate de locator: 97

Leasingul financiar, care transfer locatarului,n mare msur, toate riscurile i beneficiile aferente dreptului de proprietate asupra bunului este recunoscut iniial n bilan drept crean la minimum dintre valoarea just a bunului i valoarea prezent a plilor minime de leasing. Plaile de leasing sunt alocate ntre capital i contul de profit i pierdere ntr-un mod care reflect o rat periodic constant a rentabilitii investiiei nete neamortizate aferente leasingului financiar. Operaiunile de leasing n care Grupul reine n mare msur toate riscurile i beneficiile aferente dreptului de proprietate asupra bunului sunt clasificate ca leasing operaional. Venitul rezultat din leasingul operaional este recunoscut ca venit pe o baz liniar. f) Investiii n asociai Un asociat este o ntreprindere asupra creia Banca exercit o influen semnificativ i nu este nici filial, nici asociere n participaie. Investiia n ntreprinderi asociate este contabilizat utiliznd metoda punerii n echivalen. Conform metodei punerii n echivalen, investiia ntr-un asociat este nregistrat n bilan la cost plus cota investitorului din modificrile activului net dup data achiziiei. Fondul de comer n cazul unui asociat este inclus n valoarea contabil a investiiei i nu este amortizat. Banca face o analiz n vederea identificrii deprecierii privind investiia net a Grupului n asociai. Cota din rezultatele operaiunilor ntreprinse de asociat este reflectat n contul de profit i pierdere. n cazul n care o modificare a fost recunoscut direct n capitalurile proprii ale asociatului, Banca recunoate cota sa din orice modificare i o prezint, cnd este cazul, n situaia consolidat a micrilor n capitalurile proprii. Datele de raportare ale asociatului coincid cu cele ale Bncii i cele mai importante politici contabile sunt n conformitate cu cele ale Bncii n cazul tranzaciilor i evenimentelor similare, n circumstane asemntoare. g) Investiii i alte instrumente financiare disponibile pentru vnzare Activele disponibile pentru vnzare sunt iniial recunoscute la valoarea just inclusiv costurile de tranzacionare direct atribuibile. Toate achiziiile i vnzrile obinuite de active financiare sunt recunoscute iniial la data decontrii. Achiziiile sau vnzrile obinuite sunt achiziii sau vnzri de active financiare care prevd livrarea activelor ntr-o anumit perioad determinat n general prin reglementrile sau practicile n vigoare pe piaa respectiv. Dup recunoaterea iniial, acestea sunt msurate la valoarea lor just, pierderile sau profitul fiind recunoscute ca o component separat a capitalurilor proprii pn cnd investiia este derecunoscut sau pn cnd se constat c investiia este depreciat, moment n care ctigul sau pierderea cumulat, recunoscut() anterior n capitalurile proprii este inclus() n contul de profit i pierdere. Valoarea just a investiiilor, care sunt tranzacionate n mod activ pe o pia financiar organizat, este determinat prin referina la cotaiile bid de la nchiderea edinei din data bilanului. 98

n cazul n care un activ disponibil pentru vnzare nregistrat la valoarea just este depreciat, suma reprezentnd diferena ntre cost i valoarea just actual, mai puin orice pierdere din depreciere recunoscut anterior n contul de profit i pierdere, este transferat din capitalurile proprii n contul de profit i pierdere. Relurile referitoare la instrumente clasificate ca disponibile pentru vnzare nu se recunosc n venituri. Dac valoarea just nu poate fi determinat n mod credibil (n cazul unei investiii pentru care nu exist o pia activ), activele financiare disponibile pentru vnzare sunt recunoscute la cost mai puin valoarea provizioanelor pentru depreciere. h) Imobilizri corporale Cldirile i alte imobilizri corporale sunt nregistrate la costul de achiziie, diminuat cu amortizarea cumulat i deprecierea cumulat. n conformitate cu IAS 29 Raportarea financiar n economiile hiperinflaioniste, imobilizrile corporale au fost retratate, conform contabilitii de hiperinflaie, lundu-se n considerare indicele general al preurilor ntre data achiziiei i 31 decembrie 2003. Amortizarea este calculat pe baza metodei liniare, lund n considerare ratele stabilite conform duratelor de via utile estimate, dup cum sunt prezentate mai jos: Tip activ Cldiri si constructii speciale Calculatoare si echipamente Mobilier si alte echipamente Mijloace de transport Ani 1040 36 10 5

Terenurile nu se amortizeaz. Imobilizrile n curs nu se amortizeaz nainte de a fi date n folosin. Cheltuielile de reparaie i ntreinere sunt nregistrate n contul de rezultat n perioada n care sunt angajate. Cheltuielile ulterioare sunt recunoscute ca un activ conform acelorai principii de recunoastere utilizate la momentul recunoaterii iniale. Valoarea contabil a imobilizrilor corporale este revizuit cnd evenimente sau circumstane indic faptul c valoarea activelor ar putea s nu mai fie recuperat. n acest caz valoarea contabil se diminueaz pn la valoarea recuperabil. Activele corporale sunt derecunoscute la cedarea acestora sau cnd nu se mai ateapt beneficii economice viitoare din utilizarea sau cedarea lor. Ctigul sau pierderea care rezult din derecunoaterea unui activ corporal (determinat ca diferen ntre ncasrile nete la cedare i valoarea contabil a elementului) este inclus() n contul de profit i pierdere n anul n care activul este derecunoscut. i) Costurile mprumuturilor Costurile mprumuturilor sunt recunoscute ca o cheltuial atunci cnd sunt angajate. j) Investiii imobiliare Investiiile imobiliare sunt recunoscute iniial la cost, inclusiv costurile de tranzacionare. Ulterior recunoaterii iniiale, investiiile imobiliare sunt nregistrate la 99

cost mai putin orice amortizare cumulat i orice pierdere din depreciere. Investiiile imobiliare sunt derecunoscute fie cnd sunt cedate, fie cnd investiia imobiliar respectiv este definitiv retras din folosin i nu se mai ateapt beneficii economice viitoare din cedarea ei. Ctigurile sau pierderile aprute din cedarea sau casarea investiiilor imobiliare sunt recunoscute n contul de profit i pierdere n anul casrii sau cedrii. Transferurile ctre investiii imobiliare vor fi fcute atunci, i numai atunci, cnd exist o modificare a utilizrii, evideniat de ncetarea utilizrii de ctre proprietar, nceperea unui leasing operaional cu o alta parte, sau ncheierea procesului de construire sau dezvoltare. Transferurile de la investiiile imobiliare se fac atunci, i numai atunci, cnd exist o modificare a utilizrii, evideniat de nceperea utilizrii de ctre proprietar sau nceperea procesului de dezvoltare n perspectiva vnzrii. k) Active deinute pentru vnzare Banca clasific un activ ca detinut pentru vnzare dac valoarea sa contabil va fi recuperat, n principal, prin vnzare mai degrab dect prin utilizarea sa continu. Activele clasificate ca deinute pentru vnzare sunt acelea care sunt disponibile pentru vnzare imediat n starea n care se prezint acestea n momentul respectiv, pe baza termenilor uzuali n cazul vnzrilor de astfel de active iar vnzarea lor are o probabilitate ridicat. Activele deinute pentru vnzare sunt recunoscute iniial i msurate ulterior la cea mai mic dintre valoarea contabil i valoarea just minus costurile de vnzare. Banca recunoate un venit pentru orice cretere ulterioar a valorii juste minus costurile de vnzare, fra a depi pierderea cumulat din depreciere care a fost recunoscut fie n conformitate cu IFRS 5, fie anterior, n conformitate cu alt IFRS. l) Fondul comercial Fondul comercial este evaluat la momentul achiziiei la cost, reprezentnd diferena, ntr-o combinare de ntreprinderi, dintre costul de achiziie i cota parte a Grupului din valoarea just net a activelor, pasivelor i datoriilor contingente identificabile. Dup recunoaterea iniial, fondul comercial este evaluat la cost minus orice pierderi cumulate ulterior din depreciere. ncepnd cu 1 ianuarie 2004 fondul comercial deja nregistrat n bilan nu se mai amortizeaz i este revizuit pentru depreciere la fiecare dat de raportare sau mai des dac evenimente sau schimbri n circumstane arat c valoarea contabil ar putea fi depreciat. Deprecierea se determin prin evaluarea valorii recuperabile a unitii generatoare de numerar la care se refer fondul comercial. n cazul n care valoarea recuperabil a unitii generatoare de numerar este mai mic dect valoarea contabil, o pierdere din depreciere este recunoscut. m) Imobilizri necorporale

100

Activele necorporale sunt msurate iniial la cost. Dup recunoaterea iniial, imobilizrile necorporale sunt nregistrate la cost minus amortizarea cumulat i pierderea cumulat din depreciere. n conformitate cu IAS 29 Raportarea financiar n economiile hiperinflaioniste, activele necorporale au fost retratate, conform contabilitii de hiperinflaie, lundu-se n considerare indicele general al preurilor ntre data achiziiei i 31 decembrie 2003. Toate activele necorporale au durate de viat determinate i se amortizeaz pe baza metodei liniare pe o durat de via util de pn la 5 ani. Durata i metoda de amortizare sunt revizuite cel puin la sfritul fiecrui an financiar. La data bilanului, activele necorporale sunt analizate pentru indicii de depreciere sau modificri ale beneficiilor viitoare estimate. Cnd valoarea contabil a unui activ este mai mare dect valoarea recuperabil estimat, aceasta este redus la valoarea recuperabil. n) Instrumente financiare derivate Banca utilizeaz instrumente financiare derivate cum ar fi contracte forward pe rata de schimb i swap-uri pe rata dobnzii pentru tranzacionarea cu clientela i n scopul acoperirii riscurilor legate de fluctuaiile ratei dobnzii i ale cursurilor de schimb. Asemenea instrumentele financiare derivate sunt recunoscute iniial n bilan la valoarea just, la data la care Banca devine parte ntr-un asemenea contract i, ulterior, acestea sunt reevaluate la valoarea lor just. Toate instrumentele financiare derivate sunt contabilizate ca active dac valoarea lor just este pozitiv sau ca datorii dac valoarea lor just este negativ. Modificrile n valoarea just a instrumentelor financiare derivative sunt nregistrate n contul de profit i pierderi. Valoarea just a contractelor forward pe cursul de schimb este calculat pe baza ratelor de schimb forward actuale pentru contracte cu maturitate asemntoare. Valoarea just a contractelor swap pe rata dobnzii este determinat prin referin fa de valorile de pia a instrumentelor similare. Banca nu aplic n prezent contabilitatea de acoperire. o) mprumuturi mprumuturile sunt recunoscute iniial la valoarea just a sumelor primite mai puin costurile de tranzacie aferente. mprumuturile sunt evaluate ulterior la costul amortizat, utiliznd metoda ratei dobnzii efective. Orice diferen este recunoscut n contul de profit i atunci cnd mprumuturile sunt derecunoscute, ca i prin amortizare, pe perioada rmas pn la maturitate. p) Compensarea activelor i datoriilor financiare Activele i datoriile financiare sunt compensate iar suma net este raportat n bilan atunci cnd exist un drept legal opozabil de a compensa sumele recunoscute i exist intenia de realizare sau de decontare a acestora pe o baz net. q) Contractele de vnzare cu posibilitate de rscumprare 101

Titlurile vndute cu ncheierea simultan a unui angajament de rscumprare la o dat viitoare specificat (contracte repo) continu s fie recunoscute n bilan ca titluri i sunt evaluate n conformitate cu politicile contabile corespunztoare. Datoria pentru sumele primite n cadrul acestor contracte este inclus n depozitele clientelei. Diferena ntre prepul de vnzare i cel de rscumprare este tratat drept cheltuial cu dobnd folosind metoda ratei efective a dobnzii. Activele achiziionate printr-un angajament corespondent de a le revinde la o dat viitoare specificat (contracte repo reluate) sunt nregistrate drept credite i avansuri acordate altor bnci sau clieni, dup caz. r) Depozitele i conturile curente ale clientelei Conturile curente i depozitele clientelei sunt recunoscute la cost amortizat folosind metoda ratei efective a dobnzii. s) Derecunoaterea activelor i datoriilor financiare Active financiare Un activ financiar este derecunoscut atunci cnd: _ Drepturile contractuale asupra fluxurilor de trezorerie decurgnd din activele financiare au expirat; _ Banca reine drepturile contractuale de a primi fluxurile de trezorerie din activul financiar, dar i asum o obligaie contractual de a le plti unei tere pri fr ntrzieri semnificative, n cadrul unui aranjament de intermediere; _Banca a transferat drepturile sale de a primi fluxuri de trezorerie, i ori a) a transferat n mod substanial toate riscurile i beneficiile asociate activului financiar, sau b) nu a transferar n mod substanial toate riscurile i beneficiile asociate activului financiar, dar a transferat controlul asupra activului financiar Datorii financiare O datorie financiar este derecunoscut atunci cnd obligaia este stins, anulat sau expir. Atunci cnd o datorie financiar este nlocuit de o alt datorie financiar ctre acelai creditor, dar cu termeni contractuali semnificativ diferii sau cnd termenii actualei datorii sunt modificai semnificativ, un asemenea schimb sau modificare este tratat() ca o derecunoastere a datoriei iniiale, urmat de recunoaterea unei noi datorii, iar diferena ntre valorile contabile este recunoscut n contul de profit i pierdere. t) Recunoaterea veniturilor i cheltuielilor Veniturile sunt recunoscute n msura n care beneficiile economice sunt probabile i venitul poate fi evaluat n mod credibil. Urmtoarele criterii trebuie de asemenea s fie ndeplinite pentru a putea recunoate venituri:

Venituri din dobnzi i asimilate 102

Pentru toate instrumentele financiare msurate la cost amortizat i pentru cele purttoare de dobnd clasificate ca investiii financiare deinute pentru vnzare, veniturile sau cheltuielile din dobnzi sunt recunoscute la rata efectiv de dobnd. Aceast rat actualizeaz exact fluxurile de numerar viitoare (pli sau ncasri) pe durata de via estimat a instrumentului financiar, sau pe o perioad mai scurt, unde este necesar, la valoarea net contabil a activului sau datoriei financiare. Valoarea contabil a activului sau datoriei financiare este ajustat dac Banca i revizuiete estimrile privind plile i ncasrile. Valoarea contabil ajustat este calculat pe baza ratei efective iniiale a dobnzii i modificarea valorii contabile este nregistrat ca venit sau cheltuial din dobnzi. Odat ce valoarea nregistrat a unui activ financiar sau a unui grup de active financiare similare a fost redus din cauza unei pierderi din depreciere, venitul din dobnzi continu s fie recunoscut prin aplicarea ratei efective iniiale a dobnzii la noua valoare contabil. Venituri din comisioane i speze bancare Banca obine venituri din comisioane i speze pentru diversele servicii bancare oferite clienilor si. Veniturile din comisioane pot fi mprite n urmtoarele dou categorii: Venituri din comisioane pentru servicii oferite pentru o anumit perioad de timp. Aceste venituri sunt recunoscute n baza contabilitii de angajamente, pe ntreaga perioad a serviciilor oferite. Veniturile din aceast categorie includ venituri din comisioane i managementul activelor, comisioane de custodie i alte comisioane de management i consultan. Comisioanele de acordare pentru creditele care au o probabilitate mare de a fi trase i alte comisioane legate de activitatea de creditare sunt ealonate (mpreuna cu orice alte costuri incrementale) i recunoscute ca o ajustare a ratei efective de dobnd a creditului. Venituri din comisioane pentru tranzacii Comisioanele percepute pentru negocierea sau participarea la o negociere a unei tranzacii pentru o ter parte cum ar fi demersurile pentru achiziia de aciuni sau alte titluri sau pentru cumprarea sau vnzarea unei companii sunt recunoscute la momentul ncheierii tranzaciilor respective. Comisioanele sau componente ale comisioanelor legate de obinerea unei anumite performane, sunt recunoscute dup ndeplinirea respectivelor criterii. Venituri din dividende Dividendele sunt recunoscute la momentul la care este stabilit dreptul acionarilor de a primi sumele respective. Venituri nete din tranzacionare Rezultatele obinute din activiti de tranzacionare includ toate ctigurile i pierderile din modificarea valorii juste i veniturile sau cheltuielile din dobnd i dividende pentru activele sau datoriile financiare inute n scopul tranzacionrii. u) Beneficiile angajailor 103

Beneficii pe termen scurt: Beneficiile pe termen scurt ale angajailor includ: indemnizaii, salarii, contribuia la asigurrile sociale. Acestea sunt recunoscute ca i cheltuieli pe msura prestrii serviciilor. Asigurri sociale: Att Banca ct i angajaii acesteia sunt obligai prin lege s contribuie la asigurrile sociale, prin Fondul Naional de Pensii gestionat de Casa Naional de Pensii i Asigurri Sociale din Romnia (un plan de contribuii finanat n baza reinerilor la surs). Banca nu are nici o obligaie legal sau implicit de a plti beneficii viitoare. Singura obligaie a bncii este de a plti contribuiile la momentul n care acestea devin scadente. Dac membrii asigurai n baza planului de Pensii i Asigurri Sociale nceteaz a mai fi salariai ai Bncii sau a subsidiarelor acesteia, Banca nu are nici o obligaie de a mai plti acestora beneficiile pe care le pltea n anii n care erau angajai. Contribuiile Bncii sunt nregistrate n conturile de cheltuieli privind salariile i cheltuielile asimilate. Beneficii post-angajare: Banca are obligaia contractual de a plti personalului care iese la pensie, beneficii calculate pe baza salariului la momentul pensionrii i a numrului de ani lucrai de fiecare persoan. Datoria Bncii cu acordarea de beneficii n baza acestui plan de beneficii definit este estimat anual folosind tehnica actuarial metoda factorului de credit proiectat i este recunoscut n contul de profit i pierdere pe baza contabilitii de angajamente. Excedentul sau deficitul determinat de modificrile ratei de actualizare i a altor ipoteze actuariale sunt recunoscute ca venit sau cheltuial pe durata medie ateptat rmas pn la pensie pentru angajaii participani la plan. Pli compensatorii: Conform legislaiei romneti, Banca acord pli compensatorii n cazul terminrii perioadei de angajare n cadrul unui proces de reducere de personal, avnd sau nu legtur cu un proces de reorganizare. Cheltuielile cu plile compensatorii sunt nregistrate n momentul n care conducerea Bncii decide adoptarea unui plan ce va determina acordarea n viitor a indemnizaiilor compensatorii i pn la data bilanului fie ncepe implementarea planului de restructurare, fie comunic planul de restructurare celor ce vor fi afectai ntr-o anumit msur pentru a permite o estimare a derulrii planului de restructurare. Pn la data actual, conducerea bncii nu a iniiat nici o aciune n acest sens. v) Impozitare Impozitul curent reprezint valoarea impozitului pe profit datorat aferent profitului statutar impozabil, calculat conform legislaiei fiscale romneti i nregistrat pe baza contabilitii de angajament n perioada la care se refer. Datoria cu impozitul pe profit amnat este recunoscut pentru toate diferenele temporare impozabile ntre baza fiscal a activelor i datoriilor i valoarea lor contabil la data bilanului, n scopuri de raportare financiar, care vor avea ca rezultat valori impozabile n perioadele viitoare. 104

Activele privind impozitul pe profit amnat sunt recunoscute pentru toate diferenele temporare deductibile, raportarea pierderilor i creanelor fiscale nefolosite, n limita n care este probabil ca profitul impozabil va fi disponibil i fa de care diferena temporar deductibil s poata fi utilizat. Valoarea contabil a activelor privind impozitul amnat este revizuit la fiecare dat a bilanului i redus n msura n care nu mai este probabil s fie disponibil suficient profit impozabil pentru a permite utilizarea beneficiului unei pri a creanei privind impozitul amnat sau al totalitii acestuia. Activele i datoriile privind impozitul curent i impozitul amnat se pot compensa dac se refer la aceeai entitate impozabil i sunt percepute de aceeai autoritate fiscal i entitatea are dreptul de a le compensa. Pentru tranzaciile i alte evenimente recunoscute direct n capitalul propriu, orice efecte fiscale aferente vor fi, de asemenea, recunoscute direct n capitalul propriu. w) Provizioane Un provizion este recunoscut numai n momentul n care banca are o obligaie prezent (legal sau implicit) generat de un eveniment anterior i este probabil ca o ieire de resurse care s afecteze beneficiile economice s fie necesar pentru a onora obligaia respectiv i poate fi realizat o bun estimare a valorii obligaiei. Unde efectul modificrii puterii de cumprare n timp este semnificativ, valoarea provizionului va fi egal cu valoarea actualizat a cheltuielilor estimate a fi necesare pentru compensarea obligaiilor. Unde se folosete actualizarea, creterea n valoare a provizionului pentru a reflecta trecerea timpului este recunoscut drept cost al ndatorrii. x) Datorii i active contingente Datoriile contingente nu sunt recunoscute n situaiile financiare. Ele sunt prezentate n note, cu excepia cazurilor n care posibilitatea unei ieiri de beneficii economice este ndeprtat. Activele contingente nu sunt recunoscute n situaiile financiare, dar sunt prezentate cnd o intrare de beneficii este probabil. y) Rezultatul pe aciune Rezultatul pe aciune (EPS) este determinat prin imprirea profitului net la numrul mediu ponderat al aciunilor n circulaie din anul respectiv.

105

BIBLIOGRAFIE:
V. Cocri, Tehnici i operaiuni bancare, Suport de curs, Iai, 2005 documente interne furnizate de BRD-GSG www.brd.ro www.brd-net.ro www.bvb.ro

106