Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
1 | Page
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
Cuprins
Introducere
Capitolul I
1.1.Istoric Group Societe General;
Capitolul II
2.1. Cine este Jerome Kerviel?
2.2. Cum se explica Jerome Kerviel?
2.3. Cum a fost descoperita fraida?
2.4. Cum a gestionat GSG fraida?
Capitolul III
3.1. Cum s-a intamplat?
3.2. Jerome Kerviel vs Nick Lesson;
3.3. Pareri;
3.4. Raportul Lagarde;
Capitolul IV
4.1. Cazuri celebre de fraude financiare;
4.2. Ce pedeapsa a primit Jerome Kerviel?
Concluzii
Bibliografie
2 | Page
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
Introducere
Zilele urmatoare
Capitolul I
4 | Page
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
Capitolul II
5 | Page
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
7 | Page
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
Capitolul III
9 | Page
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
Tehnici de disimulare
10 | P a g e
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
11 | P a g e
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
3.3.Raportul Lagarde
12 | P a g e
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
Capitolul IV
Nick Leeson
In 1995, traderul Nick Leeson a provocat o pierdere de 850 milioane
lire sterline (aproximativ 1,3 miliarde dolari) bancii Barings, pentru care lucra in
acel moment in Singapore. Acesta s-a implicat in operatiuni speculative cu banii
clientilor bancii, pierzand sume foarte mari si cauzand de unul singur falimentul
unei importante banci de investitii.
13 | P a g e
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
John Rusnak
Un alt caz important de frauda s-a derulat la sucursala americana a
bancii Allfirst. Protagonistul fraudei a fost John Rusnak, trader specializat in
devize. Acesta, printr-o schema sofisticata, ce a acoperit aproape cinci ani, a
pierdut 691 milioane dolari (430 milioane lire sterline). Ca si in cazul Barings, a
fost identificata o eroare legata de structura organizationala a departamentului de
trezorerie al Allfirst. Activitatile ilegale au inceput in 1997 si au avut ca
scop acoperirea unor pierderi rezultate din cumpararea de contracte forward pe
yen. in plus, in 1999 Rusnak a incheiat acorduri preferentiale cu o serie de
institutii financiare, printre care cu Bank of America si Citibank. In ianuarie
2003, John Rusnak a fost gasit vinovat si condamnat la sapte ani si jumatate de
inchisoare.
14 | P a g e
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
Concluzii
15 | P a g e
UNIVERSITATEA HYPERION BUCURESTI
Bibliografie
www.wikipedia.com
www.zf.ro
www.infomina.ro
www.ziare.com
www.economie.hotnews.com
www.mediafax.ro
www.cotidianul.ro
16 | P a g e