Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
privind executarea
bugetului pe anul 2014
-1-
SUMARUL
Raportului privind executarea bugetului n anul 2014
Introducere ................................................................................................................. 4
I. Evoluia indicatorilor macroeconomici i sociali .............................................. 5
Caracteristica cadrului macroeconomic n anul 2014,
dinamica i tendinele indicilor n comparaie cu anii precedeni................................. 5
II. Politica bugetar-fiscal ....................................................................................... 8
Politica fiscal i vamal aplicat n anul 2014 (inclusiv faciliti
fiscale acordate n anul 2014, pe tipuri de venituri) ..................................................... 8
Administrarea fiscal ................................................................................................ 11
Adminitrarea vamal ................................................................................................. 18
Politica cheltuielilor aplicat n anul 2014 ................................................................ 19
Politica in domeniul remunerrii muncii, analiza sistemului de salarizare
i a cheltuielilor salariale n sistemul bugetar, la general i pe ramuri ...................... 20
Politica n domeniul datoriei de stat........................................................................... 26
III. Executarea bugetului public naional.............................................................. 29
1. Realizarea prii de venituri a bugetului public naional,
inclusiv pe componente ............................................................................................. 30
1.1.Venituri fiscale ..................................................................................................... 37
1.2. Alte taxe i impozite............................................................................................. 46
1.3. Granturi .............................................................................................................. 48
1.4. Neplile la buget ................................................................................................ 53
2. Executarea prii de cheltuieli a bugetului public naional .................................. 56
3. Rezultatele executrii bugetului public naional
(deficit /excendent i sursele de finanare) ................................................................ 59
4. Datoria public ...................................................................................................... 61
5. Datorii interne a bugetului public naional (debitare/creditare) ........................... 69
IV. Executarea bugetului de stat ............................................................................ 70
A. Veniturile bugetului de stat ................................................................................. 70
B. Cheltuielile bugetului de stat ............................................................................... 77
C. Rezultatele executrii bugetului de stat
(deficit /excendent i sursele de finanare) ................................................................ 83
-2-
D. Executarea bugetului de stat la cheltuielile pe grupe principale ........................ 85
1. Servicii de stat cu destinaie general ..................................................................... 85
2. Activitatea extern................................................................................................ 127
3. Aprarea naionala................................................................................................ 132
4. Justiia .................................................................................................................. 139
41. Jurisdicia constituional .................................................................................... 159
5. Meninerea ordinii publice i securitatea naional ............................................... 160
6. nvamntul ......................................................................................................... 166
7. tiina i inovarea ................................................................................................. 175
8. Cultura, arta, sportul i activitile pentru tineret .................................................. 181
9. Ocrotirea sntii ................................................................................................ 187
10. Asigurarea i asistena social ............................................................................ 199
11. Agricultur, gospodria silvic, gospodria piscicol i gospodria apelor ......... 217
12. Protecia mediului i hidrometeorologia.. ........................................................... 239
13. Industria i construciile. .................................................................................... 243
14. Transporturile, gospodria drumurilor, comunicaiile i informatica .................. 244
15. Gospodria comunal i gospodria de exploatare a fondului de locuine ........... 252
16. Complex pentru combustibil i energie............................................................... 256
17. Serviciul datoriei de stat ..................................................................................... 258
18. Completarea rezervelor de stat ........................................................................... 258
19. Alte servicii legate de activitatea economic ...................................................... 261
20. Activitile i serviciile neatribuite la alte grupe principale ................................ 277
21. Creditarea net ................................................................................................... 280
22. Relaiile bugetului de stat cu bugetele unitilor administrativ-teritoriale ........... 283
23. Descrierea bilanului contabil a bugetului de stat ................................................ 285
24. Datorii debitoare i creditoare ale bugetului de stat ............................................ 287
V. Informaia privind rezultatele monitoringului
economico-financiar a ntreprinderilor de stat i societilor
comerciale cu capital integral sau majoritar de stat pe 9 luni 2014
(structura, obligaiuni fiscale, datorii, riscuri, etc.)....288
VI. Sistemul de control financiar public intern .................................................. 310
VII. Activitatea Inspeciei Financiare ................................................................... 311
VIII. Activitatea Ageniei Achiziii Publice .......................................................... 315
-3-
Introducere
Legea bugetului de stat pe anul 2014 nr.339 a fost adoptat de ctre Parlament la
23 decembrie 2013.
Conform acestei legi, indicatorii bugetului de stat pe toate componentele au fost
stabilii la venituri n sum de 25814,8 mil. lei, la cheltuieli 28217,9 mil. lei, cu un
deficit de 2403,1 mil. lei.
Pe parcursul anului 2014 la legea menionat au fost operate trei modificri i
completri prin urmtoarele legi:
nr.106 din 19 iunie 2014,
nr.182 din 25 iulie 2014,
nr.183 din 28 septembrie 2014.
n afar de aceasta, conform prevederilor art.18 alin.(1) lit.a) din Legea bugetului
de stat pe anul 2014, Ministerul Finanelor a fost autorizat s modifice, la cererea
ntemeiat a executorilor primari de buget, indicatorii stabilii ai bugetului de stat:
privind mijloacele speciale (excluznd granturile, donaiile, sponsorizrile i alte
intrri cu titlu gratuit) i fondurile speciale, ca urmare a acumulrilor de venituri la
acestea peste limitele anuale aprobate n total executorului primar de buget;
privind proiectele finanate din surse externe, ca urmare a intrrilor suplimentare
de mprumuturi i granturi externe, precum i a utilizrii soldurilor bneti existente la
nceputul anului n conturile proiectelor respective;
privind granturile, donaiile, sponsorizrile i alte mijloace intrate suplimentar cu
titlu gratuit n posesia instituiilor publice, precum i utilizarea soldurilor bneti
existente la nceputul anului din aceste surse.
Ca urmare a modificrilor operate la lege i a aplicrii prevederilor art.18 alin.(1),
indicatorii precizai ai bugetului de stat au constituit la venituri 28199,0 mil. lei,
la cheltuieli 30981,1 mil. lei, cu un deficit de 2782,1 mil. lei.
-4-
I. Evoluia indicatorilor macroeconomici i sociali
Caracteristica cadrului macroeconomic n anul 2014, dinamica i
tendinele indicilor n comparaie cu anii precedeni
n anul 2014 economia Moldovei a nregistrat o evoluie ascendent, n special
datorat recoltei agricole nalte i cretereii cererii pentru producia moldoveneasc n
rile UE. Practic, toate tipurile de activiti economice au nregistrat cretere. Totodat,
impactul negativ al restriciilor aupra exporturilor moldoveneti (producia vinicol i
produsele agricole), impuse ctre autoritile de resort din Federaia Rus, precum i
situaia economic nefavorabil din regiune s-au resemit n special la finele anului
2014, ncetinind evoluia unor indicatori macroeconomici.
De asemenea, indicatorii macroeconomici realizai n anul 2014 fa de estimrile
iniiale ale acestora, utilizai la elaborarea proiectului pentru anul 2014, difer att ca
valori nominale, ct i ca ritmuri de cretere ale acestora. Cele mai mari abateri de la
indicatorii estimai se atest la indicatorii ce in de comerul exterior i cursul de schimb
al monedei naionale.
Estimrile i evoluia indicatorilor macroeconomici se prezint n tabelul urmtor.
Estimrile iniiale la Efectiv 2014
Unitatea de
Denumirea indicatorului Efectiv 2013 elaborarea bugetului (comparaie cu
msur
pe 2014 efectiv 2013)
Produsul intern brut nominal mlrd. lei 100,5 106,1 111,5
fa de anul precedent % 109,4 104,0 104,6
Indicele preurilor de consum
mediu anual % 104,6 104,7 105,1
la sfritul anului % 105,2 104,7 104,7
Cursul de schimb al leului
mediu anual lei/dol. SUA 12,59 13,06 14,04
la sfritul anului lei/dol. SUA 13,06 13,03 15,62
Export mil. dol. SUA 2428,3 2550,0 2339,5
fa de anul precedent % 112,3 108,5 96,3
Import mil. dol. SUA 5492,4 6000,0 5317,0
fa de anul precedent % 105,4 108,0 96,8
Soldul balanei comerciale mil. dol. SUA -3064,1 -3450,0 -2977,5
Producia industrial
n preuri curente mlrd. lei 39,0 42,9 43,5
fa de anul precedent % 106,8 107,0 107,3
Producia agricol
n preuri curente mlrd. lei 23,8 25,7 27,1
fa de anul precedent % 139,1 101,0 108,2
nvestiii n active materiale pe
termen lung
n preuri curente mlrd. lei 18,6 21,3 20,4
fa de anul precedent % 101,5 109,0 101,8
Fondul de remunerare a muncii mlrd. lei 27,4 29,9 30,0*
Ctigul salarial mediu lunar lei 3765,1 4225 4172
brut din economia naional
*Estimrile Ministerului Economiei
-5-
Produsul intern brut (PIB) a nregistrat o cretere de 4,6 la sut. n valori
nominale PIB a nsumat 111,5 mlrd. lei. Cea mai semnificativ cretere a nregistrat-o
valorea adugat brut n sectorul de bunuri cu 7,7%, contribuind la formarea PIB-ului
n proporie de circa 27%, cu o contribuie la creterea PIB de 2,0 p.p. n acest context,
este de menionat c, agricultura i industria au depit realizrile anului precedent cu
8,2% i 7,2%, respectiv. Contribuia asupra creterii PIB ale acestor sectoare fiind egal
a cite 1,0 p.p. Sectorul de servicii a urcat cu 4,2% anul trecut, contribuind la formarea
PIB-ului n proporie de 59,4%, iar n creterea acestuia cu 2,4 p.p. Cele mai mari
creteri au fost realizate n sectorul construcii (+10,6%), comer (+6,1%), transport i
comunicaii (+3,4%) i alte servicii (+3%). Impozitele nete pe produse s-au majorat cu
1,6% fa de anul 2013, contribuind la formarea i creterea produsului intern brut cu
15,7% i respectiv 0,3 la sut.
Pe de alt parte, consumul final a influenat pozitiv evoluia PIB-ului, sporind cu
2,4% fa de anul precedent, graie majorrii cu aproape 3% a consumului final al
gospodriilor populaiei. Formarea brut de capital fix a depit cu peste 10%
realizrile anului precedent, contribuind cu 24,6% la formarea PIB i cu 2,3% la
creterea acestuia. Exporturile i importurile de bunuri i servicii au urcat cu 1,1% i
respectiv cu 0,4% fa de anul 2013.
Preurile de consum au crescut moderat. n anul 2014 preurile de consum au
crescut cu 4,7% fa de decembrie 2013. Media anual de cretere a preurilor s-a
meninut la nivelul anului precedent i a constituit 5,1 la sut. Creterea preurilor a fost
condiionat, n general, de majorarea preurilor la mrfurile nealimentare, n special,
combustibil, confecii, autoturisme i nclminte.
Leul moldovenesc s-a depreciat esenial. Meninerea ritmului anual al inflaiei pe
un trend ascendent s-a datorat preponderent deprecierii monedei naionale fa de
valutele principalilor parteneri comerciali. Pe parcursul anului 2014 cursul de schimb al
monedei naionale a marcat o depreciere de 19,6% fa de dolarul SUA n termeni
nominali (de la 13,06 lei pentru 1 dolar american la 01.01.2014 pn la 15,62 lei la
31.12.2014). Leul moldovenesc s-a depreciat fa de Euro cu 5,7%. Principalii factori
care au determinat modificarea cursului de schimb au fost fluctuaiile dolarului SUA
pe pieele valutare internaionale, reducerea intrrilor remitenelor i reducerea
exporturilor. Stocul activelor valutare de rezerv ale Bncii Naionale a Moldovei la
31.12.2014 a atins o valoare de 2156,6 mil. dolari SUA, reducndu-se cu 23,5%
comparativ cu nivelul nregistrat la sfritul anului 2013.
Evoluia comerului exterior n anul 2014 a fost n mare parte influenat de
situaia creat pe plan extern, n special, n rile care snt principalii parteneri
comerciali ai Republicii Moldova. Comeul exterior a nregistrat reduceri att la partea
de exporturi, ct i cea de importuri. n anul 2014 exporturile s-au micorat cu 3,7%, iar
importurile cu 3,2 la sut.
-6-
n anul 2014 au crescut semnificativ exporturile ctre rile Uniunii Europene cu
108,7 mil. dolari SUA(9,5%). Totodat, exporturile ctre rile CSI s-au diminuat cu
187,6 mil. dolari (-20,3%) i ctre alte ri, respectiv cu 9,9 mil. dolari SUA (-2,7%).
Importurile n aceast perioad, au fost dominate de produsele necesare pentru
asigurarea economiei naionale cu materii prime i energie, precum i cele destinate
consumului populaiei. Volumul importurilor din rile Uniunii Europene a crescut cu
95,6 mil. dolari SUA, dar a sczut volumul importurilor din rile CSI cu 223 mil. dolari
SUA i cel din alte ri cu 48 mil. dolari SUA, respectiv.
Persoanele fizice au importat n anul 2014 mrfuri i produse n valoare de 118,5
mil. dolari SUA, cu 30,8% mai puin comparativ cu anul 2013. Diminuarea importurilor
a fost determinat de reducerea livrrilor de autoturisme i autovehicule (-32,6%) crora
le-au revenit 89,4% din importurile realizate de persoane fizice.
Decalajul n evoluia exporturilor i importurilor a determinat acumularea n anul
2014 a unui deficit al balanei comerciale de 2977,5 mil. dolari SUA, cu 86,6 mil. dolari
SUA (-2,8%) mai puin fa de cel nregistrat n anul 2013. Gradul de acoperire a
importurilor cu exporturi n anul 2014 a constituit 44% fa de 44,2% nregistrat n anul
2013.
Sectorul industrial a nregistrat o cretere nalt. Volumul produciei industriale
n anul 2014 a crescut cu 7,3% fa de anul 2013, inclusiv: producia industriei
prelucrtoare cu 8,5%, producia i furnizarea de energie electric i termic, gaze,
ap cald i aer condiionat cu 4,4% i producia industriei extractive doar cu 0,2%.
Volumul produciei agricole a crescut esenial. Producia agricol n toate
categoriile de gospodrii, n anul 2014 a crescut cu 8,2% (n preuri comparabile) fa de
anul 2013. Majorarea produciei agricole a fost determinat de creterea att a produciei
vegetale cu 10,4%, ct i a produciei animaliere cu 4,0%.
Investiiile au crescut nesemnificativ. n ianuarie-decembrie 2014 volumul
investiiilor n active materiale pe termen lung a nsumat circa 20,4 mlrd. lei, cu o
cretere de 1,8% (n preuri comparabile) fa de ianuarie-decembrie 2013. Din acestea,
lucrrile de construcii-montaj au constituit circa 10,7 mlrd. lei i au crescut cu 4,4%,
respectiv.
Volumul serviciilor de transport s-a majorat. ntreprinderile de transport feroviar,
auto, fluvial i aerian au transportat circa 14,4 mil. tone de mrfuri n anul 2014 sau cu
4,0% mai mult fa de volumul transportat n anul 2013.
Volumul comerului cu amnuntul i al serviciilor de pia prestate populaiei a
crescut. Volumul cifrei de afaceri n comerul cu amnuntul n anul 2014 s-a majorat cu
7,5% (n preuri comparabile) fa de anul 2013, iar volumul cifrei de afaceri n servicii
de pia prestate populaiei cu 7,4%, respectiv.
Evoluie pozitiv n sfera social. Ctigul salarial mediu lunar brut al unui
lucrtor din economia naional n ianuarie-decembrie 2014 a constituit 4172,0 lei i s-a
majorat cu 10,8% fa de perioada similar a anului 2013 n termeni nominali, iar n
termeni reali a crescut cu 5,4 la sut.
-7-
Mrimea minimului de existen pentru semestrul I al anului 2014 a constituit n
medie pe lun pentru o persoan 1667,7 lei, fiind n cretere fa de semestrul I al anului
precedent cu 3,7%. Veniturile disponibile lunare ale populaiei pentru trimestrul III al
anului 2014 au constituit n medie pe o persoan 1787,4 lei, fiind n cretere fa de
aceeai perioad a anului 2013 cu 1,8% n termeni nominali, iar n termeni reali s-au
diminuat cu 3,1%. Cheltuielile medii lunare de consum ale populaiei pentru trimestrul
III al anului 2014 au constituit n medie pe o persoan 1831,8 lei, fiind n scdere fa
de perioada corespunztoare a anului trecut cu 3% n termeni nominali, iar n termeni
reali s-au diminuat n medie cu 7,7 la sut.
Valoarea medie a pensiei lunare la 31 decembrie 2014 a fost de 1087,57 lei i s-a
majorat cu 6,6% fa de aceeai dat a anului 2013 n termeni nominali, iar n termeni
reali cu 1,8%.
Rata omajului (proporia omerilor n populaia activ) la nivel de ar pentru
trimestrul IV al anului 2014 a nregistrat 3,5%, fiind mai mic fa de perioada similar
a anului precedent (4,1%). Numrul omerilor, estimat conform metodologiei Biroului
Internaional al Muncii a fost de 40,2 mii persoane, fiind cu 9,1 mii mai mic fa de
trimestrul IV al anului 2013.
-8-
permiterea spre deducere i neimpozitarea cu impozitul pe venit i TVA a
plilor aferente cheltuielilor suportate i determinate de angajator pentru transportul,
hrana i studiile profesionale ale angajatului;
acordarea dreptului persoanelor fizice de a dispune asupra destinaiei sumei de
pn la 2% din suma calculat la buget a impozitului pe venit din salariu pentru
susinerea organizaiilor necomerciale de utilitate public i cultelor religioase;
introducerea impozitului pe veniturile obinute din livrarea produciei agricole
primare (cu excepia laptelui natural) de ctre persoane fizice ceteni, prin reinere
final la surs, n mrime de 2%;
scutirea de TVA i taxa vamal a materiei prime, materialelor, accesoriilor,
ambalajului primar i articolelor de completare importate, utilizate la fabricarea n
exclusivitate a mrfurilor destinate exportului, a cror ciclu de producie constituie nu
mai mult de 180 zile;
introducerea scutirii de TVA la importul i/sau livrarea tractoarelor agricole de la
poziia tarifar 870190 i tehnicii agricol de la poziiile tarifare 842481100,
842481910, 8432, 843320, 843330, 843340, 843351000, 843352000, 843353, 843359,
8436, 8437, precum i a mrfurilor de la poziiile tarifare: 7201, 7204, 854810;
introducerea scutirii de TVA la importul i/sau livrarea utilajului i tehnicii
pentru ntreprinderile din domeniul de colectare, prelucrare, reciclare a deeurilor
menajere, utilizate nemijlocit n domeniul de activitate ale acestora;
introducerea scutirii de TVA la efectuarea lucrrilor de construcie i montaj a
parcurilor eoliene i a parcurilor fotovoltaice;
reintroducerea scutirii de TVA i taxa vamal pentru activele materiale pe
termen lung, utilizate nemijlocit la fabricarea produselor, la prestarea serviciilor i/sau
executarea lucrrilor, destinate includerii n capitalul statutar (social), fr drept de
comercializare, transmitere n arend, locaiune, uzufruct, leasing operaional sau
financiar, pe parcursul a 3 ani;
reintroducerea cotei reduse a TVA de 8% pentru producia agricol primar
produs, importat i/sau livrat pe teritoriul Republicii Moldova i zahrul din sfecl
de zahr produs, importat i/sau livrat pe teritoriul Republicii Moldova;
majorarea cotelor accizelor stabilite n sume fixe (buturi alcoolice, azot, oxigen,
articole de bijuterie sau de giuvaiergerie, autoturisme, alte tutunuri i nlocuitori de
tutun fabricate), la rata inflaiei prognozat pentru anul 2014;
majorarea cotelor accizelor pentru produse petroliere (benzina, motorina i
derivaii acestora, pcura, gazele naturale i lichefiate) la coeficientul de cretere anual
a PIB nominal prognozat pentru anul 2014 fa de anul 2013;
modificarea mrimii cotei accizului pentru igaretele cu filtru, de la 45 lei + 24%
la 75 lei + 24% i pentru igaretele fr filtru, de la 30 lei la 50 lei;
anularea accizului pentru alcooli i derivaii lor, care sunt utilizai n industria
non-alimentar (poziiile tarifare: 290519000-290549, 2906, 3302, 321210, 321290);
-9-
micorarea cotei accizului pentru autoturismele cu piston alternativ cu aprindere
prin scnteie (capacitatea cilindric de peste 3000 cm3) i cele cu aprindere prin
compresie (capacitatea cilindric de peste 2500 cm3), de la 3,5 euro/cm3 la 2,0
euro/cm3;
scutirea de accize a distilatelor obinute pe baz de vin (distilatul pentru divin,
distilatul de vin, distilatul de tescovin de struguri, distilatul de drojdie de vin, alcoolul
etilic de origine vitivinicol), produse n Republica Moldova, la scoaterea din ncperea
de acciz pentru utilizare n calitate de materie prim la producerea altor mrfuri;
revizuirea conceptului de Agent Economic Autorizat, orientat spre transparen
i reducerea restriciilor comerciale;
reglementarea conceptelor de proceduri simplificate i a culoarelor de control
vamal;
majorarea limitei neimpozabile, de la 200 la 300 euro, a valorii n vam a
mrfurilor introduse pe teritoriul Republicii Moldova de ctre ceteni, fr achitarea
TVA, accizei, taxei vamale i taxei pentru efectuarea procedurilor vamale;
majorarea bazei de calcul i modificarea perioadei de achitare a drepturilor de
import (TVA, accizei, taxei vamale i taxei pentru efectuarea procedurilor vamale) n
cazul punerii n liber circulaie a unui obiect al leasingului;
introducerea dreptului de a importa pentru agricultur tractoare uzate cu
termenul de pn la 20 de ani (n prezent 12 ani).
- 10 -
statele sale membre, pe de o parte, i Republica Moldova, pe de alt parte, precum i din
Statele membre ale CSI conform Acordului de comer liber cu rile CSI.
Totodat, costul general al facilitilor fiscale i vamale nu include costul
facilitilor fiscale acordate la impozitul pe venitul persoanelor juridice.
Sinteza facilitilor fiscale i vamale pe tipuri, acordate n anul 2014, i costul
acestora n comparaie cu anul 2013 se prezint n tabelul urmtor.
Ponderea facilitilor
Costul facilitilor Ponderea facilitilor
Facilitile fiscale i fiscale i vamale n
fiscale i vamale, mil. 2014 fa de 2013 fiscale i vamale n
vamale pe tipuri de suma total a
lei PIB, %
impozite i taxe facilitilor, %
Impozitul funciar 92,0 122,5 +30,5 133,2 2,6 2,2 0,1 0.1
Impozitul pe bunurile
95,3 106,9 +11,6 112,2 2,7 2,0 0,1 0.1
imobiliare
Taxele locale 5,2 4,6 -0,6 88,5 0,1 0,1 0,005 0.004
Taxele vamale 171,1 1369,2 +1198,1 800,2 4,8 25,1 0,2 1.2
Taxele pentru
5,9 10,2 +4,3 172,9 0,2 0,2 0,006 0.01
procedurile vamale
Administrarea fiscal
1.1. Perfecionarea cadrului normativ de administrare fiscal
1.1.1. Aciune de pionerat: metodologia de calcul a decalajului fiscal, elaborat i
aplicat n Republica Moldova
Pentru prima dat n sistemul fiscal al Republicii Moldova a fost introdus, fiind
preluat din bunele practici ale UE, noiunea de decalaj fiscal. Prin Ordinul
Inspectoratului Fiscal Principal de Stat nr.1720 din 4 decembrie 2014 a fost aprobat
Metodologia de estimare a decalajului fiscal. Astfel, aceast metod a fost aplicat n
premier n practica fiscal.
Totodat, decalajul fiscal a fost prevzut s fie calculat pentru toi contribuabilii
(ageni economici) n mod automatizat. Pentru aceasta, n anul 2015 Serviciul Fiscal de
Stat i-a rezervat timp pentru elaborarea i implementarea unui Sistem Informaional
Automatizat Managementul riscurilor de conformare fiscal. De asemenea, decalajul
fiscal se va examina i ca risc separat n acest Sistem informaional.
- 11 -
1.1.2. Majorarea bazei de impozitare rezultat al implementrii metodologiei de
estimare a Riscurilor de conformare
Normele metodologice privind determinarea i clasificarea riscurilor de
conformare fiscal au fost elaborate n conformitate cu practica internaional de
elaborare i implementare a Programului de conformare fiscal i Ghidului Uniunii
Europene privind managementul riscurilor pentru administraiile fiscale. Normele
stabilesc riscurile de conformare fiscal, descrierea, identificarea i evaluarea acestora
n scopul optimizrii activitii de planificare a controalelor fiscale i promovrii
conformrii fiscale voluntare. n acest sens, Serviciul Fiscal de Stat a identificat i
evaluat trei categorii de riscuri de conformare fiscal, care au fost nregistrate n
Registrul riscurilor de conformare fiscal. Cele trei categorii de riscuri identificate de
Serviciul Fiscal de Stat sunt:
Riscuri generale,
Riscuri specifice,
Riscuri aferente Taxei pe Valoare Adugat.
Normele metodologice sunt utilizate de ctre funcionarii fiscali n procesul de
selectare a contribuabililor pentru Programul de conformare i Planurile de controale
fiscale, precum i n procesul decizional asupra informaiilor parvenite de la teri
(plngeri, petiii, solicitri de controale, etc.)
1.1.3. Combaterea evaziunii fiscale i eficientizarea utilizrii informaiei efect al
radierii agenilor economici inactivi din Registrul fiscal
Conform situaiei din 31 decembrie 2014, n total pe republic sunt luai la
eviden 689580 contribuabili care practic antreprenoriatul, activiti profesionale,
rein i achit impozite la sursa de plat. Din acest numr, persoanele juridice constituie
122057 entiti, gospodriile rneti - 507256 uniti, ntreprinderile individuale -
59989 uniti i persoanele ce practic activitate profesional - 278 persoane.
Suplimentar, pe parcursul anului 2014 au fost eliberate 16007 de patente de
antreprenoriat, i ncasai 38687,7 mii lei, iar la situaia de la 31 decembrie 2014
valabile au rmas 15975 patente.
Potrivit modificrilor la Legea nr.1353 XIV din 3 noiembrie 2000 cu privire la
gospodriile rneti (de fermier), ntrate n vigoare n iunie 2014, organul fiscal din
oficiu va radia din Registrul fiscal de stat gospodriile rneti, care au fost nregistrate
pn la intrarea n vigoare a legii menionate i care nu au efectuat renregistrarea n
modul stabilit. Aceast modificare a creat cadrul legal necesar actualizrii Registrului
Fiscal de Stat.
1.1.4. Ghidul de deservire a contribuabililor transfer de experien din practica
suedez
Pe parcursul anului 2014, fiind asistai de experii Ageniei Fiscale Suedeze,
Serviciul Fiscal de Stat a elaborat Ghidul de deservire a contribuabililor. Acest
document stabilete obligaii pentru funcionarii fiscali n procesul de acordare a
asistenei contribuabililor, principiile fundamentale i obiectivele ce in de domeniul
- 12 -
deservirii contribuabililor, n scopul creterii ncrederii pltitorilor de impozite n
autoritatea fiscal.
Pornind de la sloganul Serviciului Fiscal de Stat ,,Funcionarul fiscal n serviciul
contribuabilului, reieind din viziunea, care const n aspirarea spre o societate, n care
fiecare dorete s contribuie la formarea bugetului, Ghidul impune funcionarilor fiscali
urmtoarele obiective generale de deservire a contribuabililor:
- acordarea serviciilor pornind de la necesitile contribuabililor;
- asigurarea unui tratament bazat pe respect i deschidere fa de contribuabili;
- asigurarea unei interaciuni eficiente ntre Serviciul Fiscal de Stat i contribuabil
prin diverse canale de comunicare;
- lrgirea spectrului de servicii acordate pltitorilor de impozite;
- furnizarea unor informaii comprehensive, inclusiv procesele de administrare
fiscal;
- utilizarea tehnologiilor informaionale i eficientizarea serviciilor fiscale
acordate.
1.2. Deservirea contribuabililor - o nou abordare
1.2.1. Asistena consultativ prin linia unic de apel comoditate sporit pentru
contribuabili
Centrul de apel a fost instituit n conformitate cu Strategia de Dezvoltare a
Serviciului Fiscal de Stat pentru anii 2006-2010 (aprobat prin Hotrrea Guvernului
nr.1208 din 20 octombrie 2006) Planul Preliminar de ar al ,,Fondului Provocrile
Mileniului, iar lansarea a avut loc la 19 martie 2009.
Iniial, scopul Centrului de apel rezida n asigurarea asistenei gratuite prin
intermediul telefonului cu referire la aplicarea prevederilor legislaiei fiscale privind
impozitul pe venit.
Ulterior, n perioada iunie 2010 august 2014, au fost lrgite aspectele
consultaiilor oferite, acestea cuprinznd urmtoarele domenii:
consultaii privind aplicarea legislaiei fiscale n privina impozitului pe venit,
taxa pe valoarea adugat, accize, impozitele i taxele locale, patenta de ntreprinztor,
taxele rutiere;
nregistrarea plngerilor privind nerespectarea legislaiei de ctre ali
contribuabili (nerespectarea drepturilor de consumator, neeliberarea cecului,
neeliberarea facturii fiscale .a.);
nregistrarea semnalelor privind situaiile de conflict, corupie din partea
funcionarilor fiscali;
examinarea i prezentarea explicaiilor la adresrile scrise ale contribuabililor;
modificarea i completarea Bazei Generalizate a Practicii Fiscale (aprobat prin
Ordinul IFPS nr.637 din 31 decembrie 2010).
ncepnd cu 19 august 2014, de ctre Serviciul Fiscal de Stat a fost lansat Centrul
Unic de Apel 0-8000-1525 la care cetenii i agenii economici pot obine un spectru
- 13 -
larg de informaii de ordin fiscal, s semnaleze cazuri de corupie sau alte chestiuni ce
in de administrarea fiscal, doar la un singur numr de telefon. Oferirea pentru
contribuabili a unei singure linii telefonice gratuite permite promovarea numrului ca
fiind un numr universal aferent Serviciului Fiscal de Stat. Lansarea acestui important
instrument de consolidare a comunicrii cu cetenii se ncadreaz n Strategia de
Comunicare a Serviciului Fiscal de Stat pentru anii 2014-2015. Prin intermediul
Centrului de apel contribuabilii au primit circa 30 nii de rspunsuri telefonice sau cu
15,5% mai mult dect n anul 2013, precum i peste una mie de rspunsuri n scris.
1.2.2. Dezvoltarea serviciilor electronice o prioritate pentru Serviciul Fiscal de Stat
Pe parcursul anului 2014 au fost realizate i lansate 15 proiecte, scopul crora a
constituit soluionarea dificultilor cu care se confrunt actualmente contribuabilii n
relaiile lor cu SFS. Astfel, serviciile dezvoltate au la baz o analiz cuprinztoare a
exigenelor beneficiarilor, fiind transpuse n funcionalitile acestora. Serviciile
electronice fiscale vizate se refer la: subsistemul Gatway fiscal; Subsistemul
Declaraia Electronic pentru persoane juridice CNOTAR14; subsistemul Declaraia
Rapid CNOTAR14; subsistemul Centrul de apel; subsistemul CCDE citaii
bancare CCDE; modulul Obiectiv european; subsistemul Contul curent al
contribuabilului; subsistemul Declaraia precompletat; modulul Scriem codul
fiscal; modulul Diapazoane virtuale; Modulul de expediere a copiei dispoziiei de
suspendare; modulul Diseminarea mesajelor (modulul Abonare); modulul
Anticamera online; subsistemul Evidena trasabilitii sigiliilor de protecie aplicate
MCC; modulul Verificarea restituirii n numerar.
De asemenea, pe parcursul anului 2014 au fost implementate sistemul
informaional automatizat ,,E - factura i aplicaia Anularea declaraiei precedente,
iar pe portalul www.fisc.md modulul Scriem Codul Fiscal, rubrica ,,Seminare i
rubrica Obiectiv European. Conform datelor statistice, pe parcursul anului 2014 au
fost generate aproximativ 221,7 mii de facturi. Serviciul ,,Contul curent al
contribuabilului a fost utilizat de 33,1 mii de utilizatori din afara SFS i 1,6 mii
funcionari fiscali.
n perioada de raportare au fost iniiate urmtoarele Sisteme Informaionale
Automatizate:
,,Managementul Cazurilor;
,,Anticamera online - Modulul Audiena online;
,,E - cerere,
precum i elaborate:
Diseminare mesaje - Modulul Creare i gestionare;
,,Gestionarea accesului la serviciile fiscal electronice.
Totodat, n perioada de gestiune au fost efectuate 50 lucrri de ajustare a
subsistemelor lansate n exploatare.
- 14 -
Pe parcursul anului 2014 prin intermediul portalului www.servicii.fisc.md, care
reprezint un ghieu unic de accesare a serviciilor electronice fiscale, utilizatorii, care
sunt mai mult de 33 mii la numr, au putut beneficia de cca 20 servicii i instrumente IT
menite s simplifice activitatea de afaceri sau profesional a contribuabililor.
Pe parcursul perioadei de referin, drept rezultat al funcionrii a 4 Centre de
conectare regional a ntreprinderii de stat ,,Fiscservinform, i anume n municipiile
Chiinu, Bli, Cahul i Comrat, au fost conectai la serviciile fiscale electronice 7,4
mii de contribuabili, dintre care 1,8 mii ageni economici pltitori de TVA, 3,2 mii
ageni economici nepltitori de TVA, 0,5 mii instituii publice i 1,9 mii persoane fizice.
Totodat, au fost reconectai la serviciile electronice fiscale 11,6 mii contribuabili.
Pe parcursul anului 2014, au fost procesate 5609,2 mii documente fiscale, inclusiv:
documente de plat trezoreriale 4554,5 mii, documente procesate manual 985,9 mii,
documente procesate prin intermediul SIA Declaraia rapid 68,7 mii. n anul de
referin, numrul drilor de seam procesate prin intermediul SIA Declaraie
electronic a constituit 908,6 mii documente deinnd o pondere de 58% din totalul
drilor de seam procesate.
La situaia din 31 decembrie 2014, inclusiv prin intermediul S ,,Fiscservinform,
SFS acorda 33 servicii fiscale electronice:
Eliberarea confirmrii privind reluarea prezentrii drilor de seam
Eliberarea confirmrii veniturilor obinute
Certificatul privind lipsa sau existena restanelor fa de buget (CC 04 AE)
Certificatul privind lipsa sau existena restanelor fa de buget aferent bunului supus
nstrinrii/ gajului (CC 04 BI)
Certificatul privind lipsa sau existena restanelor fa de buget aferent bunului supus
nstrinrii-gajului proprietate a ceteanului (CC 04 CET)
Eliberarea certificatului de atestare n calitate de pltitor TVA
Eliberarea certificatului de reziden fiscal
Eliberarea certificatului privind atestarea impozitului pe venit achitat n Republica
Moldova Forma 3-DTA-13
Eliberarea certificatului privind atestarea impozitului pe venit achitat n Republica
Moldova Forma 4-DTA-13
Comanda formularelor tipizate de documente primare cu regim special (depus pe
suport hrtie la IFS teritorial)
Comanda electronic a formularelor tipizate de documente primare cu regim special
Comanda seriei i diapazonului de numere pentru documentele primare
Oferirea consultaiilor n form scris
Oferirea consultaiilor telefonice prin intermediul Centrului Unic de Apel
Eliberarea/prelungirea patentei de ntreprinztor
Certificat privind sumele TVA nerestituite pentru mrfurile exportate
Eliberarea/Schimbarea Certificatului de nregistrare n calitate de pltitor a TVA
- 15 -
Eliberarea Certificatului de nregistrare n calitate de subiect impozabil cu accize
E - factura
Verificarea facturii fiscale
Verificarea obligaiunii fiscale pentru persoane fizice
Serviciul de certificare i eliberare a semnturilor electronice de autentificare sau
digitale
Declaraia electronic pentru persoane fizice
Declaraia electronic pentru persoane juridice
Fia imobilului
Informaii despre contribuabil
Descrcare formulare
Cutia electronic potal de ntiinare
Calendarul fiscal
Seminare pentru contribuabili
nregistrarea mainilor de cas i control i sigilarea MCC ale contribuabilului
nregistrarea terminalelor de numerar (cash-in)
Verificarea bonului de cas eliberat de maina de cas i control de la unitile de
schimb valutar.
1.2.3. Simplificarea raporturilor dintre contribuabil i administraia fiscal
diminueaz costurile gestionrii afacerii
ntru simplificarea procedurii de declarare de ctre contribuabili a obligaiilor ce
in de taxele pentru resursele naturale, de ctre IFPS a fost elaborat un nou formular al
Drii de seam la taxele pentru resursele naturale Forma TRN 15, care va substitui 7
formulare ale drilor de seam aferente acestora (Forma TA 08, Forma TMU 06, Forma
TL 06, Forma TPG 06, Forma TEG 06, Forma TSPC 06, TCPA 06). Formularul Drii
de seam la taxele pentru resursele naturale Forma TRN 15 a fost aprobat prin Ordinul
IFPS nr. 1721 din 05.12.2014 i publicat n Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.
366-371/1843 din 12.12.2014. Darea de seam pe taxele pentru resursele naturale
(Forma TRN 15) urmeaz a fi prezentat de ctre subiecii impunerii, ncepnd cu
perioada fiscal corespunztoare trimestrului I al anului 2015, pn la data de 25 aprilie
2015.
n legtur cu lansarea SIA E - factura a fost perfectat i aprobat Ordinul
Inspectoratului Fiscal Principal de Stat nr.562 din 4 aprilie 2014 Cu privire la
aprobarea Regulamentului cu privire la sistemul informaional automatizat de creare i
circulaie a facturilor fiscale electronice E - factura.
Totodat, pe parcursul anului, a fost aprobat Hotrrea Guvernului pentru
aprobarea Regulamentului cu privire la reinerea impozitului pe venit din salariu i din
alte pli efectuate de ctre patron n folosul angajatului, precum i din plile achitate n
folosul persoanelor fizice care nu practic activitate nr.697 din 22 august 2014.
- 16 -
Prin aceast hotrre a fost pus n aplicare un nou formular IALS 14 ,,Nota de informare
privind salariul i alte pli efectuate de ctre patron n folosul angajailor, precum i
plile achitate rezidenilor din alte surse de venit dect salariul i impozitul pe venit
reinut din aceste pli. Acest formular a comasat alte dou formulare existente anterior
separat.
Inspectoratul Fiscal Principal de Stat, ntru continuarea bunei tradiii de stabilire i
meninere a unor relaii de ncredere cu contribuabilii a completat baza general a
practicii fiscale cu rspunsuri la nc 180 de ntrebri, precum i:
- a elaborat Instruciunea privind aplicarea sigiliilor de protecie pe mainile de
cas i control;
- a elaborat Regulamentul cu privire la efectuarea controlului fiscal la faa locului
prin metoda verificrii operative;
- a prezentat explicaiile metodologice referitor la unele aspecte ce in de aplicarea
scutirii de accize a distilatelor obinute pe baza de vin.
n scopul eficientizrii administrrii fiscale la capitolul TVA a fost modificat
Anexa nr.2 la Ordinul IFPS nr.1164 din 25 octombrie 2012 Cu privire la aprobarea
formularului Declaraiei privind TVA i modului de completare a acesteia prin Ordinul
Inspectoratului Fiscal Principal de Stat nr.854 din 30 mai 2014 ,,Cu privire la operarea
completrilor i modificrilor n Anexa nr.2 la Ordinul IFPS nr.1164 din 25 octombrie
2012. Tot la acest capitol a fost elaborat i aprobat Ordinul Inspectoratului Fiscal
Principal de Stat nr.134 din 11 septembrie 2014 Cu privire la modificarea Instruciunii
privind completarea formularului tipizat de document primar cu regim special Factura
fiscal aprobat prin ordinul Ministerului Finanelor nr.115 din 6 septembrie 2010.
n scopul reglementrii tuturor proceselor de administrare fiscal la capitolul
accize, n temeiul art. 1261 alin.(1) din Codul fiscal a fost elaborat i aprobat Ordinul
Inspectoratului Fiscal Principal de Stat nr.871 din 10 iunie 2014 Privind aprobarea
Instruciunii cu privire la anularea nregistrrii subiecilor impunerii cu accize. De
asemenea, a fost elaborat i aprobat Ordinul nr.173 din 17 decembrie 2014 Cu privire
la aprobarea formularului Declaraiei TDSA14 (igri Diferena Stoc Accize) i a
Instruciunii privind modul de completare a acesteia.
Un alt obiectiv al Serviciului Fiscal de Stat este Transparen i claritate n
aplicarea legislaiei fiscale, n acest scop au fost propuse i ulterior acceptate de
organele abilitate mai multe modificri la legislaia fiscal. ntru realizarea acestui
obiectiv n anul 2014 n premier a fost realizat proiectul de diseminare persoanelor
fizice a declaraiilor cu privire la impozitul pe venit precompletate.
Ctre data de 25 martie 2014, ultima zi de depunere a declaraiei cu privire la
impozitul pe venit, prin intermediul inspectoratelor fiscale teritoriale cetenii au putut
primi o declaraie deja completat care urma doar s fie verificat i dup caz semnat.
nc o premier a anului 2014 a fost posibilitatea cetenilor s depun declaraia cu
- 17 -
privire la impozitul pe venit n orice inspectorat fiscal dar nu numai de la locul de
domiciliu dup cum a fost anterior.
O alt aciune care simplific interaciunea SFS contribuabil i conduce la
diminuarea costurilor n afaceri este liberalizarea procesului de aprovizionare cu
documente primare cu regim special. Modificarea care a fost operat n anul 2014 la
Hotrrea Guvernului nr.294 din 17 martie 1998 cu privire la executarea Decretului
Preedintelui Republicii Moldova nr.406-II din 23 decembrie 1997 a permis agenilor
economici s tipreasc de sine stttor formulare de documente primare, obinnd la
SFS doar seriile i numrul de diapazoane. Ultimul lucru poate fi obinut prin comand
on-line.
Administrarea vamal
n anul 2014 Serviciul Vamal a continuat implementarea reformelor, n vederea
eficientizrii sistemului de administrare vamal, facilitrii comerului internaional,
simplificrii procedurilor vamale, calitii serviciilor prestate i asigurrii securitii
frontierei de stat.
n perioada anului 2014 au fost percepute drepturi de import/export i alte taxe n
sum de 15425,1 mil. lei, fiind n cretere cu 5,6% (+819,0 mil. lei), comparativ cu anul
2013.
ntru asigurarea perceperii integrale a drepturilor de import, n anul 2014 au fost
ntreprinse un set de msuri de eficientizare a administrrii vamale i implementate
instrumente de sporire a controlului n domeniile de risc. Aceste msuri au caracter
complex i cuprind toate etapele procedurii de vmuire a mrfurilor, sporind controlul
corectitudinii datelor ce stau la baza calculrii impozitelor i taxelor i anume: controlul
corectitudinii determinrii valorii n vam, a codului tarifar, originii i cantitii
mrfurilor, controlul corectitudinii acordrii facilitilor fiscale, respectarea condiiilor
regimurilor vamale suspensive (antrepozite vamale, zona liber), depistarea i anihilarea
tentativelor de eschivare de la plata drepturilor de import/export.
n anul 2014 suma majorrii valorii n vam a constituit 510,7 mil. lei, respectiv,
suma taxelor i impozitelor ncasate suplimentar, dup recalcularea valorii n vam a
mrfurilor, a constituit 279,2 mil. lei.
Unul din mecanismele deja implementate i care s-a adeverit a fi eficient
reprezint auditul post-vmuire. La acest capitol n anul trecut s-au nregistrat realizri
importante, iar odat cu modificarea cadrului legal, Serviciul Vamal a obinut toate
prghiile necesare pentru contracararea tentativelor de eschivare de la plata obligaiei
vamale. Ponderea controalelor ulterioare rezultative din totalul controalelor a fost la
nivel de 58%. Au fost supui controlului 314 ageni economici, unde n rezultatul
controalelor au fost calculate obligaii vamale n sum de 43,65 mil. lei.
- 18 -
Serviciul Vamal a realizat o serie de activiti orientate spre introducerea normelor
i standardelor internaionale n domeniul vamal, n vederea simplificrii procedurilor
vamale, reducerii duratei i costurilor efective suportate de agenii economici la
vmuirea mrfurilor.
Durata medie a procedurii de trecere a mrfurilor peste frontier a constituit 25
minute la import i 30 minute la export.
Datorit eficientizrii sistemului de selectivitate i analiza de risc, a fost posibil
extinderea ariei de aplicare a procedurilor simplificate de vmuire pentru agenii
economici credibili.
n rezultat, datorit procedurilor simplificate este limitat contactul direct ntre
inspectorii vamali i agenii economici, minimiznd riscurile de corupie, iar costul i
durata procedurilor vamale se reduce considerabil. n urma msurilor de eficientizare a
sistemului de selectivitate, prin consolidarea colaborrii cu subdiviziunile Serviciului
Vamal, s-a reuit diminuarea cotei declaraiilor vamale direcionate pe culoarul rou de
vmuire pentru controlul fizic i a constituit 21% la import (24% n 2013) i 8% la
export (13% n 2013).
ntru reducerea duratei procedurilor vamale i costurilor aferente vmuirii au fost
ntreprinse urmtoarele msuri.
Pe parcursul anului 2014, au fost aprobate o serie de acte normative n vederea
implementrii conceptului de Agent economic autorizat (AEO) i procedurile
simplificate n corelare cu standardele UE. La etapa actual 54 de companii beneficiaz
de proceduri simplificate.
Serviciul Vamal a continuat promovarea vmuirii electronice (e-customs). Astfel,
operatorul economic, dispunnd de semntura digital i fiind conectat la sistemul
informaional vamal ASYCUDA World, poate perfecta declaraia de export i import
electronic, n timp minim cu diminuare de peste dou ori a costurilor aferente. Drept
urmare a msurilor de promovare a procedurii declarrii electronice, ponderea
exportului perfectat electronic a depit 21% din totalul exporturilor.
Activitatea pe dimensiunea antifraud s-a realizat n strns colaborare cu
autoritile vamale din rile vecine. Anul 2014 a fost deosebit de rezultativ sub aspectul
dezvoltrii colaborrii cu autoritile vamale din Romnia i Ucraina, au avut loc mai
multe ntruniri de lucru a conductorilor administraiilor vamale, n cadrul crora au fost
convenite mecanisme concrete de colaborare.
- 20 -
personal au fost aprobate n suma de 9027,4 mil. lei, cu 430,8 mil. lei sau 5,0% mai
mult fa de cele aprobate pe anul 2013.
Pe parcursul anului 2014 planul cheltuielilor de personal a fost reexaminat n
aspectul majorrii acestuia i precizat la nivelul de 9239,8 mil. lei, cu 643,2 mil. lei sau
7,5% mai mult comparativ cu cel aprobat pe anul 2013, iar fa de planul precizat pe
anul 2013 creterea a constituit 817,7 mil. lei sau 9,7%.
Factorii principali, care au condiionat creterea cheltuielilor de personal,
modificarea structurii acestora i majorarea ponderii lor n PIB n anul 2014, au fost
majorarea salariilor i a unitilor de personal. Pe parcursul anului 2014 a continuat
procesul de implementare a normelor salariale prevzute de Legea cu privire la sistemul
de salarizare n sectorul bugetar nr.355-XVI din 23 decembrie 2005 i de Legea privind
sistemul de salarizare a funcionarilor publicii nr.48 din 22 martie 2012, precum i
punerea n aplicare a Legii privind salarizarea judectorilor nr.328 din 23 decembrie
2013.
n conformitate cu politica n domeniul remunerrii muncii, pe parcursul anului
2014 au fost realizate urmtoarele msuri de majorare a retribuirii muncii n sectorul
bugetar:
- implementarea n continuare a prevederilor Hotrrii Guvernului nr.791 din 7
octombrie 2013 privind stabilirea condiiilor mai avantajoase de salarizare pentru
personalul din serviciile sociale i de asisten psihopedagogic i mediatorii comunitari
din instituiile subordonate autoritilor publice locale, precum i pentru angajaii din
instituiile subordonate Ministerului Muncii, Proteciei Sociale i Familiei.
Stabilirea ncepnd cu 1 ianuarie 2014 pentru conductorii instituiilor de cultur,
subordonate autoritilor publice locale (case de cultur, cmine culturale, cluburi), i
personalului de conducere i de specialitate din muzeele subordonate autoritilor
publice centrale i locale, a sporurilor lunare la salariu pentru nalt competen
profesional i intensitate a muncii.
Costul msurilor a constituit 48,5 mil. lei, inclusiv: pentru instituiile finanate de
la bugetul de stat 1,0 mil. lei i pentru instituiile finanate de la bugetele unitilor
administrativ-teritoriale 47,5 mil. lei;
- majorarea gradual a salariilor judectorilor, ncepnd cu 1 ianuarie 2014, n
conformitate cu prevederile Legii privind salarizarea judectorilor nr.328 din 23
decembrie 2013. Creterea salariului a constituit n mediu 77,2%, iar costul acestei
msuri - 43,8 mil. lei;
- ncepnd cu 1 ianuarie 2014, s-a stabilit spor n mrime de 30% la salariul
funciei militarilor prin contract pentru efectuarea serviciului n condiii deosebite.
Costul msurii a constituit 84,3 mil. lei;
- ncepnd cu 1 octombrie 2014, salariul tarifar pentru I categorie de salarizare a
fost stabilit n mrime de 1000 lei pentru angajaii care se salarizeaz conform Reelei
Tarifare Unice. Salariul a crescut n mediu cu 15%, fa de 900 lei norma implementat
- 21 -
din 1 iunie 2013. Costul msurii a constituit 97,2 mil. lei, inclusiv: pentru instituiile
finanate de la bugetul de stat 68,4 mil. lei i pentru instituiile finanate de la bugetele
unitilor administrativ-teritoriale 28,8 mil. lei.
Totodat, pe parcursul anului 2014 au fost implementate norme salariale
suplimentare, pentru care iniial n bugetul de stat aprobat pe anul 2014 nu au fost
prevzute mijloace financiare i au fost aprobate la rectificarea bugetului pe anul 2014:
1. n luna august 2014 a fost achitat premiul anual cadrelor didactice n mrime de
un salariu de funcie pentru rezultatele anului colar 2013-2014.
2. ncepnd cu 1 septembrie 2014:
salariile lunare ale cadrelor didactice au fost majorate cu 20 la sut n funcie
de creterea salariului mediu pe economie, conform prevederilor anexei nr.11 la Legea
nr.355-XVI din 23.12.2005;
suplimentul acordat cadrelor didactice pentru dirigenie a fost majorat i
stabilit n mrime unic de 180 lei;
s-a stabilit spor (n mediu 20 la sut) la salariul de funcie pentru vechime n
munc ajutorilor de educatori din grdinie;
pentru personalul medical din instituiile de nvmnt preuniversitar a fost
stabilit spor pentru nalt eficien n munc i intensitatea muncii n cuantum de 30 la
sut din salariul de funcie;
s-a stabilit spor n mrime de 20 la sut la salariul de funcie pentru nalt
eficien i intensitatea muncii unor specialiti cu funcii complexe i de specialitate din
toate domeniile de activitate, salarizai conform Reelei tarifare unice, care nu au
beneficiat de acest spor;
cuantumul sporului pentru grad tiinific de doctor i doctor habilitat a fost
majorat cu 300 lei i 400 lei, respectiv;
pentru metoditii din centrele i cabinetele metodice de pe lng autoritile
publice s-a stabilit coeficientul intersectorial la salariile de funcie n cuantum de 1,5
fa de 1,2 precedent;
suplimentul acordat angajailor instituiilor de nvmnt preuniversitar din
partea stng a Nistrului i municipiul Bender, subordonate Ministerului Educaiei, este
majorat de la 400 lei pn la 1000 lei. Suplimentul menionat a fost stabilit i pentru
angajaii unor instituii de nvmnt amplasate n zona de securitate din raionul
Dubsari (Gimnaziul Anatol Codru din comuna Molovata Nou, Liceul Teoretic
Vlad Iovia din comuna Cocieri i Liceul teoretic din comuna Dorocaia);
au fost revizuite condiiile de salarizare ale funcionarilor publici din instanele
judectoreti conform prevederilor Hotrrii Curii Constituionale nr.24 din 10
septembrie 2013 ncepnd cu 10 septembrie 2013.
- 22 -
Costul msurilor suplimentare de majorare a salariilor n anul 2014 a constituit
368,01 mil. lei, inclusiv: pentru instituiile finanate de la bugetul de stat 57,57 mil. lei
i pentru instituiile finanate de la bugetele unitilor administrativ-teritoriale 310,44
mil. lei.
Cheltuielile de cas pentru achitarea salariilor angajailor din sectorul bugetar au
fost executate la nivelul de 98,4% din planul precizat pe anul 2014. Creterea
cheltuielilor de personal executate n anul 2014 fa de cele executate n anul 2013 a
constituit 9,5%.
Sub aspect ramural, cheltuielile de personal executate n anul 2014 au atestat o
cretere fa de cele executate n anul 2013 pe toate ramurile economiei naionale (cu
excepia ramurilor Activitatea extern, Industrie i construcie i Transporturi,
gospodria drumurilor, comunicaiile i informatica), inclusiv, preponderent:
Asigurare i asisten social cu 27,9%, Aprarea naional cu 21,8%; Justiia
cu 18,0%; Complexul pentru combustibil i energie cu 14,3%; Cultura, arta,
sportul i activiti pentru tineret cu 13,5%; Activiti i servicii neatribuite la alte
grupuri principale cu 12,8%; Meninerea ordinii publice i securitatea naional
cu 12,1%; tiina i inovarea cu 12,0%; nvmntul cu 8,0%.
Structura cheltuielilor de personal executate n anul 2014 pe componente bugetare
s-au constituit dup cum urmeaz:
- componenta de baz - 8840,9 mil. lei sau 97,3%;
- mijloacele speciale 241,7 mil. lei sau 2,7%;
- fondurile speciale 5,0 mil. lei sau 0,1%.
n comparaie cu anul 2013 ponderea cheltuielilor de personal executate n PIB n
anul 2014 s-a micorat i a constituit 8,15%, comparativ cu 8,25% n anul 2013.
Analiza cheltuielilor de personal la bugetul de stat i bugetele unitilor
administrativ-teritoriale, pe componente bugetare i pe ramuri n comparaie cu situaia
din anul 2013, se reflect n tabelul de la pagina 24.
Numrul de uniti de personal aprobat pe anul 2014 pentru autoritile (instituiile)
publice finanate de la bugetul de stat i de la bugetele unitilor administrativ
teritoriale, a constituit 198732 de uniti. Pe parcursul anului numrul unitilor de
personal a fost precizat i majorat cu 2199 de uniti, i a constituit 200931.
Conform Raportului operativ lunar nr.8 Privind statele i efectivul de personal din
instituiile publice din sectorul bugetar numrul unitilor de personal real ncadrate la
finele anului 2014 a constituit 191229,3 uniti, sau 95,2% fa numrul de uniti
precizat. Numrul de uniti real ncadrat n mediu lunar a constituit 188928,5 uniti,
sau 94,0% fa de numrul de uniti precizat. Numrul de uniti de personal ncadrate
la finele anului 2014 s-a majorat fa de anul 2013 cu 369,8 uniti sau 0,2%.
Analiza numrului unitilor de personal n anul 2014 la bugetul de stat i bugetele
unitilor administrativ-teritoriale, pe componente bugetare i pe ramuri, n comparaie
cu situaia din anul 2013, se reflect n tabelul de la pagina 25.
- 23 -
Analiza cheltuielilor de personal pe anul 2014 n comparaie cu anul 2013
(bugetul de stat + bugetele unitilor administrativ-teritoriale)
2013 2014 Ponderea
2014 executat fa 2013
Cod Execuat fa de plan executrii la
Plan, mil.lei Plan, mil.lei executat
Denumirea componentei bugetare i ramurii gr. Executat, Executat, precizat fiecare
pr. mil.lei mil.lei suma (+/-), suma (+/-), ramur n
aprobat precizat aprobat precizat %% %% total executat
mil.lei mil.lei
Total 8596.6 8422.1 8296.3 9027.4 9239.8 9087.6 -152.2 98.4 791.3 109.5 100.0
inclusiv pe componente bugetare:
Componenta de baz 8342.9 8169.4 8058.0 8771.4 8982.0 8840.9 -141.1 98.4 782.9 109.7 97.285
Mijloace speciale 248.5 246.0 231.8 250.5 252.6 241.7 -10.9 95.7 9.9 104.3 2.660
Fonduri speciale 5.2 5.2 5.1 5.2 5.2 5.0 -0.2 96.2 -0.1 98.0 0.055
Proiecte finanate din surse externe 1.5 1.4 0.3 -1.4
inclusiv pe ramuri:
Servicii de stat cu destinaie general 1 1116.3 1104.5 1092.7 1121.3 1138.3 1128.1 -10.2 99.1 35.4 103.2 12.414
Activitatea extern 2 36.9 36.6 36.3 32.8 32.8 31.9 -0.9 97.3 -4.4 87.9 0.351
Apararea naional 3 195.6 192.8 192.4 228.0 234.5 234.3 -0.2 99.9 41.9 121.8 2.578
Justiia 4 337.7 323.6 318.8 389.6 380.4 376.3 -4.1 98.9 57.5 118.0 4.141
Meninerea ordinii publice i securitatea naional 5 1291.2 1258.2 1256.8 1422.1 1409.3 1408.6 -0.7 100.0 151.8 112.1 15.500
nvmntul 6 4084.3 3988.7 3914.0 4072.9 4319.8 4226.0 -93.8 97.8 312.0 108.0 46.503
tiina i inovarea 7 199.9 185.0 181.5 225.1 204.9 203.3 -1.6 99.2 21.8 112.0 2.237
Cultura, arta, sport i activiti pentru tineret 8 354.7 348.6 336.9 391.3 396.7 382.3 -14.4 96.4 45.4 113.5 4.207
Ocrotirea sntii 9 271.0 262.0 261.4 280.9 279.2 278.4 -0.8 99.7 17.0 106.5 3.064
Asigurare i asisten social 10 335.4 337.6 330.2 456.7 438.3 422.2 -16.1 96.3 92.0 127.9 4.646
Agricultura, gospodria silvica, gospodria 11 153.9 154.9 152.6 162.4 161.3 160.3 -1.0 99.4 7.7 105.0 1.764
piscicol i gospodria apelor
Protecia mediului i hidrometeorologia 12 47.0 46.7 46.7 48.7 48.9 48.8 -0.1 99.8 2.1 104.5 0.537
Industrie i construciile 13 30.8 32.7 30.9 31.0 30.8 30.1 -0.7 97.7 -0.8 97.4 0.331
Transporturi, gospodria drumurilor, 14 11.9 11.9 11.9 12.5 10.1 10.0 -0.1 99.0 -1.9 84.0 0.110
comunicaiile i informatica
Gospodria comunal i gospodria de exploatare 15 12.4 13.2 12.5 14.3 14.3 13.4 -0.9 93.7 0.9 107.2 0.147
a fondului de locuine
Complexul pentru combustibil i energie 16 0.7 0.7 0.7 0.8 0.8 0.8 100.0 0.1 114.3 0.009
Completarea rezervelor de stat 18 7.5 7.3 7.3 7.6 8.1 7.8 -0.3 96.3 0.5 106.8 0.086
Alte servicii legate de activitatea economica 19 19.6 19.6 19.3 25.6 20.6 19.6 -1.0 95.1 0.3 101.6 0.216
Activiti i servicii neatribuite la alte grupuri 20 89.8 97.5 93.4 103.8 110.7 105.4 -5.3 95.2 12.0 112.8 1.160
principale
- 24 -
Analiza unitilor de personal n anul 2014 n comparaie cu anul 2013
(bugetul de stat + bugetele unitilor administrativ-teritoriale)
2013 2014
- 25 -
Politica n domeniul datoriei de stat
Pe parcursul anului 2014, politica n domeniul datoriei de stat a fost orientat spre
realizarea obiectivului fundamental i obiectivelor specifice ale managementului datoriei
de stat.
Obiectivul fundamental al managementului datoriei de stat stabilit pentru perioada
anilor 2014-2016 n Programul Managementul datoriei de stat pe termen mediu (2014-
2016) constituie asigurarea necesitilor de finanare ale bugetului de stat la nivel
acceptabil de cheltuieli pe termen mediu i lung n condiiile limitrii riscurilor
implicate.
n scopul atingerii obiectivului fundamental, pe parcursul anului 2014, au fost
prioritare urmtoarele obiective specifice de gestionare a datoriei de stat:
1) limitarea extinderii garaniilor de stat la cazurile care promoveaz proiectele
prioritare pentru economia naional, cu condiia c toate cerinele legii snt realizate;
2) continuarea diminurii treptate a datoriei Guvernului fa de Banca Naional a
Moldovei pe mprumuturile contractate anterior;
3) dezvoltarea pieei interne a valorilor mobiliare de stat.
Pe parcursul anului 2014, ntru realizarea proiectelor finanate din surse externe, ct
i a suportului bugetar au fost contractate 13 acorduri de mprumuturi de stat externe pe
termen lung, n sum total de 528,4 mil. dolari SUA, dintre care au intrat n vigoare
6 acorduri, inclusiv:
Proiecte finanate din surse externe
Fondul Internaional pentru Dezvoltare Agricol
1. Un mprumut n sum de 10,5 mil. DST (circa 16,1 mil. dolari SUA), contractat
n baza Acordului de Finanare dintre Republica Moldova i Fondul Internaional pentru
Dezvoltare Agricol, privind Programul Rural de Rezilien Economico - Climatic
Incluziv. Acordul a fost semnat la 24 februarie 2014, intrat n vigoare la 25 august
2014.
Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare
2. Un mprumut n sum de 10,0 mil. Euro (circa 13,4 mil. dolari SUA), contractat
n baza Acordului de mprumut dintre Republica Moldova i Banca European pentru
Reconstrucie i Dezvoltare, privind Proiectul Alimentarea cu ap n regiunea de
dezvoltare Nord a Republicii Moldova. Acordul a fost semnat la 30 iulie 2014.
3. Un mprumut n sum de 7,0 mil. Euro (circa 8,9 mil. dolari SUA), contractat n
baza Acordului de mprumut dintre Republica Moldova i Banca European pentru
Reconstrucie i Dezvoltare, privind Proiectul Sistemul termoenergetic al mun. Bli
S.A. CET-Nord. Acordul a fost semnat la 30 octombrie 2014.
4. Un mprumut n sum de 52,5 mil. Euro (circa 65,4 mil. dolari SUA), contractat
n baza Acordului de mprumut dintre Republica Moldova i Banca European pentru
Reconstrucie i Dezvoltare, privind Proiectul Resctructurarea cilor ferate din
Republica Moldova. Acordul a fost semnat la 14 noiembrie 2014.
- 26 -
Banca European de Investiii
5. Un mprumut n sum de 10,0 mil. Euro (circa 13,4 mil. dolari SUA), acordat n
baza Contractului de Finanare dintre Republica Moldova i Banca European de
Investiii, privind Proiectul Alimentarea cu ap n regiunea de dezvoltare Nord a
Republicii Moldova. Contractul a fost semnat la 31 iulie 2014.
6. Un mprumut n sum de 120,0 mil. Euro (circa 160,8 mil. dolari SUA), acordat
n baza Contractului de Finanare dintre Republica Moldova i Banca European de
Investiii, privind Proiectul Livada Moldovei. Contractul a fost semnat la 31 iulie 2014.
UniCreditBank Austria AG
7. Un mprumut n sum de 6,0 mil. Euro (circa 7,5 mil. dolari SUA), contractat
n baza Acordului de credit export dintre Republica Moldova i UniCredit Bank Austria
AG, privind Proiectul Consolidarea serviciului salvatori i pompieri n localitile
rurale ale Republicii Moldova. Acordul a fost semnat la 21 noiembrie 2014.
Banca Mondial
8. Un mprumut n sum de 20,0 mil. DST (circa 30,8 mil. dolari SUA),
contractat n baza Acordului de finanare dintre Republica Moldova i Asociaia
Internaional pentru Dezvoltare, privind Proiectul Modernizarea Sectorului Sntii
n Republica Moldova. Acordul a fost semnat la 11 iulie 2014.
9. Un mprumut n sum de 9,7 mil. DST (circa 15,0 mil. dolari SUA), contractat
n baza Acordului de finanare dintre Republica Moldova i Asociaia Internaional
pentru Dezvoltare, privind Proiectul Ameliorarea Competitivitii II. Acordul a fost
semnat la 15 iulie 2014, intrat n vigoare la 02 octombrie 2014.
10. Un mprumut n sum de 30,0 mil. dolari SUA, contractat n baza Acordului
de mprumut dintre Republica Moldova i Banca Internaional pentru Reconstrucie i
Dezvoltare, privind Proiectul Ameliorarea Competitivitii II. Acordul a fost semnat la
15 iulie 2014, intrat n vigoare la 02 octombrie 2014.
Guvernul Poloniei
11. Un mprumut n sum de 100,0 mil. Euro (circa 137,1 mil. dolari SUA),
contractat n baza Acordului de mprumut dintre Guvernul Republicii Moldova i
Guvernul Republicii Polone, privind Proiectul Obinerea unui credit de asisten.
Acordul a fost semnat la 14 mai 2014, intrat n vigoare la 08 august 2014.
Susinerea bugetului
Banca Mondial
12. Un mprumut n sum de 13,7 mil. DST (circa 21,0 mil. dolari SUA),
contractat n baza Acordului de finanare dintre Republica Moldova i Asociaia
Internaional pentru Dezvoltare, destinat finanrii Proiectului Prima Operaiune a
Politicilor de Dezvoltare n Republica Moldova OPD I. Acordul a fost semnat la 03
aprilie 2014, intrat n vigoare la 29 aprilie 2014.
13. Un mprumut n sum de 9,0 mil. dolari SUA, contractat n baza Acordului de
mprumut dintre Republica Moldova i Banca Internaional pentru Reconstrucie i
Dezvoltare, destinat finanrii Proiectului Prima Operaiune a Politicilor de Dezvoltare
n Republica Moldova - OPD I. Acordul a fost semnat la 03 aprilie 2014, intrat n
vigoare la 29 aprilie 2014.
- 27 -
La capitolul intrri de mprumuturi de stat externe, iniial a fost planificat suma
de 2189,0 mil. lei (167,6 mil. dolari SUA), inclusiv 1278,7 mil. lei (97,9 mil. dolari
SUA) intrri de mprumuturi destinate realizrii proiectelor finanate din surse externe i
910,3 mil. lei (69,7 mil. dolari SUA) intrri de mprumuturi externe destinate susinerii
bugetului de stat.
Ulterior, aceste sume au fost rectificate, intrrile de mprumuturi externe
constituind 2417,5 mil. lei (180,8 mil. dolari SUA), inclusiv 1848,3 mil. lei (138,2
mil. dolari SUA) intrri de mprumuturi destinate realizrii proiectelor finanate din
surse externe i 569,2 mil. lei (42,6 mil. dolari SUA) intrri de mprumuturi externe
destinate susinerii bugetului de stat.
Pe parcursul anului 2014 au avut loc intrri de mprumuturi externe n sum total
de 2133,3 mil. lei (150,1 mil. dolari SUA), ceea ce reprezint o executare de 88,2%
fa de suma rectificat pe an, i care dup destinaia lor se mpart n:
pentru realizarea proiectelor finanate din surse externe 1668,9 mil. lei (116,0
mil. dolari SUA), ceea ce reprezint 78,2% din suma total de intrri din mprumuturi
i o executare de 90,3% fa de suma rectificat pe an;
pentru susinerea bugetului de stat 464,4 mil. lei (34,1 mil. dolari SUA), ceea
ce reprezint 21,8% din suma total de intrri din mprumuturi i o executare de 81,6%
fa de suma precizat pe an.
- 28 -
III. Executarea bugetului public naional
Conform evoluiei economiei naionale i a msurilor de politic bugetar-fiscal i
de administrare fiscal aplicate la realizarea principalilor parametri a bugetului public
naional i a componentelor acestora pe anul 2014 n comparaie cu anul 2013, se
prezint n tabelul urmtor.
mil. lei
2014
Devieri executat
2013 Devieri executat 2014 fa de 2013
executat fa de precizat
aprobat precizat executat
suma %% suma %%
Bugetul de stat
Venituri 22436,7 25814,8 28199,0 27717,7 -481,3 98,3 5281,0 123,5
inclusiv transferuri ntre bugete 305,4 0,5 57,3 57,2 -0,1 99,8 -248,2 18,7
Cheltuieli 23901,2 28217,9 30981,1 29347,9 -1633,2 94,7 5446,7 122,8
inclusiv transferuri ntre bugete 9428,5 11684,3 13199,8 12967,1 -232,7 98,2 3538,6 137,5
Deficit (-), excedent (+) -1464,5 -2403,1 -2782,1 -1630,2 1151,9 58,6 -165,7 111,3
- 29 -
1. Realizarea prii de venituri a bugetului public naional, inclusiv pe componente
Pentru anul 2014, partea de venituri a bugetului public naional a fost iniial
estimat n sum total de 40527,6 mil. lei.
Totodat, innd cont de evoluia executrii prii de venituri pe parcursul anului
2014 au fost operate anumite modificri la legile bugetului de stat, bugetului asigurrii
sociale de stat, fondurilor asigurrii obligatorii de asisten medical i a deciziilor
adoptate de ctre organele deliberative i executive ale unitilor administrativ-
teritoriale. Ca urmare, veniturile iniiale au fost majorate cu 2419,7 mil. lei (cu 6,0%) i
au constituit 42947,3 mil. lei.
Conform rezultatelor anului 2014, la bugetul public naional au fost acumulate
venituri n sum total de 42446,8 mil. lei, cu 500,5 mil. lei mai puin dect suma
precizat, astfel, constituind 98,8% fa de prevederile anuale, cauza principal fiind
conjunctura economic regional nefavorabil din ultima parte a anului 2014 i
implicrile acestora asupra economiei Republicii Moldova.
- 30 -
Dinamica ncasrii veniturilor bugetului public naional n anii 2013-2014, se
prezint n tabelul urmtor.
mil. lei
2014
Pondere
Ponde
n PIB Ponderea Executat fa de (+,-) Executat ctre (%%)
2013 rea in
Denumirea veniturilor (100510 n PIB Pondere
executat suma
mil. lei) aprobat precizat executat (111501 in suma
totala
(%) mil. lei) totala executat executat
(%) aprobat precizat aprobat precizat
2013 2013
Venituri, total 36899.5 36.71 100.0 40527.6 42947.3 42446.8 38.07 100.0 5547.3 1919.2 -500.1 115.0 104.7 98.8
Venituri (fr granturi) 34815.7 34.64 94.4 38051.1 38735.0 38319.7 34.37 90.3 3504.0 268.6 -414.9 110.1 100.7 98.9
1.1 Impozitele directe 14295.4 14.22 38.7 16095.8 15974.4 15997.0 14.35 37.7 1701.6 -98.8 22.6 111.9 99.4 100.1
- impozitul pe venit
2052.4 2.04 5.6 2297.3 2380.4 2430.5 2.18 5.7 378.1 133.2 50.1 118.4 105.8 102.1
persoane juridice
- impozitul pe venit
2205.7 2.19 6.0 2403.0 2406.4 2447.0 2.19 5.8 241.3 44.0 40.6 110.9 101.8 101.7
persoane fizice
- impozitul funciar 185.4 0.18 0.5 184.2 183.6 179.1 0.16 0.4 -6.3 -5.1 -4.5 96.6 97.2 97.5
-impozitul pe bunurile
128.6 0.13 0.3 199.5 200.2 163.3 0.15 0.4 34.7 -36.2 -36.9 127.0 81.9 81.6
imobiliare
- contribuiile
asigurrilor sociale de 7756.2 7.72 21.0 8569.7 8361.7 8362.6 7.50 19.7 606.4 -207.1 0.9 107.8 97.6 100.0
stat obligatorii
- primele de asigurri
obligatorii de asisten 1967.1 1.96 5.3 2442.1 2442.1 2414.5 2.17 5.7 447.4 -27.6 -27.6 122.7 98.9 98.9
medical
1.2 Impozitele indirecte 17099.5 17.01 46.3 18516.7 18161.9 17738.0 15.91 41.8 638.5 -778.7 -423.9 103.7 95.8 97.7
-taxa pe valoarea
12174.1 12.11 33.0 13234.9 13023.6 12852.0 11.53 30.3 677.9 -382.9 -171.6 105.6 97.1 98.7
adugat, total
taxa pe valoarea
adugat la mrfurile
produse si serviciile 3989.9 3.97 10.8 4134.5 4332.7 4369.8 3.92 10.3 379.9 235.3 37.1 109.5 105.7 100.9
prestate pe teritoriul
republicii
taxa pe valoarea
adugata la mrfurile 10106.1 10.05 27.4 11101.9 11001.9 10892.4 9.77 25.7 786.3 -209.5 -109.5 107.8 98.1 99.0
importate
restituirea taxei pe
-1921.9 -1.91 -5.2 -2001.5 -2311.0 -2410.2 -2.16 -5.7 -488.3 -408.7 -99.2 125.4 120.4 104.3
valoarea adugat
- accizele, total 3508.2 3.49 9.5 3779.0 3575.9 3428.1 3.07 8.1 -80.1 -350.9 -147.8 97.7 90.7 95.9
ncasat 3769.8 3.75 10.2 4086.1 3833.0 3687.5 3.31 8.7 -82.3 -398.6 -145.5 97.8 90.2 96.2
restituirea accizelor -261.6 -0.26 -0.7 -307.1 -257.1 -259.4 -0.23 -0.6 2.2 47.7 -2.3 99.2 84.5 100.9
- impozitele asupra
comerului exterior si 1417.2 1.41 3.8 1502.8 1562.4 1457.9 1.31 3.4 40.7 -44.9 -104.5 102.9 97.0 93.3
operaiunilor externe
1.3 Alte taxe si impozite 2130.1 2.12 5.8 2078.4 3185.8 3250.0 2.91 7.7 1119.9 1171.6 64.2 152.6 156.4 102.0
- taxele rutiere 543.7 0.54 1.5 546.7 526.7 516.8 0.46 1.2 -26.9 -29.9 -9.9 95.1 94.5 98.1
- taxele pentru resursele
32.0 0.03 0.1 34.9 41.1 37.6 0.03 0.1 5.6 2.7 -3.5 117.5 107.7 91.5
naturale
- taxele locale 326.9 0.33 0.9 400.2 404.1 362.8 0.33 0.9 35.9 -37.4 -41.3 111.0 90.7 89.8
- alte ncasri 1189.1 1.18 3.2 1081.2 2197.3 2304.0 2.07 5.4 1114.9 1222.8 106.7 193.8 213.1 104.9
- alte ncasri BASS 5.6 0.01 3.4 4.6 6.0 0.01 0.4 2.6 1.4 107.1 176.5 130.4
- alte ncasri FAOAM 32.8 0.03 0.1 12.0 12.0 22.8 0.02 0.1 -10.0 10.8 10.8 69.5 190.0 190.0
1.4 Fondurile i
1290.7 1.29 3.5 1360.2 1412.9 1334.7 1.20 3.1 42.2 -26.3 -78.6 103.3 98.1 94.4
mijloacele speciale
- mijloacele speciale 893.6 0.89 2.4 940.6 968.1 930.1 0.83 2.2 36.5 -10.5 -38.4 104.1 98.9 96.1
- fonduri speciale 397.1 0.40 1.1 419.6 444.8 404.6 0.36 1.0 7.5 -15.0 -40.2 101.9 96.4 91.0
1.5 Granturi, total 2083.8 2.07 5.6 2476.5 4212.3 4127.1 3.70 9.7 2043.3 1650.6 -85.2 198.1 166.7 98.0
- granturi interne 36.0 0.04 0.1 15.7 109.5 80.6 0.07 0.2 44.6 64.9 -28.9 223.9 513.4 73.6
- granturi externe 2047.8 2.04 5.5 2460.8 4102.8 4046.5 3.63 9.5 1998.7 1585.7 -56.3 197.6 164.4 98.6
pentru susinerea
704.4 0.70 1.9 1046.8 1614.6 1606.5 1.44 3.8 902.0 559.7 -8.1 228.1 153.5 99.5
bugetului
proiecte finanate din
1242.4 1.24 3.4 1405.1 2384.4 2307.1 2.07 5.4 1064.7 902.1 -77.3 185.7 164.2 96.8
surse externe
pentru instituiile
101.0 0.10 0.3 8.9 103.8 132.9 0.12 0.3 31.9 124.0 29.1 131.6 1494.3 128.0
publice
- 31 -
Structura bugetului public naional la partea de venituri pe anii 2013 i 2014 pe
componente se reflect n urmtoarele diagrame.
- 32 -
n suma total a veniturilor bugetului public naional, impozitele directe au fost
aprobate iniial n sum de 16095,8 mil. lei, ca ulterior s fie precizate pn la 15974,4
mil. lei, astfel fiind micorate cu 121,4 mil. lei preponderent din contul reducerii
ncasrilor conribuiilor la BASS. De facto, ncasrile impozitelor date n anul 2014 au
constituit 15997,0 mil. lei, cu 22,6 mil. lei mai mult sau la nivel de 100,1% fa de
prevederile anuale, comparativ cu anul 2013, ncasrile impozitelor directe s-au majorat
cu 1701,6 mil. lei sau cu 11,9%. Ca raportare n PIB, ponderea acestor impozite s-a
majorat n anul 2014 i a constituit 14,4% fa de 14,2% n anul 2013.
Dinamica ncasrilor impozitelor directe n bugetul public naional n anii 2012-
2014 se prezint n urmtorul grafic.
mil. lei
Pentru anul 2014, veniturile din impozitele indirecte au fost aprobate iniial n
sum de 18516,7 mil. lei. Pe parcursul anului 2014, reieind din tendinele dezvoltrii
economiei i factorilor externi, sumele prognozate iniial au fost diminuate cu 354,8
mil. lei i veniturile de la aceste impozite au constituit 18161,9 mil. lei. Conform
rezultatelor atinse, n buget n 2014 au fost colectate impozite indirecte n sum de
17738,0 mil. lei sau la nivel de 97,7% (cu 423,9 mil. lei mai puin fa de precizat
anual). n comparaie cu anul 2013, ncasrile de la aceste impozite au crescut cu 638,5
mil. lei sau cu 3,7%. Ca pondere n PIB, impozitele indirecte n anul de referin au
reprezentat 15,91% fa de 17,01% n anul 2013.
Evoluia ncasrii impozitelor indirecte n anii 2012-2014, se prezint n
urmtoarea diagram.
mil. lei
- 33 -
ncasrile din alte impozite i taxe au fost aprobate iniial n sum de 2078,4 mil.
lei, ulterior fiind precizate pn la 3185,8 mil. lei i executate pe parcursul anului n
suma de 3250,0 mil. lei sau la nivel de 102,0% fa de prevederile anuale. Totodat, n
comparaie cu anul 2013, aceste ncasri s-au majorat esenial cu 1119,9 mil. lei sau cu
52,6%. Ponderea veniturilor nominalizate n PIB n anul 2014 a constituit 2,91% fa de
2,12% n anul 2013.
ncasrile din mijloacele speciale ale instituiilor publice au fost aprobate iniial n
sum de 940,6 mil. lei, fiind precizate pe parcursul anului la propunerile autoritilor
publice centrale, n sum de 968,1 mil. lei, i fiind realizate n suma de 930,1 mil. lei
sau la nivel de 96,1% fa de prevederile anuale. Ponderea veniturilor date n PIB a
nregistrat n anul 2014 0,83% fa de 0,89% nregistrate n anul 2013.
Veniturile fondurilor speciale au fost aprobate iniial n sum de 419,6 mil. lei ca
mai apoi, la propunerile autoritilor publice centrale, suma preconizat spre ncasare s
fie precizat pn la 444,8 mil. lei i realizate n sum de 404,6 mil. lei, cu 40,2 mil. lei
sau cu 9,0% mai puin fa de prevederile anuale stabilite. Comparativ cu anul 2013,
ncasrile au crescut cu 7,5 mil. lei sau cu 1,9%. Ponderea acestor venituri n PIB a
constituit 0,36% rmnnd practic la nivelul anului 2013.
n anul 2014, conform acordurilor ncheiate cu investitorii interni i donatorii
externi, n buget, au fost aprobate debursri n form de granturi n sum de 2476,5 mil.
lei. Pe parcursul anului, conform precizrii termenelor de debursare a tranelor,
efectuarea lucrrilor i prezentarea serviciilor, precum i semnrii a acordurilor noi, au
fost introduse modificri, conform crora suma precizat a constituit 4212,3 mil. lei. n
suma total precizat, granturi externe au constituit 4102,8 mil. lei i granturi interne
109,5 mil. lei. n realitate debursrile din partea partenerilor de dezvoltare i donatorilor
interni au constituit 4127,1 mil. lei, dintre care, granturi externe 4046,5 mil. lei i
granturi interne 80,6 mil. lei. n comparaie cu anul precedent, sumele debursate n
form de granturi s-au majorat cu 2043,3 mil. lei sau cu 98,1%. Ponderea lor n PIB a
constituit 3,7%, fiind cu 1,6% n cretere comparativ cu anul 2013.
n suma total, granturile externe pentru susinerea bugetului au constituit 1606,5
mil. lei, pentru implementarea proiectelor finanate din surse externe au fost debursate
granturi n sum de 2307,1 mil. lei i granturi externe pentru implementarea unor
programe n instituiile publice 133,0 mil. lei.
n anul 2014 din suma total a veniturilor bugetului public naional, 55,9% revine
veniturilor administrate de ctre Serviciul Fiscal de Stat i 36,3% veniturilor
administrate de ctre Serviciul Vamal. La general, indicatorii de colectare a veniturilor
de ctre organele fiscale, prevzui pentru anul 2014, au fost realizai la nivel de 100,5%
(cu 118,2 mil. lei mai mult dect suma preconizat) i de ctre organele vamale la
nivel de 97,7% (cu 361,6 mil. lei mai puin). Totodat, fa de anul 2013, ncasrile
veniturilor administrate de ctre organele Serviciului Fiscal de Stat au crescut cu 3140,5
mil. lei sau cu 15,2%, iar cele administrate de ctre organele Serviciului Vamal cu
819,0 mil. lei sau cu 5,6%.
- 34 -
Structura veniturilor, administrate de ctre Serviciul Fiscal de Stat, se prezint n
tabelul urmtor.
mil. lei
2014
2013 devieri
Tipurile de impozite i taxe n % fa n % fa
executat Precizat Executat (+.-) fa de
de precizat de 2013
precizat
Impozitele pe venit 4258.2 4786.8 4877.5 90.7 101.9 114.5
Impozitele pe proprietate 314.0 383.9 342.4 -41.5 89.2 109.0
Taxa pe valoarea adugat 3989.8 4332.7 4369.9 37.2 100.9 109.5
Accize 710.3 630.7 648 17.3 102.7 91.2
Taxele rutiere 496.9 471.5 454.8 -16.7 96.5 91.5
Taxele locale 326.9 404.1 362.8 -41.3 89.8 111.0
Alte taxe i pli 909.0 1957.5 2040.0 82.5 104.2 224.4
Contribuiile de asigurri
7719.8 8322.2 8324.9 2.7 100.0 107.8
sociale de stat
Prima de asigurare obligatorie
1874.7 2332.5 2319.8 -12.7 99.5 123.7
de asisten medical
TOTAL 20599.6 23621.9 23740.1 118.2 100.5 115.2
1.1.Venituri fiscale
Impozitele directe
n suma total a veniturilor bugetului public naional n anul 2014 impozitele
directe au constituit 37,7% (38,7% n anul 2013) i au nsumat 15997,0 mil. lei,
majorndu-se fa de planul precizat cu 22,6 mil. lei sau cu 0,1% iar fa de ncasrile
anului 2013 cu 1701,6 mil. lei sau cu 11,9%.
Ca structur n suma total, veniturile nominalizate se caracterizeaz astfel:
impozitele pe venit 30,5%;
impozitele pe proprietate 2,1%;
contribuii de asigurri sociale de stat 52,3%;
primele de asigurri obligatorii de asisten medical 15,1%.
- 37 -
Impozitul pe venitul persoanelor fizice a fost ncasat n sum de 2447,0 mil. lei, cu
o majorare n raport cu anul 2013 de 241,3 mil. lei sau cu 10,9 la sut. Comparativ cu
planul precizat ncasrile s-au majorat nesemnificativ cu 40,6 mil. lei sau cu 1,7 la
sut. E de menionat c majorarea ncasrilor impozitului pe venit din salariu certific
despre creterea veniturilor sub form de salariu att n sfera bugetar ct i n sectorul
real. Ponderea impozitului dat n suma total a veniturilor, n perioada raportat, a
constituit 5,8%, micorndu-se cu 0,2% fa de anul precedent. Ponderea impozitului n
PIB a constituit 2,19%, rmnnd la nivelul anului 2013.
Cota medie a impozitului pe venitul reinut din salariu ctre fondul de remunerare a
muncii pentru anul 2014 (preliminar) a constituit 8,16% fa de 8,05% n anul 2013.
Dinamica ncasrilor la buget a impozitelor pe venit pe anii 2012-2014 se prezint
n urmtoarea diagram.
mil. lei
- 38 -
n anul 2014, sumele calculate spre plat (inclusiv restana la nceputul anului) la
impozitul pe bunurile imobiliare au constituit 173,6 mil. lei, pe cnd nivelul ncasrilor
doar 94,1%.
Dinamica ncasrilor la buget a impozitului funciar i a impozitului pe bunurile
imobiliare n anii 2012-2014 se prezint n urmtoarea diagram.
mil. lei
- 40 -
Impozitele indirecte
Conform rezultatelor anului 2014 impozitele indirecte n suma total a veniturilor
bugetului public naional au constituit 41,8 la sut (46,3% n anul 2013) i au nsumat
17738,0 mil. lei (17099,5 mil. lei n anul 2013). Planul aprobat iniial pentru anul
2014 a fost ndeplinit la nivel de 95,8 la sut i cel revizuit la nivel de 97,7 la sut sau
mai puin cu 778,4 mil. lei i 423,9 mil. lei, respectiv.
Ca structur, veniturile nominalizate se caracterizeaz astfel:
taxa pe valoarea adugat 72,4% (71,2% n anul 2013);
accizele 19,3% (20,5% n anul 2013);
impozitele asupra comerului exterior i a operaiunilor externe 8,2% (8,3%
n anul 2013).
ncasrile taxei pe valoarea adugat (TVA) (fr restituiri) au nsumat 15262,2
mil. lei, cu o majorare fa de anul 2013 cu 1166,2 mil. lei sau cu 8,3 la sut. Fa de
prevederile anuale, aceste ncasri au fost realizate la nivel de 99,5 la sut (15334,6 mil.
lei) sau cu 72,4 mil. lei mai puin. n structura ncasrilor, TVA la mrfurile produse i
serviciile prestate pe teritoriul Republicii Moldova a constituit 4369,8 mil. lei sau 28,6%
(n anul 2013 3989,9 mil. lei sau 28,3%) i la TVA la mrfurile importate 10892,4
mil. lei sau 71,4% (n anul 2013 10106,1 mil. lei sau 71,7%).
Totodat, restituirile TVA, efectuate pe parcursul anului, s-au cifrat n sum de
2410,1 mil. lei sau cu 488,3 mil. lei mai mult fa de anul 2013. n total, ncasrile nete
ale TVA se cifreaz n sum de 12852,0 mil. lei, cu o cretere fa de ncasrile din anul
2013 de 677,9 mil. lei sau cu 5,6 la sut.
n totalul veniturilor bugetului public naional, ponderea ncasrilor TVA (nete)
constituie 30,3% cu o reducere fa de nivelul anului 2013 cu 2,7 puncte procentuale, iar
ponderea n PIB 11,5% fa de 12,1% n anul 2013.
Nivelul ncasrilor TVA la sumele calculate pentru anul 2014 (inclusiv restana la
nceputul anului) la mrfurile produse pe teritoriul republicii a constituit 82,2 la sut i
la mrfurile importate 98,6 la sut.
Dinamica ncasrilor TVA n anii 2012-2014 se prezint n urmtoarea diagram.
mil. lei
- 41 -
ncasrile TVA pe mrfurile produse i serviciile prestate pe teritoriul republicii
au constituit 4369,8 mil. lei, cu 379,9 mil. lei sau cu 9,5 la sut mai mult fa de nivelul
anului 2013. Prevederile revizuite pe anul 2014 au fost realizate cu 37,1 mil. lei mai
mult.
n anul 2014 n Sisitemul Informaional a SFS au fost nregistrai 22053
contribuabili pltitori de TVA. Concomitent a crescut i numrul contribuabililor care
au achitat sume TVA considerabile la buget (mai mari de 1 mil. lei) cu 22 (de la 591 n
anul 2013 pn la 613 n anul 2014). Aceast situaie este condiionat de urmtorii
factori:
- creterea consumului intern i micorarea ponderii livrrilor la cota redus n
raport cu livrrile impozitate la cota standard.
- majorri considerabile ale sumelor TVA achitate n buget, comparativ cu anul
trecut, au nregistrat ntreprinderile mari din domeniul radio-telecomunicaiilor,
domeniul producerii i comercializrii produselor alcoolice, domeniul producerii i
livrrilor produselor alimentare i n domeniul comercializrii petrolului.
Cota efectiv a TVA pe mrfurile produse i serviciile prestate pe teritoriul
republicii pentru anul 2014, n consumul final, a constituit 3,76% fa de 3,53% n anul
2013.
Conform datelor statisticei, n anul 2014, importul total al mrfurilor a constituit
5317,0 mil. dolari SUA, comparativ cu 5492,4 mil. dolari SUA n anul 2013. Totodat,
tendinele negative ale restriciilor impuse asupra exporturilor moldoveneti, precum i
situaia economic din regiune s-au accentuat la finele anului 2014, afectnd respectiv
creterea indicatorilor la importuri, fiind n descretere cu circa 3,2 la sut dar nu cu 3,0
la sut cretere cum au fost planificate. De asemenea, n aceast perioad, n structura
mrfurilor importate a sporit volumul mrfurilor importate n zonele economice libere,
n regim de perfecionare activ.
Un impact negativ asupra ncasrilor TVA la buget, l au modificrile operate n
art. 96 al Codului fiscal cota TVA 8% (anterior 20%) la producia din fitotehnie i
horticultur importat. n afar de aceasta s-au redus volumele cantitative a importurilor
la unele categorii de mrfuri (buturi, combustibil mineral, maini i echipamente,
produse chimice i organice, finuri, ngrminte minerale, etc.).
Ca rezultat, ncasrile TVA la mrfurile importate au fost acumulate n anul 2014
n sum de 10892,4 mil. lei sau la nivel de 99,0 la sut (cu 109,5 mil. lei mai puin fa
de prevederile anuale). Comparativ cu anul 2013 ncasrile TVA la mrfurile importate
s-au majorat cu 786,3 mil. lei sau cu 7,8 la sut.
Cota efectiv TVA la mrfurile importate n anul 2014, n importuri, a constituit
14,6%, practic rmnnd la nivelul anului 2013.
Pe parcursul anului 2014 restituirile TVA au constituit 2410,2 mil. lei, cu 99,2 mil.
lei mai mult fa de ce a fost prevzut n buget. Comparativ cu anul precedent, sumele
restituite au crescut cu 488,3 mil. lei sau cu 25,4 la sut. De asemenea s-a majorat i
- 42 -
numrul contribuabililor care au beneficiat de restituirea TVA de la 1144 n anul 2013
la 1214 n anul 2014.
Din suma total (2410,2 mil. lei), sumele restituite pentru exportul de mrfuri au
constituit 1362,4 mil. lei (1030,0 mil. lei n 2013), de la exportul serviciilor 718,2 mil.
lei (579,3 mil. lei n 2013), livrri efectuate la cota redus a TVA 65,5 mil. lei (50,6
mil. lei n 2013), energia termic, apa cald, energia electric 24,2 mil. lei (31,2 mil.
lei n 2013), livrri n cadrul proiectelor de asisten tehnic sau investiional 33,6
mil. lei (31,6 mil. lei n 2013).
Conform art.1011 din Codul fiscal, suma restituirilor TVA aferente investiiilor
capitale a constituit 164,4 mil. lei (160,5 mil. lei n 2013).
n conformitate cu prevederile titlului III al Codului fiscal i Legii pentru punerea
n aplicare a Titlului III al Codului fiscal, n anul 2014 agenilor economici le-au fost
acordate faciliti fiscale la TVA, n suma total de circa 3540,4 mil. lei, dintre care
pentru:
produsele petroliere destinate realizrii prin unitile comerciale a produselor
petroliere, primite prin terminalul petrolier situat n Portul Internaional Liber
Giurgiuleti 399,9 mil. lei;
locuinele, pmntul, precum i arenda acestora, cu excepia plilor de comision
aferente tranzaciilor respective 357,6 mil. lei;
energia electric importat i livrat ctre reelele de distribuie sau importat de
acestea, cu excepia serviciilor de transport al energiei electrice importate 331,1 mil.
lei;
serviciile financiare 328,6 mil. lei;
proiectele de asisten tehnic i investiional n derulare, care cad sub incidena
tratatelor internaionale la care Republica Moldova este parte 287,1 mil. lei;
serviciile medicale, materia prim medicamentoas, materialele, articolele,
ambalajul primar i secundar utilizat la prepararea i producerea medicamentelor
275,5 mil. lei;
tractoare agricole i tehnic agricol 235,7 mil. lei;
materia prim secundar, inclusiv deeurile i reziduurile de hrtie de carton, de
cauciuc, de plastic i de sticl, de metale feroase i neferoase 203,4 mil. lei;
active materiale pe termen lung utilizate nemijlocit la fabricarea produselor, la
prestarea serviciilor i/sau executarea lucrrilor, destinate includerii n capitalul statutar
235,7 mil. lei;
serviciile de transportare a pasagerilor pe teritoriul rii, precum i serviciile de
comercializare a biletelor pentru transportul de pasageri pe teritoriul rii 142,6 mil.
lei;
comercializarea mrfurilor n magazinele duty-free 136,4 mil. lei;
cazare n cmine i serviciile comunale acordate populaiei 122,2 mil. lei.
- 43 -
Accize. n anul 2014, ncasrile accizelor (fr restituiri) au constituit 3687,5 mil.
lei, cu 145,5 mil. lei sau cu 3,8 la sut mai puin fa de prevederile anuale.
Pe parcursul anului 2014 agenilor economici le-au fost restituite accize n sum de
259,4 mil. lei practic la nivelul anului 2013 (n 2013 261,6 mil. lei). Totodat numrul
contribuabililor care au beneficiat de restituirea accizelor s-a majorat de la 28 n anul
2013 pn la 32 n 2014.
n suma total a veniturilor bugetului public naional, ponderea ncasrilor
accizelor a constituit 8,1%, iar n PIB 3,07%.
n total ncasrile de la accize (nete) s-au redus cu 147,8 mil. lei fa de prevederile
anuale i au constituit 3428,1 mil. lei. n comparaie cu anul 2013, ncasrile accizelor
s-au redus cu 80,1 mil. lei sau 2,3 la sut. Reducerea ncasrilor de la accize n perioada
examinat fa de prevzut pe an i perioada precedent, se datoreaz n mare parte, din
contul micorrii volumelor cantitative la bere, produsele din tutun i al importurilor
autoturismelor.
ncasrile pe tipurile mrfurilor accizate n anii 2013-2014 se prezint n tabelul
urmtor.
mil. lei
2014 Devieri %%
2013 ctre Ctre
Denumirea mrfii accizate Ctre
executat Precizat Executat precizat 2013
(+,-) precizat
executat
Accize, total 3508.2 3575.9 3428.1 -147.8 95.9 97.7
Accize la rachiu, lichioruri,
353.0 301.3 334.7 33.4 111.1 94.8
divinuri i alte buturi spirtoase
Accize la vinurile din struguri
15.6 8.5 12.3 3.8 144.7 79.1
i la vinurile efervescente
Accize la bere 233.3 245.2 221.0 -24.2 90.1 94.7
Accize la produsele din tutun 1079.7 1014.0 974.1 -39.9 96.1 90.2
Accize la bijuterii (inclusiv
10.6 11.8 12.4 0.6 105.1 117.4
bijuterii cu briliante)
Accize la benzin i motorin 1126.0 1256.3 1263.1 6.8 100.5 112.2
Accize la alte mrfuri 25.4 21.7 23.3 1.6 107.4 91.6
Accize la autoturisme 768.4 786.2 675.1 -111.1 85.9 87.9
Accizele la gazele lichefiate 156.0 188.0 171.3 -16.7 91.1 109.8
Accize la produse petroliere
1.8 0.2 0.2 11.1
alte dect benzina i motorina
Restituiri -261.6 -257.1 -259.4 -2.3 100.9 99.2
- 44 -
Structura ncasrilor pe mrfurile accizate n anii 2013-2014 (fr restituire) se
prezint n urmtoarele diagrame.
- 45 -
n conformitate cu prevederile titlului IV al Codului fiscal, n anul 2014, agenilor
economici le-au fost acordate faciliti fiscale la accize n sum de 291,5 mil. lei, dintre
care la mrfurile comercializate n magazinele duty-free 281,0 mil. lei, i alte faciliti
fiscale 10,5 mil. lei.
ncasrile impozitelor asupra comerului exterior i operaiunilor externe n anul
2014 au nsumat 1457,9 mil. lei, cu 104,5 mil. lei mai puin (6,7 la sut) dect estimrile
precizate pe an (1562,4 mil. lei). Ponderea acestor venituri n suma total a veniturilor
bugetului public naional a constituit 3,4%, iar n PIB 1,31%. Comparativ cu anul
2013, aceste ncasri s-au majorat cu 40,7 mil. lei sau cu 2,9 la sut.
ncasrile la buget a taxelor vamale au nsumat 1053,6 mil. lei, cu 95,8 mil. lei sau
1,3 la sut mai puin fa de prevederile anuale precizate. Comparativ cu anul 2013,
ncasrile date s-au majorat cu 29,0 mil. lei sau 2,8 la sut.
E de menionat, c ncasarea de la taxa vamal a fost influenat de aplicarea cu
titlu provizoriu, ncepnd cu 1 septembrie 2014 a prevederilor Acordului de Asociere
ntre Republica Moldova, pe de o parte, i Uniunea European i statele membre ale
acestora, pe de alt parte, ratificat de Parlament prin Legea nr.112 din 2 iulie 2014.
Costul pentru lunile septembrie-decembrie 2014 estimndu-se la circa 103,2 mil. lei.
Pe parcursul anului 2014, s-au acordat faciliti fiscale la taxele vamale n sum de
1369,8 mil. lei, dintre care la importul mrfurilor conform Acordului de comer liber cu
rile CSI 916,0 mil. lei, conform Acordului de Asociere ntre Republica Moldova i
Uniunea European 100,1 mil. lei, la moneda naional, valuta strin, precum i
hrtiile de valoare 149,4 mil. lei, la mrfurile plasate i comercializate n magazinele
duty-free 34,3 mil. lei.
ncasrile de la taxa pentru efectuarea procedurilor vamale au constituit 366,6 mil.
lei, cu 1,4 mil. lei mai puin dect a fost planul precizat pentru anul 2014 (368,0 mil. lei).
Comparativ cu 2013 ncasrile de la taxa pentru efectuarea procedurilor vamale s-au
majorat cu 17,2 mil. lei sau cu 4,9 la sut din contul fluctuaiei cursului de schimb a
monedei naionale fa de valutele strine. Facilitile fiscale acordate n anul 2014
pentru efectuarea procedurilor vamale a constituit 10,3 mil. lei.
ncasrile de la taxele consulare, prestate de ctre instituiile serviciilor diplomatice
ale Ministerului Afacerilor Externe i Integrrii Europene, au constituit 37,7 mil. lei, cu
7,3 mil. lei mai puin dect prevederile anuale.
Suma ncasrilor din alte taxe i impozite pentru anul 2014 iniial a fost aprobat n
volum de 2078,4 mil. lei. Pe parcursul anului, n urma modificrilor introduse, planul
precizat a constituit 3185,8 mil. lei. Conform drilor de seam, ncasrile au fost
realizate n sum de 3250,0 mil. lei, cu 64,2 mil. lei sau cu 2,0 la sut mai puin dect
suma prevzut pe an. Ponderea acestora n suma total a veniturilor bugetului public
naional a nregistrat 7,7% i 2,91% n PIB.
- 46 -
Ponderea taxelor rutiere n aceste venituri reprezint 15,9%, prevederile anuale s-
au realizate la nivel de 98,1 la sut i ncasrile n anul 2014 au constituit 516,8 mil. lei.
Fa de planul precizat ncasrile s-au redus cu 9,9 mil. lei, iar fa de 2013 - cu 26,9
mil. lei.
E de menionat c, la acest capitol, ncasrile au fost influenate de modificrile
introduse n Regulamentul cu privire la constituirea i utilizarea fondului rutier
(Hotrrea Parlamentului nr. 319 din 20 decembrie 2013), prin care a fost introduse
modificri la punctul 1 lit. h) i punctul 33, care stabilesc c taxele pentru eliberarea
autorizaiilor pentru transporturi rutiere internaionale, carnetele de drum la autorizaiile
multilaterale CEMT, se vireaz la conturile Ageniei Naionale Transport Auto
(ANTA), pentru formarea bugetului anual al Ageniei. La buget se transfer doar partea
ce nu formeaz bugetul ANTA.
Din suma total a ncasrilor taxelor rutiere, ncasrile de la taxa pentru folosirea
drumurilor de ctre autovehiculele nmatriculate n Republica Moldova a constituit
438,2 mil. lei sau 84,8 la sut, de la implementarea vinietei 51,6 mil. lei sau 10,0 la
sut, de la alte taxe stabilite prin lege 27,0 mil. lei sau 15,2 la sut.
ncasrile de la taxele pentru resursele naturale iniial au fost aprobate n sum de
34,9 mil. lei, ulterior fiind precizate, conform deciziilor organelor publice locale, n
sum de 41,1 mil. lei i realizate la nivel de 37,6 mil. lei sau 91,5 la sut. Fa de planul
precizat nencasrile au constituit 3,5 mil. lei. n suma total a acestor pli, 66,8 la sut
snt veniturile obinute de la taxa pentru ap (plan precizat 31,9 mil. lei, executat
25,1 mil. lei), 1,5% taxa pentru lemnul eliberat pe picior (plan precizat 0,5 mil. lei,
executat 0,4 mil. lei), 31,1% taxa pentru extragerea mineralelor utile (plan precizat
8,5 mil. lei, executat 11,7 mil. lei).
n conformitate cu prevederile titlului VIII al Codului fiscal, n anul 2014,
agenilor economici le-au fost acordate faciliti fiscale la ncasrile de la taxele pentru
resursele naturale n sum de 17,0 mil. lei, dintre care 16,6 mil. lei la taxa pentru ap i
0,4 la taxa pentru extragerea mineralelor utile de ntreprinderile din cadrul sistemului
penitenciar.
ncasrile n buget de la taxa de licene pentru un anumit gen de activitate n anul
2014 au fost prevzute iniial n sum de 472,5 mil. lei. Totodat conform Hotrrii
Guvernului nr.419 din 19.06.2014 Cu privire la modificarea i completarea anexelor
nr. 1 i nr. 2 la hotrrea Guvernului nr. 116 din 11 februarie 2013, conform crora vor
fi realizate licene n perioada iulie-noiembrie 2014 la cererea furnizorilor care opereaz
reele de comunicaii electronice mobile celulare i expunerea la concurs a licenelor
pentru banda de frecven extins suma ncasrilor a fost majorat cu 780,3 mil. lei.
mpreun cu modificrile introduse de ctre APL, planul precizat a constituit 1252,2
mil. lei. Ca rezultat la buget au fost ncasate 1303,2 mil. lei, cu 50,4 mil. lei mai mult.
Comparativ cu anul 2013 ncasrile s-au majorat de 7,8 ori. Din suma total 1157,1 mil.
- 47 -
lei (echivalentul a 62,5 mil. Euro) a constituit sumele de la eliberarea licenelor
operatorilor telefoniei mobile M Orange Moldova SA (25,5 mil. Euro echivalentul a
475,6 mil. lei), Moldcell SA (25,5 mil. Euro echivalentul a 469,8 mil. lei) i SA
Moldtelecom (11,5 mil. Euro echivalentul a 211,6 mil. lei). ncasrile de la taxa de
licen eliberate conform prevederilor Legii nr.451-XV din 30.07.2001 a constituit
146,1 mil. lei cu 3,6 mil. lei mai mult dect n anul 2013.
Alte venituri din activitatea de ntreprinztor i din proprietate au fost ncasate n
sum total de 521,3 mil. lei. Suma aprobat iniial a constituit 384,4 mil. lei i precizat
pe parcursul anului pn la 503,4 mil. lei, cu 119,0 mil. lei mai mult. Fa de prevederile
anuale precizate, veniturile nominalizate au crescut cu 17,9 mil. lei sau cu 3,5 la sut, iar
comparativ cu anul 2013 s-au redus cu 32,0 mil. lei sau 5,8 puncte procentuale.
Din suma total ncasat n 2014, soldul profitului net al Bncii Naionale a
Moldovei transferat n buget a constituit 125,0 mil. lei, care iniial a fost aprobat n
sum de 21,5 mil. lei.
Suma total a altor venituri din activitatea de ntreprinztor i proprietate include:
dividendele aferente cotei de participare a statului i autoritilor publice locale n
societi pe aciuni 93,3 mil. lei (planul precizat 122,5 mil. lei, executarea 76,1 la
sut din prevederi), dintre care la bugetele unitilor administrativ-teritoriale 7,3 mil.
lei (executarea 104,3 la sut din prevederi), defalcri din profitul net al ntreprinderilor
de stat 43,5 mil. lei (136,2 la sut din prevederi).
Totodat, conform Hotrrii Guvernului nr. 482 din 25.06.2014, unele ntreprinderi
de stat i societi pe aciuni cu cota major a statului au fost scutite de la defalcarea n
bugetul de stat a unei pri din profitul net obinut n anul 2013 cu suma de 24,2 mil. lei,
inclusiv pe ntreprinderi de stat cu 12,4 mil. lei i pe societi pe aciuni cu 11,8 mil. lei.
Dobnzile de la creditele acordate de la bugetul de stat, dobnzile aferente soldurilor
mijloacelor bneti la conturile bancare ale trezoreriilor teritoriale i conturile de
depozit n instituiile bancare au nsumat 105,2 mil. lei (130,7% din prevederi), plata
pentru toate tipurile de chirie/arend a terenurilor agricole i neagricole i patrimoniului
public 109,5 mil. lei (106,7% din prevederi), taxa pentru patenta de ntreprinztor
37,0 mil. lei (103,6% din prevederi).
Veniturile de la taxele i plile administrative (fr taxele locale) au fost
realizate n sum de 253,5 mil. lei. Acumulrile de la aceste taxe i pli s-au realizat
mai mult cu 14,4 mil. lei fa de prevederile anuale, iar fa de anul 2013 cu 28,6 mil.
lei mai puin. n structura acestor venituri snt incluse: ncasrile taxei de stat 156,0
mil. lei (106,8 la sut din prevederi), taxa special pentru asigurarea stabilitii
financiare 37,7 mil. lei (100% din prevederi), ncasri de la investitorii sau proprietarii
construciilor pentru elaborarea documentelor normative n construcie 9,9 mil. lei
(83,9 la sut din prevederi), mijloacele ncasate n legtur cu excluderea terenurilor din
circuitul agricol 4,1 mil. lei (81,1 la sut din prevederi), mijloacele ncasate n fondul
de risc 8,3 mil. lei (116,9 la sut din prevederi), taxele pentru dezvoltarea culturilor
- 48 -
nucifere 6,3 mil. lei (98,0 la sut din prevederi), ncasrile din salariul net al
executantului serviciului civil 3,6 mil. lei (128,6 la sut din prevederi), alte ncasri
27,6 mil. lei (123,8 la sut din prevederi).
Alte ncasri n bugetul asigurrilor sociale de stat au constituit 3,7 mil. lei (suma
precizat 3,4 mil. lei) i au fost ndeplinite la nivel de 108,8 la sut. n suma total a
acestor venituri se includ dobnzile aferente soldurilor mijloacelor bneti la conturile
bancare 1,7 mil. lei i alte venituri 2,0 mil. lei.
Alte ncasri n fondurile asigurrilor obligatorii de asisten medical au
constituit 20,6 mil. lei i au fost ndeplinite cu 10,2 mil. lei mai mult (suma precizat
10,4 mil. lei). n suma total a acestor ncasri se includ dobnzile aferente soldurilor
mijloacelor bneti la conturile bancare 18,1 mil. lei, alte venituri 2,5 mil. lei.
Amenzile i sanciunile administrative au constituit 243,7 mil. lei (109,6 la sut
fa de prevederi). Comparativ cu anul 2013, ncasrile de la aplicarea normelor
prevzute n Codul fiscal, Codul contravenional i alte acte normative, s-au majorat cu
25,1 mil. lei sau cu 11,5 la sut. Din suma total, amenzile i sanciunile aplicate de
ctre Serviciul Fiscal de Stat au constituit 59,0 mil. lei, amenzile i sanciunile
administrative aplicate conform prevederilor Codului Contravenional 45,6 mil. lei,
aplicate de Inspectoratul Naional de Patrulare i Inspectoratele Generale de Poliie
37,1 mil. lei, amenzile aplicate de Inspectoratul Naional de Patrulare i subdiviziunile
Inspectoratului General de Poliie cu ajutorul foto-video 49,7 mil. lei, aplicate de
instanele judectoreti 27,2 mil. lei, amenzile i sanciunile pecuniare aplicate de
Serviciul Vamal 6,2 mil. lei, amenzile aplicate de Inspecia financiar 3,5 mil. lei,
ncasrile de vnzarea averii i valutei confiscate 2,4 mil. lei, amenzile aferente plilor
la BASS 2,3 mil. lei, amenzile i sanciunile administrative ale FAOAM 2,2 mil. lei,
amenzile aplicate de ctre Agenia pentru Protecia Consumatorilor 2,3 mil. lei, alte
amenzi aplicate de ctre alte organe abilitate 6,2 mil. lei.
Taxele locale au fost acumulate n sum de 362,8 mil. lei. Fa de prevederile
anuale ncasrile din taxele locale nu s-au realizat cu 41,3 mil. lei sau la nivel de 89,8 la
sut. Aceste nencasri se explic prin faptul c, pe parcursul anului curent, prevederile
Titlului VII Taxele locale al Codului fiscal au fost modificate:
- prin Legea nr. 324 din 23 decembrie 2013 pentru modificarea i completarea unor
acte legislative, intrat n vigoare la 1 ianuarie 2014, care prin hotrrea Curii
Constituionale nr.2 din 28 ianuarie 2014 modificrile au fost declarate
neconstituionale;
- prin Legea nr. 47 din 27 martie 2014 pentru modificarea i completarea unor acte
legislative intrat n vigoare la 25 aprilie 2014.
Astfel, avnd n vedere faptul modificrilor efectuate, care pentru taxele locale pot
fi aplicate numai dup aprobarea de ctre consiliile locale i intr n vigoare de la data
aducerii la cunotina public prin publicarea sau prin afiare n locuri publice, iar cele
cu caracter individual la data comunicrii persoanelor vizate, respectnd toate
- 49 -
procedurile legale, taxele locale nu au fost posibile de a fi stabilite i aplicate n timp
util. Totodat, comparativ cu anul 2013, ncasrile din taxele locale s-au majorat cu 35,9
mil. lei sau cu 11,0%.
n structura taxelor locale, ponderea preponderent a constituit taxa pentru unitile
comerciale i/sau de prestri de servicii 57,0% (prevzut 221,6 mil. lei, executat
206,7 mil. lei), taxa pentru amenajarea teritoriului 15,6% (prevzut 57,4 mil. lei,
executat 56,7 mil. lei), taxa pentru prestarea serviciilor de transport auto 7,0%
(prevzut 27,6 mil. lei, executat 25,3 mil. lei), taxa de pia 7,3% (prevzut 34,1
mil. lei, executat 26,4 mil. lei), taxa pentru dispozitivele publicitare i taxa de
amplasare a publicitii 6,4% (prevzut 33,9 mil. lei, executat 23,3 mil. lei), taxa
pentru cazare 3,2% (prevzut 10,2 mil. lei, executat 11,6 mil. lei). Pe parcursul
anului 2014 au fost acordate faciliti fiscale la taxele locale n sum de 4,6 mil. lei.
1.3. Granturi
n anul 2014, prevederile iniiale anuale pentru debursarea granturilor au constituit
2476,5 mil. lei. Pe parcursul anului din partea donatorilor interni i externi, au fost luate
decizii pentru majorarea debursrii granturilor pn la 4212,3 mil. lei. n realitate, la
bugetul de stat i bugetele unitilor administrativ-teritoriale au fost debursate granturi
n sum de 4127,1 mil. lei, dintre care: granturile externe pentru susinerea bugetului
1606,5 mil. lei, granturile externe pentru implementarea proiectelor finanate din surse
externe 2307,1 mil. lei i granturile externe pentru instituiile publice 133,0 mil. lei.
Granturile interne au constituit 80,6 mil. lei, dintre care pentru instituiile publice 80,0
mil. lei, pentru proiecte finanate din surse externe (co-finanare) 0,6 mil. lei.
Iniial, pentru suportul bugetar au fost aprobate granturi n sum de 1046,8 mil. lei
(echivalent 59,4 mil. euro). Pe parcursul anului 2014, conform deciziilor primite de
ctre Comisia European aferente executrii prevederilor acordurilor ncheiate (sectorul
ap i canalizare, sectorul energetic, sectorul justiiei, sectorul rural, sectorul sntii,
construcia gazoductului Iai Chiinu), semnarea acordurilor noi cu Comisia
European n domeniul reformelor politicii finanelor publice, instituirii ZLSAC,
implementarea Planului de aciuni privind liberalizarea regimului de vize i Guvernului
Romniei pentru renovarea Muzeului Naional de Arte precum i alinierea sumelor
prevzute la cursul de schimb valutar, suma granturilor a constituit 1614,6 mil. lei (87,4
mil. euro). Real granturile debursate au nsumat 1606,4 mil. lei (85,9 mil. euro) sau la
nivel de 99,5 la sut.
Granturi pentru finanarea proiectelor din surse externe iniial au fost aprobate
iniial n sum de 1405,1 mil. lei (107,5 mil. dolari SUA). Pe parcursul anului, reieind
din nivelul executrii lucrrilor i efectuarea achiziiilor pe proiecte n curs de execuie,
precum i iniierea proiectelor la nivel local sumele precizate pentru debursri au
constituit 2384,5 mil. lei (177,3 mil. dolari SUA) sau cu 979,4 mil. lei mai mult fa de
prevederile iniiale. n afar de acesta, pentru finanarea acestor proiecte au participat i
investitorii autohtoni cu suma granturilor de 7,5 mil.lei. Real au fost debursate granturi
externe n sum de 2307,1 mil. lei (169,4 mil. dolari SUA) i interne n sum de 0,6 mil.
lei. Nivelul executrii a constituit 96,8 la sut. Donatorii principali de granturi pentru
- 50 -
proiecte finanate din surse externe au fost Banca Mondial (2,6%), Fondul Global
(1,4%), Comisia European (43,4%), Guvernul SUA (36,3%), Guvernul Germaniei
(1,6%).
Pentru instituiile publice, pe parcursul anului 2014, de la donatorii externi i
investitorii autohtoni, au fost debursate granturi n sum de 213,0 mil. lei (planul
aprobat iniial 24,6 mil. lei, planul precizat 205,6 mil. lei).
La capitolul atragerii granturilor externe n anul 2014 au fost semnate 13 acorduri
de granturi externe, (inclusiv Amendamente la Acordurile de grant) n sum total de
aproximativ 184,8 mil. dolari SUA, inclusiv pentru realizarea proiectelor finanate din
surse externe au fost contractate 6 granturi n sum total de 12,7 mil. dolari SUA i 7
granturi acordate pentru susinerea bugetului de stat n sum total de 172,1 mil. dolari
SUA.
Proiecte finanate din surse externe
Banca Mondial
1. Grantul acordat de ctre Banca Mondial pentru finanarea Proiectului
Modernizarea administrrii fiscale (TAMP), n valoare de 0,3 mil. dolari SUA;
2. Grantul acordat de ctre Banca Mondial pentru finanarea Proiectului
Ameliorarea Competitiviti II, n valoare de 0,5 mil. dolari SUA;
3. Grantul acordat de ctre Banca Mondial n vederea realizrii Suportului
pentru operaiunile de proiect ale Oficiului Finanrii de Carbon n valoare de 0,2
mil. dolari SUA;
Fondul Internaional pentru Dezvoltare Agricol
4. Grantul acordat de ctre Fondul Internaioal pentru Dezvoltare Agricol pentru
finanarea Programului Rural de Rezilien Economico-Climatic Incluziv, n
valoare de 28,6 mil. DKK (echivalentul a 4,9 mil. dolari SUA);
5. Grantul acordat de ctre Fondul Internaioal pentru Dezvoltare Agricol pentru
finanarea Programului Rural de Rezilien Economico-Climatic Incluziv
(IFADVI), n valoare de 4,8 mil. dolari SUA;
Agenia de Cooperare Internaional a Germaniei
6. Amendamentul nr. 2 la Acordul de grant acordat de ctre Agenia de Cooperare
Internaional a Germaniei pentru realizarea Proiectului Modernizarea servcilor
publice locale n Republica Moldova, n valoare de 1,5 mil. Euro (echivalentul a 2,0
mil. dolari SUA).
Susinerea bugetului
Comisia European
7. Grantul acordat de ctre Comisia European pentru realizarea Programului de
suport pentru reformele politicii finanelor publice din Republica Moldova, n valoare
de 33,0 mil. Euro (echivalentul a 41,8 mil. dolari SUA);
- 51 -
8. Grantul acordat de ctre Comisia European pentru realizarea Programului de
suport al instituirii Zonei de Liber Schimb Aprofundat i Cuprinztor n Republica
Moldova, n valoare de 25,0 mil. Euro (echivalentul a 31,2 mil. dolari SUA);
9. Grantul acordat de ctre Comisia European pentru realizarea Planului de
aciuni privind liberalizarea regimului de vize, n valoare de 20,0 mil. Euro
(echivalentul a 27,1 mil. dolari SUA);
10. Grantul acordat de ctre Comisia European pentru realizarea Programul de
suport al implementrii reformei nvmntului vocaional/tehnic din Republica
Moldova, n valoare de 25,0 mil. Euro (echivalentul a 34,3 mil. dolari SUA);
11. Amendamentul nr.2 la Acordul de finanare dintre Guvernul Republicii
Moldova i Comisia European privind Programul de susinere a politicilor de sector
n domeniul apelor, n valoare de 6,1 mil. Euro (echivalent a 7,8 mil. dolari SUA);
12. Amendamentul nr.2 la Acordul de finanare dintre Republica Moldova i
Comisia European privind Programul de Suport bugetar n domeniul reformei
sectorului energetic, n valoare de 10,0 mil. Euro (echivalent a 13,5 mil. dolari SUA);
13. Amendamentul nr.2 la Acordul de finanare dintre Republica Moldova i
Comisia European privind Programul de stimulare economic n zonele rurale, n
valoare de 12,0 mil. Euro (echivalent a 16,4 mil. dolari SUA).
La capitolul intrri de granturi externe, iniial a fost planificat suma de 2450,3
mil. lei (187,6 mil. dolari SUA), inclusiv: 1403,5 mil. lei (107,5 mil. dolari SUA)
intrri de granturi destinate realizrii proiectelor finanate din surse externe i 1046,8
mil. lei (80,1 mil. dolari SUA) intrri de granturi externe destinate susinerii
bugetului.
Ulterior, aceste sume au fost rectificate, intrrile de granturi externe constituind
3909,6 mil. lei (292,4 mil. dolari SUA), inclusiv: 2295,0 mil. lei (171,6 mil. dolari
SUA) intrri de granturi externe destinate realizrii proiectelor finanate din surse
externe i 1614,6 mil. lei (120,8 mil. dolari SUA) intrri de granturi externe destinate
susinerii bugetului.
Pe parcursul anului 2014 au avut loc intrri de granturi externe n sum total de
3825,8 mil. lei (268,2 mil. dolari SUA), ceea ce reprezint o executare de 97,9% din
suma anual precizat, dintre care:
pentru realizarea proiectelor finanate din surse externe 2219,3 mil. lei
(echivalentul a 157,0 mil. dolari SUA), ceea ce reprezint 58,0% din suma total de
intrri din granturi externe i o executare de 96,7% fa de suma rectificat pe an;
pentru susinerea bugetului 1606,5 mil. lei (echivalentul a 111,2 mil. dolari
SUA), ceea ce reprezint 42,0% din suma total de intrri din granturi externe i o
executare de 99,5% fa de suma rectificat pe an.
Pe parcursul anului 2014, suma total a intrrilor de granturi destinat realizrii
proiectelor finanate din surse externe, precum i susinerii bugetului a reprezentat o
pondere de 13,8% din suma total a veniturilor bugetului de stat, i o pondere de 13,0%
din suma total a cheltuielilor bugetului de stat. Totodat, granturile externe destinate
susinerii bugetului au reprezentat o pondere de 6,6% din suma veniturilor pe
- 52 -
componenta de baz ale bugetului de stat i 6,6% din suma cheltuielilor pe componenta
de baz ale bugetului de stat.
- 53 -
n volumul total al restanelor, restanele fa de bugetul de stat au constituit
618,5 mil. lei (33,0% din suma total), la bugetele UAT 203,2 mil. lei (10,8% din
suma total), bugetul asigurrilor sociale de stat 830,1 mil. lei (44,2% din suma
total), fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical 22,7 mil. lei (1,2% din
suma total).
n aspect teritorial, cele mai mari majorri ale restanelor s-au admis la:
bugetul de stat restanele s-au majorat n 14 IFS teritoriale, cele mai mari
majorri nregistrnd IFS pe mun. Chiinu 26,2 la sut, mun. Bli 5,8 la sut, pe
raioanele Dubsari 96,5 la sut, Orhei 21,3 la sut, Fleti 19,6 la sut, Anenii-Noi
19,5 la sut, Sngerei 15,9 la sut, Dondueni 4,4 ori, Glodeni 2,3 ori,
Basarabeasca 2,3 ori.
bugetul unitilor administrativ-teritoriale au nregistrat majorri de restane
17 IFS teritoriale, cele mai mari majorri nregistrnd IFS Fleti 86,9 la sut, Clrai
60,9 la sut, Drochia 58,4 la sut, Dubsari 48,5 la sut, Cantemir 37,2 la sut,
Hnceti 35,5 la sut, Glodeni 35,2 la sut, Nisporeni 30,6 la sut, Ialoveni 21,4
la sut, Soroca 20,7 la sut Orhei 19,7 la sut.
bugetul asigurrilor sociale de stat au nregistrat majorri de restane 30 IFS
teritoriale, cele mai mari majorri nregistrnd IFS pe mun. Chiinu 21,9 la sut, mun.
Bli 36,0 la sut, pe UTA Gguzia 32,1 la sut, pe raioanele Cantemir 39,7 la
sut, Dondueni 26,0 la sut, Floreti 25,8 la sut, Soroca 23,2 la sut, Clrai
17,0 la sut.
fondurile asigurrilor obligatorii de asisten medical au nregistrat
majorri de restane 22 IFS teritoriale, cele mai mari majorri nregistrnd IFS pe mun.
Chiinu 26,1 la sut, pe UTA Gagauzia 48,9 la sut, raioanele Anenii Noi 54,4 la
sut, Soroca de 6,8 ori, tefan-Vod 4,4 ori, Cueni 3,2 ori, Fleti de 2 ori.
Printre factorii care au contribuit la majorarea neplilor la buget sunt:
calcularea sumelor n rezultatul controalelor fiscale, inclusiv prin metode
indirecte, care sunt deseori contestate;
neachitarea n termen a obligaiei fiscale din cauza situaiei economice precare la
entitile economice, precum i eschivarea de la plat;
o bun parte din agenii economici care admit restan nu dispun de patrimoniu
(sau este gajat), au activitate stopat, sau lipsesc persoanele cu funcii de rspundere.
Pe parcursul anului 2014, n urma aplicrii msurilor de executare silit au fost
ncasai 482,0 mil. lei sau cu 12,4 mil. lei mai mult dect n anul 2013 sau cu 2,6 la sut
mai mult.
Astfel, pe parcursul anului 2014:
- au fost ridicate mijloace bneti din casieriile agenilor economici restanieri n
sum de 74,6 mil. lei;
- au fost ncasate mijloace bneti de la conturile bancare ale contribuabililor
restanieri, precum i ale debitorilor acestora n sum de 373,6 mil. lei;
- au fost sechestrate bunuri n valoare de 29,0 mil. lei;
- s-au comercializat bunuri sechestrate n valoare de 4,7 mil. lei;
- au fost restituite bunuri n rezultatul achitrii benevole, n valoare de 29,1 mil. lei.
- 54 -
Concomitent, au fost suspendate operaiunile la conturile bancare la 13446 ageni
economici, fiind naintate 19255 de dispoziii de suspendare.
Structura restanelor la plile la buget, pe tipuri de impozite i taxe (fr amenzi
i penaliti), la finele anului 2014, se prezint n tabelul urmtor.
mil. lei
inclusiv
Suma total
Denumirea Organele Organele
fiscale vamale
Impozitul pe venitul din salariu 67,4 67,4
Impozitul pe venitul din activitatea de ntreprinztor 128,8 128,8
Impozitul funciar 33,9 33,9
Impozitul pe bunurile imobiliare 35,1 35,1
Taxa pe valoarea adugat 657,2 491,9 165,3
Accize 14,6 7,0 7,5
Impozitele asupra comerului exterior si
29,0 29,0
operaiunilor externe
Alte impozite i taxe 57,6 57,6
Contribuiile de asigurri sociale de stat 830,1 830,1
Primele de asigurare obligatorie de asisten
22,7 22,7
medical
Total 1876,3 1674,5 201,8
- 55 -
2. Executarea prii de cheltuieli a bugetului public naional
Partea de cheltuieli a bugetului public naional n anul 2014 iniial a nglobat
43368,8 mil. lei, care pe parcursul anului a fost majorat cu 3795,5 mil. lei (innd cont
de transferurile ntre bugete), dintre care cheltuielile bugetului de stat cu 2763,2 mil.
lei, cheltuielile bugetelor unitilor administrativ-teritoriale cu 2388,4 mil. lei,
cheltuielile bugetului asigurrilor sociale de stat i fondurilor asigurrii obligatorii de
asisten medical cu 115,3 mil. lei i 80,9 mil. lei, respectiv. Astfel, cheltuielile
bugetului public naional, cu modificrile efectuate, au fost precizate n sum de
47164,3 mil. lei, fiind realizate n sum de 44393,1 mil. lei sau la nivel de 94,1% din
prevederile anuale.
Conform rapoartelor anuale, comparativ cu prevederile incluse n bugetele
respective, au fost neexecutate 2771,2 mil. lei dintre care la bugetul de stat 1633,2
mil. lei, la bugetele unitilor administrativ-teritoriale 897,2 mil. lei, bugetul
asigurrilor sociale de stat i fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical
251,7 mil. lei i 225,0 mil. lei, respectiv.
n aspectul tipurilor de bugete se constat c, la un nivel mai jos dect cel mediu de
realizare pe bugetul public naional (94,1%), au fost realizate cheltuielile bugetelor
unitilor administrativ-teritoriale 92,7 la sut.
n aspect funcional, la nivel mai jos dect media pe bugetul public naional
(94,1%), s-au valorificat alocaiile bugetare n ramurile: completarea rezervelor de stat -
19,0%, complexul pentru combustibil i energie 42,7% (din contul proiectelor
finanate din surse externe ale bugetului de stat, precum i nevalorificrii cheltuielilor
la componenta de baz a bugetului de stat), gospodria comunal i gospodria de
exploatare a fondului de locuine 88,6% (din contul proiectelor finanate din surse
externe i componentei de baz a BUAT), nvmnt 91,1% (din contul proiectelor
finanate din surse externe ale bugetului de stat, precum i componentei de baz a
BUAT), agricultura, gospodria silvic, gospodria piscicol i gospodria apelor
91,2% (din contul proiectelor finanate din surse externe ale bugetului de stat), cultur,
art, sport i activiti pentru tineret 91,3%, (din contul componentei de baz att a
BUAT ct i a bugetului de stat), i justiie 92,1% (din contul componentei de baz i a
mijloacelor speciale ale bugetului de stat). Explicaiile de rigoare privind executarea
cheltuielilor bugetului de stat se conin n capitolul IV.B al prezentului Raport.
n valoare nominal, cheltuielile bugetului public naional n anul 2014 au depit
cu 5741,8 mil. lei sau cu 14,9% nivelul anului 2013 i cu 9019,6 mil. lei sau cu 25,5%
nivelul anului 2012. n raport cu PIB, cheltuielile publice au constituit 39,8% i denot
o cretere de 1,3 puncte procentuale fa de anul 2013 i o descretere de 0,3 puncte
procentuale fa de anul 2012.
- 56 -
Evoluia cheltuielilor bugetului public naional n anii 2012-2014, se prezint n
diagrama urmtoare.
- 57 -
Structura cheltuielilor bugetului public naional n aspect funcional, n anii 2012
2014 (ca % n cheltuielile totale) se prezint n diagrama urmtoare.
Cheltuieli, total 35373,5 100,0 43,0 38651,3 100,0 38,5 44393,1 100,0 39,8 5741,8 1,4
Cheltuieli curente 29959,4 84,7 36,4 31640,1 81,9 31,5 35073,7 79,0 31,5 3433,6 -2,9 0,0
din care:
Cheltuieli de personal 8506,1 24,0 10,3 8296,2 21,5 8,3 9087,8 20,5 8,2 791,6 -1,0 -0,1
Plata mrfurilor i
7860,7 22,2 9,6 8810,8 22,8 8,8 9652,1 21,7 8,7 841,3 -1,1 -0,1
serviciilor
din contul fondurilor de
3837,6 10,8 4,7 4083,8 10,6 4,1 4479,3 10,1 4,0 395,5 -0,5
asigurri n medicin
Transferuri n scopuri de
1228,0 3,5 1,5 1336,7 3,5 1,3 1618,6 3,6 1,5 281,9 0,2 0,1
producie
Transferuri ctre
11258,1 31,8 13,7 12230,4 31,6 12,2 13595,2 30,6 12,2 1364,8 -1,0
populaie
din contul bugetului
asigurrilor sociale de 9740,1 27,5 11,8 10697,5 27,7 10,6 11997,4 27,0 10,8 1299,9 -0,7 0,1
stat
Alte cheltuieli 412,1 1,2 0,5 439,1 1,1 0,4 496,1 1,1 0,4 57,0
Dobnzi 694,4 2,0 0,8 526,9 1,4 0,5 623,9 1,4 0,6 97,0
Cheltuieli capitale 5553,2 15,7 6,8 7117,6 18,4 7,1 9488,7 21,4 8,5 2371,1 3,0 1,4
Creditarea net -139,1 -0,4 -0,2 -106,4 -0,3 -0,1 -169,3 -0,4 -0,2 -62,9 -0,1
- 58 -
Comparativ cu anul 2013, cheltuielile curente s-au majorat n sum nominal cu
3433,6 mil. lei sau cu 10,9%, dar s-au micorat ca pondere n cheltuielile totale cu 2,9
puncte procentuale.
La rndul su, s-au majorat i cheltuielile capitale, n valoare nominal cu 2371,1
mil. lei, sau cu 33,3%, ca pondere n suma total cu 3,0 puncte procentuale, i ca
pondere n PIB - cu 1,4 puncte procentuale, asigurnd astfel tendina spre dezvoltare a
cheltuielilor bugetului. Aceast cretere se datoreaz implementrii proiectelor finanate
din surse externe ct i majorrii cheltuielilor capitale ale bugetelor UAT, n special din
contul transferurilor de la bugetul de stat pentru aceste scopuri.
Iniial, deficitul bugetul public naional pentru anul 2014 a fost estimat n sum de
2861,2 mil. lei sau la nivel de 2,7% din PIB.
n condiiile revizuirii veniturilor, cheltuielilor i a surselor de finanare a
deficitului pe parcursul anului 2014, deficitul bugetului public naional pe anul 2014
estimat a constituit circa 4217,0 mil. lei, sau 3,9% din PIB.
mil. lei
Prognoza iniial Prognoza precizat Executat
PIB 106100,0 109200,0 111501,0
Venituri 40527,6 42947,3 42446,8
% n PIB 38,2 39,3 38,1
Cheltuieli 43368,8 47164,3 44393,1
% n PIB 40,9 43,2 39,8
Deficit (-) -2841,2 -4217,0 -1946,3
% n PIB -2,7 -3,9 -1,7
- 59 -
Bugetul de stat, cu modificrile operate pe parcursul anului, a fost prevzut cu un
deficit n sum de 2782,1 mil. lei. Conform rezultatelor executrii bugetului de stat
suma acestuia a constituit 1630,2 mil. lei. Deficitul a fost finanat din sursele interne i
externe ale bugetului de stat.
La bugetele unitilor administrativ-teritoriale a fost prevzut un deficit n sum
de 1086,1 mil. lei, dar n rezultatul executrii anuale s-a nregistrat un deficit n sum de
260,5 mil. lei. Deficitul a fost finanat din sursele interne i externe a bugetelor
respective.
Executarea bugetului asigurrilor sociale de stat pentru anul 2014 a fost ncheiat
cu un excedent n sum de 9,3 mil. lei, n condiiile c acest buget a fost aprobat cu un
deficit de 78,8 mil. lei. Cu suma excedentului au fost majorate mijloacele bneti la
conturi.
Executarea fondurilor asigurrii obligatorii de asisten medical s-a soldat cu un
deficit n sum de 41,8 mil. lei, fa de cel prevzut n sum de 250,0 mil. lei. Deficitul a
fost finanat din contul utilizrii mijloacelor bneti la conturile acestui buget.
Structura deficitului BPN n anul 2014
- 60 -
4. Datoria public
La situaia din 31 decembrie 2014, soldul datoriei sectorului public1 a fost format
din 1731,0 mil. dolari SUA datorie extern a sectorului public i 9532,3 mil. lei
datorie intern a sectorului public.
Soldul datoriei externe a sectorului public, la situaia din 31 decembrie 2014, s-a
diminuat cu 43,9 mil. dolari SUA sau cu 2,5%, comparativ cu situaia de la sfritul
anului 2013 i a fost format din:
1) Datoria de stat extern 1306,1 mil. dolari SUA;
2) Datoria extern a BNM 390,7 mil. dolari SUA;
3) Datoria extern a ntreprinderilor din sectorul public 20,0 mil. dolari SUA;
4) Datoria extern a UAT 14,2 mil. dolari SUA.
Conform datelor privind PIB-ul operativ pentru anul 2014, ponderea datoriei
externe a sectorului public n PIB, la situaia din 31 decembrie 2014, a constituit 24,2%,
nregistrnd o majorare n raport cu sfritul anului 2013 cu 1,1 p.p.
- 61 -
ponderii datoriei de stat externe cu 2,8 p.p. i respectiv diminuarea ponderii datoriei
externe a BNM cu 2,5 p.p., datoriei externe a ntreprinderilor din sectorul public cu 0,2
p.p., i a datoriei externe a UAT cu 0,02 p.p.
Soldul datoriei interne a sectorului public, la situaia din 31 decembrie 2014, s-a
majorat cu 760,1 mil. lei sau 8,7%, comparativ cu situaia de la sfritul anului 2013 i a
fost format din:
1) Datoria de stat intern 7075,4 mil. lei;
2) Datoria intern a ntreprinderilor din sectorul public 2393,5 mil. lei;
3) Datoria intern a UAT 63,5 mil. lei.
Conform datelor privind PIB-ul operativ pentru anul 2014, ponderea datoriei
interne a sectorului public n PIB, la situaia din 31 decembrie 2014, a constituit 8,5%,
nregistrnd o diminuare cu 0,2 p.p., n raport cu ponderea nregistrat la sfritul anului
2013.
- 64 -
Comparativ cu situaia din 1 ianuarie 2014, datoria de stat intern s-a majorat cu
399,6 mil. lei sau cu 6,0 la sut. Modificarea soldului datoriei de stat interne s-a produs
din contul emisiunii nete a VMS pe piaa primar n sum de 492,7 mil. lei i
rscumprrii VMS emise pentru asigurarea stabilitii financiare n sum de 93,1 mil.
lei.
Ca pondere n PIB, datoria de stat intern a nregistrat 6,3 la sut (conform
estimrilor), micorndu-se comparativ cu anul 2013 cu 0,3 p.p.
Valorile mobiliare de stat emise pe pia primar. Pe parcursul anului 2014, prin
cele 75 licitaii, Ministerul Finanelor a oferit pe piaa primar spre vnzare valori
mobiliare de stat n sum de 8666,0 mil. lei. Cererea la VMS a constituit 13025,7 mil.
lei, fiind superioar ofertei cu 4359,7 mil. lei sau de 1,5 ori.
- 65 -
pn la 24,6%, concomitent majorndu-se relativ ponderea bonurilor de trezorerie cu
scadena 364 zile comparativ cu anul 2013 cu 2,4 p.p., ajungnd n 2014 la 30,4 la sut.
- 66 -
Volumul VMS emise pe piaa primar aflate n circulaie la situaia din 31
decembrie 2014 a constituit 4918,8 mil. lei, inclusiv prin licitaii 4883,0 mil. lei i prin
subscriere 35,8 mil. lei. Ponderea major n VMS aflate n circulaie o constituie
bonurile de trezorerie cu scadena 364 zile (50,7%), urmat de bonurile de trezorerie cu
scadena 182 zile (33,2%) i 91 zile (9,8%). Comparativ cu anul 2013, bonurile de
trezorerie cu scadena 364 zile n circulaie s-au majorat cu 3,6 p.p., iar bonurile de
trezorerie cu scadena 182 zile i 91 zile s-au micorat cu 3,4 p.p i 1,8 p.p. respectiv.
Scadena medie ponderat anual a VMS emise la situaia din 31 decembrie 2014
s-a majorat cu 21 zile fa de situaia de la nceputul anului i a constituit 233 zile.
n componena datoriei de stat interne, la nceputul anului 2014 valorile mobiliare
de stat convertite au constituit 2063,4 mil. lei sau 30,9%.
n anul 2014, au fost reemise i rscumprate VMS convertite n sum total de 8
253,6 mil. lei. Termenul mediu de circulaie a VMS convertite a constituit 91 zile.
Rata medie ponderat a dobnzii pentru VMS convertite rscumprate n anul 2014
a constituit 4,61%, ce e mai mic dect rata dobnzii iniial planificat cu circa 1,9 p.p.
n Legea bugetului de stat pe anul 2014 nu a fost prevzut rscumprarea valorilor
mobiliare de stat convertite, avnd n vedere necesitatea prioritizrii programelor de
cheltuieli ale bugetului de stat pe termen mediu. Astfel, soldul valorilor mobiliare de
stat convertite a rmas la nivelul de la nceputul anului i la situaia din 31 decembrie
2014 a constituit 2063,4 mil. lei. Ca pondere n datoria de stat intern, VMS convertite
s-au micorat comparativ cu situaia de la nceputul anului cu 1,7 p.p. n legtur cu
majorarea datoriei de stat interne ca rezultat a emisiunii nete pozitive a valorilor
mobiliare de stat pe piaa primar.
La situaia din 01 ianuarie 2014, volumul valorilor mobiliare de stat emise pentru
asigurarea stabilitii financiare aflate n circulaie a constituit 186,3 mil. lei sau 1,3%
din soldul datoriei de stat interne.
Pe parcursul anului 2014, n conformitate cu Acordul nr.7 privind emisiunea i
rscumprarea obligaiunilor de stat din 25 octombrie 2011, Ministerul Finanelor a
rscumprat Obligaiuni de stat emise pentru asigurarea stabilitii financiare n sum de
93,14 mil. lei. Concomitent, suma dobnzii (cuponului) achitat pentru Obligaiunile de
stat a constituit 15132,29 lei.
Astfel, la situaia din 31 decembrie 2014, volumul valorilor mobiliare de stat emise
pentru asigurarea stabilitii financiare aflate n circulaie a constituit 93,1 mil. lei.
- 67 -
n anul 2014, BC ,,Investprivatbank n proces de lichidare a transferat la bugetul
de stat din valorificarea activelor sale mijloace bneti n sum de 10,00 mil. lei.
Astfel, datoria BC ,,Investprivatbank n proces de lichidare la 31 decembrie 2014
fa de Ministerul Finanelor a constituit 367,0 mil. lei.
Garaniile de stat
Pe parcursul anului 2014, nu au fost emise garanii de stat pentru mprumuturi n
favoarea creditorilor externi i interni.
n conformitate cu Legea bugetului de stat pentru anul 2014, plafonul soldului
garaniilor de stat externe aprobat iniial a constituit zero mil. lei.
La situaia din 31 decembrie 2014, soldul garaniilor de stat acordate agenilor
economici pentru mprumuturile externe, s-a diminuat n comparaie cu situaia de la
sfritul anului 2013 cu 20,8 mil. lei (1,6 mil. dolari SUA) i a constituit zero mil. lei.
Aceast diminuare se datoreaz efecturii plilor, pe parcursul anului 2014, n favoarea
creditorului extern BERD pentru mprumutul extern acordat sub garanie de stat pentru
S.A. Ap-Canal Chiinu, n anul 1997. Astfel, limita soldului garaniilor de stat
externe a fost respectat conform plafonului stabilit de Legea bugetului de stat pe anul
2014.
Deservirea datoriei de stat
Deservirea datoriei de stat externe. n conformitate cu Legea bugetului de stat pe
anul 2014, pentru deservirea datoriei de stat externe pe parcursul anului 2014, iniial au
fost prevzute mijloace n sum de 863,5 mil. lei (66,1 mil. dolari SUA), inclusiv:
pentru plata dobnzii suma de 231,2 mil. lei (17,7 mil. dolari SUA);
pentru rambursarea sumei principale suma de 632,3 mil. lei (48,4 mil. dolari
SUA).
n urma rectificrii Legii bugetului de stat, suma pentru deservirea datoriei de stat
externe a fost precizat i a constituit 945,1 mil. lei (68,1 mil. dolari SUA), inclusiv:
pentru plata dobnzii suma de 237,0 mil. lei (16,3 mil. dolari SUA);
pentru rambursarea sumei principale suma de 708,1 mil. lei (51,8 mil. dolari
SUA).
De facto, pe parcursul anului 2014, pentru deservirea datoriei de stat externe au
fost utilizate mijloace n sum de 920,0 mil. lei (65,9 mil. dolari SUA), reprezentnd o
executare de 97,3% din suma anual precizat, inclusiv:
pentru plata dobnzii suma de 214,1 mil. lei (15,2 mil. dolari SUA), ceea ce
constituie 90,3% din suma precizat pe an.
pentru rambursarea sumei principale suma de 705,9 mil. lei (50,7 mil. dolari
SUA), ceea ce constituie o executare de 99,7% din suma precizat pe an.
n anul 2014, cea mai mare pondere n totalul deservirii datoriei de stat externe o
reprezint deservirea pentru mprumuturile externe n favoarea creditorilor multilaterali
54,0%, urmat de deservirea datoriei de stat externe n favoarea creditorilor bilaterali
- 41,2% i deservirea pentru mprumuturile externe n favoarea creditorilor comerciali
4,8%.
De menionat este c cele mai mari pli n scopul deservirii datoriei de stat
externe, au fost efectuate n anul 2014, n favoarea Guvernului Rusiei cu o pondere de
23,9% (15,8 mil. dolari SUA), urmat de deservirea datoriei de stat externe n favoarea
- 68 -
BIRD cu o pondere de 21,5% (14,2 mil. dolari SUA), i AID cu o pondere de 17,0%
(11,2 mil. dolari SUA).
Deservirea datoriei de stat interne. n conformitate cu Legea bugetului de stat
pentru anul 2014, pentru deservirea datoriei de stat interne pe parcursul anului 2014,
iniial au fost prevzute mijloace n sum de 521,3 mil. lei, inclusiv:
pentru serviciul datoriei de stat interne suma de 428,2 mil. lei;
pentru rscumprarea sumei principale suma de 93,1 mil. lei.
n urma rectificrii Legii bugetului de stat, suma pentru deservirea datoriei de stat
interne a fost precizat i a constituit 472,1 mil. lei, inclusiv:
pentru serviciul datoriei de stat interne suma de 379,0 mil. lei;
pentru rscumprarea sumei principale suma de 93,1 mil. lei.
Pentru deservirea datoriei de stat interne, de facto, n anul 2014 au fost utilizate
mijloace bneti n sum de 470,8 mil. lei, reprezentnd o executare de 99,7% din suma
anual precizat. inclusiv:
377,7 mil. lei pentru serviciul datoriei de stat interne.
93,1 mil. lei pentru rscumprarea sumei principale.
Din suma total pentru serviciul datoriei de stat interne au fost utilizate:
- 282,91 mil. lei pentru plata dobnzii i cupoanelor la VMS emise pe piaa primar
(74,9%);
- 94,74 mil. lei pentru plata dobnzii la VMS convertite (25,1%);
- 0,01 mil. lei pentru plata cupoanelor la VMS emise pentru asigurarea stabilitii
financiare.
- 69 -
IV. Executarea bugetului de stat
A. Veniturile bugetului de stat
Pentru anul 2014, bugetul de stat (toate componentele) la partea de venituri a fost
aprobat iniial n sum de 25814,8 mil. lei.
Conform modificrilor operate prin legile nr.106 din 19.06.2014, nr.182 din
25.07.2014 i nr.183 din 28.09.2014, veniturile bugetului de stat au fost precizate n
sum de 28199,0 mil. lei, cu 2384,2 mil. lei (9,2%) mai mult dect suma aprobat iniial.
Astfel, veniturile componentei de baz au fost majorate cu 1344,2 mil. lei (5,8%),
mijloacelor speciale - cu 92,4 mil. lei (13,2%), fondurilor speciale - cu 16,1 mil. lei
(3,7%) i proiectelor finanate din surse externe - cu 927,2 mil. lei (66,1%).
Conform raportului anual, ncasrile la bugetul de stat la venituri (toate
componentele) au fost realizate n sum de 27717,7 mil. lei, cu 1,7 la sut sau cu 481,3
mil. lei mai puin dect prevederile anuale precizate. Totodat, n comparaie cu anul
2013, au fost ncasate venituri cu 5281,0 mil. lei sau cu 23,5 la sut mai mult.
Ponderea veniturilor bugetului de stat (toate componentele) n bugetul public
naional a constituit 65,3%, i ca pondere n PIB 24,9%. Fa de anul 2013, ponderea
veniturilor bugetului de stat n bugetul public naional s-a majorat cu 4,5%, iar
ponderea n PIB s-a majorat cu 2,5%.
n suma total a veniturilor bugetului de stat, ncasrile de la veniturile fiscale au
constituit 21929,2 mil. lei sau 79,1%, veniturile nefiscale 761,5 mil. lei sau 2,7%,
granturile 3929,4 mil. lei sau 14,2%, veniturile din mijloacele speciale ale instituiilor
publice 652,2 mil. lei sau 2,3%, veniturile fondurilor speciale 388,2 mil. lei sau
1,4%, transferurile la bugetul de stat de la bugetele de alt nivel 57,2 mil. lei sau 0,2%.
Comparativ cu sumele precizate, veniturile fiscale au fost realizate la nivel de
98,3%, veniturile nefiscale 104,3 la sut, granturi 98,4 la sut, veniturile mijloacelor
speciale 95,8 la sut, veniturile fondurilor speciale 89,7 la sut.
- 70 -
Structura veniturilor ncasate la bugetul de stat n anii 2013-2014 sub aspectul
componentelor se prezint n urmtoarele diagrame.
- 71 -
Principalele majorri pe unele tipuri de venituri, au fost:
- taxa de licen pentru anumite genuri de activitate (conform Hotrrii Guvernului
nr.419 din 19.06.2014 cu privire la modificarea i completarea anexelor nr. 1 si nr. 2 la
Hotrrea Guvernului nr.116 din 11.02.2013, conform crora vor fi realizate licene n
perioada iulie-noiembrie curent la cererea furnizorilor care opereaz reele de
comunicaii electronice mobile celulare i expunerea la concurs a licenelor pentru
banda de frecven extins) - 780,3 mil. lei;
- taxa pe valoare adugat pe mrfurile produse pe teritoriul Republicii Moldova
(ca rezultat al creterii cererii interne i a msurilor de administrare fiscal) - 206,9 mil.
lei;
- introducerea ncasrilor din amenzi i sanciuni administrative care la etapa
adoptrii bugetului nu au fost incluse (reieind din evoluia ncasrilor) - 180,0 mil. lei;
- defalcri din profitul net al BNM (rezultatul activitii pe anul 2013) - 103,6 mil.
lei;
- impozitul pe venit din activitatea de ntreprinztor (rezultatele activitii 2013 i
estimrile ncasrilor pn la finele anului 2014) - 49,1 mil. lei;
- taxele vamale (fluctuaia cursului de schimb) - 44,4 mil. lei;
- granturi pentru suport bugetar (fluctuaia cursului de schimb, evaluarea msurilor
prevzute n matricile de politici pentru granturile UE, revizuirea termenilor de
debursare a tranelor precum i semnarea unor Acorduri noi) - 567,8 mil. lei;
- taxe consulare (fluctuaia cursului de schimb) - 15,2 mil. lei;
- taxa special pentru asigurarea stabilitii financiare - 12,7 mil. lei;
- accize pe unele tipuri (reieind din executarea pe 5 luni curent) - 4,8 mil. lei;
- alte ncasri (dinamica ncasrii) 5,9 mil. lei.
TOTAL majorri - 1970,7 mil. lei.
Totodat, reieind din mersul executrii bugetului, s-au estimat n cretere
necesitile la restituirile TVA, la acest capitol a fost propus majorarea sumei cu 309,5
mil. lei, iar la restituirea accizelor s-a propus o diminuare de 50,0 mil. lei.
Conform rezultatelor, n anul 2014, ncasrile veniturilor la componenta de baz a
bugetului de stat au constituit 24 285,4 mil. lei, cu 362,0 mil. lei sau cu 1,5 la sut mai
puin dect volumul anual precizat. Totodat, veniturile au crescut fa de anul 2013 cu 4
159,9 mil. lei sau cu 20,7 la sut.
Structura ncasrilor veniturilor bugetului de stat pe componenta de baz pe anii
2012-2014, se prezint n urmtoarea diagram.
mil. lei
- 72 -
Pe parcursul anului, acumulrile veniturilor la componenta de baz a bugetului de
stat au nregistrat un caracter variabil. n semestrul I au fost ncasate 10295,2 mil. lei
(prognoza fiind 10788,2 mil. lei) sau 42,4% din suma total a veniturilor i n semestrul
II 13990,2 mil. lei (prognoza 13859,2 mil. lei) sau 57,6%. ncasrile medii zilnice au
constituit 96,0 mil. lei, comparativ cu 79,9 mil. lei n anul 2013.
Veniturile fiscale pe parcursul anului 2014 s-au ncasat n sum de 21929,2 mil.
lei, la nivel de 98,3% din prevederile anuale i constituie circa 90,3% din ncasrile
totale.
Din veniturile fiscale acumulate, le revin:
impozitelor pe venit 12,0% sau 2626,0 mil. lei;
ncasrilor TVA 58,4% sau 12815,0 mil. lei;
accizelor 15,6% ori 3427,1 mil. lei;
impozitelor asupra comerului exterior i operaiunilor externe 6,7% sau
1457,9 mil. lei;
alte taxe i pli 7,3% sau 1603,2 mil. lei.
Impozitele directe au deinut 12% din volumul veniturilor componentei de baz a
bugetului de stat i au nsumat 2626,0 mil. lei. Ca urmare a ntroducerii de la 1 ianuarie
2014 a noului sistem de formare a bugetelor locale pentru 4 uniti administrativ-
teritoriale (mun. Chiinu i raioanele Basarabeasca, Ocnia i Rcani), i anume
vrsarea la bugetul de stat a defalcrilor sumelor nealocate bugetelor UAT de la
impozitul pe venitul persoanelor fizice, precum i a impozitului pe venitul persoanelor
juridice pe aceste 4 UAT, ncasrile impozitelor directe la bugetul de stat s-au majorat
de circa 3,3 ori, venitul respectiv fiind redistribuit ctre APL ca transferuri cu destinaie
general i special.
Din suma total a impozitelor pe venit, ncasrile de la impozitul pe venitul
persoanelor fizice a constituit 789,1 mil. lei fa de 775,4 mil. lei prevzute sau
ndeplinite la nivel de 101,8 la sut, iar de la impozitul pe venitul persoanelor juridice
ncasrile nu au fost ndeplinite cu 0,6 la sut i au constituit 1836,9 mil. lei fa de
1847,8 mil. lei.
n anul de gestiune, impozitele indirecte au deinut n volumul veniturilor
componentei de baz a bugetului de stat 72,9% i au nsumat 17700,0 mil. lei, ( n anul
2013 17047,5 mil. lei). Ponderea major n structura impozitelor indirecte 72,4%
revine TVA, care constituie 12815,0 mil. lei, dintre care:
TVA la mrfurile i serviciile prestate pe teritoriul Republicii Moldova
4332,8 mil. lei,
TVA la mrfurile importate 10892,3 mil. lei,
restituirea TVA la mrfurile i serviciile exportate i livrate cu cote reduse
2410,2 mil. lei.
- 73 -
Accizele au fost ncasate n sum de 3427,1 mil. lei sau 19,4% din suma
impozitelor indirecte. Pe grupe acestea snt:
accizele la producia vinicol i buturile alcoolice 346,6 mil. lei,
accizele la bere 221,0 mil. lei,
accizele la produsele din tutun 974,1 mil. lei,
accizele la produsele petroliere 1262,8 mil. lei,
accizele la autoturisme 675,1 mil. lei,
accize la alte mrfuri 23,2 mil. lei,
accize la gazele lichefiate 171,3 mil. lei,
accizele la bijuterii 12,4 mil. lei,
restituirea accizelor s-a cifrat 259,4 mil. lei.
Impozitele asupra comerului exterior i a operaiunilor externe n anul 2014 au
fost ncasate n sum de 1457,9 mil. lei sau 8,2% din totalul impozitelor indirecte, dintre
care taxele vamale 1053,6 mil. lei, taxa pentru efectuarea procedurilor vamale 366,6
mil. lei, taxele consulare 37,7 mil. lei.
Alte taxe i pli din venituri fiscale au fost ncasate n sum de 1603,2 mil. lei,
dintre care taxele rutiere 297,7 mil. lei, taxa de licen pentru anumite genuri de
activitate 1302,4 mil. lei, alte ncasri 3,1 mil. lei.
ncasrile veniturilor nefiscale au constituit 749,6 mil. lei sau 3,1% din totalul
acumulrilor la bugetul de stat, cu 2,8 la sut mai mult fa de prevederile anuale (729,1
mil. lei). n suma total a ncasrilor nefiscale, alte venituri din activitate de
ntreprinztor i din proprietate au constituit 320,9 mil. lei sau cu 2,2 la sut mai puin
dect prevederile anuale (328,0 mil. lei), taxele i plile administrative 231,0 mil. lei
cu 4,5 la sut mai mult fa de prevederile anuale (221,0 mil. lei), amenzile i
sanciunile administrative 197,6 mil. lei cu 9,8 la sut mai mult dect sumele
prognozate (180,0 mil. lei).
Granturile externe pentru susinerea bugetului au fost debursate n sum de
1606,5 mil. lei sau cu 8,1 mil. lei mai puin fa de prevederile anuale precizate (1614,6
mil. lei). Tranele respective au fost primite de la Comisia European: 1489,3 mil. lei
(79,7 mil. euro) i anume: pentru dezvoltarea sectorului rural - 244,7 mil. lei (13,3 mil.
euro), pentru reforma n sectorul energetic 212,8 mil. lei (11,6 mil. euro), pentru
reforma sectorului justiiei 241,6 mil. lei (13,2 mil. euro), pentru sectorul ap i
canalizare 261,2 mil. lei (13,7 mil. euro), pentru reforma sectorului sntii 113,2
mil. lei (6,0 mil. euro), pentru reforma n domeniul finanelor publice 153,5 mil. lei
(8,0 mil. euro), pentru implementarea acordului DCFTA 153,5 mil. lei (8,0 mil. euro),
pentru liberalizarea regimului de vize 108,8 mil. lei (5,8 mil. euro), precum i din
partea Guvernului Romniei 117,2 mil. lei (6,2 mil. euro): pentru construcia
gazoductului Iai Ungheni 98,5 mil. lei (5,2 mil. euro) i pentru renovarea Muzeului
Naional de Arte 18,6 mil. lei (1,0 mil. euro).
- 74 -
Restanele agenilor economici fa de bugetul de stat la impozite i taxe, la
situaia din 31 decembrie 2014, a constituit 820,3 mil. lei, dintre care TVA 646,1 mil.
lei (n 2013 625,7 mil. lei), accize 14,5 mil. lei (n 2013 17,0 mil. lei), impozitul pe
venitul persoanelor juridice 106,1 mil. lei (n 2013 36,7 mil. lei), impozitul pe
venitul persoanelor fizice 10,2 mil. lei, taxa vamal 27,8 mil. lei (n 2013 22,4 mil.
lei), alte impozite i pli 15,6 mil. lei (n 2013 20,1 mil. lei). Comparativ cu anul
2013, restanele agenilor economici fa de bugetul de stat la plile impozitelor i
taxelor s-a majorat cu 98,4 mil. lei. Din suma total a restanelor, impozitele i taxele
administrate de ctre Serviciul Fiscal de Stat au constituit 618,5 mil. lei (n 2013
535,3 mil. lei), iar a Serviciului Vamal 201,8 mil. lei (n 2013 186,6 mil. lei).
Analiza factorilor, ce au determinat nivelul ncasrii pe tipuri de venituri este
reflectat n capitolul Veniturile bugetului public naional.
Din suma total a mijloacelor speciale realizate n anul 2014, circa 65,5% (515,8
mil. lei) reprezint venituri de la acordarea serviciilor cu plat. De la darea n
chirie/arend a bunurilor n proprietate public de stat s-au acumulat 109,9 mil. lei sau
14,0% din suma total a mijloacelor speciale. Granturile, sponsorizrile i donaiile
instituiilor au constituit n total 135,4 mil. lei sau 17,2%. Mijloacele instituiilor
medicale finanate de la bugetul de stat, provenite din prestarea serviciilor n cadrul
asigurrii obligatorii de asisten medical, s-au acumulat n sum total de 15,7 mil. lei
- 75 -
sau 2,0% i alte mijloace speciale 10,7 mil. lei sau 1,3%, din suma total a
mijloacelor speciale. Transferuri de la bugetele de alt nivel au constituit 31,7 mil. lei,
dintre care de la FAOAM 28,5 mil. lei i bugetele UAT 3,2 mil. lei.
Prin Legea bugetului de stat pe anul 2014, la componenta fonduri speciale,
conform cadrului legal existent, au fost aprobate 5 fonduri speciale, cu un volum de
venituri n sum total de 430,0 mil. lei, dintre care transferuri n sum de 20,6 mil. lei.
Planul precizat, n rezultatul modificrilor introduse pe parcursul anului, a constituit
446,1 mil. lei, dintre care: 13,3 mil. lei transferuri de la componenta de baz a
bugetului de stat i de la bugetele unitilor administrativ-teritoriale. Veniturile celor 5
fonduri speciale au fost realizate n sum total de 401,4 mil. lei, inclusiv veniturile
proprii ale fondurilor n sum de 388,2 mil. lei i transferuri n sum de 13,2 mil. lei.
Din suma total, partea major a granturilor au fost debursate pentru implementarea
proiectelor n sectoarele: drumuri 723,0 mil. lei (32,6% din suma total), agricultur
639,8 mil. lei (28,8% din suma total), sntate 53,6 mil. lei (2,4% din suma total),
energetic 76,1 mil. lei (10,8% din suma total), educaiei 468,2 mil. lei (21,1% din
suma total), protecia mediului 70,4 mil. lei (3,2% din suma total).
B. Cheltuielile bugetului de stat
Bugetul de stat n anul 2014 la partea de cheltuieli, pe toate componentele a fost
aprobat iniial n sum de 28217,9 mil. lei, care pe parcursul anului a fost majorat
cu 2763,2 mil. lei (innd cont de transferurile ntre componente), dintre care cheltuielile
componentei de baz cu 1196,4 mil. lei, din contul mijloacelor speciale cu 124,7
mil. lei, fondurilor speciale cu 162,0 mil. lei i cheltuielile n cadrul proiectelor
finanate din surse externe cu 1275,8 mil. lei.
Pe parcursul anului 2014, au fost operate modificri la bugetul de stat prin legile:
nr.106 din 19.06.2014, nr.182 din 25.07.2014 i nr.183 din 28.09.2014.
Astfel, cheltuielile componentei de baz aprobate iniial n sum de 23989,5 mil.
lei, pe parcursul anului au fost ajustate pn la 25185,9 mil. lei, fiind executate n sum
de 24317,9 mil. lei, sau la nivel de 96,6%.
- 77 -
Cheltuielile din mijloace speciale i fonduri speciale au fost majorate pn la 896,4
mil. lei i 636,1 mil. lei, respectiv, fiind realizate n sum de 789,9 mil. lei i 588,0 mil.
lei, sau la nivel de 88,1% i 92,5% din prevederi, corespunztor.
20000
15000
10000
4278.5
5000
896.4 789.9 636.1 588.0
0
Componenta de Mijloace speciale Fonduri speciale Proiecte finanate d
baz surse externe
- 78 -
prevzute pentru fondul de eficien energetic 172,7 mil. lei; completarea rezervelor
de stat 101,3 mil. lei; nvmnt 99,3 mil. lei, care reprezint cheltuieli nerealizate
de Ministerul Educaiei pentru plata mrfurilor, serviciilor i reparaiilor capitale;
serviciile de stat cu destinaie general 46,8 mil. lei; transporturi, gospodria
drumurilor, comunicaii i informatic 41,3 mil. lei; justiie 41,1 mil. lei. Totodat,
conform documentelor executorii n anul 2014, de la bugetul de stat au fost achitate
mijloace bneti n sum de 42,0 mil. lei.
Cheltuielile neexecutate din contul mijloacelor speciale constituie 106,5 mil. lei
(11,9%), dintre care: pentru nvmnt 26,3 mil. lei, meninerea ordinii publice,
aprare i securitatea naional 18,2 mil. lei; completarea rezervelor de stat 17,4
mil. lei i pentru justiie 11,9 mil. lei.
Cheltuielile neexecutate din contul fondurilor speciale constituie 48,1 mil. lei
(7,6%), dintre care: 33,3 mil. lei se atribuie fondului viei i vinului i 14,4 mil. lei se
atribuie fondurilor ecologice.
Cheltuielile neexecutate n cadrul proiectelor finanate din surse externe constituie
610,8 mil. lei sau 14,3%. Aceste devieri se atribuie, n special, neutilizrii mijloacelor
prevzute pentru nvmnt 282,2 mil. lei, agricultur, gospodria silvic, gospodria
piscicol i gospodria apelor 140,8 mil. lei i complexul pentru combustibil i
energie 93,7 mil. lei.
Evoluia cheltuielilor bugetului de stat n anii 2012-2014, se prezint n diagrama
urmtoare.
% n % n % n % n
Suma Suma Suma Suma (+ ; -) %% (+ ; -) %%
total total total total
Total, mil. lei 23901,2 100,0 28217,9 100,0 30981,1 100,0 29347,9 100,0 -1633,2 94,7 5446,7 122,8
Sectoarele sociale, total 9502,1 39,8 11740,5 41,6 12971,5 41,9 12292,4 41,9 -679,1 94,8 2790,3 129,4
dintre care:
nvaamnt 1815,5 7,6 3432,2 12,2 3835,6 12,4 3427,4 11,7 -408,2 89,4 1611,9 188,8
Cultura, arta, sport i 376,9 1,6 376,7 1,3 410,9 1,3 372,7 1,3 -38,2 90,7 -4,2 98,9
activiti pentru tineret
Ocrotirea sntii 3066,6 12,8 2911,4 10,3 3323,6 10,7 3302,0 11,3 -21,5 99,4 235,4 107,7
Asigurare i asisten 4243,1 17,8 5020,2 17,8 5401,4 17,4 5190,3 17,7 -211,1 96,1 947,2 122,3
social
Sectoarele economice, total 4468,2 18,7 5509,2 19,5 6351,7 20,5 5801,8 19,8 -549,9 91,3 1333,6 129,8
dintre care:
Agricultura, gospodria 1359,7 5,7 1921,2 6,8 2202,2 7,1 2008,9 6,8 -193,3 91,2 649,2 147,7
silvic, piscicol i a apelor
Industria si constructiile 37,4 0,2 38,9 0,1 40,1 0,1 38,5 0,1 -1,6 96,0 1,1 102,9
Transporturi i gospodaria 2241,1 9,4 2571,5 9,1 2947,0 9,5 2882,2 9,8 -64,8 97,8 641,1 128,6
drumurilor
Mentinerea ordinii publice, 2177,7 9,1 2566,9 9,1 2643,4 8,5 2566,7 8,7 -76,7 97,1 389,0 117,9
aprarea i securitatea
national
Servicii de stat cu destinaie 1382,6 5,8 1430,7 5,1 1491,9 4,8 1418,2 4,8 -73,7 95,1 35,6 102,6
general
Serviciul datoriei de stat 492,6 2,1 659,4 2,3 616,0 2,0 591,8 2,0 -24,2 96,1 99,2 120,1
Alte domenii 5878,0 24,6 6311,2 22,4 6906,6 22,3 6677,0 22,8 -229,6 96,7 799,0 113,6
Din suma total a cheltuielilor bugetului de stat, partea major revine cheltuielilor
destinate sectoarelor sociale - circa 41,9%, care au fost realizate la nivel de 94,8% fa
de prevederile anuale. Cheltuielile pentru sectoarele economice constituie circa 19,8%,
fiind realizate la nivel de 91,3%, cele pentru aprare, meninerea ordinii publice i
securitatea naional 8,7%, realizate la nivel de 97,1%, pentru finanarea serviciilor de
stat cu destinaie general 4,8% i executate la nivel de 95,1%, pentru serviciul
datoriei de stat 2,0%, realizate la nivel de 96,1%, i pentru alte domenii (incluznd
transferurile ctre BUAT) - 22,8%, executate la nivel de 96,7% fa de prevederile
anuale.
Comparativ cu anul 2013, cheltuielile bugetului de stat au nregistrat majorri
practic la toate ramurile, cele mai considerabile fiind nregistrate la sectoarele sociale
cu 2790,3 mil. lei (29,4%), dintre care la nvmnt cu 1611,9 mil.lei (88,8%), la
asigurare i asisten social cu 947,1 mil.lei (22,3%) i la sectoarele economice cu
1333,7 mil. lei (29,8%), dintre care la agricultura, gospodria silvic, piscicol i a
apelor cu 649,1 mil.lei (47,7%), la transporturi i gospodria drumurilor cu 641,1
mil.lei (28,6%). Informaia privind cheltuielile bugetului de stat pe toate componentele
n aspect funcional se conine n Formularul nr. 1 la Raport, iar descrierea detaliat a
executrii bugetului de stat la cheltueili pe grupe funcionale n capitolul IV. D. al
prezentului Raport.
Din suma total a cheltuielilor bugetului de stat, circa 55,8% sau 16380,8 mil. lei
reprezint cheltuielile pentru programe i servicii finanate din bugetul de stat i 44,2%
sau 12967,2 mil. lei reprezint transferuri ctre alte bugete, inclusiv:
- 80 -
- transferurile ctre fondurile asigurrii obligatorii de asisten medical 2200,4
mil.lei, fiind executate integral;
- transferurile ctre bugetul asigurrilor sociale de stat 3660,2 mil. lei, realizate la
nivel de 95,7% fa de prevederile anuale;
- transferurile ctre bugetele unitilor administrativ-teritoriale 7106,6 mil. lei,
executate la nivel de 99,1% fa de prevederile anuale, dintre care: transferurile cu
destinaie general 4009,9 mil. lei, transferurile cu destinaie special 2437,0 mil.lei
i fondul de compensare 184,8 mil.lei.
Structura cheltuielilor totale ale bugetului de stat pe categorii economice n anii
2013 - 2014 se prezint n tabelul care urmeaz.
2013 executat 2014 2014 executat/ 2014 executat/
aprobat precizat executat 2014 precizat 2013 executat
Suma % n Suma % n Suma % n Suma % n (+ ; -) %% (+ ; -) %%
total total total total
Total, mil.lei 23901,2 100,0 28217,9 100,0 30981,1 100,0 29347,9 100,0 -1633,2 94,7 5446,7 122,8
Cheltuieli curente 18180,6 76,1 21697,6 76,9 22296,5 72,0 21826,2 74,4 -470,3 97,9 3645,6 120,1
Cheltuieli de 3874,5 16,2 4318,3 15,3 4290,0 13,8 4251,2 14,5 -38,8 99,1 376,7 109,7
personal
Mrfuri i servicii 4884,8 20,4 5615,2 19,9 5456,8 17,6 5234,3 17,8 -222,5 95,9 349,5 107,2
dintre care 2161,2 9,0 2269,5 8,0 2200,4 7,1 2200,4 7,5 0,0 100,0 39,2 101,8
transferuri la
FAOAM
Plata dobnzilor 492,6 2,1 659,4 2,3 616,0 2,0 591,8 2,0 -24,2 96,1 99,2 120,1
Transferuri curente 4146,7 17,3 5506,8 19,5 5922,9 19,1 5915,2 20,2 -7,7 99,9 1768,5 142,6
la bugetele UAT
Transferuri n 444,4 1,9 454,2 1,6 618,4 2,0 606,5 2,1 -11,9 98,1 162,1 136,5
economie
Transferuri ctre 3990,4 16,7 4686,0 16,6 5055,8 16,3 4861,7 16,6 -194,1 96,2 871,3 121,8
populaie
dintre care 2828,1 11,8 3462,7 12,3 3826,1 12,3 3660,2 12,5 -165,9 95,7 832,1 129,4
transferuri la BASS
Alte cheltuieli 347,2 1,5 457,7 1,6 336,6 1,1 365,5 1,2 28,9 108,6 18,3 105,3
Cheltuieli capitale 5832,9 24,4 6646,8 23,6 8825,0 28,5 7700,9 26,2 -1124,1 87,3 1868,0 132,0
Transferuri 292,5 1,2 445,3 1,6 1250,3 4,0 1191,4 4,1 -59,2 95,3 898,9 >200
capitale la bugetele
UAT
Creditarea net -112,3 -0,5 -126,5 -0,4 -140,4 -0,5 -179,2 -0,6 -38,8 127,8 -66,9 159,6
Cheltuielile curente ale bugetului de stat aprobate iniial n sum total de 21697,6
mil. lei, pe parcursul anului au fost majorate cu 598,9 mil. lei, n special din contul
majorrii transferurilor ctre bugetele UAT cu 416,1 mil.lei, fiind precizate n sum de
22296,5 mil. lei sau 72,0 % din volumul total al bugetului de stat. Potrivit rezultatelor
executrii bugetului, n anul 2014 acestea au atins nivelul de 97,9 % sau cu 470,3
mil. lei mai puin fa de prevederi i cu 3645,6 mil. lei sau cu 20,1 % mai mult,
comparativ cu anul 2013.
Cheltuielile de personal aprobate iniial n sum total de 4318,3 mil.lei, pe
parcursul anului au fost reduse la total cu 28,1 mil.lei. Totodat, au avut loc majorri de
alocaii necesare pentru asigurarea financiar a unor msuri noi de salarizare,
implementate pe parcursul anului, pentru cadre didactice, militari, precum i executarea
prevederilor Hotrrii Curii Constituionale nr.24 din 10.09.2013 privind modificarea
- 81 -
condiiilor de salarizare pentru funcionarii publici din instanele judectoreti. De
asemenea, au fost identificate economii la cheltuieli de personal n urma revizuirii
acestora de ctre autoritile publice centrale, dintre care: din contul funciilor vacante la
Ministerul Afacerilor Interne - 1016 uniti i la Consiliul Superior al Magistraturii
305 uniti, ct i din contul redistribuirilor efectuate pe parcursul anului de ctre unele
autoriti publice centrale (n special Academia de tiin a Moldovei) de la cheltuieli
de personal ctre cheltuieli pentru mrfuri i servicii.
n urma modificrilor operate, cheltuielile de personal au constituit 4290,2 mil.lei,
fiind executate n sum de 4251,2 mil.lei sau la nivel de 99,1% din prevederi.
Majoritatea alocaiilor nevalorificate se atest la Ministerul Educaiei - 21,6 mil.lei.
E de menionat, c la situaia din 31 decembrie 2014, cererile pentru cheltuieli de
personal ale instituiilor publice finanate de la bugetul de stat, depuse n trezoreriile
teritoriale de Stat au fost ndeplinite integral.
Pentru achitarea dobnzilor aferente datoriei de stat, cheltuielile au fost aprobate
iniial n sum de 659,4 mil.lei, care pe parcursul anului au fost diminuate cu 43,4
mil.lei, n principal la serviciul datoriei de stat interne, urmare a diminurii ratelor
dobnzii la valorile mobiliare de stat emise pe piaa intern, precum i nevalorificrii
surselor din contul mprumuturilor de stat externe, ns s-au majorat ca rezultat al
fluctuaiei cursului de schimb valutar pentru serviciul datoriei de stat externe. Astfel,
potrivit datelor raportate, aceastea au fost realizate la nivel de 96,1% sau cu 24,2 mil.lei
mai puin fa de prevederi i cu 99,2 mil.lei sau cu 20,1% mai mult, comparativ cu anul
2013.
Pentru achitarea pensiilor, indemnizaiilor viagere i alocaiilor lunare de stat
invalizilor de rzboi i participanilor la cel de-al doilea rzboi mondial (articolele
135.1, 135.2) au fost utilizate mijloace n sum de 850,3 mil. lei, sau la nivel de 5,2 %
din cheltuielile fr transferuri i cu 5,5 % mai mult fa de anul 2013, plata burselor
(articolul 135.7) 122,2 mil. lei sau 0,7 % din cheltuielile fr transferuri, cu 8,1% mai
mult fa de anul precedent. Serviciile complexului energetic (articolele 113.1, 113.2,
113.4, 113.26) au consumat 362,7 mil. lei sau 2,2 % din cheltuielile fr transferuri, cu
5,9% mai puin fa de anul 2013.
Transferurile ctre bugetul asigurrilor sociale de stat aprobate iniial n sum de
3462,7 mil.lei s-au majorat la total cu 363,4 mil.lei, atingnd sum de 3826,1 mil. lei i
fiind realizate la nivel de 95,7% fa de prevederi, iar comparativ cu anul 2013 cu o
majorare de 832,0 mil.lei sau cu 29,4 la sut.
Cheltuielile capitale ale bugetului de stat, comparativ cu aprobat iniial, au fost
majorate cu 2 178,2 mil. lei, n special din contul asumrii de ctre autoriti de a
implementa la maxim activitile n cadrul proiectelor finanate din surse externe,
precum i suplimentarea cheltuielilor din contul componentei de baz (alocaii destinate
productorilor agricoli, fondul rutier, completarea rezervelor materiale de stat)
constituind 8 825,0 mil.lei sau 28,5% din cheltuielile totale. Potrivit rapoartelor,
cheltuielile capitale au fost executate n sum de 7 700,9 mil. lei sau la nivel de 87,3%,
cu o majorare de 1 868,0 mil.lei, comparativ cu anul 2013. Totodat, au rmas
neexecutate cheltuieli capitale n sum de 1 124,1 mil.lei, care se atribuie n special,
nevalorificrii mijloacelor n cadrul proiectelor finanate din surse externe - 572,7
mil.lei, precum i unor cheltuieli de la componenta de baz: 172,7 mil.lei alocaiile
- 82 -
pentru fondul de eficien energetic, 100 mil.lei alocaii pentru suplinirea rezervelor
materiale de stat cu pcur.
Informaia detaliat a cheltuielilor bugetului de stat n aspectul categoriilor
economice pe toate componentele este prezentat n Formularul nr.7 la Raport.
C. Rezultatele executrii bugetului de stat (deficit/excedent i sursele de finanare)
Bugetul de stat la total pe toate componentele pe anul 2014 iniial a fost aprobat cu
un deficit n sum de 2403,0 mil. lei.
n urma modificrilor operate pe parcursul anului la indicatorii prii de venituri i
cheltuieli a bugetului de stat pe toate componentele nivelul deficitului a fost precizat n
sum de 2782,1 mil. lei.
Conform rezultatelor executrii n anul 2014, bugetul de stat s-a soldat cu un
deficit n sum de 1630,2 mil. lei, fa de 1464,5 mil. lei, nregistrat n anul 2013.
Ponderea n PIB a constituit 1,5% fa de 2,3% aprobat iniial. Comparativ cu executat
2013 nivelul deficitului n PIB a rmas acelai.
Descifrarea deficitului bugetului de stat n anul 2014, pe componente, se prezint
n urmtorul tabel.
mil. lei
Aprobat Precizat Executat
Total -2403,0 -2782,1 -1630,2
% n PIB 2,26 2,55 1,46
% n total 100,0 100,0 100,0
Componenta de baz -686,3 -538,5 -32,5
% n total 28,6 19,4 2,0
Mijloace speciale -73,7 -105,8 -2,4
% n total 3,1 3,8 0,2
Fonduri speciale -43,9 -190,0 -186,6
% n total 1,8 6,8 11,5
Proiecte finanate din surse externe -1599,2 -1947,8 -1408,7
% n total 66,5 70,0 86,3
Din totalul deficitului bugetului de stat pentru anul 2014 86,3 la sut i revine
deficitului proiectelor finanate din surse externe. Pe toate componentele bugetului de
stat au fost meninute limitele stabilite.
Surse de finanare
Sursele de finanare ale deficitului s-au constituit din:
la componenta de baz:
emisiunea valorilor mobiliare de stat pe piaa primar - n sum de 492,7 mil. lei;
mijloacele pentru acoperirea diferenei cursului de schimb al surselor valutare - n
suma de 9,0 mil. lei;
- 83 -
mijloace din vnzarea i privatizarea patrimoniului public 191,4 mil. lei;
pli-garanie de la drepturile de export-import i pli n avans 18,4 mil. lei;
mijloace de la valorificarea activelor BC Investprivatbank SA 10,0 mil. lei;
rscumprarea valorilor mobiliare de stat emise pentru stabilitatea financiar - n
sum de 93,1 mil. lei;
intrri de mprumuturi de stat externe 464,4 mil. lei (echivalent 34,1
mil.dol.SUA) din partea Bncii Mondiale 342,8 mil. lei (DPO pentru suport bugetar
21,3 mil. dolari SUA, reforma n educaie 3,8 mil. dolari SUA) i IBRD 121,7 mil.
lei (DPO pentru suport bugetar 9,0 mil. dolari SUA);
onorarea obligaiunilor fa de creditorii externi 705,9 mil. lei (echivalent 50,7
mil. dolari SUA);
soldurile mijloacelor bneti la cont de la nceputul anului au fost majorate cu
354,4 mil. lei;
la componenta mijloace speciale:
deficitul n sum de 2,4 mil. lei s-a finanat din:
reducerea mijloacelor temporar intrate n posesia instituiilor 2,7 mil. lei;
reducerea soldurilor la ajutoarele umanitare 0,1 mil. lei;
diferena ntre cursul de schimb al surselor valutare 0,8 mil. lei;
contul soldurilor mijloacelor bneti la conturile instituiilor publice 4,4 mil. lei;
la componenta fondurile speciale:
deficitul n sum de 186,6 mil. lei a fost finanat din contul soldurilor la conturile
ale acestor fonduri;
la componenta proiecte finanate din surse externe:
deficit n sum de 1408,7 mil. lei a fost finanat din:
intrri de mprumuturi externe - n sum de 1668,9 mil. lei (echivalent a 116,0 mil.
dolari SUA);
diferena ntre cursul de schimb al surselor valutare n sum de 62,6 mil. lei;
soldurile bneti la conturile proiectelor s-au majorat cu 322,8 mil. lei.
n total, la finele anului 2014, soldurile la conturile bugetului de stat pe toate
componentele au fost majorate cu 486,2 mil. lei i a constituit 2106,3 mil. lei, inclusiv:
- componenta de baz 371,5 mil. lei;
- mijloace speciale 202,4 mil. lei;
- fonduri speciale 253,7 mil. lei;
- proiecte finanate din surse externe 1278,7 mil. lei.
- 84 -
D. Executarea bugetului de stat la cheltuielile pe grupe principale
1. Servicii de stat cu destinaie general
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n tabelul urmtor.
mil. lei
2014
2014 executat
executat
2013 fa de 2013
fa de
executat aprobat precizat executat executat
precizat
suma % suma %
Servicii de stat cu destinaie 1382.6 1430.7 1491.9 1418.2 -73.6 95.1 35.6 102.6
general, total (mil. lei)
inclusiv:
Componenta de baz 1153.8 1254.1 1295.9 1249.1 -46.8 96.4 95.3 108.3
Mijloace speciale 107.8 107.5 117.7 111.1 -6.6 94.4 3.3 103.1
Pentru anul 2014, pentru acest grup la componenta de baz au fost aprobate
alocaii bugetare n sum de 1254,1 mil. lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul
de alocaii s-a majorat cu 41,8 mil. lei i a constituit 1295,9 mil. lei.
Principalii factori care au generat modificrile fa de bugetul aprobat, se prezint
dup cum urmeaz:
majorri de alocaii:
- asigurarea cheltuielilor ce in de desfurarea Recensmntului populaiei i al
locuinelor din Republica Moldova 30,0 mil. lei;
- procurarea unui imobil 18,0 mil. lei;
- 85 -
- efectuarea reparaiei capitale a unor cldiri din gestiunea I.P. Direcia general pentru
administrarea cldirilor Guvernului Republicii Moldova 2,0 mil. lei;
- realizarea aciunilor ce in de susinerea diasporei moldoveneti 1,0 mil. lei;
- acoperirea cheltuielilor ocazionate de modificarea structurii interne a Secretariatului
Parlamentului, achitarea indemnizaiei unice pentru persoanele cu funcii de demnitate
public la ncetarea mandatului, precum i pentru majorarea salariilor consultanilor
comisiilor parlamentare 5,0 mil. lei;
- efectuarea lucrrilor de reparaie capital a sediului Parlamentului 5,0 mil. lei;
- schimbarea uniformelor pentru colaboratorii Serviciului Vamal n conformitate cu
prevederile Hotrrii Guvernului nr.445 din 12.06.2014 Cu privire la aprobarea Stemei
i fanionului Serviciului Vamal, nsemnelor uniformistice, obiectelor de uniform i a
normelor de echipare cu uniform a colaboratorilor vamali 7,0 mil. lei.
reduceri de alocaii:
- msuri aferente privatizrii 8,0 mil. lei;
- revizuirea cheltuielilor pentru efectuarea investiiilor capitale 1,0 mil. lei.
Totodat, este de menionat faptul, c potrivit art.3 alin.(1) al Legii bugetului de
stat pe anul 2014, la grupul dat de cheltuieli au fost abrobate alocaii de la bugetul de
stat pentru activiti de reintegrare a arii n sum de 15,0 mil.lei. Ulterior, pe parcursul
anului alocaiile respective au fost repartizate autoritilor publice prin Hotrrea
Guvernului nr.394 din 06.06.2014 Cu privire la aprobarea Programului de reintegrare a
rii pe anul 2014 i Hotrrea Guvernului nr.762 din 17.09.2014 Cu privire la
aprobarea Programului de reintegrare a rii pe semestrul II al anul 2014.
Suplimentar, n conformitate cu art.18 alin.7) al Legii bugetului de stat pe anul
2014, Ministerul Finanelor a autorizat s fie redistribuite alocaii de la Comisia
Electoral Central ctre Ministerul Afacerilor Externe i Integrrii Europene pentru
organizarea alegerilor parlamentare peste hotare n scopul constituirii i funcionrii
seciilor de votare 3,2 mil. lei.
Finanarea cheltuielilor la grupul dat s-a efectuat n sum de 1249,1 mil. lei sau la
nivel de 96,4 % din alocaiile precizate. Cheltuielile efective au fost efectuate n sum
de 1299,5 mil. lei.
La finele anului 2014, au fost nregistrate datorii creditoare n sum de 47,1 mil.
lei, cu 2,3 mil. lei mai puin comparativ cu situaia la nceputul anului bugetar, i sunt
condiionate preponderent de calcularea salariilor pe luna decembrie achitate n anul
urmtor n sum de 37,7 mil. lei. Datoriile debitoare au constituit 7,4 mil. lei i sunt n
descretere cu 57,8 mil. lei fa de situaia nregistrat la data de 01 ianuarie 2014.
La componenta Mijloace speciale, executarea de cas a mijloacelor speciale a
constituit 110,9 mil. lei la venituri i 111,1 mil. lei la cheltuieli sau la nivel de 95,8% i,
respectiv 94,4% fa de planul precizat.
La componenta proiecte finanate din surse externe, au fost planificate cheltuieli n
- 86 -
sum de 78,3 mil. lei. Executarea la acest capitol a constituit 58,0 mil. lei sau 74,1% fa
de precizat.
Efectivul de personal la grupul dat pentru perioada de raportare a anului 2014 a
fost prevzut n numr de 7967 uniti, numrul real ncadrat la finele anului a constituit
7482 uniti.
Fondul de rezerv. Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv
al Guvernului au fost alocate mijloace n sum de 2617,6 mii lei, care au fost repartizate
dup cum urmeaz:
Cancelaria de Stat 2517,1 mii lei, inclusiv:
Pentru acoperirea cheltuielilor de transport, diurn i cazare n legtur cu cu
vizita de lucru a domnului Iurie LEANC, Prim-ministru, n Statele Unite ale Americii
(or.Washington i New York, 1-5 martie 2014) 482,8 mii lei;
Pentru acoperirea cheltuielilor de transport n legtur cu participarea delegaiei
moldoveneti la evenimentul Fr vize n UE (28 aprilie 2014, Atena, Republica
Elen) 585,5 mii lei;
Pentru acoperirea cheltuielilor legate de organizarea manifestrilor de
comemorare a victimelor deportrilor n mas din Republica Moldova 102,2 mii lei;
Pentru aciuni protocolare legate de organizarea i desfurarea Reuniunii anuale
a Comitetului de Monitorizare a Congresului Puterilor Locale i Regionale al
Consiliului Europei, care va avea loc n perioada 30 iunie 5 iulie 2014 263,5 mii lei;
Pentru premierea laureailor Premiului Naional pe anul 2014 800,0 mii lei;
Pentru acoperirea cheltuielilor de transport ocazionate de participarea domnului
Iurie LEANC, Prim-ministru, la lucrrile edinei Consiliului efilor de guverne al
Comunitii Statelor Independente (or.Minsk, Republica Belarus, 30 mai 2014) 283,1
mii lei.
- 87 -
Performana nregistrat n cadrul subprogramelor aferente grupei principale
se prezint dup cum umreaz:
Subprogram gestionat de Secretariatul Parlamentului Republicii Moldova
- 88 -
Ponderea materialelor informative, a
punctelor de reper i a activitatilor
protocolare necesare pentru
organizarea si desfasurarea vizitelor
delegatiilor oficiale de la Parlament
peste hotare i a delagaiilor strine la r % 100.0 100.0 -
Parlament, efectuate din numrul total
al celor aprobate de conducerea
Parlamentului, precum i a rapoartelor
informative elaborate n urma vizitelor
oficiale peste hotare
Ponderea materialelor informativ-
analitice si a activitatilor protocolare
pentru organizarea si desfasurarea
intrevederilor aprobate la Parlament cu r % 100.0 100.0 -
oficialitatile straine, precum i a
notelor de convorbire privind
rezultatele acestor ntrevederi
Ponderea dosarelor perfectate si a
reprezentarilor in instantele
judecatoresti din totalul proceselor in
r % 100.0 100.0 -
care Parlamentul, Secretariatul
Parlamentului este atras ca parte in
proces
Ponderea punctelor de vedere elaborate
si reprezentarilor la Curtea
r % 100.0 100.0 -
Constitutionala din totalul solicitarilor
Curtii Constitutionale
Numarul sedintelor plenare ale Indicatorul a fost
Parlamentului desfasurate realizat parial, din
o numr 84.0 40.0 -44.0 motiv c n sesiunea
de toamn nu au avut
loc edine plenare
Numrul actelor legislative adoptate o numr - 189.0 189.0
Dotarea si deschiderea a 4 OTIP-uri
o numr 4.0 4.0 -
pilot
Numarul rapoartelor, analizelor,
studiilor de legislatie comparata,
elaborate la solicitarea deputatilor in
o numr 40.0 56.0 16.0
Parlament, Secretarului general si a
subdiviziunilor Secretariatului
Parlamentului RM
Numarul persoanelor instruite din
numarul total al functionarilor publici o numr 80.0 146.0 66.0
ai Secretariatului Parlamentului
Durata instruirilor e ore/pers 36.0 36.0 -
Petitii examinate in termenii stabiliti
din numarul total de petitii parvenite e % 98.0 98.0 -
- 89 -
Subprogram gestionat de Aparatul Preedintelui Republicii Moldova
- 91 -
Numrul de misiuni
de audit realizate ca
urmare a
o uniti 3 11 8
angajamentelor
internaionale i
matricelor de politici
Numrul entitilor
o uniti 400 628 228
auditate
Devierea nregistreaz un indicator
negativ, cauzat de mai muli factori, care
sunt corelai cu perioada de consolidare a
capacitilor instituionale ale Curii de
Conturi. Astfel, Curtea de Conturi i
revizuiete n vederea actualizrii i
dezvoltrii procedurilor de audit, astfel
Numrul rapoartelor aplicnd n procesul de audit proceduri
de audit de o uniti 46 30 -16 mai complexe care necesit mai multe
resurse intelectuale i de timp. Astfel,
regularitate durata misiunilor de audit, dup cum este
evideniat i la indicatorul de eficien
1.1.1. Timpul de realizare a unei misiuni
de audit de regularitate, s-a extins. n
aceste condiii pe parcursul anului 2014,
dei au fost iniiate mai multe misiuni de
audit acestea nu s-a reuit a fi raportate
pn la 31 decembrie 2014.
Pe parcursul anului 2014 au fost realizate
cu o misiune de audit mai puin misiuni
de audit de ct planificate. Acest fapt se
datoreaz posibilitilor reduse, precum i
domeniilor mai complexe de auditare.
Numrul rapoartelor Totodat cteva misiuni de audit au fost
de audit de o uniti 7 6 -1 iniiate ca misiuni de performan, dar
urmare a studiilor preliminare efectuate
performan au fost modificate abordrile de audit,
fiind realizate ntr-un final misiuni de
audit de conformitate (n care s-a pus
accent pe analiza conformitii
procedurilor de gestionare a mijloacelor
financiare i a patrimoniului public).
Numrul rapoartelor
o uniti 3 3 0
de audit de alt tip
Numrul de ore de
instruiri la care s-a
o ore 160 503 343
participat n interiorul
Curii de Conturi
Numrul ore de
instruiri la care s-a
participat n
o ore 270 846 576
Republica Moldova,
n afara Curii de
Conturi
Numrul ore de
instruiri la care s-a o ore 180 1160 980
participat n afara rii
Numrul persoanelor
persoan
total instruite o 90 130 40
e
Dei se atest o deviere negativ, este
Numrul de recoman necesar de menionat c acesta este un
o 3900 3643 -257
recomandri emise dri indicator ce ar demonstra mbuntirea
unor aspecte ale managementului
- 92 -
financiar public, astfel nct necesitatea
naintrii unui numr foarte mare de
recomandri i cerine fiind n
descretere.
Valoarea deficienelor
constatate n o mln. 580 9850 9270
Rapoartele de audit
zile
Timpul de realizare a
e lucrtoa 84 103 19
unei misiuni de audit
re
Timpul de realizare a zile
unei misiuni de audit e lucrtoa 83 96 13
de regularitate re
Timpul de realizare a zile
unei misiuni de audit e lucrtoa 93 129 36
de performan re
Timpul de realizare a zile
unei misiuni de audit e lucrtoa 76 94 18
de alt tip re
Auditori implicai n
persoan
misiuni de audit n e 5 7 2
e
total
Auditori implicai n
realizarea unei persoan
e 5 8 3
misiuni de audit de e
regularitate
Auditori implicai n
realizarea unei persoan
e 6 8 2
misiuni de audit de e
performan
Auditori implicai n
realizarea unei persoan
e 4 6 2
misiuni de audit de alt e
tip
n perioada anului 2014 perioada de
derulare a unei sesiuni de instruire a
personalului s-a micorat deoarece au
fost organizate mult mai multe instruiri
att n cadrul a trei proiecte internaionale
care sunt n derulare n cadrul Curii de
Conturi, precum i s-a participat la
instruiri de specialitate n afara rii care
de obicei au o durat de maxim 24 ore.
Totodat avnd n vedere numrul de
Durata instruirilor e ore 43 34,57 -8,43
activiti desfurate de ctre angajaii
Curii de Conturi, inclusiv desfurarea
mai multor misiuni de audit dect
planificate este necesar de menionat
performana de organizare i desfurare
inclusiv a activitilor de dezvoltare a
personalului, ceea ce demonstreaz
interesul nalt al Managementului Curii
fa de dezvoltarea profesionalismului i a
calitii activitii de audit.
Implementarea recomandrilor i a
cerinelor naintate autoritilor auditate
Perioada de trebuie s fie realizat n termenele
indicate n Hotrrile Curii de Conturi.
implementare a unei e luni 6 - -
Perioada solicitat de implementare este
recomandri de audit de 6 luni. Analiza perioadelor de
implementare arat c acestea se
realizeaz n timpi diferii din cauza
- 93 -
diverselor condiii, care fie depind sau nu
de autoritile implementatoare. n aceste
condiii, perioadele de implementoare
variaz fie de la o lun pn la 12 luni i
mai mult.
Cheltuieli, total x Mii lei 27439,7 28491,9 1052,2
- 94 -
Ponderea angajrilor r % 63.0 - -63.0 Datele vor fi disponibile la
in funcie public n sfritul tr. I, anul 2015
baz de merit
Ponderea deciziilor r % 92.0 89.0 -3.0 Cancelaria de Stat gestioneaz
adoptate, consultate portalul
cu societatea civil www.particip.gov.md,unde
autoritile plaseaz toate
proiectele ce urmeaz s fie
consultate cu societatea civil
nainte de aprobare. Cancelaria de
Stat orgeanizeaz trainning-uri,
mese rotunde, etc. pentru a
ncuraja autoritile s respecte
prevederile Legii privind
transparena n procesul
decizional. Astfel, dei Cancelaria
de Stat i asum indicatorul de
92%, este important de menionat
c fiecare autoritate n parte este
responsabil de atingerea acestei
inte.
Rapoarte de o numr 5.0 5.0 -
monitorizare privind
realizarea
programului de
activitate a
Guvernului
Rapoarte cu privire la o numr 2.0 2.0 -
implementarea Legii
nr. 158-XVI din
04.07.2008 cu privire
la funcia public i
statutul
funcionarului public
Activitati de o numr 2.0 153.0 151.00
informare a
reprezentantilor APL
organizate de catre
Oficiile teritoriale ale
Cancelariei de Stat
edine organizate cu o numr 1296.0 548.0 -748.0 S-au desfurat 548 de edine
SPD (date pe 7 oficii care au prezentat
rapoarte de activitate, termenul de
prezentare este de 31.03.2015).
Vizite n teritoriu a o numr 410.0 301.0 -109.0 Implicarea conductorilor
membrilor autoritilor n alte activiti
Guvernului i prioritate, au fost contramandate/
conductorilor APC amnate 109 vizite.
- 95 -
Ponderea autoritilor e % 100.0 50.0 -50.0 La momentul actual, 8 instituii
care utilizeaz utilizeaz sistemul electronic de
sistemul electronic de gestionare a documentelor:
gestionare a Cancelaria de Stat, Ministerul
documentelor Afacerilor Interne, Ministerul
Agriculturii i Industriei
Alimentare, Ministerul Dezvoltrii
Regionale i Construciilor,
Ministerul Muncii, Proteciei
Sociale i Familiei, Ministerul
Finanelor i Ministerul Justiiei.
Ulterior, urmeaz a fi conectate i
celelalte ministere.
Ponderea PPP e % 100.0 50.0 -50.0 CIPS, pe parcursul anului 2014,
finalizate n cursul nu s-a ntrunit din luna iulie i
anului i aprobate de astfel nu s-au aprobat propunerile
CIPS de politic public.
Cheltuieli, total x Mii lei 50876.1 45742.3 -5133.8
- 96 -
Persoane instruite o numr 1000.0 1188.0 188.0 n cadrul Proiectului e-
n TI i e- Transformare a guvernrii au
Guvernare n fost intruii un ir de funcionari
cadrul Proiectului publicii angajai ai autoritilor
publice n gestionarea
produselorconcrete/ sisteme
informaionale implementate n
cadrul Proiectului. Alte circa
1300 persoane au fost instruite n
cadrul activitilor de trainning
la Academia de Administrare
Public i instruirilor organzate
de consultanii Centrului de
Guvernare Electronic.
Seturi de date o numr 300.0 787.0 487.0 Portalul www.date.gov.md,
disponibile pe lansat n aprilie 2011, cuprinde
portalul Date la zi 787 seturi de date publicate
Guvernamentale de peste 40 instituii publice.
Deschise
Uniti de transport o numr 90.0 90.0 -
deservite
Gradul de e % 50.0 66.3 16.3 Centrul de Guvernare
satisfacie al Electronic organizeaz anual
cetenilor de sondaje naionale printre ceteni
calitatea serviciilor cu privire la nivelul de
publice accesate satisfacie, susinere i asimilare
online (portalul a e-Guvernrii n Republica
www.servicii.gov. Moldova. n anul 2014, peste
md) 63% din repondeni au declarat
c sunt satisfcui de calitatea
serviciilor publice electronice
accesate prin portalul
guvernamental
www.servicii.gov.md
Costul mediu de e mii lei 0.4 0.4 -
deservire a unui m2
de spaiu
Cheltuieli, total x Mii lei 151160.0 159308.6 8148.5
- 97 -
performan de msur 2014 2014 (+,-)
- 98 -
Numr de staii de lucru conectate la
reeaua de Internet prin intermediul
o numr 9300.0 9300.0
Sistemului de telecomunicaii al
autoritailor administraiei publice
Numr de poste electronice deservite prin
intermediul Sistemului de telecomunicaii o numr 9000.0 9000.0
al autoritilor administraiei publice
Numr de pagini oficiale ale autoritilor
publice, gzduite i deservite prin
o numr 160.0 160.0
intermediul Sistemului de telecomunicaii
al autoritilor administraiei publice
Numar de servicii publice electronice in
care va fi integrat Sistemul de identificare o numr 15.0 15.0
electronica a functionarului public
Numr de funcionari publici pasibili de
identificare n cadrul Sistemului de
o numr 4000.0 4000.0
identificare electronic a funcionarului
public
Reducerea preurilor pentru kiturile de
semnatur digital eliberate funcionarilor e % 40.0 40.0
publici
Reducerea costurilor pentru serviciile de
creare i deservire a serverelor virtuale,
colocare, gzduirea paginilor web, e % 35.0 35.0
deservirea sistemelor informaionale
automatizate
Creterea gradului de securitate a datelor
electronice procesate i transmise prin
e % 30.0 30.0
intermediul Sistemului de telecomunicaii
al autoritailor administraiei publice
Cheltuieli, total x Mii lei 23350.00 23350.00
- 100 -
Durata medie a executrii declaraiei de
e1 zile 3,6 3,6 0,0
eliberare/prelungire a licenei
Durata medie a executrii cererii de
reperfectare a licenei e2 zile 4,6 4,6 0,0
- 101 -
Subprograme gestionate de Ministerul Finanelor
- 102 -
Gradul de meninere a
plafonului trimestrial privind
r % 100 100
deficitul total de cas al
guvernului central
Ponderea veniturilor fiscale
r % 20 20,7 0,7
n PIB
Ponderea bugetelor pe
programe n suma total a o % 100 100
bugetului de stat
Convenii de evitare a dublei
impuneri i a Protocoalelor la o uniti 1,0 2,0 1,0
acestea negociate/renegociate
Strategia naional de A fost iniiat elaborarea
reforme a sistemului fiscal i proiectului Strategiei naionale de
vamal pe termen mediu reformare a sistemului fiscal i
2013-2017 elaborat vamal pe termen mediu 2013-
2017, cu nceperea lucrului
asupra primelor capitole. n
procesul de lucru asupra acesteia,
o uniti 1,0 0 -1,0 s-a considerat inoportun de a
continua elaborarea, din motiv c
exist deja Strategia de
dezvoltare a managementului
finanelor publice 2013-2020,
aprobat prin HG nr.573 din 06
august 2013, care include in sine
i domeniile fiscal i vamal.
Numrul rapoartelor privind
monitorizarea financiar a
ntreprinderilor de stat i
o uniti 4 4
societilor comerciale cu
capital integral sau majoritar
de stat ntocmite
Numrul ordinelor de
modificare i completare a
actelor normative n
domeniul sistemului o uniti 44 49 5
trezorerial, evidenei
contabile n sistemul bugetar
elaborate
Numrul de prognoze
operative (sptmnale,
lunare, trimestriale,
semestriale) privind o uniti 74 77 3
gestionarea fluxului de
numerar al bugetului public
naional elaborate
Numrul actelor normative n
domeniul contabilitii i
o uniti 3 13 10
auditului n sectorul
corporativ elaborate
Numrul de instruiri n
domeniul controlului
financiar public intern o uniti 3000 8737 5737
raportat la numrul de
funcionari instruii
Cadrul normativ n domeniul
controlului financiar public o uniti 1 3 2
intern actualizat
Numrul actelor legislative n o uniti 16 57 41
- 103 -
domeniul fiscal i vamal
elaborate/modificate
Codul Vamal nou al RM Prin Legea nr.112 din 02 iulie
elaborat 2014, Republica Moldova a
ratificat Acordul de Asociere
ntre RM, pe de o parte, i
Uniunea European i
Comunitatea European a
Energiei Atomice i statele
membre ale acestora, pe de alt
parte, iar prin HG nr.808 din 02
iulie 2014 a fost aprobat Planul
Naional de Aciuni pentru
implementarea Acordului de
o uniti 1 0 -1
Asociere RM-UE n perioada
2014-2016, care prevd c RM
urmeaz s armonizeze legislaia
vamal naional la prevederile
Codului Vamal Comunitar. n
caest sens, continuarea
procesului de lucru asupra
elaborrii noului Cod Vamal al
RM a fost revizuit n
conformitate cu prevederile i
termenii specificai n
documentele menionate supra.
Nivelul vrsrii n buget a ntreprinderile de stat au
dividendelor i defalcrilor transferat n bugetul de stat
comparativ cu cel aprobat n defalcri din profitul net n
Legea bugetului de stat pe mrime de 41533,8 mii lei, rata
anul respectiv ndeplinirii fiind 145,7% din
suma specificat la anexa nr.1
Sinteza bugetului de stat pe
venituri, cheltuieli, deficit i
surse de finanare a Legii
e % 100 88,6 -11,4
bugetului de stat pe anul 2014,
prin Legea nr.399 din
23.12.2013. Societile pe aciuni
au transferat n bugetul de stat
dividend aferente cotei de
participare a statului n mrime
de 85983,0 mii lei, rata
ndeplinirii fiind de 74,4% din
suma specificat.
Cheltuieli, total x Mii lei 46511,0 44922,7 -1588,3
- 106 -
Subprogram Executarea i raportarea bugetului public naional
Autoritate public central Ministerul Finanelor
Scop Asigurarea integritii i administrarea eficient a finanelor publice
1. Consolidarea gestionrii mijloacelor bugetare prin sistemul trezorerial
2.Asigurarea eficacitii msurilor de control intern n efectuarea cheltuielilor
Obiective bugetare
3.Asigurarea respectrii regulilor de procesare i nregistrare a tranzaciilor prin
sistemul trezorerial
Unitatea de Aprobat Executat Devieri
Indicatori de performan Tip Argumentare
msur 2014 2014 (+,-)
Gradul de executare a r % 96,7 94,6 -2,1 Factorii care au influenat
cheltuielilor bugetului de stat nivelul de executare sunt:
Gradul de executare a r % 94,4 92,8 -1,6 ntirzierea i repetarea n
bugetelor UAT unele cazuri a procedurilor
de achiziii publice;
stoparea precedurilor de
achiziii publice din cauza
riscului neefecturii
transferului conform
prevederilor contractuale;
neexecutarea tuturor
ordinelor de plat
prezentate trezoreriilor
teritoriale, ca urmare a
neatingerii nivelului de
venituri aprobat (precizat)
prin Legea bugetului de
stat pe anul 2014.
Numrul de contracte o numr 176774 192740 15966
nregistrate
- 107 -
in de gestionarea resurselor bugetului public naional i a patrimoniului public
2.Creterea capacitii de acoperire a controalelor efectuate ca parte din cheltuielile
bugetare totale
3.Creterea eficienei de recuperare a pierderilor
Unitatea Aprobat Executat Devieri
Indicatori de performan Tip Argumentare
de msur 2014 2014 (+,-)
Ponderea inspectrilor r % 100 155 55
(controalelor) financiare
efectuate fa de plan
Gradul de acoperire cu r % 38 33,3 -4,7 Devierea de 4,7 la sut s-a creat
inspectri (controale) a din motivul efecturii a unui
instituiilor finanate de la numr mare de inspectri
bugetul public naional efectuate, n baza solicitrilor
organelor de drept, la
ntreprinderile de stat,
municipal, societi comerciale,
n a cror capital statul deine o
cot-parte care constituie 95,9%
fa de 12% planificate.
Gradul de acoperire cu r % 12 95,9 83,9
inspectri (controale) a
ntreprinderilor de stat,
municipale, societi
comerciale n al cror
capital statul deine o cot
parte
Numrul de inspectri o uniti 1120 1736 616
(controale)financiara
efectuate
Numrul de inspectri o uniti 870 1051 181
(controale) efectuate
conform Programului de
activitate
Numrul de inspectri o uniti 250 959 709
(controale) effectuate la
solicitarea organelor
ierarhic superioare,
organelor de drept i altor
solicitri
Acoperirea pagubelor e % 38 17,5 -20,5 Acest indicator reflect sumele
constatate, ncasarea acoperite i ncasate n special
sumelor calculate n cadrul inspectrilor i
informaiilor parvenite ulterior.
n acest context, ntru
acoperirea integral a sumelor
depistate, pe parcursul anului
2014 au fost remise n adresa
organelor de drept 519 materiale
ale inspectrilor efectuate, suma
total a nclcrilor depistate
constituind 594,5 mln lei, fiind
intentate 213 dosare penale, iat
n 58 cazuri s-au emis ordonane
de refuz. n stadiu de
examinare, la organele de drept
la data de raport, se afl 248
materiale.
Volumul mijloacelor e % 49 75,7 26,7
- 108 -
financiare supuse
inspectrii (controlului)
financiare
Cheltuieli, total x Mii lei 14898,0 15506,4 608,4
- 109 -
elaborat
Ponderea sumei achiziiilor
publice electronice n totalul r % 25 35 10
achiziiilor publice
- 110 -
sntii.
- 111 -
Rapoarte trimestriale
viznd situaia social-
economic a
r3 numr 140.0 140.0 0.0
municipiului /
raionului elaborate
pentru diseminare APL
Informaia statistic
produs conform
metodologiilor
internaionale i
o1 % 100.0 100.0 0.0
europene pentru
necesitile
utilizatorilor interni i
externi
Pagina web actualizat Banca de date a fost suplinit cu
cu informaie i date un domeniu nou Statistica
statistice actuale, Gender i unele subdomenii noi
o2 % 100.0 119.8 19.8
corecte i n termeni (Sectorul ntreprinderilor mici i
oportuni mijlocii, Consumul produselor
alimentare) i 144 tabele noi.
Note informative i
informaii operative
elaborate pe diverse
o3 numr 400.0 553.0 153.0
domenii economice, n
profil teritorial pentru
APL
Baza de date de pe
pagina oficial
actualizat cu
o4 % 100.0 119.8 19.8
indicatori relevani
conform Programului
de Lucrri Statistice
Buletine statistice cu La solicitarea APL au fost
date generalizate n prezentate date statistice
o5 numr 4500.0 6586.0 2086.0
profil teritorial suplimentare, neincluse n lista de
distribuire a informaiei.
Indicatori statistici La solicitarea APL au fost
relevani, fiabili i n prezentate date statistice
termeni oportuni, e1 % 100.0 146.3 46.3 suplimentare, neincluse n lista de
prezentai APC, APL distribuire a informaiei
i altor utilizatori
Cercetri statistice
organizate i efectuate
n baza principiilor
metodologice i
e2 % 100.0 100.0 0.0
organizaionale
conform standardelor
europene i celor
internaionale
Cheltuieli, total x Mii lei 47988,4 48034,7 46,3
- 112 -
Subprogram Desfurarea recensmintelor
Autoritate public central Biroul Naional de Statistic
Formarea resurselor informaionale privind numrul populaiei rii, repartizarea ei
teritorial n corespundere cu caracteristicile demografice, socio-economice, naionale,
Scop
lingvistice, nivelul de instruire, precum i date referitoare la gospodriile casnice, locuine
i condiiile de locuit.
Implementarea aciunilor privind efectuarea Recensmntului populaiei i a locuinelor
Obiectivul conform prevederilor Legii nr. 90 din 26.04.2012 Privind efectuarea Recensmntului
Populaiei i a Locuinelor din Republica Moldova n anul 2014 i altor acte normative.
Unitatea Aprobat Executat Devieri
Indicatori de performan Tip Argumentare
de msur 2014 2014 (+,-)
Personalul pentru Au fost transferate organelor
Recensmnt recrutat teritoriale de statistic, resurse
conform Anexei nr.1 la financiare pentru 11.334 uniti
Hotrrea Guvernului nr.967 de recenzori; 2331 uniti de
din 21 decembrie 2012 instructori-controlori 301 unii
r4 numr 9804.0 14067.0 4263.0 de efi de circumscripie; 52
uniti responsabili de RPL; 39
uniti de contabili i 10 persoane
- personal temporar n secia
recensmnt (pe diferite
perioade).
Personalul recrutat pentru Au fost transferate organelor
efectuarea RPL, instruit teritoriale de statistic, resurse
conform planului financiare pentru 11.334 uniti
calendaristic elaborat de de recenzori; 2331 uniti de
ctre BNS instructori-controlori 301 unii
o1 numr 9804.0 14067.0 4263.0 de efi de circumscripie; 52
uniti responsabili de RPL; 39
uniti de contabili i 10 persoane
- personal temporar in secia
recensmnt (pe diferite
perioade).
Datele Recensmntului
colectate o2 % 100.0 100.0 -
- 113 -
Subprograme gestionate de Biroul Relaii Interetnice
Subprogram Politici i managementul n domeniul minoritilor naionale
Autoritate public central Biroul Relaii Interetnice
Promovarea politicii de stat a Republicii Moldova n domeniul relaiilor interetnice, funcionrii
Scop limbilor vorbite pe teritoriu Republicii Moldova i colaborarera cu persoanele originare din
Republica Moldova domiciliate peste hotare
1. Monitorizarea i implementarea actelor normative n domeniul relaiilor interetnice;
2. Asigurarea continu a proteciei minoritilor naionale mpotriva discriminrii pe criterii de
etnie, ras,religie, prin msuri de incluziune social n vederea promovrii culturii, tradiiilor,
Obiective limbii minoritilor naionale;
3.Elaborarea Programului de Stat pentru asigurarea condiiilor necesare pentru studierea i
aplicarea limbii oficiale a Republicii Moldova de ctre cetenii alolingvi, inclusiv de ctre
funcionarii publici i aleii locali pentru anii 2014-2015.
Unitatea de Aprobat Executat
Indicatori de performan Tip Devieri (+,-) Argumentare
msur 2014 2014
Gradul de implementare a actelor
100,0 100,0 0,0
normative monitorizate r1 %
Gradul de instruire a cetenilor
100,0 100,0 0,0
alolingvi r3 %
Numrul de acte normative
elaborate; 12,0 12,0 0,0
o1 unit.
Numrul de msuri ntreprinse n
privina prevenirii i combaterii
discriminrii rasiale, de etnie, 20,0 20,0 0,0
religie, etc.
o2 unit.
Cheltuieli, total x Mii lei 2354,7 2279,5 -75,2
- 114 -
Pentru subprogramul Relaii interetnice au fost iniial aprobate mijloace n sum
de 393,8 mii.lei, fiind precizate pe parcursul anului pna la 418,0 mii.lei, i executate la
nivel de 99,6 la sut fa de prevederi.
Subprogram gestionat de Serviciul de Stat de Arhiv
Gradul de verificare a
existentului i strii fizice a r3 % 100 100
documentelor.
- 115 -
Numrul de certificate Conform instruciunilor arhivistice ce
eliberate populaiei. in de planificarea activitii, numrul
acestora nu-l putem planifica i nici
o4 mii cereri 37.8 38.7 0.9 indica. Nu putem cunoate cu
exactitate numrul de cereri ce vor
parveni spre executare n instituiile
de arhiv.
Costul mediu zilnic de
ordonare tehnico-tiinific a
documentelor,conform e1 lei 313 313
normei aprobate (110
dosare/zi).
Costul mediu zilnic de
preluare a dosarelor spre
pstrarea de stat, conform e2 lei 288 288
normei aprobate (300
dosare/zi).
Costul mediu zilnic de
verificare a existentului i
strii fizice a documentelor e3 lei 160 160
conform normei aprobate
(350 dosare/zi).
- 116 -
Gradul de implementare
a societii civile n
activitile desfurate r % 100.0 100.0
de Comisia National de
Integritate
Numrul de nclcri a supraexecutarea se datoreaz
regimului juridic al volumului mare de sesizri,
conflictelor de interese, parvenite de la instituiile mass-
incompatibilitilor i Nr. media
veniturilor depistate, o de acte de 20.0 122.0 102.0
tratate, soluionate i constatare
adresate dup
competena organelor
penale sau fiscale
Numarul de activitati de volumul depit al cuantumul de
informare, educare si timp, se datoreaz complexitii
Nr.
instruire organizate in cauzelor examinate, n special
o de 20.0 56.0 36.0
domeniul de competenta datorit necesitii investigrii
activiti
a Comisiei corelative a dimensiunilor
suplimentare.
Numarul de propuneri,
recomandari de Nr. 50-prop.
imbunatatire a cadrului o de 2.0 4-
legal formulate si proiecte proiecte
adoptate
Timpul mediu utilizat de datoreaz complexitii cauzelor
ctre angajai la examinate, n special datorit
examinarea materialelor necesitii investigrii corelative a
i perfectarea dimensiunilor suplimentare.
rezultatelor controalelor (ex. Control intentat pe
e Nr.zile 30.0 60.0 30.0
dimensiunea nclcrii regimului
juridic al veniturilor i proprietii,
ulterior se contureaz tangena cu
dimensiunile: interese personale i
incompatibiliti)
Timpul mediu utilizat
pentru organizarea i
desfurarea sesiunilor
e Nr.zile 5.0 5.0
de informare i instruire
a subiecilor declarrii i
persoanelor colectori
Costul mediu al
organizrii unui
e lei 2000.0 2000.0
eveniment/activitate de
instruire/educare
Cheltuieli, total Mii lei 4044,2 3790,8 -253,4
- 117 -
Obiective
1.Implementarea i utilizarea deplin, cu excepia e-voting, a SIAS Alegeri ctre
anul 2015;
2.Informarea i educarea electoral a alegtorilor, inclusiv cei aflai peste hotarele
rii, prin desfurarea campaniilor electorale i realizarea activitilor de educare;
3.Desfurarea alegerilor parlamentare din anul 2014;
4.Certificarea funcionarilor electorali implicai n desfurarea alegerilor
parlamentare i locale generale din anul 2014 i 2015 respectiv;
5.Elaborarea i ajustarea cadrului normativ intern al Comisiei Electorale Centale i
a celui conex, n vederea asigurrii finanrii partidelor politice i campaniilor
electorale conform rezultatelor alegerilor din anii 2015 i 2017;
6.Ajustarea cadrului normativ intern al autoritii, n contextul certificrii ISO.
Unitatea
Aprobat Executat Devieri
Indicatori de performan Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
SIAS "Alegeri" implementat r % 100.0 100.0
Alegeri parlamentare desfurate r % 100.0 100.0
- 118 -
corespondenei.
Numrul total al actelor de
coresponden distribuite o1 uc. 177824,0 179350,0 1526,0
ctre APC i APL.
Costul mediu de distribuire a
unui set de acte de
e1 lei 16,95 16,95 0,0
coresponden informaional
a statului.
1.Asigurarea realizrii progresive a drepturilor omului prin influenarea politicilor publice i prin
contribuirea la perfecionarea actelor normative cu sporirea numrului de propuneri naintate pn la
2% anual;
2.Sporirea gradului de abilitare juridic a populaiei, inclusiv a grupurilor minoritare i social
vulnerabile, prin creterea numrului aciunilor de promovare a drepturilor i libertilor fundamentale
ale omului, cu 10% anual;
3.Repunerea n drepturi a persoanelor, care au avut de suferit urmare a aciunilor/inaciunilor
autoritilor publice i persoanelor cu funcii de rspundere prin sporirea, cu 5 % anual, a numrului
cererilor satisfcute, din numrul cererilor acceptate spre examinare;
4.Sporirea numrului vizitelor n locurile care asigura detenia persoanelor, cu 5% anual, n scopul
asigurrii continue a proteciei persoanelor mpotriva torturii i altor tratamente sau pedepse crude,
inumane sau degradante (activitatea mecanismulului naional de prevenire a torturii - MNPT ).
- 119 -
problematce din adresrile persoanelor.
- 120 -
deoarece nu este numit Avocatul
Poporului i nu este creat Consiliul de
prevenire a torturii n calitate de
Mecanism. Datele raportate reprezint
activitatea realizat n contextul
activitii de prevenire a torturii.
Rapoarte cu recomandari Odat cu intrarea n vigoare a noii legi
elaborate (activitatea cu privire la Avocatul Poporului
MNPT) 09.05.2014 Mecanismul Naional de
prevenire a Torturii nu funcioneaz,
deoarece nu este numit Avocatul
o uniti 35.0 18.0 -17.0
Poporului i nu este creat Consiliul de
prevenire a torturii n calitate de
Mecanism. Datele raportate reprezint
activitatea realizat n contextul
activitii de prevenire a torturii.
Timpul necesar pentru
elaborarea si inaintarea
e zile 60.0 60.0
sesizarii la Curtea
Constitutionala
Costul mediu per actiune Din cauza c au avut loc mai multe
de promovare a aciuni de promovare dect au fost
drepturilor omului planificate, ns resursele financiare
e mii lei 12.3 2.1 -10.2
realizat sunt limitate, corespunztor s-a mers
pe calea micorrii costurilor per
aciune
Costul mediu per
publicatie e mii lei 4.5 4.5
- 121 -
Unitatea de Aprobat Executat Devieri
Indicatori de performan Tip Argumentare
msur 2014 2014 (+,-)
Rata actelor normative (interne) n anul 2014 numrul
aprobate din total necesar proiectelor elaborate a
r % 90.0 100.0 10.0 depit de 2 ori
numrul actelor
planificate.
Rata actelor legislative elaborate din
r % 95.0 220.0 125.0
total necesar
Procentul documentelor de politici
r % 100.0 120.0 20.0
elaborate din total necesar
Rata de penetrare a internetului de Indicatorul nu a fost
band larg atins din cauza puterii
r % 18.0 14.3 -3.7
de cumprare reduse a
populaiei.
Ponderea paapoartelor de tip vechi
r % 100.0 100.0
preschimbate, din total necesar
Numrul de acte normative (interne)
o acte 10.0 114.0 104.0
aprobate
Numrul de acte
o acte 10.0 22.0 12.0
normative/legislative elaborate
Numrul de documente de politici
o documente 5.0 6.0 1.0
elaborate
Numrul de Acorduri de cooperare
o acorduri 2.0 2.0
cu parteneri internaionali semnate
Numrul de evenimente/ntruniri cu
o evenimente 5.0 5.0
parteneri internaionali organizate
Numrul paapoartelor de tip vechi
o paapoarte 207100.0 223373.0 16273.0
preschimbate
Numrul aciunilori de promovare de o numr 10.0 15.0 5.0 Pe parcursul anului au
trecere la televiziunea digital fost realizate
realizate urmtoarele activiti
privind promovarea
aciunii date:
1) publicaii n pres;
2) interviuri la TV i
radio;
3) comunicate pe
pagina web a MTIC;
4) Masa rotund
Aspectele tehnice a
Televiziunii Digitale
Terestre. Prezentul i
perspectiva n
Moldova.
Numrul de acte normative elaborate
e acte 2.0 2.0
per persoan
Cost mediu pe unitate, ce ine de Costul mediu pe
preschimbarea unui paaport de tip unitate ce ine de
vechi preschimbarea unui
paaport de tip vechi
e lei/unitate 130.0 194.5 64.5 include i cheltuielile
pentru deplasarea
oficiului mobil pentru
prestarea serviciului n
cauz.
Timpul de procesare a unui aviz e zile 10.0 10.0
Cheltuieli, total x Mii lei 30128.6 28651.8 -1476.8
- 122 -
Subprogram gestionat de Centrul Serviciului Civil
- 123 -
Numrul proceselor verbale
Modificri la
de constatare la faa locului a
25,0 legislaia n
plasrii publicitii exterioare.
vigoare
o2 unit.
Numrul de acte de control
realizate n urma controalelor
9,0 9,0 0,0
planificate efectuate la o3 unit.
ageniile de publicitate.
Numrul de acte normative ce
reglementeaz ajutoarele de
5,0 7,0 2,0
stat sectoriale elaborate i
adoptate. o4 unit.
Numrul seminarelor i
instruirilor organizate cu
10,0 94,0 84,0
prile interesate n anul de
gestiune. o5 unit.
Numrul apariiilor n mass-
media n perioada de 24,0 554,0 530,0
gestiune. o6 unit.
Cheltuieli, total x Mii lei 14988.4 14494.9 -493.5
- 124 -
Gradul de percepere i contientizare de ctre
subieci a importanei dreptului la protecia r % 10.0 10.0 0.0
datelor cu caracter personal prelucrate
Numrul operatorilor nregistrai n Registrul inta nu a fost
de eviden al operatorilor de date cu caracter atins din cauza
personal o unitati 200.0 107.0 -93.0 insuficienei
personalului pentru
acest scop.
Numrul sistemelor de eviden nregistrate
n Registrul de eviden al operatorilor de o unitati 500.0 274.0 -226.0
date cu caracter personal
Numrul plngerilor examinate n ordinea art.
27 al Legii privind protecia datelor cu o unitati 100.0 202.0 102.0
caracter personal (nr.133 din 08.07.2011)
Numrul instruciunilor (liniilor directorii) Performana nu a
elaborate privind prelucrarea datelor cu fost atins din
caracter personal n diferite sectoare cauza
(medical, electoral, educaional, financiar- contientizrii
o unitati 3.0 2.0 -1.0
bancar, poliienesc etc.) reduse a necesitii
nregistrrii datelor
cu caracter personal
n diferite sectoare
Numrul consultaiilor i asistenei acordate
att operatorilor, ct i persoanelor fizice
referitor la prelucrarea datelor cu caracter o unitati 450.0 680.0 230.0
personal
Numrul seminarelor/trainingurilor de
informare organizate, inclusiv cu participarea
o unitati 20.0 60.0 40.0
experilor europeni
- 125 -
Subprogram gestionat de Consiliul pentru prevenirea si eliminarea
discriminarii si asigurarea egalitaii
- 126 -
2. Activitatea extern
mil. lei
2014
2014 executat
2013 executat fa fa de 2013
executat aprobat precizat executat de precizat executat
suma % suma %
272.9 301.1 313.4 304.4 -9.1 97.1 31.5 111.5
Activitatea extern, total (mil. lei)
inclusiv:
Componenta de baz 244.3 273.0 276.2 270.7 -5.5 98.0 26.4 110.8
Mijloace speciale 28.6 28.2 37.2 33.7 -3.5 90.5 5.1 117.8
- 127 -
Conform rapoartelor, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 304,4
mil.lei, ce constituie 97,1 % fa de prevederi, inclusiv la componenta de baz 270,7
mil.lei sau 98,0% i la mijloace speciale 33,7 mil. lei sau 90,5 % din prevederi.
Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au fost
alocate mijloace financiare n sum de 1882, 4 mii. lei, care au fost repartizate n
urmtoarele scopuri:
Acrodarea unui ajutor umanitar populaiei din Republica Filipine, care a avut
de suferit n urma taifunului Hayan 337,9 mii lei;
Acordarea unui ajutor umanitar populaiei din Ucraina, care a avut de suferit n
urma evenimentelor tragice din ar 1534,5 mii lei;
Acoperirea cheltuielilor de traducere ale Misiunii Republicii Moldova pe lng
Uniunea European n legtur cu participarea domnului Iurie Leanc, Prim-ministru, la
Reuniunea Consiliului de Cooperare Republica Moldova Uniunea European i
semnarea Acordului de Asociere Republica Moldova Uniunea European (Bruxelles,
Regatul Belgiei, 25-27 iunie 2014) 10,0 mii lei.
Colaborarea internaional
La grupul Colaborarea internaional, pentru plata cotizaiilor de membru a
Republicii Moldova n organizaiile internaionale a fost aprobat suma de 51 176,0 mii
lei, dintre care pentru achitarea contribuiilor anuale de membru 36 877,3 mii lei (72%)
i pentru achitarea datoriilor istorice n conformitate cu planurile multianuale de
restructurare ale acestora 14 298,7 mii lei (28%).
n conformitate cu articolul 3 al Legii bugetului de stat pe anul 2014, suma dat a
fost repartizat pe destinatari prin Hotrrea Guvernului nr.107 din 12 februarie 2014.
Respectnd prevederile actelor nominalizate, executarea bugetului la acest capitol
s-a realizat n felul urmtor.
mii lei
Ponderea sumei
Suma prevzut
Grupa Suma transferat transferate fa de cea
n buget
prevzut (n %)
Cotizaiile n organizaiile interparlamentare 3 129,4 3 129,4 100,00%
Cotizaiile n organizaiile internaionale 43 133,1 43 133,1 100,00%
Cotizaiile de participare la ntreinerea
structurilor interstatale de coordonare ale 4 913,5 4 913,5 100,00%
statelor C.S.I
Total 51 176,0 51 176,0 100%
Misiunile diplomatice
La grupul acesta de cheltuieli se includ alocaiile necesare asigurrii activitii
misiunilor diplomatice ale Republicii Moldova peste hotarele rii.
Pentru anul 2014, n acest scop au fost precizate la componenta de baz alocaii n
sum de 201290,4 mii lei, inclusiv din contul taxelor consulare ncasate de aceste
instituii, n sum de 43111,5 mii lei (la nivel de 21,4% din suma precizat).
Finanarea cheltuielilor la grupul dat s-a efectuat n sum de 197324,6 mii lei, sau
la nivel de 98,0% din alocaiile precizate.
Cheltuielile efective ale misiunilor diplomatice au fost efectuate n sum de
194362,1 mii lei, sau la nivel de 96,6% din alocaiile precizate.
Datoriile debitoare din contul ambelor cifruri de finanare au constituit 3087,3 mii
lei, care preponderent constituie Taxa pe valoare adugat achitat de misiunile
diplomatice pentru mrfurile i serviciile procurate pe teritoriul statelor de reedin i
care urmeaz a fi restituit acestora. Datoriile creditoare constituie 1379,5 mii lei i snt
condiionate de calcularea salariului, care se achit n luna ianuarie a anului urmtor n
sum de 1246,9 mii lei i datorii fa de ali creditori 132,6 mii lei.
Suplimentar la alocaiile din componenta de baz, misiunile diplomatice peste
hotare au beneficiat de mijloace speciale, care au fost prevzute la venituri i cheltuieli,
respectiv, n sum de 23670,8 mii lei i 33958,9 mii lei.
Veniturile au fost executate n sum de 25536,8 mii lei sau la nivel de 107,8%, iar
la cheltuieli n sum de 30497,1 mii lei, sau 89,8% fa de cele prevzute.
Sursele de venituri la mijloacele speciale s-au format, preponderent, din plata
aferent serviciilor consulare.
Mijloacele menionate au fost utilizate pentru plata mrfurilor i serviciilor,
procurri de utilaj i obiecte de folosin ndelungat.
- 129 -
Efectivul de personal la grupul dat pentru perioada de raportare a anului 2014 a
fost prevzut n numr de 384,0 uniti, numrul real ncadrat la finele anului a
constituit 350,0 uniti, iar cel mediu realizat pe an a constituit 345,0 uniti.
- 130 -
Subprogram Promovarea intereselor nationale prin intermediul antenelor diplomatice
Autoritate public central Ministerul Afacerilor Externe i Integrrii Europene
Scop Promovarea politicii externe i a raporturilor cu statele lumii n organismele
internaionale, n general, i a relaiilor economice, comerciale, cultural-umanitare i
tiinifice, n particular
Obiective 1.Promovarea de ctre misiunile diplomatice ale Republicii Moldova a intereselor
naionale prin intermediul diplomaiei tradiionale i celei economice
2.Asigurarea protejrii drepturilor cetenilor Republicii Moldova aflai peste hotare
Unitatea de Aprobat Executat Devieri
Indicatori de performan Tip Argumentare
msur 2014 2014 (+,-)
Raporturi anuale privind promovarea
intereselor nationale
r uniti 38.0 38.0
multidimensionale de catre misiunile
diplomatice ale RM
Numarul notelor verbale cu privire la
evenimentele politice, economice,
culturale din statul de acreditare care
o uniti 5764.0 8199.0 2435.0
au sau ar putea avea impact asupra
relatiilor diplomatice bilaterale si/sau
multilaterale ale RM
Numarul de activitati cu caracter de Indicatorul a fost
informare, referitoare la mediul de supraestimat.
o uniti 2194.0 1943.0 -251.0
afaceri si oportunitatile de investitii in
RM
- 131 -
3.Aprarea naional
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n tabelul urmtor.
mil.lei
2014 Devieri
executat fa executat 2014
2013 de precizat fa de 2013
executat aprobat precizat executat
Suma %% Suma %%
Aprarea naional, total (mil. lei) 327,6 380,3 410,1 400,8 -9,3 97,7 73,2 122,3
inclusiv:
Componenta de baz 303,3 354,8 372,8 371,1 -1,7 99,5 67,8 122,4
Mijloace speciale 24,3 25,5 37,3 29,7 -7,6 79,6 5,4 122,2
Ponderea n suma total a 1,3 1,3 1,3 1,4
cheltuielilor bugetului de stat, %%
- 132 -
Structura cheltuielilor la grupa dat pe surse de finanare se prezint n diagrama
urmtoare.
- 133 -
Cheltuielile efective fiind de 1,2 mil. lei. Datoriile creditoare constituie 87,8 mii lei i
reprezint datoriile curente.
Numrul mediu de personal n anul 2014 a fost de 16 uniti, dintre care 2 militari
prin contract, 8 angajai civili ai serviciului public i 6 ali angajai civili.
Pentru activitatea Academiei Militare Alexandru cel Bun au fost aprobate
alocaii de 20,1 mil. lei, care pe parcursul anului au fost majorate cu 0,3 mil. lei i au
constituit 20,4 mil. lei, fiind executate n sum de 20,4 mil. lei. Cheltuielile efective
constituie 23,8 mil lei.
Datoriile creditoare curente au constituit 1,6 mil. lei, dintre care 1,3 mil. lei
reprezint cheltuielile de personal pentru luna decembrie, 0,3 mii lei plata mrfurilor
i serviciilor.
Numrul mediu de personal a fost de 585 uniti, dintre care 149 militari prin
contract, 355 militari n termen, 20 angajai civili ai serviciului public i 61 angajai
civili.
Numrul de studeni aprobat iniial pentru Academia militar a Ministerului
Aprrii a fost de 600 persoane, numrul mediu de studeni realizat n anul 2014 fiind
de 355 persoane. Pe parcursul anului au fost nmatriculai 70 studeni, numrul
absolvenilor fiind 167 persoane. Numrul mediu de studeni la un profesor este 7
uniti.
Pentru activitatea instituiilor medicale din subordinea Ministerului Aprrii au
fost aprobate mijloace financiare n sum de 29,3 mil. lei, care pe parcursul anului au
fost precizate n sum de 31,4 mil. lei, fiind executate n volum de 99,6%. Cheltuielile
efective au constituit 34,6 mil. lei. Datoriile creditoare curente constituie 2,1 mil. lei,
dintre care 1,6 mil. lei reprezint cheltuielile de personal pentru luna decembrie, 0,4 mil.
lei plata mrfurilor i serviciilor i 0,1 mii lei - transferuri ctre populaie pentru
indemnizaiile pentru incapacitatea temporar de munc achitate din mijloacele
financiare ale angajatorului.
Numrul mediu de personal a fost de 473 dintre care 56 militari prin contract, 417
angajai civili.
Numrul de paturi aprobate pentru spitale a constituit 250 uniti, iar numrul de
zile-pat a constituit 75,0 mii, care pe parcursul anului 2014 a fost ocupate 86,6 %.
Ministerului Aprrii i-au fost aprobate mijloace speciale n volum de 25,0 mil. lei,
care pe parcursul anului au fost precizate la compartimentul venituri n sum de circa
32,8 mil. lei.
Veniturile de cas au constituit 34,2 mil. lei, fiind realizate la nivel de 104,4 % fa
de planul precizat.
La partea de cheltuieli, planul a fost precizat n sum de 41,2 mil. lei. Cheltuielile
de cas au constituit 32,4 mil. lei i au fost realizate n volum de 78,4 % fa de planul
precizat, soldul mijloacelor bneti la finele anului fiind de circa 9,8 mil. lei.
n anul 2014 Ministerul Aprrii a realizat bugetul n format de programe.
- 134 -
Programul Aprarea Naional cuprinde 4 subprograme, indicatorii privind
realizarea crora se expun n continuare.
Subprogram 31.01 Elaborare a politicii i management n domeniul aprrii
nu s-a realizat
conform
estimrilor
1. Numrul persoanelor o1 persoane 80 80
care au urmat cursuri
de produs
specializate pe domeniile
n care activeaz
2. Strategia Militar o2 uniti 1 -1 Factor politic
adoptat
1. Cheltuieli pentru e1 mii lei 6,2 0,50 -5,7 Instruirea
de eficien
- 135 -
1.Ponderea militarilor r1 % 50 30 -20 Fluctuaia mare
de rezultat
prin contract n numrul de cadre din
total de efectiv lipsa pachetului
social atractiv
1. Curricul pentru o1 uniti 1 1
instruirea personalului
FMMP elaborat
2.Stanaguri elaborate o2 uniti 2 2
de produs
1. Suprafaa de control i r1 % 70 70
de rezultat
supraveghere cu radare a
spaiului aerian al
Republicii Moldova.
1.Radare reparate sau o1 uniti 1 -1 A fost planificat din
modernizate contul partenerilor
externi dar nu au
fost transmise
2. Sisteme antiaeriene o2 uniti 1 -1 A fost planificat din
reparate sau modernizate contul partenerilor
de produs
externi dar nu au
fost transmise
3. Numrul persoanelor o3 persoane 10 9 -1
instruite pe specialitate
eficien
1. Costul reparaiei unui e1 mii lei 300,0 -300,0 A fost planificat din
radar modernizat contul partenerilor
de
- 136 -
2. Cheltuieli pentru o e2 mii lei 1400,0 -1400,0 A fost planificat din
persoana instruit pe contul partenerilor
specialitate
Cheltuieli,total mii lei 29944, 29837,3 -107,1
4
2015
Ti Unitate
II. Indicatorii de performan p de Aproba Executa Devieri Argumente
msur t t (+,-)
1. Gradul de acoperire a
necesitilor de asigurare r1 % 55,0 55,0
cu produse alimentare
2.Gradul de acoperire a
necesitilor de asigurare r2 % 15,0 15,0
cu echipament
3.Gradul de acoperire a
necesitilor de asigurare
r3 % 20,0 20,0
cu medicamente i utilaj
medical
de rezultat
4.Gradul de acoperire a
necesitilor de asigurare r4 % 15,0 15,0
cu produse petroliere
1. Numrul de obiecte A fost revzut
o1 uniti 3 6 3
prioritatea
de produs
reparate capital
2. Planul de Consultare
Comand i Control (C3) o2 uniti 1 -1 n proces de elaborare
elaborat
1. Costul anual normei de
asigurare a unui militar n e1 lei 3289,0 3289,0
termen cu echipament
2. Cheltuieli pentru
asigurarea unui militar n
e2 lei 36,4 36,4
termen cu alimentaie
de eficien
potrivit normelor pe zi
3. Costul anual al normei
de asigurare a unui militar e3 lei 5361,0 5361,0
pe contract cu echipament
214841,
Cheltuieli,total mii lei 209782,4 -5059,1
5
- 137 -
Programul nvmntul public i servicii de educaie cuprinde subprogramul
nvmntul superior indicatorii privind realizarea crora se expun n continuare.
Subprogram 88.10 Educaie superioar
- 138 -
4. Justiie
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
mil.lei
2014
2014 executat fa
2013 executat fa de de 2013 executat
executat aprobat precizat executat precizat
suma % suma %
Justiie, total (mil. lei) 574,0 667,4 667,3 614,4 -53,0 92,1 40,3 107,0
inclusiv:
Componenta de baz 500,3 599,8 602,9 561,9 -41,0 93,2 61,5 112,3
Mijloace speciale 73,7 67,6 64,4 52,5 -11,9 81,5 -21,2 71,2
Fonduri speciale
Proiecte finanate din
surse externe
Ponderea n suma total a 2,4 2,4 2,2 2,1
cheltuielilor bugetului de
stat, %%
- 139 -
reducerea alocaiilor la compartimentul Ministerului Justiiei Construcia
Palatului Justiiei, municipiul Chiinu 15,5 mil.lei;
reducerea alocaiilor pentru asigurarea cu mrfuri i servicii 4,3 mil.lei;
reducerea cheltuielilor de personal, ca urmare a redistribuirii economiilor formate,
la alte articole de cheltuieli - 5,8 mil.lei;
reducerea alocaiilor pentru reparaia capital a sediului aflat n gestiunea
Centrului Naional de Expertize Judiciare, n legtur cu extinderea procesului de
expertizare a proiectului 3,8 mil.lei.
La componenta mijloace speciale, micorarea cu 3,8 mil. lei a fost determinat de:
reducerea cheltuielilor n legtur cu diminuarea prii de venituri cu 4,1 mil. lei
i acceptarea cheltuielilor din soldul mijloacelor bneti nregistrate la 01 ianuarie 2014
cu 0,3 mil. lei.
Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum
de 614,3 mil. lei, ce constituie 92,1 la sut fa de cele prevzute.
Structura surselor de finanare executate la grupul dat se prezint n diagrama ce
urmeaz.
- 140 -
Cheltuielile de cas ale instanelor judectoreti au fost realizate n sum de 317,9
mil.lei sau la nivel de 95,7 la sut din suma alocat, iar cheltuielile de personal dein
cota de 60,4 la sut din cheltuielile totale.
Cheltuielile efective la toate componentele la acest grup au fost executate n sum
de 324,0 mil.lei sau 97,5 la sut fa de cele precizate. n aspect economic predomin
cheltuielile de personal, care dein cota de 60,1 la sut din total cheltuielile efective.
Numrul mediu de angajai n aceste instituii n anul 2014 a fost de 2317,5
uniti, inclusiv 405,5 judectori i 1912,0 angajai.
n perioada raportat salariul mediu al unui judector a constituit 11927,4 lei sau
cu 4118,0 lei mai mult fa de 7809,4 lei n 2013, iar salariul mediu al altor angajai a
constituit 3668,8 lei sau cu 269,9 lei mai mult fa de 3398,9 lei n anul 2013.
Cheltuielile pentru ntreinerea unui angajat n 2014 au crescut cu 24,6 mii lei i
au constituit 118,6 mii lei fa de 94,0 mii lei n anul 2013.
Din contul mijloacelor speciale, instanele judectoreti au efectuat cheltuieli n
sum de 0,4 mil. lei, la nivel de 70,8 la sut din prevederi. Partea pe venituri a fost
executat n sum de 0,6 mil. lei sau cu 2,7 la sut mai mult fa de cele precizate.
Pentru activitatea Procuraturii Generale, n bugetul de stat pe anul 2014 au fost
aprobate alocaii la componenta de baz n sum de 146,6 mil. lei care au fost precizate
n sum de 146,8 mil. lei. Alocaiile pentru ntreinerea curent au fost executate 90,1 la
sut, pe cnd cele capitale au fost executate 82,2 la sut fa de cele precizate.
Din contul cheltuielilor de baz a fost finanat activitatea aparatului central i a
54 procuraturi teritoriale cu un efectiv mediu de 1071,0 uniti, dintre care procurori
723,0 uniti, iar ali angajai 348,0 uniti.
Ponderea cea mai nsemnat n cheltuielile din contul alocaiilor bugetare, revine
cheltuielilor de personal 75,2 la sut (98,3 mil. lei).
n perioada raportat salariul mediu al unui procuror a constituit 6473,6 lei sau cu
414,8 lei mai puin fa de 6888,4 lei n 2013, iar salariul mediu al altor angajai a
constituit 3741,7 lei sau cu 98,4 lei mai mult fa de 3643,3 lei n anul 2013.
Cheltuielile efective la toate componentele au fost executate n sum de 136,0
mil.lei sau 92,5 la sut fa de cele precizate. n aspect economic predomin cheltuielile
de personal, care dein cota de 74,5 la sut din total cheltuielile efective.
Cheltuielile pentru ntreinerea unui angajat n 2014 s-au majorat cu 8,5 mii lei i
constituie 122,2 mii lei fa de 113,7 mii lei n anul 2013.
Din contul mijloacelor speciale, Procuratura a efectuat cheltuieli n sum de 0,12
mil. lei, la nivel de 61,0 la sut din suma precizat. Partea pe venituri a fost executat n
sum de 0,15 mil. lei sau 76,6 la sut din prevederi.
Cheltuielile la grupul Autoriti din domeniul justiiei neatribuite la alte grupe
au fost precizate n sum de 127,1 mil. lei, care s-au executat la nivel de 86,9 la sut,
- 141 -
dintre care Consiliul Superior al Magistraturii 90,9 la sut, Ministerul Justiiei 85,0
la sut i Institutul Naional al Justiiei 97,9 la sut.
Cheltuielile efective la toate componentele au fost executate n sum de 139,9
mil. lei sau cu 110,0 la sut mai puin fa de cele precizate. n aspect economic
cheltuielile de personal dein cota de 37,5 la sut din total cheltuielile efective, alte
cheltuieli curente 33,1 la sut i cheltuielile capitale 29,4 la sut din total cheltuielile
efective.
Cheltuielile pentru ntreinerea unui angajat n 2014:
al Consiliului Superior al Magistraturii s-au majorat cu 183,1 mii lei i constituie
384,3 mii lei fa de 201,2 mii lei n anul 2013;
al autoritilor subordonate Ministerului Justiiei s-au micorat cu 123,0 mii lei i
constituie 124,7 mii lei fa de 247,7 mii lei n anul 2013;
al Institutului Naional al Justiiei s-au majorat cu 63,3 mii lei i constituie 186,7 mii
lei fa de 123,4 mii lei n anul 2013.
Concomitent cu alocaiile de baz, grupul dat a efectuat cheltuieli din contul
mijloacelor speciale, n sum de 51,8 mil. lei, la nivel de 81,7 la sut din prevederi, iar
partea pe venituri a fost executat n sum de 52,5 mil. lei sau 87,6 la sut din prevederi.
Pentru activitatea Oficiului central de probaiune, n bugetul de stat pe anul 2014
au fost aprobate alocaii la componenta de baz n sum de 20,0 mil. lei i precizate n
sum de 23,1 mil. lei sau cu 3,1 mil. lei mai mult dect prevederile iniiale. n anul de
referin alocaiile pentru ntreinerea curent au fost executate 89,0 la sut, pe cnd cele
capitale au fost executate 70,1 la sut din cheltuielile precizate.
Numrul mediu de angajai n anul 2014 a fost de 216,7 uniti, cu un salariu
mediu n perioada raportat de 4317,7 lei.
Ponderea cea mai nsemnat n cheltuielile din contul alocaiilor bugetare, revine
cheltuielilor de personal 70,5 la sut (sau 14,1 mil. lei).
Cheltuielile efective la toate componentele au fost executate n sum de 20,7
mil.lei sau 89,5 la sut fa de cele precizate. n aspect economic predomin cheltuielile
de personal, care dein cota de 67,9 la sut din total cheltuielile efective.
Cheltuielile pentru ntreinerea unui angajat n 2014 s-au micorat cu 17,5 mii lei
i constituie 92,4 mii lei fa de 109,9 mii lei n anul 2013.
Din contul mijloacelor speciale, Oficiul central de probaiune a efectuat cheltuieli
n sum de 0,009 mil. lei, la nivel de 24,8 la sut din suma precizat. Partea pe venituri a
fost executat n sum de 0,02 mil. lei sau 56 la sut din prevederi.
Cheltuielile la grupul Organe administrative au fost precizate n sum de 34,5
mil. lei, care s-au executat la nivel de 92,6 la sut din suma precizat.
Numrul mediu de angajai n anul 2014 a fost de 136,0 uniti (aprobate 148
uniti, inclusiv aparatul central al Ministerului Justiiei 138 uniti i direcia juridic
a UTA Gguzia 10 uniti).
- 142 -
Cheltuielile efective la toate componentele au fost executate n sum de 36,1 mil.
lei sau 96,7 la sut fa de cele precizate. n aspect economic cheltuielile de personal
dein cota de 35,4 la sut din total cheltuielile efective, alte cheltuieli curente 26,9 la
sut i cheltuielile capitale 38,0 la sut din total cheltuielile efective.
Cheltuielile pentru ntreinerea unui angajat n 2014 s-au micorat cu 66,0 mii lei
i constituie 254,0 mii lei fa de 320,0 mii lei n anul 2013.
Pe lng alocaiile de baz, grupul dat a efectuat cheltuieli din contul mijloacelor
speciale, n sum de 0,1 mil. lei la nivel de 66,5% din suma precizat. Partea pe venituri
a fost executat n sum de 0,3 mil. lei sau 167,2 la sut din prevederi.
Concomitent, n anul 2014 pentru grupa respectiv, din Fondul de Rezerv al
Guvernului au fost alocate:
- n conformitate cu Hotrrea Guvernului nr. 150 din 26 februarie 2014, 2584,6
mii lei pentru acoperirea cheltuielilor n scopul asigurrii reprezentrii Republicii
Moldova n faa Curii de Apel Paris, n aciunea de contestare a sentinei arbitrale din
25 octombrie 2013 n procesul de arbitraj internaional OOO (Ucraina)
mpotriva Republicii Moldova, care este destinat pentru plata onorariilor i a altor
cheltuieli de reprezentare, conform clauzelor contractului de acordare a serviciilor de
reprezentare i consultan juridic de ctre compania de avocatur BAA AICI
Partners n parteneriat cu DLA Piper UK LLP, care au fost executate n mrime de
98,2 la sut;
- n conformitate cu Hotrrea Guvernului nr. 296 din 23 aprilie 2014, 1254,0
mii lei pentru achitarea plilor ce in de remunerarea muncii, plata asigurrii medicale
pe teritoriul Republicii Franceze i asigurarea cu locuin de serviciu a trei juriti
secunzi delegai la Grefa Curii Europene a Drepturilor Omului, care au fost executate
n mrime de 98,0 la sut;
- n conformitate cu Hotrrea Guvernului nr. 385 din 28 mai 2014, 416,6 mii lei
pentru acoperirea cheltuielilor de delegare a reprezentantului Republicii Moldova la
Misiunea Uniunii Europene din Mali, care au fost executate n mrime de 92,9 la sut;
Totodat, la componenta de baz la grupul dat au fost aprobate i precizate
alocaii din contul suportului bugetar acordat din partea Uniunii Europene pentru
aciunile ce in de procesul de implementare a Strategiei de reformare a sectorului
justiiei pentru anii 2011-2016 n sum de 146,7 mil. lei, fiind realizate la nivel de 94,5
la sut, dintre care Consiliul Superior al Magistraturii 94,9 la sut (96,9 mil. lei),
Curtea Suprem de Justiie 99,8 la sut (1,6 mil.lei), Procuratura General 84,9 la
sut (13,6 mil. lei), Ministerul Justiiei 98,3 la sut (23,1 mil. lei) i Institutul Naional
al Justiiei 98,7 la sut (3,3 mil. lei).
Subprograme gestionate de ministere din cadrul programului Justiia
Pentru subprogramul Administrarea judectoreasc gestionat de Autoriti din
domeniul justiiei neatribuite la alte grupe i Ministerul Justiiei s-au efectuat cheltuieli
din componenta de baz n sum de 13,64 mil lei.
- 143 -
La subprogramul dat au fost stabilii indicatorii de performan, reflectai n tabelul
de mai jos:
performanelor i membrii
o5 uniti 45 35 -10 Colegiului de selecie a
2. Numrul de edine judectorilor s au aflat n
petrecute concediu de odihn
3. .Numrul de hotrri
o6 uniti 1000 1057,0 57
adoptate
1. Costul mediu pentru o
de eficien
Administrare judectoreasc
- 144 -
2.Procent de utilizatori ai
programelor implementate r2 % 100 100 0
instruii
1. Numrul instanelor ce
o1 uniti 51 50 -1
utilizeaz PIGD
de produs
2.Numrul instanelor ce
utilizeaz sistemul de o2 uniti 51 50 -1
nregistrare audio Femida
de eficien
- 145 -
1. Costul
mediu pentru Costul dosarelor examinate
e1 mii lei 1 0,9 -1,9
un dosar depinde de complexitatea acestora
examinat
2.Costul
echipamentul
ui achiziionat
pentru
asigurarea e2 mii lei 1300 1726,1 426,1 Din cauza mririi preurilor
condiiilor
optime i
de eficien
securitii n
instan
3.Costul 1
m.p
modernizat al Din cauza majorrii preurilor la
e3 mii lei 3,5 3,6 0,1
infrastructurii materiale de construcie
instanei
judectoreti
Devierile fa de costul mediu
aprobat se explic prin concediile
4.Costul
medicale pe parcursul anului i
mediu pentru
angajarea personalului o vechime
ntreinerea e4 mii lei 100,9 76,9 -24,0
de munc mai mic, prin urmare i
unei uniti de
un salariu mai mic fa de cel
personal
aprobat.
1.Rata de
Devierea se datoreaz creterii
De rezultat
- 146 -
1. Costul
Costul dosarelor examinate
mediu pentru
e1 mii lei 2 1,5 -0,5 depinde de complexitatea
un dosar
acestora
examinat
2.Costul
echipamentul
ui achiziionat
pentru
asigurarea e2 mii lei 100 211,6 111,6 Din cauza mririi preurilor
condiiilor
optime i
de eficien
securitii n
instan
3.Costul 1
m.p
modernizat al Din cauza majorrii preurilor la
e3 mii lei 3,5 4,7 1,2
infrastructurii materiale de construcie
instanei
judectoreti
Devierile fa de costul mediu
aprobat se explic prin
4.Costul
concediile medicale pe parcursul
mediu pentru
anului i angajarea personalului
ntreinerea e4 mii lei 111,1 91,8 -19,3
o vechime de munc mai mic,
unei uniti de
prin urmare i un salariu mai mic
personal
fa de cel aprobat.
2015
Unitatea Argumentare
II. Indicatorii de
Tip de Devieri
performan Aprobat Executat
msur (+,-)
2. Informarea publicului cu
rezultatele activitii r2 % 90 100 10
exercitate
1. Cauzele judecate n CSJ o1 cazuri 8900 12398 3498
de produs
Din cauza
2. Restana cauzelor creterii nr. de
nejudecate la sfritul o2 cazuri 1600 924 -676 dosare a crescut
perioadei de referin la CSJ i nr. de dosare
neexaminate
- 147 -
2.Nivelul de realizare
de eficien
aleatorie a cauzelor
e1 % 90 90 0
-
Consolidarea i modernizarea Procuraturii n procesul de prevenire i
Scopul: combatere a infraciunilor, nfptuire a actului de justiie, promovarea
consecven a imaginii Procuraturii n societate.
1. Dezvoltarea continu a interaciunii i conlucrrii cu alte organe de drept n
domeniul combaterii fenomenului criminalitii i asigurrii ordinii de
drept;
Obiectivele: 2. Elaborarea i aplicarea practic a metodelor noi de investigaie i combatere
a infraciunilor de tortur, trafic de persoane, corupie, contraband;
3. Sporirea responsabilitii acuzatorilor de stat i a procurorilor n diminuarea
numrului sentinelor de achitare.
2015
Unitatea Argument
Tip are
II. Indicatorii de performan de Devieri
msur Aprobat Executat
(+,-)
1. Numrul de controale
la diverse
compartimente, n
special respectarea
dreptului la ocrotirea
sntii, dreptului la un
nr.
de rezultat
tortur
2. Pornirea urmririi
penale n cazurile de
o2 nr. cauze 470 470 0
proceduri
contravenionale
eficien
1. Informarea publicului
de
cu rezultatele activitii e1 % 90 90 0
exercitate
- 148 -
Pentru subprogramul Politicii i management n domeniul justiiei gestionat
de Ministerul Justiiei s-au efectuat cheltuieli din componenta de baz n sum de 33,9
mil. lei i din mijloace speciale - n sum de 0,1 mil. lei.
La subprogramul dat au fost stabilii indicatorii de performan, reflectai n
tabelul de mai jos:
Tip Unitatea
II. Indicatorii
de Aprobat Devieri Argumente
de performan Executat
msur (+,-)
1. Ponderea proiectelor de
acte normative prevzute n
Strategia de reform a
r1 % 100 80 -20
sectorului justiiei pentru
anii 2011-2016 elaborate
anual
2. Nivelul de fluctuaie a Aceasta este
personalului Ministerului cauzat de nivelul
r2 % 11 17 6,0
Justiiei(angajai sczut al
de rezultat
demisionai) remunerrii
3. Procentul
hotrrii/deciziei CEDO
mpotriva RM transmise
spre executare Ministerului r3 % 100 100 0
Finanelor din numrul total
de hotrri/decizii CEDO
pronunate
4. Ponderea funcionarilor
publici evaluai cu
calificativul foarte bine r4 % 80 71 -9,0
din numrul total de
funcionarilor publici
5.Ponderea funcionarilor
publici evaluai cu
calificativul bine din r5 % 20 29 9,0
numrul total de funcionari
publici
- 149 -
1. Numrul proiectelor de
o1 numr 70 95 25,0 Din cauza creterii
acte normative elaborate
2. Numrul avizelor i
expertizelor juridice Din cauza creterii
o2 numr 1200 1432 232
efectuate din numrul numrului acestora
solicitat
3.Numrul actelor
departamentale nregistrate o3 numr 50 60 10
n raport cu cele parvenite
de produs
Lipsa personalului
4.Numrul notarilor supui
o4 numr 40 60 -20 cu atribuii de
verificrilor
verificare
5.Numrul executorilor Lipsa personalului
judectoreti supui o5 numr 35 15 -20 cu atribuii de
verificrilor verificare
6.Numrul cererilor de Cretere cauzat de
asisten juridic solicitarea de
o6 numr 8000 12192,0 4192,0
internaional examinate n asisten juridic
raport cu cele parvenite internaional
Lipsa personalului
7.Numrul funcionarilor
o7 numr 85 66 -19,0 cu atribuii de
publici instruii
verificare
8.Numrul misiunilor de
o8 numr 4 5 1,0
audit planificate
Subprogram Mediere
Autoritate public central Ministerul Justiiei
Soluionarea conflictelor dintre pri pe cale amiabil,cu ajutorul unei tere
Scopul:
pri
Creterea numrului de cauze soluionate pe ci alternative cu 10% pn n
Obiectivele: anul 2016
2014
Unitatea
Tip
II. Indicatorii de performan de Devieri Argumente
msur Aprobat Executat
(+,-)
La moment nu
exist un mecanism
de rezultat
1.Ponderea litigiilor
de colectare a
soluionate anual prin
r1 % 5 0 -5 datelor privind
metode alternative din
litigiile soluionate
numrul total de litigii
prin metode
alternative.
- 150 -
Dar va constitui o
prioritate n
perioada urmtoare
de produs
1. Numrul de campanii Lipsa resurselor
o1 numr 4 2 -2
de informare desfurate umane
Motivul nivelului
de eficien
redus a
1. Costul desfurrii indicatorului este
e1 mii lei 443,7 80,0 -363,7
campaniilor de informare neinstituionalizarea
pe deplin a
instituiei medierii
2014
Devierea de 17% se
explic prin faptul c nr.
de rezultat
1. Procentul de
de 18 plngeri n raport cu
ceteni mulumii 17
r1 % 82 99 nr. total de 43912
de serviciile
beneficiari, este foarte mic
juridice
i nu reprezint mai mult
de 1% din totalul 100%
Se datoreaz activitii de
1. Numrul
mediere,a creterii
beneficiarilor
ncrederii beneficiarilor n
asistenei juridice o1 uniti 35000 43912 8912
sistem,ct i incapacitatea
de produs
calificate
de plat a populaiei pentru
garantate de stat
serviciile juridice calificate
2. Numrul
de Din cauza creterii
o2 uniti 470 484 14
persoan numrului de solicitri
e
- 151 -
instruite
3.
3. Numrul de
cursuri organizate o3 uniti 21 22 1
i desfurate
4.Numrul
Din cauza intensificrii
avocailor care
procesului de monitorizare
acord asisten o4 uniti 540 484 -56
a calitii serviciilor
juridic garantat
prestate de ctre avocai
de stat
5. Numrul
o5 uniti 14 14 0
avocailor publici
6. Numrul
prestatorilor de
asisten juridic o6 uniti 20 20 0
primar
(parajuritilor)
n urma negocierii
7.Numrul de
preurilor de ctre
banere o7 uniti 7 10 3
CNAJGS au fost instalate
de produs
informative
10 banere informative
Datorit contribuiei a
8.Numrul de
partenerilor de dezvoltare
pliante/calendare o8 uniti 3000 7500 4500
care nu a fost luat n
distribuite
consideraie
9.Numrul de
o9 uniti 250 250 0
ghiduri publicate
10.Numrul
rapoartelor de
o10 uniti 20 20 0
monitorizare
ntocmite
1.Durata medie de
de eficien
- 152 -
2. Ponderea expertizelor
simple efectuate n r2 % 5 60 55
termen de pn la 5 zile
A fost preconizat
cumprarea unui comparator
videospectral ,dar din cauza
3.Rata de aprovizionare preului costisitor sa renunat
r3 % 50 950 900
cu echipamente a CNEJ la el i s-au procurat mai
multe uniti de alt
echipament necesar pentru
cercetri
2.Numrul experilor ce
au trecut instruirea o2 persoane 4 4 0
de produs
iniial
Din motivul tempoului
ncetinit al efecturii
expertizelor n lunile august
3. Numrul expertizelor
o3 uniti 2400 2231 -169 i septembrie,demisionrii a
efectuate
3 experi i plecrii n
concedii de maternitate a 2
experi
4. Echipament procurat
necesar n procesul
o4 uniti 2 19 17
efecturii expertizelor
judiciare.
Din motiv c instruirea
iniial a 4 experi judiciari a
1.Costul mediu pentru avut loc n cadrul
e1 mii lei 62,8 1,8 -61,0
instruirea unei persoane instituiei,respectiv
cheltuielile suportate s-au
redus la minim
de eficien
- 153 -
performan de
msur Devieri
Aprobat Executat Argumente
(+,-)
actualizarea sistematic a
accesri a paginei
datelor pe pagina web.
web a o1 uniti 1660962 2231487 570525
Prezentarea de informaie
Ministerului
calitativ, actual i veridic
Justiiei
despre activitatea Ministerului
Justiiei
de eficien
1. Numrul de zile
necesare pentru
ntroducerea e1 zile 3 3 0
actelor n baza de
date
- 154 -
3. Numrul mediu al
din cauza micorrii numrului
serviciilor prestate de
e1 uniti 145 123 -22 total de servicii prestate.
ctre un funcionar
pe lun
proiectele de acte
normative/legislative,potrivit r1 % 100 112 12,0
Planurilor Naionale de
Armonizare a Legislaiei
anuale(PNAL)
1. Numrul actelor naionale
de produs
- 155 -
performan de
msur Devieri Argumente
Aprobat Executat
(+,-)
de rezultat
1.Ponderea actelor
nregistrate spre apostilare
r1 % 100 100 0
din numrul total de acte
nregistrate
Creterea se datoreaz
1. Numrul de dosare
o1 numr 28500 29725 1225 majorrii solicitrilor din
primite
partea cetenilor
de produs
Aceast cretere se
datoreaz majorrii
2.Numrul de apostile
o2 numr 70000 95957 25957 solicitrilor de apostile
nregistrate
din partea cetenilor n
perioada de raportare
de eficien
- 156 -
11 condamnai au avut
2. Procent persoane obligaiunea stabilit de
supuse probaiunii instana de judecat de a
implicate n r2 % 7 41,1 34,1 participa n cadrul unui
programe program probaional
probaionale (Programul Motivaie spre
schimbare)
3. Procent persoane
supuse probaiunii Surplusul se datoreaz sporirii
care au respectat responsabilitii respectrii
r3 % 20 98 78
obligaiunile obligaiunilor stabilite de
stabilite de instana instanele de judecat
de judecat
1. Numrul
colaboratorilor o1 uniti 190 217 27
instruii
2.Numrul de Personalul cu studii n
personal recrutat cu domeniul psihosocial urmeaz
o2 uniti 15 3 -12
studii n domeniul a fi recrutat ncepnd cu anul
de produs
psihosocial 2015
3.Numrul de
contracte de Au fost solicitate doar de 4
asisten ncheiate o3 uniti 10 4 -6 persoane liberate din detenie
cu persoanele nainte de termen
liberate n termen
4.Numrul
programelor
o4 uniti 1 2 1
probaionale
elaborate
La nivel internaional s-au
1. Cheltuieli pentru luat n calcul
instruirea unui e1 lei 1736 700 -1036 cazarea,transportul,diurna,cost
de eficien
- 157 -
performan msur
Devieri Argumentare
Aprobat Executat
(+,-)
1.Raportul dintre
numrul
de rezultat
persoanelor
instruite la
r1 % 95 93,0 -2
numrul total de
angajai pe
categoriile ce
urmeaz a fi
1.Numrul mediu
audienilor
Cheltuielile de organizare i
beneficiari de
desfurare a cursurilor au
instruire continu o1 uniti 7065 6565,0 -500
fost suportate n comun cu
cu durata de cel
partenerii donatori
puin 40 ore
anual
2.Numrul mediu
audienilor
instruii anual
pentru funcia o2 uniti 55 55,0 0
de produs
judector/
procuror cu
durata 18 luni
3. Numrul de
grefieri,asisteni
judiciari, efi ai
secretariatului i
O parte a cheltuielile de
consilieri de
organizare a cursurilor au
probaiune care o3 uniti 75 38,0 -37
fost suportate de partenerii
au urmat curs de
donatori,dar i de INJ
formare iniial
dup numirea n
funcie cu durata
3 luni
1.Costul mediu
pe an pentru un
participant la
e1 mii lei 1,2 1,1 -0,1
cursurile de
formare
profesional
2. Costul mediu
pe an pentru
participant la
Cheltuielile includ: burse
de eficien
cursurile de
e2 mii lei 86,3 86,3 0 ,remunerarea formatorilor
instruirea iniial
i cheltuieli de administrare
la funcia de
judector i
procuror
3. Costul mediu
pe an pentru un
participant la
Cheltuielile de organizare i
cursurile de
desfurare a cursurilor au
formare e3 mii lei 29,3 10,8 -18,5
fost suportate n comun cu
profesional
partenerii donatori
iniial dup
numirea n
funcie
- 158 -
4. Jurisdicia constituional
Datele privind realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul urmtor.
mil.lei
2013 2014 2014 executat
executat aprobat precizat executat executat fa fa de 2013
de precizat executat
suma % suma %
Justiie, total (mil. lei) 9,06 19,4 20,1 20,1 0 100 11,04 121,85
inclusiv:
Componenta de baz 9,06 19,4 20,1 20,1 0 100 11,04 121,85
Mijloace speciale 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Fonduri speciale
Proiecte finanate din
surse externe
Ponderea n suma 0,04 0,07 0,06 0,07 0,0 0,0 0,0 0,0
total a cheltuielilor
bugetului de stat, %%
- 159 -
Pentru programul Jurisdicie constituional gestionat de Curtea Constituional
au fost stabilii indicatorii de performan, reflectai n tabelul de mai jos:
Subprogram Jurisdicia constituional
Autoritatea
public central Curtea Constituional
Scop
Garantarea supremaiei Constituiei
Obiective
Sporirea calitii i eficacitii exercitrii jurisdiciei constituionale
Categoria Cod Denumire Unitate Anul de gestiune
de
msur aprobat realizat 1 Devieri (+,-)3
1 2 3 4 5 6 7
1. nr. de sesizri % 100 100
examinate n raport cu
nr. sesizri depuse
2. nr. sesizrilor % 75 60,3 -14,7
declarate admisibile n
Eficien raport cu nr. sesizrilor
depuse
3. nr. sesizrilor % 75 70,7 -4,3
examinate n fond n
raport cu nr.sesizrilor
declarate admisibile
suma % suma %
Meninerea ordinii publice i
securitatea naional, total 1850.0 2186.6 2233.2 2166 -67.2 97.0 316.0 117.1
(mil. lei)
inclusiv:
Componenta de baz 1780.5 2079.4 2101.5 2064.4 -37.1 98.2 283.9 115.9
Mijloace speciale 69.4 78.3 88.1 77.7 -10.4 88.2 8.3 112.0
Proiecte finanate din surse
0.1 28.9 43.6 23.9 -19.7 54.8 23.8 23900.0
externe
Ponderea n totalul
cheltuielilor bugetului de 7.7 7,7 7,2 7,4
stat, %%
- 160 -
n bugetul de stat la grupa dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n
sum de 2186,6 mil. lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a
majorat cu 46,6 mil. lei i a constituit 2233,2 mil. lei.
La componenta de baz principalii factori care au generat modificrile fa de
bugetul aprobat se prezint precum urmeaz:
majorare de alocaii pentru:
- acordarea sporului pentru intensitatea muncii unor specialiti cu funcii complexe,
cu 0,7 mil. lei;
- majorarea salariilor militarilor salarizai conform Reelei Tarifare Unice, ncepnd
cu 01 octombrie 2014, cu 12,1 mil.lei;
- cheltuieli de deplasare peste hotare pentru paza persoanelor cu demnitate public
i escortarea persoanelor reinute, cu 5,4 mil.lei;
- achitarea documentelor executorii, cu 1,9 mil.lei;
- plata indemnizaiei unice la eliberare, concediilor de maternitate i de ngrijire a
copiilor, cu 17,9 mil.lei;
- procurarea mijloacelor fixe cu 22,7 mil. lei.
- reparaia capital a sediilor Centrului tehnico-criminalistic i expertize judiciare i
a inspectoratelor de poliie ale Ministerului Afacerilor Interne cu 22,3 mil.lei;
- contribuia Guvernului Republicii Moldova la proiectul finanat din surse externe
,,mbuntirea serviciilor mobile terestre i avia de intervenie de urgen, descarcerare
i reanimare acordate n consecina dezastrelor majore n zona transfrontalier -
SMURD cu 2,8 mil.lei;
- reducere de alocaii:
- la cheltuieli de personal ca urmare a redistribuirii economiilor formate din contul
funciilor vacante, la alte articole de cheltuieli cu 26,6 mil.lei;
- pentru asigurarea cu mrfuri i servicii cu 33,1 mil.lei;
- pentru investiii capitale, cu 4,6.
La componenta mijloace speciale, cheltuielile s-au majorat cu 9,8 mil.lei, n
legtur cu revizuirea prii de venituri cu 2,6 mil. lei i acceptarea cheltuielilor din
soldul mijloacelor bneti nregistrate la 01 ianuarie 2014 cu 6,5 mil.lei i din
granturi.
La componenta proiecte finanate din surse externe, majorarea cheltuielilor cu
14,7 mil.lei este cauzat de revizuirea capacitii de implementare a activitilor n
cadrul proiectelor:
- Crearea unei infrastructuri globale i consolidate de frontier factor al unei
dezvoltri social-economice durabile i planificrii spaiale complexe cu 4,0 mil.lei;
- ,,mbuntirea serviciilor mobile terestre i aviaie de intervenie de urgent,
descarcerare i reanimare acordate n consecina dezastrelor majore n zona
transfrontalier - SMURD cu 10,7 mil.lei.
- 161 -
Structura cheltuielilor la grupa dat pe surse de finanare se prezint n diagrama
urmtoare.
Ponderea n
Executat (mil. lei) cheltuielile totale (
Denumirea articolelor
%)
2013 2014 2013 2014
Cheltuieli total 1780,5 2064,4 100 100
Cheltuieli curente 1694,1 1869,6 95,2 90,6
inclusiv cheltuieli de personal 1245,3 1395,7 73,5 74,7
Cheltuieli capitale 86,4 194,8 4,8 9,4
inclusiv investiii capitale 32,7 37,6 37,9 19,3
Cheltuieli de baz
2013 2014
Executat Ponderea n Precizat Executat Ponderea n
(mil. lei) cheltuieli (mil. lei) (mil. lei) cheltuieli total (%)
total (%)
Total 1780,5 100 2101,5 2064,4 100
Organe ale afacerilor 760,5 42,7 948,5 938,8 45,5
interne
Trupele de carabinieri 72,5 4,1 81,0 74,6 3,6
Penitenciare 327,9 18,4 368,7 360,0 17,4
Organe ale securitii 405,6 22,8 182,9 177,2 8,6
naionale
- 162 -
Poliia de frontier 269,6 265,5 12,9
Protecie civil i 156,5 8,8 177,6 176,2 8,5
situaii excepionale
Autoriti i servicii de 57,5 3,2 73,2 72,1 3,5
meninere a ordinii
publice i de securitate
naional neatribuite la
alte grupe
Cheltuielile n valoare absolut sunt reflectate n tabelul urmtor.
Datoriile creditoare la finele anului 2014 la ramura dat la total au constituit 183,0
mil. lei, din care cu termenul de achitare expirat 19,9 mil. lei.
Din suma total a datoriilor creditoare cu termen de achitare expirat Ministerul
Afacerilor Interne a nregistrat suma de 18,7 mil.lei, Departamentul Instituiilor
Penitenciare a Ministerului Justiiei-0,5 mil.lei i Serviciul de Informaii i Securitate -
0,7 mil lei.
Datoriile debitoare au fost admise n sum de 45,6 mil. lei, dintre care cu termen de
achitare expirat 5,0 mil. lei. Datorii debitoare cu termen de achitare expirat au fost
admise de ctre Ministerul Afacerilor Interne n volum de 3,5 mil. lei, Serviciul de
Informaii i Securitate 1,3 mil. lei i Departamentul Instituiilor Penitenciare a
Ministerului Justiiei 0,2 mil. lei.
Numrul mediu de personal pe anul 2014 pe componenta de baz la acest grup, a
fost de 19580 uniti, inclusiv 17784 militari prin contract / cu statut special, 227
angajai ai serviciului public i 1569 angajai civili.
Salariul mediu lunar al unui militar prin contract/cu statut special la acest grup a
constituit 5337,7 lei, al unui funcionar public 5388,4 lei i al unui angajat civil 3026,5
lei.
Conform actelor normative i legislative, instituiile din grupa dat au beneficiat i
de mijloace speciale, care au fost executate n sum de 77,7 mil. lei, nivelul executrii
constituind 88,2 % din prevederi.
n aspect economic, cheltuielile de cas efectuate la grupa dat din mijloace
speciale sunt caracterizate n tabelul urmtor.
Ponderea n
Executat (mil. lei)
Denumirea articolelor cheltuielile totale (
%)
2013 2014 2013 2014
Cheltuieli total 69,4 77,7 100 100
Cheltuieli curente 53,5 68,0 77,1 87,5
inclusiv cheltuieli de personal 10,1 11,4 18,9 16,7
Cheltuieli capitale 15,9 9,7 22,9 12,5
inclusiv investiii capitale
Comparativ cu anul 2013, n anul 2014 din mijloace speciale s-a micorat ponderea
cheltuielilor de personal cu 2,2 puncte procentuale, concomitent nu au fost efectuate
cheltuieli pentru investiii capitale. Totodat, analiza ponderii cheltuielilor n cheltuielile
- 163 -
totale pe mijloace speciale demonstreaz c a crescut ponderea cheltuielilor curente cu
10,4 puncte procentuale din contul cheltuielilor capitale.
Datoriile creditoare la finele anului 2014 la ramura dat la componenta mijloace
speciale au constituit 5,3 mil. lei, din care cu termenul de achitare expirat 0,9 mil. lei.
Datoriile debitoare au constituit 1,5 mil. lei, din care 0,1 mil. lei cu termenul de
achitare expirat.
La componenta proiecte finanate din surse externe alocaiile nu au fost executate
dat fiind l c, nu s-a reuit organizarea achiziiilor publice, precum i faptul c Unitatea
de Implementare a proiectului de construcie a Penitenciarului din mun. Chiinu a fost
creat cu ntrziere, n semestrul II al anului 2014.
La acest grup, n anul 2014 toate autoritile publice centrale au realizat bugetul n
format de program i anume:
Departamentul Instituiilor Penitenciare al Ministerului Justiiei a realizat bugetul
n format de program i anume Programul Sistemul Penitenciar ce cuprinde
subprogramul Sistemul Penitenciar, indicatorii privind realizarea crora se expun n
continuare.
unitate 2014
Indicatorilor de performan de executa Devieri Argumentare
msur aprobat
t (+, -)
1. Deminuarea numrului
plngerilor deinuilor privind % 38 5 -33.0 mbuntirea condiiilor minime
condiiile de detenie. de detenie.
2. Rata cazrii deinuilor n Micorarea numrului deinuilor
% 90.0 88.0 -2.0
condiii de 4 metri ptrai. n spaiile de detenie.
Situaia socio-economic din ar
3.Rata mortalitii i unde deinuii ajung n
% 10.0 20.0 10.0
morbiditii n penitenciare. penitenciare deja n stare de
maladie.
4.Gradul de cretere a
de rezultat
accesibilitii la serviciile de
% 80.0 80.0
asisten social, medical,
psihologic i de instruire a
- 164 -
unitate 2014
Indicatorilor de performan de Argumentare
executa Devieri
msur aprobat
t (+, -)
deinuilor.
136,73/ 125,05/
deinut pe zi/ inclusiv mii lei -11,68/-4,32
de
16,5 12,18
alimentaia
Cheltuieli, total 390,2 364,0 -26,2
1. Cauze penale de
rezult
finisate
- 165 -
2. Infraciuni de splare
r2 uniti 17 45 28
a banilor depistate
1. Msuri de prevenire
a corupiei,splrii
o1 uniti 990 1231 241
banilor i finanrii
terorismului
2.Aciuni de
de produs
investigaie a
infraciunilor de o2 uniti 12045 12359 314
corupie i splare de
bani
1. Timpul mediu de
organizare i
e1 ore 130 130 0
desfurare a msurilor
de prevenire
de eficien
2. Timpul mediu de
organizare i
e2 ore 3,6 3,6 0
desfurare a aciunilor
de investigaii
suma % suma %
nvmnt total,
inclusiv pe componente: 1815,4 3432,3 3835,7 3427,4 -408,3 89,4 1612,0 188,8
Componenta de baz 1639,4 3211,4 3244,3 3145,0 -99,3 96,9 1505,6 191,8
- inclusiv transferuri ntre
componente 0,7 0,1 0,1 -0,1 -0,7
- inclusiv transferuri cu
destinaie special ctre bugetele
unitilor administrativ - 1413,0 1486,5 1486,5 100,0 1486,5
teritoriale
Mijloace speciale 145,0 169,7 173,1 146,7 -26,4 84,7 1,7 101,2
Fonduri speciale 14,1 14,5 12,8 12,4 -0,4 96,9 -1,7 87,9
Proiecte finanate din surse
externe 17,6 36,8 405,6 123,3 -282,3 30,4 105,7 700,6
- 166 -
n bugetul de stat la grupul dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n
sum de 3432,3 mil. lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii a
crescut cu 403,4 mil. lei i a constituit 3835,7 mil. lei, sau 12,4 la sut din cheltuielile
totale ale bugetului de stat.
n anul 2014 la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 3427,4 mil.
lei, ce constituie 89,4 la sut fa de prevederi.
Cheltuielile la grupul dat n anul 2014 au fost finanate din contul mai multor
surse, structura crora se prezint n diagrama ce urmeaz.
Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 96,9 la sut, cele din
mijloace speciale 84,7 la sut; din contul fondului special pentru manuale 96,9 la
sut; din cadrul proiectelor cu finanare extern 30,4 la sut din prevederi.
Pentru activitile aferente grupului dat, din fondul de rezerv al Guvernului au
fost alocate 7011,5 mii lei n urmtoarele scopuri:
- 6929,1 mii lei consiliilor raionale pentru acoperirea cheltuielilor aferente
efecturii lucrrilor de reconstrucie a grdiniei de copii din satul Sii, raionul Cueni
2540,0 mii lei; acordrii unui ajutor financiar pentru achitarea salariilor angajailor
instituiilor precolare din oraul Cueni 1147,8 mii lei; reparaiei capitale a liceului
teoretic Ion Creang din satul Rdoaia, raionul Sngerei 1956,2 mii lei; reparaiei
acoperiului gimnaziului din comuna Albota de Jos, raionul Taraclia 1285,1 mii lei.
- 82,4 mii lei Ministerului Educaiei pentru procurarea cadourilor cu ocazia
srbtorilor de iarn pentru elevii din instituiile de nvmnt din partea stng a
Nistrului i oraul Bender.
Analiza statelor i a efectivului de personal ncadrat n instituii de nvmnt
denot reducerea n anul 2014, comparativ cu anul 2013, a numrului mediu de uniti
de personal, finanat din componenta de baz i mijloace speciale, cu 459 uniti, din
care pe componenta de baz 438 uniti, cauzate de realizarea msurilor de optimizare
a reelei de instituii, prin lichidarea unui ir de instituii (coala-internat sanatorial din
or. Drochia, coala-internat auxiliar din or. Teleneti, coala-internat auxiliar din s.
Tocuz, r-nul Cueni, Casa de copii Cernoleuca, r-nul Dondueni, coala de tip-internat
- 167 -
pentru copii orfani i rmai fr ngrijirea prinilor din s. Vscui, r-nul Floreti),
reorganizarea unor instituii de nvmnt (coala-internat sanatorial din s. Ivancea, r-
nul Orhei, coala de meserii nr. 1 din s. Pruncul, coala de meserii nr. 2 i coala de
meserii nr. 3 din or. Cricova, coala de meserii nr. 4 din or. Soroca, coala de meserii nr.
5 din or. Lipcani, coala de meserii nr. 6 din s. Rusca, r-nul Hnceti) i prin
transmiterea Liceului Republican cu Profil Real din mun. Chiinu din proprietatea
statului n proprietatea public a mun.Chiinu.
Salariul mediu lunar la o unitate de personal atest a cretere de 246,1 lei, din
care pe componenta de baz 243,3 lei, datorit implementrii prevederilor Legii nr.
355-XVI din 23 decembrie 2005 cu privire la sistemul de salarizare n sectorul bugetar.
Salariul mediu lunar la o unitate, lei 2510,4 2829,5 2756,5 97,4 246,1
Not: *cu excepia instituiilor de nvmnt care activeaz, ncepnd cu 1 ianuarie 2013, n condiii de
autonomie financiar
Datoriile creditoare cu termen de achitare expirat la finele anului 2014 au
constituit 1306,7 mii lei, cu o cretere fa de situaia de la nceputul anului de 371,4 mii
lei. Din suma total a datoriilor creditoare, 1275,8 mii lei revin Ministerului Educaiei.
Datoriile debitoare cu termen de achitare expirat au constituit 646,2 mii lei, cu o
reducere fa de anul 2013 cu 169,7 mii lei.
Volumul cheltuielilor pe componenta de baz pentru sfera nvmntului pe anul
2014, cu modificrile operate, a fost prevzut n sum de 3244,3 mil. lei, din care au
fost executate 3145,0 mil. lei sau la nivel de 96,9 la sut.
Sub aspectul principalelor articole de cheltuieli, executarea cheltuielilor n
pondere fa de cheltuielile totale la grupul dat pe componentul de baz se prezint
n tabelul ce urmeaz:
- 168 -
Analiza ponderii unor categorii de cheltuieli n cheltuielile totale pe componentul
de baz demonstreaz c n anul 2014, comparativ cu anul 2013, a crescut ponderea
cheltuielilor curente cu 4,1 puncte procentuale, cu reducerea concomitent a
cheltuielilor capitale. Totodat, s-a redus ponderea cheltuielilor de personal cu 14,2
puncte procentuale determinat de ponderea semnificativ care o ocup transferurile
ctre bugetele unitilor administrativ-teritoriale n cheltuielile executate pe componenta
de baz (47,3 la sut), reflectate ncepnd cu anul 2014 n grupa principal nvmnt.
Sub aspectul treptelor de nvmnt, din totalul cheltuielilor de baz executate de
instituiile de nvmnt, ponderea cea mai mare revine transferurilor cu destinaie
special ctre bugetele unitilor administrativ-teritoriale, introduse n anul 2014 47,3,
ce a cauzat descreterea ponderilor altor trepte de nvmnt n total. nvmntul
superior ocup 20,5 la sut din total, nvmntul secundar 17,9 la sut, iar
nvmntul mediu de specialitate 10,7 la sut. Cheltuielile n valoare absolut pe
trepte de nvmnt i ponderile cheltuielilor pe fiecare treapt de nvmnt sunt
reflectate n tabelul ce urmeaz:
cheltuieli de baz
2013 2014
ponderea n ponderea n
executat precizat executat
cheltuieli cheltuieli totale
(mil. lei) (mil. lei) (mil. lei)
totale (%) (%)
Total 1639,4 100,0 3244,3 3145,0 100,0
nvmntul precolar (investiii capitale la nivel
0,6 0,0 10,0 9,9 0,3
local)
nvmnt secundar 573,6 35,0 632,4 562,1 17,9
nvmnt superior 642,2 39,2 645,6 644,7 20,5
nvmnt postuniversitar 64 3,9 58,1 58,1 1,8
cursuri i instituii de perfecionare a cadrelor 2,7 0,2 3,3 3,3 0,1
instituii i activiti n domeniul nvmntului
neatribuite altor grupuri 28,9 1,7 45,5 31,7 1,0
- 170 -
mijloace speciale 3,1 mil.lei, constituind 2,1 la sut din veniturile totale. Instituiile au
mai beneficiat de sponsorizri i granturi n sum de 3,7 mil. lei, din care granturi
externe 3,2 mil. lei i granturi interne 0,5 mil. lei, ceea ce constituie 2,5 la sut din
veniturile totale.
Veniturile granturilor externe au fost acumulate din transferurile Fondului pentru
copii al Naiunilor Unite (1,0 mil.lei sau 31,2 la sut) i Fundaiei Internaionale
Liechtenstein Development Service (2,2 mil.lei sau 68,8 la sut).
Din contul veniturilor acumulate n anul 2014 i soldul mijloacelor disponibile la
nceputul anului s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 146,7 mil. lei, nivelul
executrii constituind 84,7 la sut din prevederi, cu o cretere de 1,7 mil. lei comparativ
cu anul precedent.
n aspect economic, cheltuielile de cas efectuate n nvmnt din mijloace
speciale sunt caracterizate n tabelul ce urmeaz:
Comparativ cu anul 2013, n anul 2014 din mijloace speciale s-a redus ponderea
cheltuitelor curente cu 0,9 puncte procentuale n favoarea cheltuielilor capitale. n
acelai timp a crescut ponderea cheltuielilor de personal cu 1,2 puncte procentuale i s-a
redus ponderea cheltuielilor privind achitarea serviciilor comunale cu 2,8 puncte
procentuale i ponderea cheltuitelor pentru procurarea mijloacelor fixe cu 1,7 puncte
procentuale.
Soldul mijloacelor bneti la finele anului constituie 25,5 mil. lei, cu 2,7 mil. lei
mai mult fa de situaia nregistrat la 1 ianuarie 2014, cauzat de ncasarea taxei de
studii i din contractele de locaiune, precum i comercializarea produsele agricole n
luna decembrie, cu un pre majorat.
Din contul fondului special de manuale au fost efectuate cheltuieli n sum de
12,4 mil.lei sau cu 0,4 mil.lei mai puin dect s-a planificat, din motivul eficientizrii
cheltuielilor de ntreinere.
Veniturile au fost realizate n volum de 13,1 mil.lei sau cu 1,7 mil.lei mai puin
dect nivelul planificat. Neexecutarea respectiv a fost determinat de diminuarea
numrului de beneficiari ai seturilor de manuale fa de cel planificat.
- 171 -
La componenta Proiectele finanate din surse externe din cadrul nvmntului
au fost desfurate urmtoarele:
Proiectul Parteneriatul global pentru educaie
n anul 2014, n cadrul componentei Crearea accesului la educaie timpurie, au
fost procurate i distribuite 30 de seturi de mobilier, au fost amenajate 34 terenuri de
joac i sport i procurate 38 seturi de materiale didactice i jucrii cu care au fost dotate
instituiile precolare renovate n cadrul proiectului.
n cadrul componentei Extinderea accesului la educaie timpurie pentru copii cu
nevoi speciale au fost achitate serviciile consultantului local, care a elaborat strategia
de educaie parental i conceptul programelor de educaie parental pentru domeniul
educaiei timpurii. De asemenea, a fost achitat trana a doua consultantului naional
pentru serviciile de formare i instruire a echipelor comunitare, la componenta
incluziune. Pentru Centrele de reabilitare a copiilor cu nevoi speciale din Nisporeni i
Ceadr-Lunga s-au procurat seturi de echipament sportiv i de recuperare i 2
autovehicule.
n cadrul componentei mbuntirea calitii educaiei timpurii, au fost
achitate tranele II, III i IV consultantului naional pentru serviciile de elaborare a
modulelor de formare, mentorat i instruirea educatorilor.
A fost achitate serviciile consultantului naional pentru elaborarea cercetrilor
acionale n domeniul educaiei timpurii. De asemenea, au fost procurate i distribuite n
grdiniele din ar 2249 seturi de carte pentru copii i literatur didactic pentru
educatori (setul conine 36 titluri de carte). S-au procurat 1191 seturi de materiale
didactice.
n cadrul componentei Managementul proiectului, monitorizare, evaluare i
comunicare au fost acoperite cheltuielile pentru serviciile consultanilor locali selectai
n vederea implementrii activitilor proiectului i cheltuielile operaionale (rechizite
de birou, servicii de transport etc.). La fel, au fost achitate serviciile consultantului local,
care a realizat evaluarea final a proiectului i s-a asigurat tiprirea unui set de ghiduri
pentru cadrele didactice, asistenii sociali i asistenii medicali din comunitile rurale n
vederea utilizrii acestora n lucrul cu prinii.
n cadrul componentei lucrri civile, de care este responsabil Fondul de Investiii
Sociale din Moldova, mijloacele financiare au fost direcionate pentru efectuarea
lucrrilor de renovare a edificiilor instituiilor precolare ct i pentru managementul
proiectului. Astfel, n anul 2014 au fost efectuate o serie de lucrri de renovare i dotate
a 10 obiecte, din diferite uniti administrativ-teritoriale, ncepute n anul 2013, ct i
implementarea a 8 proiecte noi, iniiate n anul 2014.
Pentru activitile menionate, s-au cheltuit 118,3 mil. lei, din contul contribuiei
din granturi externe.
Proiectul Educaia de calitate n mediul rural al Republicii Moldova
- 172 -
Proiectul dat a fost nchis n anul 2013, iar pentru anul 2014 acesta a avut o
perioad de graie pentru achitarea plilor pentru prestatorii de servicii. Astfel, n anul
2014 au fost acoperite cheltuielile pentru:
- elaborarea recomandrilor de mbuntire a formulei de finanare pentru
instituiile de nvmnt primar i secundar general;
- serviciile de consultan a evalurii rezultatelor colare;
- mbuntirea sistemului informaional de management n educaie;
- implementarea Strategiei de comunicare la nivel naional;
- efectuarea auditului proiectului.
Pentru activitile menionate, s-au cheltuit 1,2 mil. lei din contul contribuiei din
credite externe.
Proiectul Programul de asisten tehnic i financiar acordat de Guvernul
Romniei pentru instituiile precolare din Republica Moldova
De implementarea acestui proiect este responsabil Fondul de Investiii Sociale din
Moldova. Din contul mijloacele alocate au fost evaluate 609 obiecte instituii
precolare beneficiare de resurse financiare din proiectul dat, au fost instruite peste 1300
de persoane cu privire la procedurile de procurare i implementare a contractelor cu
privire la lucrrile civile (reprezentani ai autoritilor publice locale, manageri de
instituii precolare i ai ageniilor de implementare), au fost petrecute i evaluate peste
340 de licitaii desfurate de autoritile publice locale i au fost semnate 516 contracte,
dintre care 28 de obiecte sunt deja finisate.
Pentru asigurarea instituiilor precolare cu bunuri (121 localiti beneficiare doar
de bunuri), au fost organizate 3 licitaii centralizate pentru mobilier, pavilioane i
echipament pentru terenul de joac.
Pentru activitile menionate, s-au cheltuit 70,5 mil. lei, din contul contribuiei
din granturi externe.
Proiectul Reforma nvmntului n Republica Moldova
n anul 2014, n cadrul Proiectul Reforma nvmntului n Republica Moldova
au fost aprobate venituri i cheltuieli n sum de 4,7 mil. lei. Veniturile a fost acumulate
n sum de 5,7 mil. lei sau cu 21,1 la sut mai mult.
Cheltuielile din cadrul proiectului s-au realizat la nivel de 81,7 la sut, sau n sum
de 3,8 mil. lei, fiind direcionate la urmtoarele activiti:
- susinerea autoritilor publice locale n procesul de aplicare a noii metodologii de
finanare;
- suport pentru EMIS (sistem informaional de management n educaie);
- pregtirea procesului de evaluare pilot PISA (program internaional de evaluare a
elevilor);
- managementul proiectului.
Cheltuielile pentru ndeplinirea acestor activiti au fost suportate din contul
contribuiei din credite externe.
- 173 -
Programe n domeniul nvmntului au fost elaborate i gestionate de
Cancelaria de Stat, Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare, Ministerul Sntii,
Ministerul Educaiei, Ministerul Culturii i Academia de tiine a Moldovei.
Performana obinut n cadrul instituiilor de nvmnt se caracterizeaz prin
urmtorii indicatori:
Cretere/
Cretere/
descretere fa
Realizat n descretere
Denumirea indicatorului de anul 2013
anul 2014 fa de anul
(n valoare
2013 (n %)
absolut)
Contingentul mediu de elevi/studeni, uniti 119 002,4 -7 079,9 -5,6
Numrul mediu realizat al unitilor de personal
14 611,0 -459,0 -3,0
(fr organe administrative), uniti
Numrul elevilor/studenilor cu finanare din
5,2 -0,3 -5,3
buget la o unitate de cadru didactic, persoane
Costul mediu al
unui
n % fa de costul
Denumirea autoritii elev/student cu
mediu, %
finanare din
buget, lei
Academia de tiine a Moldovei 20 652,3 81,1
Cancelaria de Stat 20 939,6 82,2
Ministerul Educaiei 22 169,4 87,1
Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 33 679,3 132,3
Ministerul Sntii 36 671,4 144,0
Ministerul Culturii 46 827,6 183,9
- 174 -
Conform datelor expuse, cel mai mult statul investete n pregtirea specialitilor n
instituiile de nvmnt subordonate Ministerului Culturii, dat fiind caracterul
individualizat al studiilor de art cu circa 84 la sut peste costul mediu stabilit n toate
instituiile de nvmnt (25461,4 lei). n acelai timp, costul instruirii unui student n
Universitatea Academiei de tiine a Moldovei este cel mai jos cu 18,9 la sut sub
nivelul mediu i aproape de dou ori mai mic dect n instituiile Ministerului Culturii.
7. tiina i inovarea
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupul dat se prezint n tabelul urmtor.
mil.lei
2014 2014 executat
2013 executat fa de fa de 2013
executat aprobat precizat executat precizat executat
suma %% suma %%
tiin i inovare,
total (mil. lei)
337,9 405,7 410,8 388,7 -22,1 94,6 50,8 115,0
inclusiv:
Componenta de baz 284,5 326,8 326,8 323,4 -3,4 99,0 38,9 113,7
Mijloace speciale 53,4 39,2 39,7 35,0 -4,7 88,2 -18,4 65,5
Proiecte finanate din
surse externe - 39,7 44,3 30,3 -14,0 68,4
30,3
Ponderea n suma
total a cheltuielilor 1,4 1,4 1,3 1,3 - -
bugetului de stat, %% - -
Cheltuieli de
baz 83,2%
- 175 -
Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 99,0 la sut, din
mijloace speciale 88,2 la sut, iar pe proiecte finanate din surse externe 68,4 la sut
din prevederi.
Cheltuielile pe componenta de baz pentru sfera tiinei i inovrii sub aspectul
funcional n anii 2013-2014 snt reflectate n tabelul urmtor.
mil. lei
2013 2014
Ponderea Ponderea n Ponderea
Cheltuieli de Cheltuieli
n total, Plan precizat total, n total,
cas de cas
%% %% %%
Volumul total al alocaiilor,
284,5 100,0 326,8 100,0 323,4 100,0
inclusiv:
1.tiine fundamentale 76,4 26,8 89,4 27,4 88,8 27,5
2. tiine aplicate 157,0 55,2 178,1 54,5 176,9 54,7
3. Pregtirea cadrelor 2,7 1,0 2,7 0,8 2,7 0,8
4. Alte cheltuieli de deservire a
37,5 13,2 44,5 13,6 43,4 13,4
procesului tiinific
5.Organele administrative 10,9 3,8 12,1 3,7 11,6 3,6
Mijloacele executate n anul 2014 pe grupul dat din componenta de baz s-au
majorat cu 38,9 mil. lei sau cu 13,7 la sut fa de indicele respectiv din anul 2013.
Finanarea activitilor de tiin i inovare s-a efectuat sub aspect competiional i
sub aspect instituional pe programe de stat i proiecte de transfer tehnologic. Temele
de cercetare instituionale, proiectele din cadrul programelor de stat, proiectele de
transfer tehnologic i pentru tineret, echipament, precum i cele finanate sau
cofinanate de organizaiile din strintate, au fost selectate n exclusivitate prin
concurs.
Din 267,5 mil. lei planificate nemijlocit pentru cercetri tiinifice fundamentale i
aplicate, ponderea cea mai mare o constituie cercetrile tiinifice instituionale 238,2
mil. lei sau 89,0 la sut. Pentru finanarea programelor de stat, transfer tehnologic,
proiecte independente, proiecte internaionale selectate prin concurs au fost prevzute
29,3 mil. lei sau 11,0 la sut, din care:
pentru programe de stat 1,4 mil. lei sau 0,5 la sut;
proiecte de inovare i transfer tehnologic 10,0 mil. lei sau 3,7 la sut;
proiecte individuale 3,0 mil. lei sau 1,2 la sut;
proiecte internaionale 6,6 mil. lei sau 2,5 la sut.
Sub aspectul principalelor articole de cheltuieli, executarea cheltuielilor n
pondere fa de cheltuielile totale la grupul dat pe componenta de baz se prezint n
tabelul ce urmeaz:
Ponderea n cheltuielile
Executat (mil. lei)
Denumirea articolelor totale ( % )
- 176 -
Analiza ponderii unor categorii de cheltuieli n cheltuielile totale pe componenta
de baz demonstreaz c n anul 2014, comparativ cu anul 2013, s-a micorat ponderea
cheltuielilor curente cu 0,4 puncte procentuale, cu majorarea concomitent a
cheltuielilor capitale. Totodat s-a majorat ponderea cheltuielilor de personal cu 0,6
puncte procentuale.
Analiza statelor i a efectivului de personal ncadrat n instituii de cercertri
tiinifice denot reducerea n anul 2014 a numrului mediu de uniti de personal,
finanat din componenta de baz i mijloace speciale, cu 40,0 uniti, din care pe
componenta de baz 36,5 uniti, n legtur cu reorganizarea instituiilor.
Salariul mediu lunar la o unitate de personal atest o cretere de 549,4 lei, din care
pe componenta de baz 642,5 lei, majorarea datorndu-se creterii de la 1 septembrie
2014 a plii pentru gradul tiinific de doctor i doctor habilitat i majorrii salariului
personalului conform Reelei tarifare unice de la 1 octombrie 2014.
2014 2014
2013 executat executat fa
Denumirea
executat Prevzut Executat fa de de 2013
aprobat (%) executat
1 2 3 4 5 6
Numrul de uniti, total 3560,0 3543,0 3520,0 99,4 -40,0
- inclusiv din componenta de baz 3364,0 3350,5 3327,5 99,3 -36,5
Salariul mediu lunar la o unitate,
3325,0 3817,9 3874,4 101,5 549,4
lei
- inclusiv din componenta de baz
3190,3 3745,9 3832,8 102,3 642,5
n anul 2014, instituiile finanate din grupul dat au nregistrat datorii cu termen de
achitare expirat la cheltuieli de baz, din care datorii debitoare n sum de 886,9 mii lei,
sau cu 39,0 mii lei mai puin fa de anul 2013 i creditoare n sum de 278,5 mii lei, ce
este cu 274,9 mii. lei mai mult fa de anul precedent.
Pentru pregtirea cadrelor tiinifice prin postdoctorat n buget au fost prevzute
mijloace n sum de 2,7 mil. lei, la acelai nivel cu anul 2013. Cheltuielile respective au
fost finanate la nivel de 100 la sut din prevederi.
Planul de admitere la studii prin postdoctorat a fost realizat la nivel de 90,0 la sut,
sau cu 3 persoane mai puin fa de 29 persoane planificate, din motivul c unii
candidai au plecat peste hotare, sau nu au ntrunit condiiile Regulamentului de
admitere. Numrul postdoctoranzilor la sfritul anului de referin constituie 39
persoane fa de 43 persoane aprobat iniial.
Cheltuielile medii anuale pentru instruirea unui postdoctorant din bugetul de stat au
constituit 69,1 mii lei.
Bursa lunar a unui postdoctorand a constituit n mediu 4500 lei, costul anual
constituind 54,0 mii lei.
Din 14 absolveni care au finalizat studiile de postdoctorat n termeni stabilii au
susinut teza 8 persoane, iar ceilali absolveni au prezentat consiliului tiinific al
- 177 -
Consiliul Naional pentru Acreditare i Atestare teza, spre examinare, aprobare i
susinere.
Pentru ntreinerea instituiilor ce deservesc procesul tiinific au fost prevzute
44,5 mil. lei sau cu 7,0 mil. lei mai mult fa de anul precedent.
n conformitate cu prevederile Acordului ntre Republica Moldova i Uniunea
European privind participarea Republicii Moldova la Programul-cadru al Uniunii
pentru cercetare i inovare Orizont 2020, plata contribuiei financiare a Moldovei
pentru anul 2014 a constituit suma de 16,4 mil. lei.
Pentru ntreinerea organelor administrative, Consiliului Suprem pentru tiin i
Dezvoltare Tehnologic i Consiliului Naional pentru Acreditare i Atestare, au fost
prevzute 12,1 mil. lei, cu 1,2 mil. lei mai mult fa de anul 2013, care s-au finanat la
nivel de 95,8 la sut din prevederi.
n anul 2014, instituiile tiinifice au beneficiat de venituri la mijloace speciale n
sum de 39,7 mil. lei, cu 23,4 mil. lei mai puin fa de anul 2013, formate de la
prestarea serviciilor contra plat 27,5 mil. lei, darea n arend a spaiului i utilajului
12,0 mil. lei, alte mijloace speciale 0,2 mil.lei.
Din cheltuielile totale efectuate din contul veniturilor acumulate, cheltuielile de
personal au constituit 38,3 la sut; plata serviciilor comunale 50,0 la sut; plata pentru
deplasri 3,4 la sut i investiii capitale i reparaii capitale 8,3 la sut.
La mijloace speciale s-au nregistrat datorii creditoare cu termen de achitare expirat
n sum de 1076,5 mii lei, cu 715,6 mii lei mai mult fa de anul 2013 i debitoare n
sum de 476,2 mii lei, ce este cu 124,5 mii lei mai mult fa de anul precedent.
n anul 2014 la grupa tiin i inovare au fost n derulare 3 proiecte finanate
din surse externe:
n cadrul proiectului Programul Cadru 7 au fost planificate i desfurate
urmtoarele activiti:
- procurarea echipamentului specializat necesar pentru cercetare n medicin,
energie, biotehnologie, nanotehnologii;
- mobilitatea cercettorilor pentru dezvoltarea carierei de cercettor;
- promovarea participrii cercettorilor, organizaiilor din sfera tiinei i inovrii,
ntreprinderilor mici i mijlocii i organizaiilor din sectorul asociativ la programele de
cercetare-inovare ale Uniunii Europene;
- oferirea asistenei ntreprinderilor mici i mijlocii prin intermediul Programului
Cadru 7.
Veniturile acumulate au constituit 17,9 mil.lei, la nivel de 183,6 la sut fa de 9,8
mil.lei prevzute pe an.
Cheltuielile pentru ndeplinirea acestor activiti au fost precizate n volum de 18,8
mil.lei, ns au fost realizate la nivel de 67,7 la sut, sau n sum de 12,7 mil.lei.
n cadrul proiectului Suport pentru cooperarea tiinific i tehnic au fost
planificate i desfurate urmtoarele activiti:
- dezvoltarea cooperrii n domeniul securiti alimentare, ecologice, hazardurilor
naturale;
- promovarea colaborrii cercetrilor n domeniul Climei, Mediului i Energiei
lund la activ abordarea inovativ i proactiv de elaborare a soluiilor stabile de
dezvoltare a rilor;
- 178 -
- creterea mobilitii cercettorilor prin organizarea atelierelor de lucru i
seminarelor, videoconferinelor, suport pentru reelele de instituii de cercetare.
Veniturile acumulate au constituit 15,6 mil.lei, la nivel de 99,5 la sut fa de 15,7
mil.lei prevzute pe an.
Cheltuielile pentru ndeplinirea acestor activiti au fost precizate n volum de 18,5
mil.lei, ns au fost realizate la nivel de 73,8 la sut, sau n sum de 13,7 mil.lei.
n cadrul proiectului Programul Operaional Comun Bazinul Mrii Negre 2007-
2013(Program Transfrontalier) au fost planificate i desfurate urmtoarele
activiti:
- promovarea dezvoltrii economice i sociale din zonele de frontier;
- dezvoltarea cooperrii n cadrul regiunii Mrii Negre i a regiunii cu Uniunea
European;
- stimularea proceselor de cooperare cu caracter continuu.
Veniturile acumulate au constituit 3,8 mil.lei, la nivel de 97,4 la sut fa de 3,9
mil.lei prevzute pe an.
Cheltuielile pentru ndeplinirea acestor activiti au fost precizate n volum de 7,0
mil.lei, ns au fost realizate la nivel de 55,1 la sut, sau n sum de 3,9 mil.lei.
Programe gestionate de Academia de tiine a Moldovei i Consiliul Naional
pentru Acreditare i Atestare
Performana obinut n cadrul programelor realizate de instituiile de cercetri
tiinifice se caracterizeaz prin urmtorii indicatori.
2014
Unitatea Devieri executat fa de
Denumirea indicatorului de performan
de msur aprobat executat aprobat
suma %
Brevete de invenie obinute uniti 132 184 52 139,4
- 179 -
Majoritatea indicatorilor atest o cretere fa de nivelul aprobat, cu excepia
proiectelor de transfer tehnologic implementate, care sunt n diminuare cu 5 uniti.
Monografiile i culegerile editate, medaliile obinute la expoziii, participrile la
conferine naionale i internaionale precum i procedeele i tehnologiile noi elaborate
au fost executate la nivel de peste 200 procente fa de cele planificate.
Indicatorii respectivi au fost planificai i realizai n cadrul unui ir de programe,
costul crora se prezint n tabelul ce urmeaz:
mii lei
Executat,
Denumirea Program Subprogram Plan precizat Executat
%
suma % suma %
Cheltuieli total,
inclusiv pe 376,9 376,7 410,9 372,7 -38,2 90,7 -4,2 98,9
componente:
componenta de baz 360,9 363,2 396,1 359,8 -36,3 90,8 -1,1 99,7
mijloace speciale 16,0 13,6 14,7 12,9 -1,8 87,8 -3,1 80,6
Ponderea n suma
total a cheltuielilor 1,5 1,3 1,3 1,2 - - - -
bugetului de stat, %
- 181 -
Structura surselor de finanare a grupului dat de cheltuieli, pe componente ale
bugetului de stat, se prezint dup cum urmeaz:
- 182 -
Numrul mediu efectiv de angajai din instituiile de cultur a constituit n
perioada de gestiune 880,5 uniti, cu 29 uniti mai puin fa de cel aprobat.
Salariul mediu lunar la o unitate de personal din instituiile din domeniul culturii
(cu excepia celor din aparatele centrale administrative) atest o cretere de 384,3 lei,
datorit implementrii prevederilor Legii nr. 355-XVI din 23 decembrie 2005 cu privire
la sistemul de salarizare n sectorul bugetar.
2014
2014 executat
2013 executat fa
Denumirea fa de 2013
executat Prevzut Executat de prevzut
executat
(%)
1 2 3 4 5 6
Numrul de uniti, total 876,0 909,5 880,5 96,0 4,5
- inclusiv din componenta de baz 873,0 906,5 877,5 96,0 4,5
Salariul mediu lunar la o unitate, 2346,9 2732,7 2731,2 104,4 384,3
lei
- inclusiv din componenta de baz 2206,6 2564,5 2568,2 104,6 361,6
- 183 -
Analiza statelor i a efectivului de personal ale instituiilor n domeniul sportului
denot faptul c n anul 2014 numrul mediu de uniti de personal a crescut fa de
anul 2013 cu 1,5 uniti.
Salariul mediu lunar la o unitate de personal din instituiile din domeniul sportului
(cu excepia celor din aparatul central administrativ) atest a cretere de 356,6 lei, din
care la componenta de baz 329,4 lei, datorit implementrii prevederilor Legii nr. 355-
XVI din 23 decembrie 2005 cu privire la sistemul de salarizare n sectorul bugetar.
2014 2014
2013 executat executat fa
Denumirea fa de de 2013
executat Prevzut Executat prevzut executat
(%)
1 2 3 4 5 6
Numrul de uniti, total 538,3 552,0 539,8 97,8 1,5
- inclusiv din componenta de baz 538,3 552,0 539,8 97,8 1,5
Salariul mediu lunar la o unitate,
3080,9 3302,5 3437,5 104,5 356,6
lei
- inclusiv din componenta de baz 3037,8 3223,3 3367,2 104,5 329,4
ntru realizarea activitilor pentru tineret, pentru anul 2014 au fost aprobate
alocaii n volum de 7,0 mil. lei, care au fost executate n sum de 4,9 mil.lei sau 70,0 la
sut. Mijloacele preconizate au fost ndreptate ntru consolidarea capacitilor umane i
instituionale n domeniul tineret, crearea condiiilor pentru lansarea i dezvoltarea
afacerilor i crearea locurilor de munc pentru tineri, crearea condiiilor pentru
realizarea plenar a potenialului tinerilor n viaa politic, social, economic i
cultural a rii, consolidarea parteneriatelor cu structurile de tineret ale organizaiilor
internaionale, etc.
Pentru activitatea instituiilor i aciunilor privind cultura, arta i sportul, neatribuite
la alte grupuri, n anul 2014 au fost aprobate la componenta de baz cheltuieli n volum
de 22,4 mil. lei, pe parcursul anului fiind precizate 44,8 mil.lei, fiind executate 15,4 mil.
lei. Din mijloacele respective au fost finanate aciunile Ministerului Culturii, activitatea
Ageniei Naionale Arheologice, Ageniei de Inspectare i Restaurare a Monumentelor,
precum i msurile de edificare i restaurare a obiectelor de valoare cultural .
Pe lng alocaiile de baz, instituiile de cultur au beneficiat i de mijloace
speciale de la activitatea de baz, arenda spaiilor disponibile, alte venituri din donaii i
sponsorizri, n sum total de 14,2 mil. lei, fa de planul executat n sum de 45,9
mil. lei.
n cea mai mare parte majorarea veniturilor este condiionat de faptului c la
finele anului 2014, n conformitate cu Memorandumul de nelegere ntre Ministerul
Afacerilor Externe al Romniei i Ministerul Culturii al Republicii Moldova n
domeniul cooperrii pentru dezvoltare, Teatrul Muzical-Dramatic B.P.Hadeu i Sala cu
Org au beneficiat de un suport n mrime de 33,6 mil.lei.
- 184 -
Totodat, volumul veniturilor i cheltuielilor pe categorii de mijloace speciale se
prezint dup cum urmeaz:
Din contul serviciilor cu plat au fost acumulate venituri n sum de 2,5 mil.lei,
fiind efectuate cheltuieli din totalul veniturilor acumulate.
La capitolul chirie/arenda bunurilor au fost precizate venituri n sum de 6,5
mil.lei, fiind executate venituri n sum de 6,0 mil.lei.
La categoria Granturi, sponsorizri/filantropie i donaii au fost precizate venituri
n sum de 1,5 mil.lei, fiind executate venituri n sum de 34,7 mil.lei.
Din totalul cheltuielilor executate la categoria mijloace speciale, ponderea cea
mai mare 43,8 la sut sau 5,6 mil. lei revine cheltuielilor efectuate din chiria/arenda
bunurilor proprietate public.
Fondul de rezerv. Pe parcursul perioadei de gestiune din fondul de rezerv al
Guvernului pe ramura Cultur, art, sport i aciuni pentru tineret au fost prevzute
mijloace financiare n sum de 2071,1 mii lei, inclusiv:
Ministerului Culturii
142,1 mii lei pentru acoperirea cheltuielilor aferente organizrii mitingului i
concertului festiv dedicat aniversrii a 25-a de la retragerea trupelor militare din
Afganistan. (Hotrrea Guvernului nr.59 din 29 ianuarie 2014);
6,0 mii lei pentru acoperirea cheltuielilor aferente organizrii i desfurrii
manifestrilor de comemorare consacrate Zilei Memoriei (2 martie). (Hotrrea
Guvernului nr.147 din 26 februarie 2014);
91,3 mii lei pentru acoperirea cheltuielilor aferente desfurrii Galei
Premiului Naional, ediia 2014. (Hotrrea Guvernului nr.684 din 20 august 2014);
600,0 mii lei pentru acoperirea cheltuielilor aferente organizrii i desfurrii
manifestrilor cultural-artistice din Piaa Marii Adunri Naionale prilejuite de
srbtorirea Revelionului 2015. (Hotrrea Guvernului nr.996 din 10 decembrie 2014).
Aciuni generale
349,7 mii lei pentru acoperirea cheltuielilor de amenajare a teritoriului
adiacent Casei de Cultur din comuna Vadul Racov, n vederea amplasrii
monumentului poetului Dumitru Matcovschi. (Hotrrea Guvernului nr.517din 02 iulie
2014).
Ministerului Tineretului i Sportului
335,0 mii lei pentru acoperirea cheltuielilor aferente premierii sportivilor care
au obinut rezultate performante la Jocurile Olimpice de tineret de la Nanjing, China,
din vara anului 2014, precum i antrenorilor acestora. (Hotrrea Guvernului nr.722 din
03 septembrie 2014).
- 185 -
IPNA Compania Teleradio-Moldova
547,0 mii lei pentru acoperirea cheltuielilor de transmisiune a Jocurilor Olimpice
de iarn, care au avut loc la Soci, Federaia Rus, n perioada 7-23 februarie 2014.
(Hotrrea Guvernului nr.86 din 05 februarie 2014).
n tabelul urmtor este prezentat realizarea urmtorilor indicatori de performan.
suma % suma %
Cheltuieli total,
3066,6 2911,4 3323,6 3302,1 -21,5 99,4 235,5 107,7
inclusiv pe componente:
Componenta de baz 2581,8 2663,4 2679,8 2665,8 -14,0 99,5 84,0 103,3
Mijloace speciale 108,7 128,7 168,9 163,0 -5,9 96,5 54,3 150,0
- 187 -
majorarea cheltuielilor de personal n rezultatul majorrilor salariale cadrelor
didactice, plata premiului anual cadrelor didactice precum, i acordarea sporurilor
pentru intensitatea muncii unor specialiti cu funcii complexe - 4,6 mil.lei.
contribuia Guvernului la implementarea Acordului de mprumut ntre Guvernul
Republicii Moldova i Agenia Japonez de Cooperare Internaional pentru realizarea
proiectului mbuntirea serviciilor medicale - 1,5 mil.lei;
prestarea serviciilor de asisten medical n cadrul Programului ramural de
servicii medicale prestate contingentului arondat n cadrul Asociaiei Curativ-
Sanatoriale i de Recuperare a Cancelariei de Stat 1,1 mil.lei.
La componenta mijloace speciale cheltuielile s-au majorat cu 40,2 mil. lei, n
principal, din contul granturilor acordate de ctre donatorii interni/externi i din contul
implicrii soldurilor mijloacelor bneti formate la 1 ianuarie 2014 la categoria
Granturi, sponsorizri/ filantropie i donaii.
La componenta proiecte finanate din surse externe, cheltuielile s-au majorat cu
355,6 mil. lei ca urmare a revizuirii planurilor de activiti.
Conform rapoartelor executorilor de buget, din toate componentele, n perioada
de gestiune au fost efectuate cheltuieli n volum de 3302,1 mil. lei, ceea ce constituie
99,4 la sut fa de prevederile anuale.
Cheltuielile n domeniul ocrotirii sntii n anul 2014 au fost finanate din
contul a mai multor surse, structura crora se prezint n diagrama urmtoare.
Cheltuielile la componenta de baz s-au realizat la nivel de 99,5 la sut, cele din
mijloace speciale 96,5 la sut din prevederile anuale, i cele din cadrul proiectelor
finanate din surse externe s-au realizat la nivel de 99,7 la sut.
- 188 -
Structura cheltuielilor totale pe ramura Ocrotirea sntii sub aspectul grupelor
de funcii este reflectat n diagrama urmtoare:
- 190 -
Realizat n mediu pe anul 2014
Denumirea indicilor Componenta de
Mijloace speciale Total
baz
Numrul unitilor de state, total
4334,00 243,00 4577,00
inclusiv:
- medici 1057,00 30,25 1087,25
- personal mediu medical 1383,00 22,00 1405,00
- personal medical inferior 582,25 49,50 631,75
- alt personal 1311,75 141,25 1453,00
La finele anului 2014 datoriile creditoare ale instituiilor din ramura Ocrotirea
sntii s-au majorat fa de 31 decembrie 2013 cu 4,0 mil.lei i au constituit 22,9
mil. lei, dintre care: 22,7 mil. lei - Ministerul Sntii, 0,2 mil. lei - Cancelaria de Stat.
Din 22,7 mil.lei datoria creditoare a Ministerului Sntii, pentru cheltuieli de personal
-15,9 mil lei, pentru plata mrfurilor i serviciilor 5,9 mil lei.
Datoriile debitoare au alctuit 2,1 mil. lei i s-au micorat fa de 31 decembrie
2013 cu 9,8 mil.lei.
Datorii creditoare cu termen de achitare expirat nu au fost nregistrate, ns
datoriile debitoare cu termen de achitare expirat au constituit 0,7 mil.lei.
Mijloacele speciale la partea de venituri, au fost acumulate n sum de 150,7 mil.
lei i au fost executate n volum de 100,4 la sut din prevederile anului de gestiune
(150,1 mil.lei).
Volumul veniturilor au fost obinute din urmtoarele categorii de mijloace
speciale:
Servicii cu plat 102,4 mil. lei i constituie 67,9 la sut din venituri;
Chiria/arenda bunurilor proprietate public 0,9 mil. lei;
Granturi/sponsorizri, filantropie i donaii 46,9 mil. lei i alctuiesc 31,1
la sut din toate veniturile.
Alte mijloace speciale 0,5 mil. lei.
Pe parcursul anului 2014 au fost utilizate 163,0 mil. lei, sau 96,5 la sut fa de
planul precizat (168,9 mil. lei), dintre care pentru cheltuieli de personal s-au ndreptat
49,9 mil. lei, sau 30,6 la sut; pentru plata mrfurilor i serviciilor 47,7 mil. lei sau
29,3 la sut, pentru procurarea mijloacelor fixe 43,2 mil. lei sau 26,5 la sut; pentru
reparaii capitale i investiii capitale 20,9 mil. lei sau 12,8 la sut, alte cheltuieli 1,3
mil. lei sau 0,8 la sut din cheltuielile totale.
La componenta proiecte finanate din surse externe, cheltuielile au fost precizate
cu 355,6 mil.lei mai mult fa de aprobat, care n perioada de raportare au fost executate
n volum de 473,3 mil.lei sau 99,7 la sut. Au fost implementate urmtoarele proiecte:
1. Proiectul Servicii de sntate i asisten social.
Cheltuielile au fost precizate n sum de 32,7 mil. lei, i executate n volum de
32,5 mil.lei (99,4 la sut).
- 191 -
Conform devizului, au fost efectuate cheltuieli pentru:
- lucrri (reconstrucia centrelor de sntate public) - 28,2 mil. lei.
- servicii de consultan 4,1 mil. lei.
- cheltuieli operaionale 0,2 mil.lei.
2. Proiectul Programul de profilaxie i control al infeciei HIV/SIDA, al
infeciilor cu transmitere sexual i a tuberculozei n Moldova este finanat din
contul grantului acordat de ctre Fondul Global.
Cheltuielile s-au precizat n sum de 80,3 mil.lei, fiind executate n volum deplin.
Principalele direcii de valorificare pe componentele grantului au fost:
Grantul profilaxia i controlul HIV/SIDA, suma total a cheltuielilor 28,9 mil.
lei. La componenta dat s-au procurat i livrat: teste, reactive i consumabile destinate
testrii i monitorizrii pacienilor infectai cu HIV; reageni pentru testarea femeilor
gravide la HIV/SIDA din Transnistria; medicamente pentru tratamentul persoanelor cu
HIV/SIDA i profilaxia transmiterii infeciei HIV de la mam la ft.
Grantul profilaxia i controlul tuberculozei suma de 51,0 mil.lei a fost valorificat
pentru:
- consumabile i reageni pentru examenul cultural i testele de sensibilitate la
preparatele antituberculoase;
- consumabile i reageni pentru realizarea investigaiilor de diagnosticare rapid a
rezistenei (HAIN i BACTEC);
- medicamente antituberculoase de linia a II-a pentru tratamentul pacienilor cu
forme de tuberculoz multi-drogrezistent.
Grantul susinerea activitii Consiliului Naional de Coordonare a programelor
naionale de profilaxie i control al HIV/SIDA al infeciilor cu transmitere sexual i a
tuberculozei 0,4 mil. lei
3. Proiectul Securitatea transfuzional n Republica Moldova, se finaneaz
din contul grantului acordat de Banca de Dezvoltare a Consiliului Europei (CEB).
Pe parcursul anului 2014 au fost executate cheltuieli n sum de 8,7 mil.lei, sau
sut la sut din prevederile anuale, din care au fost finanate activiti legate de:
- procurarea de echipamente i consumabile pentru componenta nou Fracionarea
Secundar a Plasmei 8,4 mil.lei
- managementul proiectului 0,3 mil.lei.
4. Proiectul Reconstrucia Spitalului Clinic Republican cheltuielile au fost
executate n sum de 34,6 mil lei sau sut la sut din prevederile anuale.
Conform devizului, cheltuieli s-au efectuat pentru:
- lucrri de construcie - 29,8 mil.lei.
- servicii de consultan 1,6 mil.lei.
- bunuri i cheltuieli operaionale 3,2 mil.lei
- 192 -
5. Proiectul mbuntirea serviciilor medicale n Spitalul Clinic Republican
din Moldova
Obiectivul de baz al proiectului este modernizarea seciilor de chirurgie,
diagnostic, urgen i terapie intensiv n spitalul Clinic Republican.
Pe parcursul anului 2014, au fost executate cheltuieli n sum de 67,8 mil.lei, sau
sut la sut din prevederile anuale, pentru achiziionarea dispozitivelor medicale, care
vor permite sporirea productivitii i calitii muncii, introducerea metodelor noi de
tratament i diagnostic.
6. Proiectul Reforma de planificare strategic a managementului informaiei
n sntate
n anul 2014, s-au efectuat cheltuieli pentru: servicii de consultan ntru
realizarea planificrii strategice a sistemelor informaionale i a planului general de
dezvoltare a managementului n sntate.
Cheltuielile pentru finanarea proiectului au constituit 0,2 mil.lei sau 13,3 la sut
din prevederile anuale (1,5 mil.lei).
7. Proiectul mbuntirea serviciilor medicale n Republica Moldova
Obiectivul principal al proiectului const n modernizarea tehnologic a
instituiilor medicale din sectorul spitalicesc i centrelor de sntate public din
Moldova, prin introducerea echipamentelor medicale performante.
Pe parcursul anului 2014, au fost executate cheltuieli n sum de 249,2 mil.lei,
sau sut la sut din prevederile anuale.
n anul 2014 bugetul pe ramura Ocrotirea sntii a fost realizat n format de
program i anume programul Sntatea public i servicii medicale.
Principalele obiective ale programului au fost:
mbuntirea continu a strii de sntate a populaiei, prin asigurarea
accesului echitabil la serviciile de sntate de calitate i cost-eficace.
asigurarea accesului copiilor i maturilor cu necesiti speciale la tratamentul
de reabilitare i recuperare;
reducerea incidenei prin HIV/SIDA i a mortalitii asociat cu TB, realizarea
imunizrilor conform calendarului naional de vaccinare;
supravegherea principalelor boli infecioase i parazitare n vederea
intensificrii i diagnosticrii precoce a pericolului apariiei unor epidemii;
sporirea asigurrii populaiei cu medicamente calitative.
n cadrul programului au fost finanate cheltuieli n sum de 3302,1 mil. lei sau la
nivel de 99,4 la sut din prevederi, dintre care din componenta de baz 2665,8 mil. lei
(99,5 la sut din prevederi), din contul mijloacelor speciale 163,0 mil. lei (96,5 la sut
din prevederi), i din contul proiectelor finanate din surse externe 473,3 mil.lei (99,7
la sut).
Programul Sntatea public i servicii medicale a fost gestionat de ctre
Cancelaria de Stat, Ministerul Sntii i Compania Naional de Asigurri n Medicin
i cuprinde 10 subprograme, nivelul de executare al crora se expune mai jos.
- 193 -
Subprogram Politici i management n domeniul ocrotirii sntii
Autoritate public central Ministerul Sntii
Politici publice de dezvoltare a sistemului de sntate pe termen lung mediu i scurt
Scop
elaborate.
- 194 -
Reorganizarea ctre anul 2016 a Serviciului de Supraveghere de Stat a Sntii
Publice n conformitate cu cadrul legislativ.
Dezvoltarea bazei tehnico-materiale pentru cercetrile n domeniul sntii populaiei.
Obiective
Micorarea nivelului morbiditii infecioase anual cu 10 la sut fa de anul precedent.
Majorarea numrului investigaiilor de laborator n anii 2014-2016 pn la 25 mii anual.
Unitate
Aprobat Executat Devieri
Indicatori de performan Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Rata ntreprinderilor supravegheate din
Crearea ANSA cu
numrul total al ntreprinderilor
r % 98,0 95,0 -3 transferarea unor funcii i
eligibile pentru supravegherea de stat a
responsabiliti.
sntii publice.
Rata de cuprindere prin vaccinri a Refuzul populaiei la
r % 95,0 91,7 -3,3
populaiei. vaccinri.
Lipsa de cadre n unele
teritorii; Neobligativitatea
Ponderea focarelor epidemiologice
r % 97,0 82,1 -14,9 cercetrii unor infecii virale;
supravegheate.
Reducerea seciilor de
dezinfecie n focare.
Controlul nivelului incidenei prin
maladii infecioase la contingentul r % 80,0 80,0 0,0
arondat.
Numrul Centrelor de Sntate Public
dotate cu echipament de laborator o uniti 11 11 0,0
verificat metrologic
Numrul instituiilor din cadrul Neacoperirea financiar a
Serviciului de Supraveghere de Stat a o uniti 37 10 -27 necesitilor de dotare cu
Sntii Publice dotate cu transport. transport.
Numrul investigaiilor sanitaro-
o probe 11000 11000 0,0
igienice i bacteriologice effectuate.
Numrul de vaccine i preparate
imunobiologice a instituiilor medico- o doze 400 400 0,0
sanitare publice.
Cheltuielile de supraveghere de stat a Alocaii suplimentare
e lei 52,53 55,55 3,02
sntii publice pe cap de locuitor. precizate.
Rata de acoperire cu personal medical Fluctuaia i lipsa cadrelor
e % 80,0 78,0 -2,0
al SSSSP. medicale.
Ponderea acoperirii cu vaccin a
contingentului arondat din numrul e % 93 93 0,0
total a bolnavilor vaccinai.
Cheltuieli, total mil.lei 188,9 199,6 10,7
- 195 -
Scop Coordonarea eficient a activitiii curativ-profilactice i de recuperare.
Dezvoltarea continu a asistenei medicale de reabilitare i recuperare.
Creterea cu circa 5,0% pe termen mediu 2014-2016 a numrului mediu de proceduri
Obiective funcional-diagnostice, precum i cu 2,0% anual pn n anul 2016 a numrului mediu
de proceduri fizeoterapeutice de reabilitare i recuperare acordate contingentului
arondat.
Unitate
Aprobat Executat Devieri
Indicatori de performan Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Ponderea copiilor care au primit
Asigurea eficient a
tratament de reabilitare-recuperare din
r % 100,0 102,9 2,9 accesului la serviciile
numrul celor ce necesitau servicii de
medicale de calitate.
reabilitare-recuperare.
Nivelul prevalenei prin maladii ale
aparatului cardiovascular la r % 300,0 284,5 -15,5
Micorarea indicatorilor
contingentul arondat.
este apreciat pozitiv, din
Nivelul morbiditii cu incapacitate
punt de vedere economic.
temporar de munc din numrul total r % 310,0 279,4 -30,6
a contingentului arondat.
Numrul mediu de vizite la o
o uniti 19 18,1 -0,9
persoan.
Micorarea este cauzat de
Numrul contingentului arondat. o uniti 8545 8254 -291 schimbarea locului de trai i
a deceselor pacienilor.
Numrul mediu de bolnavi Micorarea este cauzat de
recuperai/reabilitai externai din o uniti 4590 4113 -477 majorarea duratei de
staionar. spitalizare.
Internarea pacienilor cu
Durata medie de spitalizare. o zile 8 8,7 0,7
multiple boli concomitente.
Asigurarea eficient a
Numrul de copii ce au urmat
o uniti 8892 9153 261 accesului la serviciile
tratament de reabilitare/recuperare.
medicale de calitate.
Costul per pacient reabilitat/recuperat e lei 2125,5 2619,3 493,8
- 196 -
Autoritate public central Ministerul Sntii
- 197 -
sntii.
- 198 -
Cheltuieli, total mil.lei 70,7 484,5 413,8
- 200 -
La componenta proiecte finanate din surse externe cheltuielile au fost precizate cu
4,0 mil.lei mai mult fa de aprobat. Majorarea rezult din extinderea proiectului
Servicii de sntate i asisten social.
Este de menionat, c pe parcursul anului de raportare au fost realizate unele
reforme importante, prevzute n domeniul asistenei sociale:
- majorarea cu 500 lei a cuantumului indemnizaiilor unice la naterea copilului,
persoanelor neasigurate i asigurate de la 2600 lei/2900 lei pn la 3100 lei/3400 lei;
- majorarea cuantumului alocaiilor pentru ngrijirea persoanelor cu dizabilitti de
la 500 lei pn la 600 lei, ncepnd cu 1 aprilie 2014;
- majorarea mrimii ajutorului pentru perioada rece a anului cu 50 lei de la 200 lei
pn la 250 lei;
- ancorarea cuantumului alocaiilor sociale la un procent din pensia minim
respectiv;
- majorarea cu 100 lei a cuantumului indemnizaiilor pentru creterea copilului pn
la vrsta de 1,5 ani, persoanelor neasigurate de la 300 lei la 400 lei;
- majorarea venitului lunar minim garantat de stat de la 640 lei pn la 720 lei.
Reieind din datele enunate mai sus menionm, c din suma total a mijloacelor
financiare precizate pe anul 2014 pentru ramura Asigurarea i asistena social de
5401,4 mil.lei la situaia de 31 decembrie 2014 au fost executate n sum de 5190,2
mil.lei, ceea ce constituie 96,1 la sut din prevederi sau cu 211,2 mil.lei mai puin.
Structura surselor de finanare a ramurii date se prezint n diagrama urmtoare.
La componenta de baz suma precizat pe anul 2014 constituie 5270,8 mil. lei,
care la sfritul perioadei de raportare a fost executat la nivel de 96,1 la sut sau cu
206,0 mil.lei mai puin.
Suma neexecutat pe componenta de baz la 31 decembrie 2014 a constituit 206,0
mil.lei, care s-a format pe urmtoarele poziii de cheltuieli:
transferurile de la bugetul de stat bugetului asigurrilor sociale de stat n sum
de 165,9 mil.lei;
- 201 -
micorarea numrului de copii orfani i cei aflai sub tutel/curatel, care i
fac studiile la instituiile de nvmnt secundar profesional, mediu de specialitate,
superior, colile de tip internat i casele de copii, din subordinea Ministerului
Agriculturii i Industriei Alimentare, Ministerului Sntii, Ministerului Educaiei i
Ministerului Culturii 4,6 mil.lei;
cheltuieli curente n vederea funcionrii eficiente a unor instituii i msuri
sociale din subordinea Ministerului Muncii, Proteciei Sociale i Familiei 14,7 mil.lei;
susinerea absolvenilor instituiilor de nvmnt superior universitar i mediu
de specialitate, care se angajeaz conform repartizrii n instituii de nvmnt din
mediul rural, precum i absolvenilor studiilor postuniversitare de rezideniat i ai
nvmntului mediu medical i farmaceutic n sum de 3,2 mil.lei, din care Ministerul
Educaiei 2,6 mil.lei i Ministerul Sntii - 0,5 mil.lei.
Cauza principal fiind reducerea numrului de cereri pentru acordarea
indemnizaiilor pentru tinerii specialiti din instituiile de nvmnt i medicale.
plata prestaiilor sociale militarilor i a persoanelor din corpul de comand i
din trupele organelor afacerilor 1,4 mil.lei, din cauza micorrii numrului de
beneficiari de prestaii sociale.
acordarea compensaiilor cetenilor reabilitai 1,3 mil.lei;
acordarea indemnizaiilor unice pentru construcia sau procurarea spaiului
locativ, sau restaurarea caselor vechi 2,9 mil.lei, determinat de micorarea numrului
de beneficiari;
indexarea depunerilor bneti ale cetenilor n Banca de Economii 5,8
mil.lei;
subvenionarea i rambursarea creditelor bancare prefereniale acordate
cooperativelor de construcie 0,3 mil.lei
transferuri cu destinaie special ctre bugetele unitilor-administrativ
teritoriale 5,8 mil.lei;
Executarea componentei de baz a bugetului de stat pe principalele cheltuieli:
I. Asigurarea cu pensii i prestaii sociale a militarilor i a persoanelor din corpul
de comand i din trupele organelor afacerilor interne, se efectueaz prin intermediul
serviciilor de calculare i stabilire a pensiilor din cadrul structurilor de for.
Iniial, n bugetul de stat pe anul 2014 pentru achitarea pensiilor au fost aprobate
alocaii n sum de 839,5 mil.lei, inclusiv servicii bancare, care pe parcursul anului au
fost precizate n sum de 845,3 mil.lei, innd cont de modificarea contingentului i
mrimii medii a pensiei i executate n volum de 844,1 mil.lei sau 99,9 la sut fa de
planul precizat. Numrul beneficiarilor de pensii la 1 ianuarie 2015 a constituit 20927
persoane, sau cu 78 persoane mai mult fa de 1 ianuarie 2014.
Pentru plata prestaiilor sociale colaboratorilor structurilor de for au fost aprobate
pentru anul 2014 alocaii n sum de 26,7 mil.lei, inclusiv servicii bancare, i precizate
- 202 -
25,2 mil.lei. Executarea cheltuielilor fa de planul precizat a fost executat la nivel de
98,7 la sut i a constituit 24,9 mil.lei, inclusiv servicii bancare.
II. Pe parcursul anului de raportare n scopul asigurrii funcionrii aparatului
Ministerului Muncii, Proteciei Sociale i Familiei i instituiilor din subordine, precum
i executarea serviciilor atribuite acestora au fost aprobate mijloace financiare pe toate
componentele n sum de 493,1 mil.lei, care pe parcursul anului au fost precizate n
sum 506,3 mil.lei sau cu 13,2 mil.lei mai mult.
Din planul precizat pe anul 2014 ministerul nominalizat a executat suma de 486,5
mil.lei, ceea ce constituie 96,1 la sut sau cu 19,8 mil.lei mai puin fa de planul
precizat.
Pentru anul 2014 instituiilor sociale, subordonate Ministerului Muncii, Proteciei
Sociale i Familiei, precum i aparatului ministerului au fost aprobate uniti de
personal n numr de 2762 persoane i ale cheltuielilor de personal din toate sursele de
finanare n sum de 147,8 mil.lei.
Executarea acestor indicatori n anul 2014 a constituit 2655 persoane sau 96,1 la
sut din numrul aprobat ceea ce constituie cu 107 uniti mai puin fa de aprobat
(2762 persoane), iar cheltuielile de personal s-au executat n suma de 140,9 mil.lei din
141,1 mil.lei precizate. Salariul mediu lunar n anul 2014 a unui lucrtor (toate
componentele), care a activat n instituiile, subordonate ministerului, inclusiv i n
aparatul acestuia, a constituit 3502,7 lei sau cu 575,7 lei mai mult (19,7 la sut) fa de
executat n anul 2013 (2927,0 lei).
Datoriile creditoare formate pentru instituiile i msurile subordonate Ministerului
Muncii, Proteciei Sociale i Familiei la situaia din 31 decembrie 2014 au constituit
16,0 mil.lei, dintre care cheltuielile de personal 8,0 mil.lei, sau cu 6,5 mil.lei mai mult
fa de 31 decembrie 2013.
Datoriile debitoare au constituit 2,2 mil.lei i s-au majorat fa de anul 2013 cu 0,3
mil.lei.
Totodat, la situaia din 31 decembrie 2014 datoriile creditoare cu termen de
achitare expirat pe componenta mijloace speciale au constituit 11,9 mii lei i s-au
micorat cu 25,9 mii lei fa de situaia din 31 decembrie 2013.
III. Indexarea depunerilor bneti ale cetenilor n Banca de Economii.
Beneficiari de indexare n anul 2014, conform Hotrrii Guvernului nr.172 din 12
martie 2014 Privind aprobarea categoriilor de vrst ale deponenilor Bncii de
Economii pentru plata sumei indexate n anul 2014, au fost deponenii nscui pn n
anul 1991 inclusiv pentru prima etapa i deponenii nscui pn n anul 1931 inclusiv
pentru etapa a doua.
n anul 2014, n msura adresrii deponenilor Ministerul Finanelor a transferat
Bncii de Economii pentru plata sumelor indexate 44,4 mil. lei. Dat fiind faptul c nu
toi beneficiarii de indexare nregistrai s-au prezentat pentru primirea sumelor indexate,
Banca de Economii a restituit Ministerului Finanelor mijloace bneti neutilizate n
sum de 204,3 mii lei.
- 203 -
Astfel, a fost achitat indexarea n sum de 44,2 mil. lei sau 88,4% din mijloacele
bneti prevzute n bugetul de stat pe anul 2014. Din suma transferat, pentru achitarea
indexrii aferente primei etape au fost utilizate 6,2 mil. lei, iar aferente etapei a doua
38,0 mil lei.
n perioada 2003-2014, Ministerul Finanelor a achitat beneficiarilor de indexare
suma de 664,0 mil. lei.
Pe parcursul anului 2014 au fost desfurate 4 edine ale Comisiei centrale pentru
indexarea depunerilor bneti, la care s-au examinat mersul procesului de indexare i
problemele privind asigurarea achitrii sumelor indexate etc.. Concomitent, au fost
examinate i perfectate n termen 38 rspunsuri la petiiile cetenilor pe problema
indexrii depunerilor bneti.
IV. n scopul executrii Legii nr.1225-XII din 8 decembrie 1992 privind
reabilitarea victimelor represiunilor politice, legate de restituirea valorii bunurilor prin
achitarea de compensaii persoanelor supuse represiunilor politice n bugetul de stat
pentru anul 2014 au fost aprobate mijloace financiare n sum de 10,5 mil. lei,
precizate n sum de 20,5 mil.lei, din care au fost executate 19,2 mil. lei pentru 226 de
beneficiari ceea ce constituie 93,9 la sut fa de planul pe an. Din acestea 16,7 mil.lei
ntru acoperirea cheltuielilor legate de recuperarea valorii bunurilor prin achitarea de
compensaii persoanelor supuse represiunilor politice n baza deciziilor comisiilor
speciale pentru 214 de beneficiari, 2,4 mil.lei n baza titlurilor executorii eliberate de
ctre instanele de judecat pentru 12 beneficiari, i 0,1 mil.lei ntru acoperirea
cheltuielilor aferente serviciilor de distribuire a compensaiilor respective.
V. n bugetul de stat pe anul 2014 pentru executarea Legii nr. 154-XVI din 5 iulie
2007 privind acordarea compensaiei unice pentru conectarea la conducta de gaze
naturale a unor categorii de populaie au fost aprobate mijloace financiare n volum de
0,5 mil.lei, precizate n sum de 0,1 mil. lei, din care au fost executate 0,07 mil. lei
pentru 80 de beneficiari.
VI. ntru realizarea Hotrrii Guvernului nr.836 din 13 septembrie 2010 Cu
privire la acordarea indemnizaiilor unice pentru construcia sau procurarea spaiului
locativ, sau restaurarea caselor vechi unor categorii de ceteni n bugetul de stat
pentru anul 2014 au fost aprobate mijloace financiare n volum de 15,5 mil lei, precizate
10,5 mil.lei, din care au fost executate la situaia din 31 decembrie 2014 mijloace
financiare n volum de 7,6 mil.lei pentru 174 beneficiari, ceea ce reprezint 72,4 la sut
fa de suma precizat, din cauza numrului real de beneficiari.
VII. Pentru rambursarea creditelor prefereniale acordate unor categorii de
populaie, conform Hotrrii Guvernului nr.836 din 13 septembrie 2010 Cu privire la
acordarea indemnizaiilor unice pentru construcia sau procurarea spaiului locativ, sau
restaurarea caselor vechi unor categorii de ceteni n bugetul de stat pentru anul 2014
au fost aprobate mijloace financiare n volum de 0,4 mil. lei, precizate 0,2 mil.lei, din
care au fost executate la situaia din 31 decembrie 2014 0,2 mil. lei pentru 84
- 204 -
beneficiari, din care 0,15 mil.lei - pentru rambursarea sumelor creditelor prefereniale i
0,05 mil.lei pentru achitarea sumei dobnzii aferente acestor credite.
VIII. Pli cu destinaie special
ntru realizarea prevederilor Legii nr.397-XV din 16 octombrie 2013 privind
finanele publice locale n bugetul de stat pentru anul 2014 au fost prevzute mijloace
financiare pentru plile cu destinaie special pentru raioanele pilot (Basarabeasca,
Ocnia, Rcani i municipiul Chiinu) n volum de 61,9 mil.lei, care la situaia din 31
decembrie 2014 au fost executate n mrime de 56,1 mil.lei, s-au cu 5,8 mil. lei mai
puin dect suma precizat, ceea ce reprezint 90,6 la sut.
Plile cu destinaie special n volum de 56,4 mil. lei au fost ndreptate pentru:
compensarea cheltuielilor de deservire cu transport a persoanelor cu dizabiliti
ale aparatului locomotor 1,4 mil. lei,
compensarea cheltuielilor pentru cltoria n transportul comun urban, suburban i
interurban (cu excepia taximetrelor) pentru persoanele cu dizabiliti severe i
accentuate 23,6 mil. lei,
plata a indemnizaiilor pentru copii adoptai sau cei aflai sub tutel/curatel 7,5
mil. lei,
susinerea tinerilor specialiti ntru compensarea cheltuielilor pentru nchirierea
locuinelor, compensarea unor tipuri de resurse energetice, precum i achitarea
indemnizaiilor unice 0,04 mil. lei,
compensarea diferenei de tarife la energia electric i la gazele naturale utilizate
de locuitorii unor localiti din raioanele Dubsari i Cueni i ai satului Varnia din
Anenii Noi 23,6 mil. lei.
IX. n transferurile de la bugetul de stat bugetului asigurrilor sociale de stat pe
anul 2014 au fost aprobate alocaii n volum de 3462,7 mil. lei, precizate pe parcursul
anului n sum de 3826,1 mil. lei, sau cu 363,4 mil. lei mai mult fa de aprobat:
implementarea, ncepnd cu 1 iulie 2014, a Legii nr.147 din 17 iulie 2014
pentru modificarea i completarea unor acte legislative, potrivit creia se prevede
acordarea suportului financiar de stat beneficiarilor de pensii al cror cuantum nu
depete 1500 lei, precum i beneficiarilor de alocaii sociale 354,3 mil. lei;
acoperirea deficitului bugetului asigurrilor sociale de stat 140,1 mil. lei, ca
urmare a insuficienei veniturilor proprii;
plata alocaiilor lunare de stat unor categorii de populaie din stnga Nistrului,
n baza Legii nr.148 din 17 iulie 2014 18,8 mil.lei;
plata prestaiilor sociale prin intermediul bugetului asigurrilor sociale de stat,
n legtur cu modificarea numrului beneficiarilor 23,9 mil. lei.
plata ajutorului social i a ajutorului pentru perioada rece a anului conform
Legii nr.133-XVI din 13 iunie 2008 cu privire la ajutorul social, n legtur cu
micorarea numrului de beneficiari (-173,7 mil. lei);
- 205 -
Din suma transferurilor precizate pe anul 2014 n volum de 3826,1 mil.lei, au fost
finanate 3660,1 mil.lei potrivit ordinelor de plat prezentate de ctre Casa Naional de
Asigurri Sociale sau 95,7 la sut din suma prevzut. Din suma total de 165,9 mil. lei
a alocaiilor nevalorificate - 60,3 la sut constituie mijloacele prevzute pentru
acoperirea deficitului bugetului asigurrilor sociale de stat, n legtur cu acumularea
veniturilor proprii i 38,5 la sut constituie mijloacele la plata ajutorului social i a
ajutorului pentru perioada rece a anului, din cauza numrului real de beneficiari mai
mic.
La componenta mijloace speciale la partea de venituri au fost acumulate 9,9 mil.
lei i au fost executate n volum de 81,9 la sut din prevederile anului de gestiune (12,1
mil. lei).
Volumul neexecutrii veniturilor se nregistreaz pe urmtoarele tipuri de mijloace
speciale:
Servicii cu plat la Centrele republicane de recuperare a invalizilor i
pensionarilor Sperana din Vadul lui Vod (0,8 mil.lei) i Victoria din
or.Sergheevca, Ucraina (0,3 mil. lei) 1,1 mil.lei i constituie 50 la sut din suma
neexecutat la partea de venituri. Cauza fiind cursul negativ al hrivnei fa de leul
moldovenesc;
Granturi/sponsorizri, filantropie i donaii 0,6 mil. lei;
Alte mijloace speciale (Tratament balneosanatorial al pensionarilor) 0,4 mil. lei.
Cauzele principale de neexecutare a veniturilor se explic prin numrul redus de
adresri/solicitri a beneficiarilor de serviciile sociale respective.
Pe parcursul anului au fost utilizate 13,1 mil.lei sau 88,8 la sut fa de planul
precizat (14,8 mil.lei)
La componenta fonduri speciale menionm, c n perioada de referin veniturile
Fondului republican de susinere social a populaiei au constituit 98,8 mil.lei,
acumulate din urmtoarele surse: transferurile lunare efectuate de ctre persoana
juridic care presteaz servicii de telefonie mobil, n mrime de 2,5 la sut din venitul
obinut din vnzrile aferente acestor servicii n sum de 93,0 mil.lei i transferurile
obinute din plata suplimentar obligatorie ncasat de Ministerul Dezvoltrii
Informaionale la perfectarea i eliberarea certificatului de nmatriculare al
automobilului n sum de 5,8 mil.lei.
Cheltuielile precizate ale Fondului republican de susinere social a populaiei pe
anul 2014 au constituit suma de 96,1 mil.lei, care au fost executate la nivel de 100 la
sut. Din suma total au fost alocate mijloace financiare pentru acordarea ajutoarelor
materiale pturilor de populaie socialmente vulnerabile prin intermediul fondurilor
locale 86,0 mil.lei i nemijlocit din Fondul Republican de susinere social a
populaiei 8,7 mil.lei, totodat pentru ntreinerea Direciei executive a Fondului
republican au fost ndreptate 1,4 mil. lei.
- 206 -
La componenta proiecte finanate din surse externe, cheltuielile precizate au
constituit 19,7 mil.lei, care pe perioada de raportare au fost executate la nivel de 16,2
mil.lei sau cu 3,4 mil.lei mai puin, ceea ce constituie 82,5 la sut din prevederi. Au fost
implementate urmtoarele proiecte:
Proiectul Servicii de sntate i asisten social
Cheltuielile au fost precizate n sum de 4,0 mil.lei i executate n sum de 3,9
mil.lei (99,6 la sut).
Proiectul Consolidarea eficienei reelei de asisten social
Cheltuielile au fost precizate n sum de 15,7 mil.lei i au fost executate 12,3
mil.lei sau cu 3,4 mil.lei mai puin.
Factorii principali care au condiionat neexecutarea n volum deplin a mijloacelor
financiare precizate sunt reparaia i dotarea centrului de instruire - 3,3 mil.lei, i
prelungirea contractelor cu consultanii internaionali pentru revizuirea formulei proxy -
0,1 mil.lei.
Fondul de rezerv. Pe parcursul perioadei de gestiune din fondul de rezerv al
Guvernului pe ramura Asigurare i asisten social au fost prevzute mijloace
financiare n sum de 157,1 mii lei, pentru acoperirea cheltuielilor legate de participarea
delegaiei tripartite a Republicii Moldova la cea de-a 103-a sesiune a Conferinei
Internaionale a Muncii de la or.Geneva, Elveia (Hotrrea Guvernului nr.383 din 28
mai 2014);
Cheltuielile executate din contul fondului de rezerv la ramura dat au constituit
110,7 mii lei sau 70,4 la sut, reieind din necesitile reale.
n anul 2014 bugetul pe ramura Asigurarea i asistena social a fost realizat n
format de program i anume programul Protecia social.
Principalele obiective ale programului au fost:
- mrirea accesibilitii pentru persoanele cu dizabiliti la serviciile Consiliului
Naional pentru Determinarea Dizabilitii i Capacitii de Munc,
- oferirea serviciilor de recuperare a sntii persoanelor cu dizabiliti i
pensionarilor,
- facilitarea accesului persoanelor cu dizabiliti la serviciile de orientare, de formare
i de reabilitare profesional,
- sporirea accesului la informare,
- sporirea gradului de angajare a omerilor,
- asigurarea cu articole protetico-ortopedice a persoanelor cu probleme de deplasare,
- asigurarea odihnei de var a copiilor,
- asigurarea proteciei n regim de urgen a victimelor traficului de fiine umane.
- 208 -
Numrul de beneficiari r5 uniti 24 25 1
reintegrai pe durata unui
an
Suma efectiv cheltuit o1 mii lei 1394,9 1587,8 192,9
pentru mbuntirea
condiiilor de trai a
beneficiarilor
Numrul de paturi/zile o4 uniti 8533,3 7696,0 -837,3 Dat fiind faptul c, o
parte din copii au fost
dezinstituionalizai,
iar unii copii s-au aflat
temporar n vizit
acas.
- 209 -
Numrul beneficiarilor de o8 mii 2,7 3,0 0,3
alocaie de integrare sau uniti
reintegrare profesionala
Costul mediu al unei e1 mii lei 3,2 2,5 -0,7 Reducerea perioadei
persoane antrenate la de antrenare la
lucrri publice lucrrile respective
Costul mediu al unei e2 mii lei 3,5 3,5
persoane instruite
Durata medie de plat a e4 luni 4,2 3,5 -0,7 Reducerea perioadei
alocaiei de integrare sau de plat a alocaiei din
reintegrare profesional motivul antrenrii n
cmpul muncii a
beneficiarului.
Cheltuieli, total 25194,6 25190,2 -4,4
Subprogram 90 09 Protecie n domeniul asigurrii cu locuine
Autoritate public central Ministerul Finanelor
Scop Asigurarea financiar a competenelor Guvernului din contul bugetului de stat
ctre autoritile publice locale
Obiective Planificarea necesarului de resurse i transferul din contul bugetului de stat a
alocaiilor ctre unitile administrativ-teritoriale pentru protecia i susinerea
unor categorii ale populaiei
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Transferul efectuat r1 % 100 100
conform solicitrilor
Cheltuieli, total 15500,0 7604,5 -7895,5
Subprogram 90 10 Asistena social a persoanelor cu necesiti speciale
Autoritate public central Ministerul Muncii, Proteciei Sociale i Familiei
Scop Protecia socio-medical a persoanelor vrstnice, invalizilor cu dezabiliti
fizice i psihice, i persoanelor care au suferit n urma traficului de fiine
umane, precum i asigurarea transparenei procesului de evaluare a dizabilitii
si capacitii de munc la persoanele cu dizabiliti
Obiective 1. mbuntirea condiiilor de trai a persoanelor cu dezabiliti
2. Acordarea serviciilor de reabilitare pentru invalizi i pensionari
3. Asigurarea proteciei n regim de urgen a victimelor traficului de fiine
umane (aduli i copii).
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Numrul de victime i o1 uniti 288 143 -145
poteniale victime asistate
i protejate
Numrul beneficiarilor de o10 uniti 9143 8652 -491 CRRIP Sperana
bilete de tratament Vadul lui Vod nu a
fost desemnat
ctigtor al licitaiei
publice privind
achiziionarea
biletelor de tratament.
Numrul de pat/zile o15 pat/zile 6570 3872 -2698
utilizate
Numrul de beneficiari de o2 uniti 200 477 277
bilete de tratament
- 210 -
balneosanatorial
- 211 -
msur
Creterea mrimii medii a r1 % 0,6 14,0 13,4 Mrimea medie n
ajutorului material anul 2014 a constitui
577,0 lei sau cu 70,0
lei mai mult fa de
anul 2013 (507,0 lei)
Ponderea dosarelor r2 % 100,0 100,0
aprobate din numrul
dosarelor selectate
Durata medie privind r3 zile 30,0 30,0
examinarea unui dosar
Numr total de ajutoare o1 uniti 217500 192952 -24548 Influena factorilor
materiale externi: numrul
solicitrilor de ajutor
material i ajutoarelor
materiale unice.
Cheltuieli, total 96084,6 96075,4 -9,2
Subprogram 90 14 Compensarea pierderilor pentru depunerile bneti ale cetenilor n
Banca de Economii
Autoritate public central Ministerul Finanelor
Scop Susinerea social a cetenilor Republicii Moldova pentru recuperarea
pierderilor pe depunerile n Banca de Economii, care au fost devalorizate n
rezultatul hiperinflaiei n perioada anilor 90
Obiective Efectuarea plii ealonate a sumelor indexate n conformitate cu Legea
nr.1530-XV din 12 decembrie 2002 privind indexarea depunerilor bneti ale
cetenilor n Banca de Economii
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Categoria beneficiarilor categoria 1931 1931
Cheltuieli, total 50000,0 44195,7 -5804,3
Subprogram 90 15 Protecia social a persoanelor n situaii de risc
Autoritate public central Casa Naional de Asigurri Sociale
Scop Asigurarea financiar a competenelor Guvernului din contul bugetului de stat
prin intermediul bugetului asigurrilor sociale de stat
Obiective Planificarea necesarului de resurse i transferul din contul bugetului de stat
bugetului asigurrilor sociale de stat pentru plata prestaiilor de asisten
social unor categorii de populaie i alte pli conform legislaiei
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Transferul efectuat
r1 % 100 100
conform solicitrilor
Cheltuieli, total 1910768,5 1713907,1 -196861,4
Subprogram 90 16 Susinerea sistemului public de asigurri sociale
Autoritate public central Casa Naional de Asigurri Sociale
Scop Acoperirea insuficienei de resurse a bugetului asigurrilor sociale de stat
Obiective Asigurarea transferului de alocaii din contul bugetului de stat pentru
acoperirea insuficienei de resurse a bugetului asigurrilor sociale de stat
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
- 212 -
Transferul efectuat
r1 % 100 100
conform solicitrilor
Cheltuieli, total 1081431,3 1121485,4 40054,1
Subprogram 90 17 Politici i management n domeniul proteciei sociale
Autoritate public central Ministerul Muncii, Proteciei Sociale i Familiei
Scop Grad sporit n asigurarea unei ocupri ct mai depline i a unei protecii
adecvate a persoanelor aflate n cutarea unui loc de munc, aplicrii i
respectri legislaiei n domeniul muncii i securitii n munc, corectitudinii
implementrii legislaiei n domeniul acordrii ajutorului social i serviciilor
sociale, asigurarea serviciilor sociale de calitate n corespundere cu standardele
minime de calitate.
Obiective 1. Numrul persoanelor nregistrate revenite la un funcionar din structurile
ANOFM va constitui 365 omeri/functionar n anul 2014
2. Sporirea accesului la informare privind locurile de munc libere i serviciile
prestate.
Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Numrul omerilor r1 uniti 365 268 -97 Diminuarea numrului
nregistrai fa de de omeri aflai n
numrul de specialiti eviden cu 4,5% mai
implicai puin comparativ cu
indicatorul aprobat.
Numrul de prestatori de r10 uniti 130 99 -31
servicii sociale acreditai
Numrul specialitilor o1 uniti 250 235 -15
implicai n deservirea
omerilor
Numrul petiiilor o12 uniti 2900 3067 167
examinate
Numrul vizitelor la 8300 9924 1624
o4 uniti
angajatori
Numrul proceselor 5200 6686 1486
verbale de control o9 uniti
ntocmite
Cheltuieli pentru e1 mii lei 78,3 92,8 14,5
ntreinerea unui angajat
din cadrul instituiei
Cheltuieli, total 41727,2 41033,4 -693,8
Subprogram 90 18 Protecia social a pensionarilor din rndul structurilor de for
Autoritate public central Ministerul Justiiei, Ministerul Aprrii, Ministerul Afacerilor Interne,
Serviciul de Protecie i Paz de Stat, Serviciul de Informaii i Securitate,
Centrul Naional Anticorupie
Scop Susinerea financiar a pensionarilor din rndurile militarilor
Obiective Asigurarea achitrii la timp a prestaiilor sociale pensionarilor din rndul
militarilor
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Numrul beneficiarilor de o1 persoane 7206 6869 -337 Micorarea numrului
alocaii lunare de stat beneficiarilor
Numrul beneficiari de o2 persoane 1762 1670 -92 Micorarea numrului
- 213 -
alocaii nominale pentru beneficiarilor
merite deosebite fa de
stat
Numrul beneficiarilor de o3 persoane 1423 1543 120 Reieind din suma
bilete de tratament disponibil de bilete
de tratament a
beneficiat un numr
mai mare de
pensionari.
Mrimea medie a alocaiei e1 lei 144,06 129,68 -14,38
lunare de stat
Mrimea medie a alocaiei e2 lei 87,57 77,64 -9,93
nominale pentru merite
deosebite fa de stat
Costul mediu al unui bilet e3 lei 6997,40 6372,46 -624,94
de tratament
Cheltuieli, total 26666,0 24871,5 -1794,5
Subprogram 90 19 Protecia social a unor categorii de ceteni
Autoritate public central Ministerul Muncii, Proteciei Sociale i Familiei, Ministerul Agriculturii i
Industriei Alimentare, Ministerul Educaiei, Ministerul Sntii, Ministerul
Culturii, Ministerul Finanelor
Scop Protecia social suplimentar unor categorii de populaie prin acordarea
compensaiilor, inclusiv compensarea parial a contribuiilor de asigurri
sociale de stat de ctre organizaiile i ntreprinderile Societilor Orbilor,
Surzilor, Invalizilor diagnostica, tratamentul, satisfacerea necesitilor
persoanelor cu dizabiliti n ajutorul protetic i cu articole ortopedice prin
reabilitarea medico-social.
Crearea condiiilor i proteciei sociale pentru copii orfani i tutelari din
instituiile de nvmnt, precum i acordarea facilitilor tinerilor specialiti cu
studii medicale i farmaceutice i /sau nvmnt plasai n cmpul muncii n
mediu rural
Obiective 1. Asigurarea cu articole protetico-ortropedice a persoanelor cu probleme de
deplasare i de mobilitate fizic n scopul reintegrrii sociale a acestora.
2. Dezvoltarea i mbuntirea sistemului de organizare a odihnei de var prin
cuprinderea unui numr maxim de copii, prioritar a copiilor din familiile
socialmente vulnerabile.
3. Asigurarea compensrii anuale a cheltuielilor de transport pentru 700
veterani i persoane cu dizabiliti de rzboi.
4. Planificarea necesarului de resurse i transferul din contul bugetului de stat a
alocaiilor ctre unitile administrativ-teritoriale pentru protecia i susinerea
unor categorii ale populaiei
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Transferul efectuat conform r1 % 100 100
solicitrilor
Cota copiilor orfani din r3 % 62,91 43,68 -19,23
numrul mediu total de
copii cror li se acord
protecie social
Numrul copiilor o1 uniti 8285 12694 4409
beneficiari de odihna de
var
Veteranii si invalizii de o12 uniti 700 527 -173
rzboi care beneficiaz de o
cltorie (tur-retur) pe an
gratuita cu transportul
feroviar sau auto de
pasageri n cadrul statelor
- 214 -
CSI
- 215 -
acoperirea cheltuielilor
Sistemului informaional
automatizat de asistenta
sociala (SIAAS)
Cheltuieli, total 26030,6 19685,9 -6344,7
Subprogram 90 21 Asigurarea rambursrii creditelor prefereniale i a dobnzii
aferente
Autoritate public central Ministerul Finanelor
Scop Bugetul unitilor administrativ-teritoriale i instituiile financiare asigurate cu
resurse din bugetul de stat pentru rambursarea creditelor prefereniale i a
dobnzii aferente acestora
Obiective Asigurarea rambursrii creditelor prefereniale din contul bugetului de stat
unitilor administrativ-teritoriale pentru susinerea unor categorii ale
populaiei i asigurarea achitrii dobnzii aferente instituiilor financiare
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Transferul efectuat r1 % 100 100
conform solicitrilor
Cheltuieli, total 400 155,8 -244,2
Subprogram 90 23 Subvenionarea dobnzelor la creditele bancare prefereniale
acordate cooperativelor de construcii
Autoritate public central Ministerul Finanelor
Scop Asigurarea subvenionrii dobnzilor la creditele bancare prefereniale acordate
cooperativelor de construcie a locuinelor (CCL)
Obiective Estimarea, planificarea anual i alocarea trimestrial a mijloacelor necesare
ntru acoperirea 100% a solicitrilor bncilor comerciale pentru subvenionarea
dobnzilor la creditele bancare prefereniale acordate cooperativelor de
construcie (CCL)
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Ponderea acoperirii r1 % 100,0 100,0
solicitrilor bncilor
comerciale
Numrul CCL pentru care o1 uniti 34 34
au fost subvenionate
dobnzile
Cheltuielile bugetului de e1 mii lei 29,4 21,7 -7,7 Se menine tendina de
stat n mediu pe un CCL rambursare de ctre
cooperativele de
construcie a
locuinelor (CCL) a
creditelor bancare
prefereniale nainte
de termenul stabilit n
contractele de credit
ncheiate cu bncile
comerciale
Cheltuieli, total 1000,0 738,8 -261,2
Subprogram 90 30 Compensarea cheltuielilor energetice pentru populaia din unele
localiti din raioanele Dubsari i Cueni i din satul Varnia din raionul
Anenii Noi
Autoritate public central Ministerul Finanelor
Scop Compensarea lunar a cheltuielilor energetice
Obiective Asigurarea transferurilor de la bugetul de stat ctre bugetul raioanelor Dubsari
i Cueni
- 216 -
Indicatorii de performan Unitate
Aprobat Executat Devieri
Tip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
Transferul efectuat r1 %100,0 100,0
conform solicitrilor
Cheltuieli, total 25565,3 23611,3 -1953,9
Subprogram 90 32 Asistena social de ctre stat a unor categorii de ceteni la nivel
local
Autoritate public central Ministerul Finanelor
Scop Asigurarea financiar a competenelor Guvernului din contul bugetului de stat
ctre autoritile publice locale
Obiective Planificarea necesarului de resurse i transferul din contul bugetului de stat a
alocaiilor ctre unitile administrativ-teritoriale pentru protecia i susinerea
unor categorii ale populaiei
Indicatorii de performan Tip Unitate Aprobat Executat Devieri Argumentare
de 2014 2014 (+,-)
msur
Transferul efectuat r1 % 100,0 100,0
conform solicitrilor
Cheltuieli, total 36336,2 32486,7 -3849,5
Proiecte finanate din surse externe 589,4 1017,1 1027,6 886,8 -140,8 86,3 297,4 150,5
Mijloace speciale 39,6 54,9 70,3 66,0 -4,3 93,9 26,4 166,7
Pentru anul 2014 n bugetul de stat la aceast grup au fost aprobate mijloace
financiare n mrime de 1921,1 mil. lei, dintre care: la componenta de baz 823,2 mil.
lei, proiecte finanate din surse externe 1017,1 mil. lei, mijloace speciale 54,9 mil.
lei i 46,0 mil. lei fonduri speciale. Ulterior, conform modificrilor operate pe parcursul
anului n Legea bugetului de stat pe anul 2014, alocaiile totale au fost majorate cu
281,2 mil. lei care, n final, au constituit 2202,3 mil. lei.
Cea mai mare majorare de alocaii pe parcursul anului a fost ce de la componenta
de baz 235,6 mil.lei, proeicte finanate din surse externe 10,5 mil. lei i fonduri
speciale - 13,0 mil. lei.
Conform rapoartelor, la aceast grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de
2009,0 mil. lei, cu 649,3 mil. lei mai mult de ct n anul 2013 i cu 193,3 mil. lei mai
puin fa de precizat 2014 sau 91,2 % fa de prevederi.
- 217 -
Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 1043,6 mil. lei sau
98,6 %, cele din cadrul proiectelor cu finanare extern 886,8 mil. lei sau 86,3 %,
cheltuielile din mijloace speciale 66,0 mil. lei sau 93,9 % i cele din fonduri speciale
25,6 mil. lei sau 43,4 la sut.
n anul 2014 din bugetul de stat au fost executate urmtoarele msuri importante:
Fondul pentru subvenionarea productorilor agricoli
Conform prevederilor art.2 al Legii bugetului de stat pe anul 2014, Fondul pentru
subvenionarea productorilor agricoli a fost probat n sum de 500,0 mil. lei. n
urma modificrilor i completrilor la legea bugetului de stat suma acestuia s-a majorat
pn la 564,7 mil.lei, inclusiv 110,7 mil.lei din sursele Comisiei Europene. La situaia
din 31 decembrie 2014 executarea a fost efectuat n suma de 564,6 mil. lei, ceea ce
constituie valorificare total a sumei aprobate n buget.
Mijloacele fondului au fost gestionate n conformitate cu direciile stabilite n
Legea bugetului de stat i Hotrrii Guvernului nr. 135 din 24 februarie 2014 i au fost
utilizate n urmtoarele domenii:
- stimularea creditrii productorilor agricoli de ctre instituiile financiare 15,9
mil. lei;
- stimularea asigurrii riscurilor de producie n agricultur 29,3 mil. lei;
- stimularea procurrii animalelor de prsil i meninerii fondului genetic 47,4
mil. lei;
- stimularea investiiilor pentru defriarea plantaiilor multianuale supuse casrii
pentru nfiinarea plantaiilor multianuale i promovarea produciei vitivinicole 93,9
mil. lei;
- stimularea investiiilor pentru producerea legumelor pe teren protejat (sere de
iarn, solarii, tuneluri) - 50,9 mil. lei;
- stimularea investiiilor n procurarea tehnicii i utilajului agricol, echipamentului
ce formeaz sisteme de irigare, sisteme antinghe i instalaii antigrindin 118,1 mil.
lei;
- stimularea investiiilor n utilarea i renovarea tehnologic a fermelor
zootehnice 47,2 mil. lei;
- stimularea investiiilor pentru dezvoltarea infrastructurii post recoltare i
procesare 141,3 mil. lei;
- 218 -
- stimularea consolidrii terenurilor agricole 0,1 mil. lei;
- transferuri ctre Oficiul Naional al Viei i Vinului 13,0 mil. lei;
- documente executorii 7,5 mil. lei.
- 224 -
datelor de monitorizare necesare IFAD pentru compilarea rapoartelor anuale, un numr
de 194 persoane au fost instruite n Managementul financiar i evidena contabil la
ntreprinderile mici agricole.
Adiional n cadrul componentei de Finanare Rural au fost instruii un numr
de 91 persoane: directori, administratori sau contabili ale Asociaiilor de Economii i
mprumut in Proiectele de modificare i completare operate n legea nr. 139 din
21,07,2008 cu privire le AEI .
Cheltuielile efectuate pentru finanarea activitilor sunt urmtoarele:
- contribuia din granturi externe 14417,5 mii lei,
- contribuia din alte mijloace 2758,6 mii lei,
- contribuia din credite externe 28287,3 mii lei,
- contribuia Guvernului 802,6 mii lei.
gr.pr.11; gr.05; tip 757 Proiectul Programul de restructurare a Sectorului
Viticulturii i Vinificaiei, MAIA
Programul de Restructurare a Sectorului Vitivinicol (Programul), finanat din
contul mprumutului acordat de BEI se afla n plin desfurare i activitate. Echipa de
implementare a Programului n colaborare cu Ministerul Agriculturii i Industriei
Alimentare i n parteneriat cu Directoratul Liniei de Credit, depune eforturi pertinente,
realiznd performane financiare n procesul implementrii componentei Linia de
credit i componentei Laboratoare, educaie i sigurana alimentelor, dup cum
urmeaz:
1) Valoarea finanrilor aprobate de BEI in 2014 este de 10,9 mil. Euro;
2) Valoarea finanrilor debursate efectiv in 2014 este de 10,6 mil. Euro sau 182,6
mil. lei.
Daca analizm n detaliu fiecare sub-sectorul care a beneficiat de finanare n
cadrul Programului putem constata urmtoarele:
1. Investiii in vinificaie cu suportul Programului Filiera Vinului au fost
efectuate de 6 ageni economici din sectorul vitivinicol, si anume:
Agrosudresurs (investiii in termoizolarea halelor de producere)
Corten Vin Companie (investiii in construcia halelor de producere,
achiziionarea pompelor si utilajului frigorific pentru procesul de producere)
Maurt (achiziionarea echipamentelor i utilajelor pentru procesarea primara )
Mold-Nord (Echipament pentru procesarea, mbutelierea, pstrarea vinului i
utilarea laboratorului, precum i proiectarea i lucrri de construcie i reparaie a halei
de procesare si de turnare a vinului)
Vinaria Tiganca (utilaj pentru vinificaie press pneumatic i materiale de
construcie pt hale de producere)
Alianta Vin (utilaj pentru vinificaie - turnare, reglarea temperaturii,
transportare si reglare a vitezei, linie semiautomata de nchidere a capacelor)
- 225 -
2. Investiii in viticultura au fost efectuate de 2 ageni economici din sectorul
vitivinicol, si anume:
Mold-Nord nfiinarea noilor plantaii de via de vie soiuri tehnice (5 ha)
Agrogled - nfiinarea noilor plantaii de via de vie soiuri tehnice (434 ha) si
investiii n sistemul de irigare (construcia barajului pentru efectuarea irigrii prin
picurare a plantaiei de vita de vie)
3. Investiii in industria conexa (productori de sticla, dopuri, etichete,
echipamente si alte accesorii pt industria vitivinicola) au fost efectuate de 4 ageni
economici, si anume:
Imona Grup (achiziionarea utilajului de tipar flexographic cu accesorii)
Estate Design (achiziionarea mainii de imprimare Maina pentru stanarea
fierbinte a foielor din metal)
Cebacot (achiziionarea mainii formare prin injectare, utilajului pentru
producerea stlpilor (parilor) din beton i investiii n construcia halei de producere)
Fortus (achiziionarea mainii de tiat articole din beton cu vibrator si file de
palei cu accesorii)
4. Dotarea laboratoarelor de studii i cercetare
Pentru realizarea acestui component pe parcursul anului au fost alocate surse
destinate pentru reutilarea 2 instituii:
Universitatea Tehnica din Moldova (echiparea laboratoarelor catedrei de
oenologie cu echipamente i utilaje moderne, precum i reutilarea seciei de
microvinificaie)
Institutul tiinifico-practic de horticultur i tehnologii alimentare
(achiziionarea echipamentelor i utilajelor de laborator i mobilierului)
Cheltuielile efectuate n anul 2014 au fost urmtoarele:
- contribuia din granturi externe 675,0 mii lei;
- contribuia din credite externe 182611,9 mii lei.
- contribuia Guvernului 7759,7 mii lei;
gr.pr.11; gr.05; tip 754 Proiectul Tranziia la agricultura performant, FPM
Pentru proiectul Tranziia la Agricultura Performant a fost planificat suma de
630,6 mln. lei. Efectiv, pentru implementarea activitilor proiectului planificate pentru
perioada respectiv, au fost utilizai 570,4 mln. lei.
Diferenele nregistrate ntre sumele planificate i cele efectiv utilizate in
preponderent de activitile Reabilitarea Sistemelor Centralizate de Irigare (RSCI) i
Reforma Sistemelor de Irigare (RSI).
Dei toate sarcinile planificate pentru anul curent au fost ndeplinite cu succes, la
capitolul executrii bugetului pentru activitatea RSCI nu au fost asimilate circa 55,24
mln. lei.
Din totalul sumelor nevalorificate cea mai mare parte, circa 67,15 mln. lei, ine de
plile aferente lucrrilor de construcie care se explic prin urmtoarele:
- 226 -
dei o bun parte a lucrrilor de construcie a fost executate n proporie de 90-
100%, ele nu pot fi naintate spre plat pn cnd nu sunt terminate un ir de alte lucrri
complementare, care pot fi aprobate de ctre inginer doar in ansamblu i nu parial.
Astfel, o parte din lucrrile executate n anul curent vor fi achitate n primele luni ale
anului viitor dup finalizarea lucrrilor complementare;
alt cauz, cu o pondere mai nesemnificativ dect prima, ine de economiile
fcute ca urmare a modificrilor de design i elementelor de optimizare implementate pe
parcursul executrii lucrrilor de construcie (spre exemplu, doar eliminarea din design
a vanelor de evacuare a apelor a redus volumul lucrrilor cu aproximativ 1 mln. dolari
SUA pentru toate cele 10 SCI.)
de asemenea, exist unele lucrri executate care nu pot fi achitate pn la
finalizarea i aprobarea instruciunilor de modificare (ordinelor de variaie.) Datorit
circumstanelor existente n teren, un ir de lucrri au fost efectuate, n baza aprobrilor
Inginerului, prin metode de lucru sau materiale diferite dect cele incluse in
documentaia tehnic de proiect, respectiv procesul de elaborare i aprobare a acestor
ordine de variaie necesit mai mult timp.
Pe de alt parte, au fost nregistrate depiri ale cheltuielilor planificate n sum de
circa 11,91 mln. lei, dup cum urmeaz:
5,11 mln. lei la capitolul Supravegherea lucrrilor de construcie ca urmare a
modificrilor operate la contractul cu consultantul de supraveghere a lucrrilor de
construcie (inginerul) cruia i-au fost atribuite adiional supravegherea lucrrilor de
reabilitare i pe alte sisteme de irigare.
5,09 mln. lei pentru Suportul Entitii de Implementare ca urmare a fortificrii
echipei RSCI i echipei Aspecte Sociale i de Mediu din cadrul FPM Moldova cu
consultani adiionali. Astfel, n anul 2014 au fost angajai un consultant internaional n
calitate de manager de contract i 4 consultani locali. De asemenea, cheltuielile la
aceast linie de buget au crescut i datorit realizrii unui ir de msuri, evenimente i
campanii sociale i de informare desfurate n ariile de acoperire a sistemelor de
irigare, care iniial nu au fost prevzute.
1,71 mln. lei cumulativ pentru celelalte linii de buget.
Bugetul planificat pentru Activitatea Reforma Sectorului de Irigare n anul 2014 a
fost executat n proporie de 69,1 la sut, ca urmare a amendamentelor operate la
contractul cu consultantul care implementeaz ARSI, n baza crora o parte din
activititile/livrabile prevzute pentru anul 2014 au fost amnate pentru anul 2015.
Astfel, n cadrul activitii date nu au fost asimilate mijloace n sum de circa 4,96 mln.
lei.
gr.pr.11; gr.05; tip 767 Proiectul Agricultura competitiv MAIA
Obiectivul de dezvoltare al proiectului este consolidarea competitivitii sectorului
agroalimentar al rii prin sprijinirea procesului de modernizare a sistemului de
management al siguranei alimentare; facilitarea accesului pe pia pentru agricultori,
precum i integrarea practicilor de agro-mediu i de gestionare durabil a terenurilor.
- 227 -
COMPONENTA I: MANAGEMENTUL SIGURANEI ALIMENTELOR
a fost efectuat instruire privind implementarea HACCP la ntreprinderele
avicole a circa 110 inspectori din cadrul ANSA.
au fost elaborate i editate ,,Manual privind efectuarea controlului oficialal al
unitatilor din domeniul alimentar,, i ,,Ghid privind implementarea procedurilor
HACCP i utilizarea aditivilor furajeri la ntreprinderele avicole n volum de 1000
exemplare fiecare.
a fost organizat instruirea specialitilor ANSA n studierea limbii engleze
(circa 40 persoane).
lucrrile de proiectare a sediului Ageniei pentru Sigurana Alimentelor au fost
finalizate. Compania de construcii contractat. Lucrrile au debutat i au fost efectuate
n volum de 40%
au fost elaborate specificrile tehnice i organizat licitaia.
instruirea a 11 specialiti din cadrul CRDV.
organizarea licitaiei pentru echipament de laborator pentru laboratorul
Sntate Animal din cadru CRDV.
au fost finalizate lucrrile de proiectare i organizat licitaia pentru 4 PIF-uri.
la punctele de inspecie la frontier Tudora i Criva au demarat lucrrile.
- 230 -
Realizarea indicatorilor de performan se prezint n tabelul urmtor.
Unitate 2014
Cate
Cod Denumire de devieri
goria aprobat realizat
msur (+, -)
1 2 3 4 5 6 7 (6-5)
Ponderea testrii soiurilor la valoarea cultural
r1 % 89,0 94,3 5,3
i utilizare
Ponderea testrii soiurilor la criteriile de
r2 % 11,0 5,7 -5,3
brevetabilitate
Rata IMM beneficiari n cadrul programului
r3 % 62,0 100,0 38,0
IFAD care au raportat creterea veniturilor
Ponderea afacerilor noi finanate (din numrul
r4 % 25,7 37,0 11,3
total)
Rezultat
medicii veterinari
Numarul incalcarilor depistate o6 nclcri 1800 1348 -452,0
- 232 -
Micsorarea numarului de cazuri de
imbolnavire a animalelor in urma efectuarii e1 cazuri 100 140 40,0
masurilor de cercetare si vaccinare
Ponderea numarului de incalcari la numarul
e2 % 51 33,64 -17,4
de controale efectuate
de eficien
Unitatea 2014
Cate
Cod Denumire de
goria aprobat realizat devieri (+, -)
msur
1 2 3 4 5 6 7 (6-5)
Suprafaa de plantaii de vi-de-vie subvenionat
r1 ha 1400 1299,22 -100,78
anual
r2 Suprafaa de plantaii pomicole subvenionat anual ha 3500 3939,22 439,22
Numrul de uniti de tehnic i utilaj agricol
r3 uniti 3700 2725,00 -975,00
subvenionate anual
r4 Linii de procesare subvenionate anual uniti 120 142,00 22,00
r5 Animale de prsil procurate subvenionate anual capete 1500 10641,00 9141,00
Ferme zootehnice create/ renovate subvenionate
r6 uniti 50 142,00 92,00
anual
r7 Linii de ambalare create, subvenionate anual uniti 7 120,00 113,00
Valoarea creditelor atrase n agricultur de ctre
r8 mii lei 250000 4000,00 -246000,00
beneficiari de subvenii
Suprafaa de terenuri agricole consolidate
r9 ha 100 50,00 -50,00
subvenionate
Rezultat
- 233 -
nfiinarea plantaiilor pomicole
Numrul de beneficiari de subvenii pentru
o3 uniti 2000 1130 -870
procurarea tehnicii i utilajului agricol
Numrul de beneficiari de subvenii pentru crearea
o4 uniti 200 270 70
liniilor de procesare
Numrul de beneficiari de subvenii pentru
o5 uniti 25 52 27
procurarea animalelor de prsil
Numrul de beneficiari de subvenii pentru crearea/
o6 uniti 50 96 46
renovarea fermelor zootehnice
Numrul de beneficiari de subvenii pentru crearea
o7 uniti 7 7 0
liniilor de ambalare
Numrul de beneficiari de subvenii pentru
o8 uniti 750 345 -405
atragerea creditelor n agricultur
Numrul de beneficiari de subvenii pentru
o9 uniti 5 3 -2
consolidarea terenurilor agricole
Numrul de beneficiari de subvenii pentru
o10 uniti 100 229 129
construcia serelor
Numrul de beneficiari de subvenii pentru
o11 uniti 200 107 -93
ncheierea contractelor de asigurare
Valoarea subveniilor acordate pentru nfiinarea
e1 mii lei 30000 18434,50 -11565,50
plantaiilor de vita-de-vie
Valoarea subveniilor acordate pentru nfiinarea
e2 mii lei 60000 72441,10 12441,10
plantaiilor pomicole
Valoarea subveniilor acordate pentru tehnica 121217,1
e3 mii lei 127000 -5782,90
agricol 0
141322,1
e4 Valoarea subveniilor acordate pentru procesare mii lei 50000 91322,10
0
Valoarea subveniilor acordate pentru asigurarea
e5 mii lei 15000 29268,20 14268,20
riscurilor n agricultur
Valoarea subveniilor acordate pentru consolidarea
e6 mii lei 2000 51,00 -1949,00
terenurilor agricole
Valoarea subveniilor acordate pentru construirea
e7 mii lei 15000 50917,50 35917,50
serelor
Valoarea subveniilor acordate pentru creditarea n
e8 mii lei 30000 15840,90 -14159,10
agricultur
Valoarea subveniilor acordate pentru animale de
e9 mii lei 13000 47412,60 34412,60
prsil procurate
Valoarea subveniilor acordate pentru feremele
e10 mii lei 30000 47228,40 17228,40
Eficien
renovate/create
Valoarea subveniilor acordate pentru stimularea
e11 mii lei 8000 -8000,00
irigrii terenurilor
r4 nfiinarea plantaiilor noi de vi-de-vie (1250 ha/an) mii lei 57300,8 20000,0 -37300,8
- 236 -
o4 Numrul de persoane instruite din sectorul vitivinicol numr 300,0 -300,0
e4 Cheltuieli pentru modernizarea unei fabrici mii lei 10378,8 15471,5 5092,7
e5 Cheltuieli pentru reutilarea unei industrii conexe mii lei 5641,9 14066,3 8424,4
Eficien
e6 Cheltuieli pentru echiparea unui laborator mii lei 1733,7 19844,7 18111,0
- 237 -
Subprogramul 51 8Gestionare a sistemului de irigare i desecare
Scopul programului este exploatarea sistemelor de irigare, desecare i a altor
construcii n domeniul gospodriei apelor. Prestarea serviciilor pentru pomparea apei la
irigare a terenurilor agricole. ntreinerea barajelor lacurilor de acumulare i a digurilor
de protecie de-a lingul r. Nistru i a r. Prut.
Obiectivele programului sunt majorarea suprafeelor terenurilor agricole irigate,
meninerea bilanului de ap optim n solurile din lunc, asigurarea securitii barajelor
la lacurile de acumulare i a digurilor de protecie.
ntru realizarea programului n cauz au fost preconizate mijloace financiare n
mrime de 645,7 mil. lei la cu executarea n mrime de 585,6 mil.lei.
au fost date n exploatare 2 sisteme de irigare;
alte 8 sisteme de irigare snt effectuate lucrri n proporie de la 50-90 la sut
i vor fi date n exploatare pe parcursul anului 2015;
au fost elaborate i monitorizate executarea lucrrilor de reabilitare a 10
sisteme de irigare;
a fost efectuat inventarierea infrastructurii a 3 sisteme de irigare din cadrul
Programului Compact;
au fost reparate i puse n funciune 85 staii de pompare, 310 agregate
principale, 10,22 km. de conducte magistrale, inspectate i reparate 21
instalaii de protecie a petelui, reparate 42 construcii hidrotehnice.
Volumul apei pompate, la irigare, pentru sezonul de irigare 2014 a constituit 3565,5
mii m3, pentru care s-au cheltuit 3564,7 mii kW.or energie electric. Pe sistemele
centralizate de irigare gestionate de ctre ntreprinderile din subordine au fost irigate
3484 ha terenuri agricole.
S-au efectuat lucrri de curare a canalelor de desecare pe o lungime de 3 km.
Programul 54 Dezvoltarea sectorului forestier
Subprogramul 54 1Elaborare a politicii i mangement n domeniul gospodriei
silvice
Pentru suprogramul dat au fost preconizate 4096,1 mii lei, din care executarea
constituie 2518,1 mii lei sau 61,5 la sut.
n acdrul acestei programe au avut loc activiti de elaborare a actelor normative i
monitorizare a implementrii politicilor n domeniul silviculturii
Subprogramul 54 2 Dezvoltarea silviculturii
Pentru suprogramul dat au fost preconizate 16553,4 mii lei, din care executarea
constituie sut la sut.
n cadrul acestui program a u fost meninut gradul de combaterer a duntorilor i
defoliatorilor foerestieri la nivel de 100 procente. Au fost create 477 ha culturi silvice, i
220 ha s-au regenerat natural. Totodat, 3100 ha au fost supuse lurrilor de ajutoare a
regenerrii.
- 238 -
12. Protecia mediului i hidrometeorologia
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n tabelul urmtor.
mil.lei
2014
Devieri executat
2013 Devieri executat 2014 fa de
Denumirea 2013
executat aprobat precizat executat fa de precizat
suma % suma %
Cheltuieli de la buget, 400,8 424,6 583,4 565,9 -17,5 97,0 165,1 141,1
total
inclusiv pe componente:
Componentul de baz 63,1 67,6 52,3 51,6 -0,7 98,7 -11,5 81,8
Fonduri speciale 311,2 317,3 468,3 453,8 -14,5 96,9 172,5 161,3
Proiecte finanate din surse 48,3 33,9 53,1 51,6 -1,5 97,1 3,3 106,8
externe
Ponderea n suma total a
cheltuielilor bugetului de 1,7 1,5 1,9 1,9
stat, %%
Componenta de bz
Cheltuielile de cas au constituit suma de 51,6 mil.lei, sau 98,7 la sut n raport cu
mijloacele preconizate pnetru anul 2014
Mijloace speciale
Pe parcursul anului veniturile acumulate de la prestarea serviciilor cu plat a constituit
8,9 mil.lei, sau cu 2,6 la suta mai mult fa de prevederile anuale. Creterea ncasrilor
menionate, se datoreaz prin faptul c n perioada anului anului de raportare centrele
de investigaii ecologice au asigurat majorarea numrului msurrilor instrumentale a
- 239 -
emisiilor de poluani la sursele fixe, analizelor apelor uzate, iepurate i evacuate din
staiile de iepurare, ct i investigaiile pedologice privind aprecierea grosimii stratului
de sol fertil la terenurile destinate pentru construciile i reconstruciile obiectelor care
pot influena asupra mediului nconjurtor.
Cheltuielile de cas au fost executate n sum de 8,9 mil. lei, sau la nivel de 92,5 la sut
fa de prevederile anuale.
Soldul mijloacelor speciale la finele perioadei de raportare a constituit 1819,2 mii lei,
fixndu-se o majorare a soldului de la nceputul perioadei de gestiune cu 197,8 mii lei.
Fondurile ecologice
Veniturile din fondurile speciale au fost executate n sum de 336,2 mil. lei, sau la nivel
de 92,8% fa de planul precizat pe perioada de gestiune n sum de 362,3 mil.lei.
Cheltuielile fondurilor speciale au fost executate n sum de 453,8 mil.lei, sau la nivel
de 97,3%. Nivelul de executare a cheltuielilor a fost influenat de nerealizarea
proiectelor aprobate pentru finanare.
Soldul mijloacelor bneti la finele anului 2013 s-a micorat, comparativ cu soldul de la
finele anului, cu 190,4 mil. lei.
Veniturile componentei proiecte finanate din surse externe s-au executat n sum de
145,6 mil. lei, inclusiv granturile pentru proiecte finanate din surse externe n sum de
70,4 mil.lei, sau la nivel de 98,6% fa de suma precizat. Cheltuielile aferente
proiectelor din surse externe s-au executat n sum de 51,6.
Debursarea mijloacelor alocate n parcrusul anului la ramura n cauz se prezint
pe urmtoarele programe, i autoriti responsabile de implementarea acestora
Excutarea 2014
Autoritatea Cheltuieli, total
Subprogramul gestionat
public % n cheltuielile
mii lei
grupei principale
1 2 3 4
Total 2399,9 0,4
Ministerul inclusiv pe subprograme:
Dezvoltrii 70.02. Colectarea, conservarea i distrugerea
Regionale i poluanilor organici persisteni, a deeurilor
Construciilor menajere solide i deeurilor chimice 2399,9 0,4
- 240 -
poluanilor organici persisteni, a deeurilor
menajere solide i deeurilor chimice
70.03. Securitatea ecologic a mediului 76984,0 13,6
70.04. Monitoringul calitii mediului 821,0 0,1
70.05. Protecia i conservarea biodiversitii 2063,8 0,4
70.06. Managementul deeurilor radioactive 1424,6 0,3
70.07. Cercetri tiinifice aplicate n domeniul
proteciei mediului
Aciuni 70.09. Asigurarea de ctre stat a securitii
generale ecologice la nivel local
Total pe grupa principal Protecia mediului i
hidrometeorologia 508128,5 89,8
Total grupa 12 565955,5 100,0
- 241 -
Strategia de alimentare cu ap i sanitaie, Strategia de adaptare la schimbrile climatice
i Planul de extindere a suprafeelor cu vegetaie forestier
2. Valorificarea proiectelor de mediu privind extinderea i dezvoltarea
infrastructurii, campanii naionale de plantare, salubrizare i educaiei ecologic. n
principiul toate aciunile au fost implementate din contul mijloacelor i soldurilor
aferente la contul fondului ecologic naional. Respectiv, n parcursul anului din aceste
surse au fost construite/reabilitate 13 staii de tratare i de epurare a apei, inclusiv n
s.Gura Cinarului, r-nul Floreti,s.Mgdceti, r-nul Criuleni, s.Cioclteni, r-nul Orhei,
s.Ecaterinovca, r-nul Cimilia i alte localiti. Au fost construite i reparate 3,54 km
diguri antiviitur, precum i au fost finanate proiecte de mediu (apeducte, fntni
arteziene, salubrizri, etc) n cadrul a 399 de beneficiari. De asemenea, pe parcursul
anului au fost organizate campani de informare cum ar fi Ziua Dunrii, Festivalul
Iubete-i rul etc.
n cadrul subprogramului Colectarea, conservarea i distrugerea poluanilor
organici persisteni, a deeurilor menajere solide i deeurilor chimice s-au efectuat
cheltuieli n valoare total de 99,4 mil. lei. Obiectivul de baz a subprogramului
constituie n creterea ponderii localitilor rurale cu acces la servicii organizate de
salubrizare, lichidarea depozitelor de deeuri neautorizate, reducerea i prevenirea
polurii mediului de la gestionarea neadecvat a deeurilor. Astfel, n parcursul anului
au fost iniiate elaborarea studiilor de fezabilitate pentru construcia a dou staii de
tratare mecanico-biologic a deeurilor i a apte depozite regionale. Concomitent cu
aceasta, au fost eliminate peste 200 t de pesticide lichide.
n cadrul subprogramului Securitatea ecologic a mediului au fost executate
cheltuieli totale n valoare de 77,0 mil. lei. Activitile subprogramului sunt axate pe
direcia de prevenire i combatere a polurii factorilor de mediu, precum i construirea
obiectivelor de securitate, precum i alte proiecte investiionale de mediu. Obiectiv
strategic n cadrul acestor msuri este reparaia, consolidarea barajului Stnca-Costeti.
Subprogramul Monitoringul calitii mediului. Mijloacele alocat pentru
aciunile subprogramului n cauz a constituit suma de 0,8 mil.lei n anul de raportare.
Pentru subprogramul Protecia i conservarea biodiversitii s-au alocat 2,1 mil.
lei din contul fondurilor ecologice. Ca rezultat a fost majorat suprafaa terenurilor
mpdurite n fondul forestier 500 ha. n afara fondului forestier de stat au fost plantai
n spaiile verzi ale autoritilor publice locale peste 226,0 mii puiei.
Subprogramul Managementul deeurilor radioactive are drept scop
reglementarea, autorizarea i controlul n domeniul nuclear i radiologic de ctre
Agenia Naional a activitii Nucleare i Radiologice care a efectuat cheltuieli n acest
scop n sum de 1,4 mil. lei. n parcursul anului, s-au elaborat 413 acte permisive i 4
acte normative, supravegheate 397 obiective radiologice i nucleare.
- 242 -
13. Industria i construciile
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n tabelul urmtor.
2014 Devieri
executat 2014
2013 Devieri executat
fa de 2013
executat fa de precizat
aprobat precizat executat
suma % suma %
Cheltuieli de la buget,
total 37,4 38,8 40,1 38,5 -1,6 96,0 1,1 102,9
inclusiv pe componente:
Componentul de baz 37,4 38,8 39,7 38,1 -1,6 96,0 0,9 102,4
- 243 -
14. Transporturile, gospodria drumurilor, comunicaiile i informatica
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n tabelul urmtor.
2014
2014 executat
Denumirea grupei Executat fa de 2013
2014 executat
principale 2013 executat
fa de 2014
aprobat precizat executat
precizat
suma % suma %
Transporturile, gospodria
drumurilor, comunicaiile
2241,1 2571,5 2946,9 2882,2 -64,7 97,8 641,1 128,6
i informatica, total
(mil.lei), inclusiv:
Componenta de baz 1335,2 1396,5 1497,9 1456,6 -41,3 97,2 121,4 109,1
Mijloace speciale 3,9 4,5 5,2 3,8 -1,4 73,1 -0,1 97,4
Pentru anul 2014 n bugetul de stat la grup dat pe toate componentele au fost
aprobate alocaii n sum de 2571,5,0 mil. lei, din care: la componenta de baz 1396,5
mil. lei, proiecte finanate din surse externe 1170,5 mil. lei i mijloace speciale 4,5
mil. lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul total de alocaii s-a majorat cu
375,4 mil. lei i a constituit 2946,9 mil. lei.
Conform rapoartelor, la aceast grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de
2882,2 mil. lei, ce constituie 97,8% fa de prevederi. Comparativ cu anul 2013
volumul mijloacelor financiare, care a fost direcionat ramurii Transporturile,
gospodria drumurilor, comunicaiile i informatica s-a majorat cu 641,1 mil. lei, sau
cu 1,3 ori.
- 244 -
Partea major a cheltuielilor la grupa data a fost finanat din contul componentei
de baz, ce constituie 50,5% din suma total, din contul surselor externe 49,3% i din
contul mijloacelor speciale 0,2 %.
Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 97,3 %, cele din cadrul
proiectelor cu finanare extern 98,5 %, iar cheltuielile din mijloace speciale 73,5
% fa de prevederi.
Sub aspect funcional, executarea cheltuielilor pe ramur se reflect n diagrama
urmtoare.
Transportul naval
Pentru ramura dat n anul 2014 au fost prevzute 8,4 mil. lei, inclusiv: pe
componenta de baz 3,9 mil. lei i pe mijloace speciale 4,5 mil. lei.
Din contul componentei de baz au fost finanate 3,4 mil. lei pentru ntreinerea
.S. Bacul Molovata i asigurarea funcionrii trecerii cu podul plutitor n satul
Molovata, raionul Dubsari. Concomitent, pentru ntreinerea .S. Portul Fluvial
Ungheni, inclusiv i pentru curirea albiei rului Prut n portul Ungheni au fost
finanate 0,8 mil. lei.
Pentru Instituia Public Cpitnia portului Giurgiuleti au fost aprobate mijloace
speciale la venituri i la cheltuieli cte 4,4 mil. lei. Conform prevederilor Legii bugetului
de stat pe anul 2014, volumul veniturilor i cheltuielilor au fost precizate n volum de
5,2 mil.lei , care sunt executate la partea de cheltuieli la nivel de 73,5 % din prevederi.
Cheltuielile executate pe anul 2014 constituie 3,8 mil.lei.
Gospodria drumurilor
Cea mai mare parte a cheltuielilor pe grupa Transporturile, gospodria drumurilor,
comunicaiile i informatica a fost direcionat ramurii Gospodria drumurilor 2867,3
mil. lei, sau 99,5 %. Cheltuielile ramurii date au fost formate din contul componentei de
baz 1445,5 mil. lei i din surse cu finanare extern 1421,8 mil. lei.
- 245 -
Ministerului Transporturilor i Infrastructurii Drumurilor pentru finanarea
Programului de repartizare a mijloacelor fondului rutier (H.G. nr.168 din 11 martie
2014) au fost planificate alocaii n mrime de 1326,6 mil. lei, inclusiv: din contul
accizelor la produsele petroliere n sum de 1004,7 mil. lei, i din taxe rutiere 321,9
mil. lei, iar suma precizat conform HG nr.1021 din 22 decembrie 2014 constituie
1363,9 mil.lei.
ncasrile la partea de venituri n fondul rutier s-a executat la nivel de 1321,9 mil.
lei, ce reprezint 99,6% din suma planificat pe anul bugetar. Cheltuielile fondului
rutier au fost finanate n mrime de 1323,7 mil. lei, ceea ce reprezint 97,0% din plan.
Mijloacele fondului rutier au fost direcionate pentru achitarea lucrrilor de
ntreinere a drumurilor publice naionale i locale n mrime de 933,8 mil. lei, sau
68,5% din suma planificat. Concomitent, n anul 2014 din fondul rutier au fost
direcionate 3,5 mil.lei pentru lucrrile efectuate n anii precedeni i pentru lucrri de
proiectare i alocare a terenurilor 18,5 mil.lei. Finanarea pentru lucrrile enumerate au
fost finanate integral.
Totodat, conform Anexei la Programul privind repartizarea mijloacelor fondului
rutier pe anul 2014, pentru lucrrile de ntreinere i reparaie a cilor de acces la
instituiile de menire social-cultural din intravilanul localitilor au fost planificate
mijloace financiare n mrime de 390,9 mil.lei, suma precizat constituind 408,1 mil.lei
iar finanat 367,8 mil.lei sau 90,1% din precizat.
n anul 2014 prin Fondul naional pentru dezvoltare regional, care se afl n
subordinea Ministerului Dezvoltrii Regionale i Construciilor, la gospodria
drumurilor s-a finanat 121,8 mil. lei, ce reprezint 62,5 % din sum total a mijloacelor
fondului. Din aceste mijloace a fost mbuntit starea drumurilor publice prin
construcie i renovare.
Activiti i servicii n domeniul transporturilor, gospodriei drumurilor,
comunicaiilor i informaticii neatribuite la alte grupuri
La grupa dat au fost planificate cheltuieli din contul componentei de baz n sum
de 5,6 mil. lei, suma precizat constituind 1,1 mil.lei, datorit trecerii la autogestiune a
Instituiei publice Agenia Naional Transport Auto care a fost instituit i
reorganizat conform HG nr.1 din 03.01.2014.
Organe administrative
Pentru aparatul central Ministerului Transporturilor i Infrastructurii Drumurilor la
grupa dat au fost alocate 6,7 mil. lei pentru ntreinerea administraiei publice centrale.
Pe parcursul anului a fost nregistrat un efectiv de personal n numr de 94,5
persoane, respectiv s-a nregistrat 9 funcii vacante: 7 funcii vacante n minister, la .S.
Bacul Molovata - 1 funcie vacant i la I.P. Cpitnia Portului Giurgiuleti 1
funcii vacante.
Concomitent e de menionat, c efectivul de personal la .S.Portul Fluvial
Ungheni pe anul 2014 constituie 6 persoane, iar la sfritul perioadei de gestiune nu
- 246 -
sunt funcii vacante.
Realizarea indicatorilor pe programele gestionate de Ministerul Transporturilor i
Infrastructurii Drumurilor se prezint n tabelul urmtor.
- 247 -
naionale foarte bun (% din 1
lungimea drumurilor publice
naionale )
2. Starea drumurilor publice
naionale bun (% din lungimea % 33 36 3
2
drumurilor publice naionale )
3. Starea drumurilor publice
naionale mediocr (% din
% 50 26 -24
lungimea drumurilor publice 3
naionale )
4. Starea drumurilor publice
naionale rea (% din lungimea % 17 38 21
4
drumurilor publice naionale )
5. Numrul de accidente u
2504 2564 60
rutiere 5 niti
6. Nr. deceselor ca urmare a
350 314 -36
accidentelor rutiere 6 persoane
7. lungimea sectoarelor
k
reabilitate de drumuri publice 700
1 m
naionale
720
8. lungimea sectoarelor
k
reabilitate de drumuri publice 540
2 m
locale
9. lungimea sectoarelor k
1200
reparate de drumuri publice locale 3 m
10. lungimea sectoarelor 5410
k
reparate de drumuri publice 1340
4 m
naionale
11. Costul mediu de Majorarea
m
reabilitare al unui km de drum 8 8,7 0,7 costurilor la materiale,
1 il.lei
public naional salariu i lubrifiani
12. Costul mediu de Majorarea
m
reabilitare al unui km de drum 3,7 4,5 0,8 costurilor la materiale,
2 il.lei
public local. salariu i lubrifiani
13. Costul mediu de Majorarea
m
reparaie al unui km de drum public 0,6 1,3 0,7 costurilor la materiale,
3 il.lei
naional salariu i lubrifiani
14. Costul mediu de Majorarea
m
reparaie al unui km de drum public 0,4 0,9 0,5 costurilor la materiale,
4 il.lei
local. salariu i lubrifiani
Cheltuieli, total m
2047354,9 2022456,7 -24898,2
il.lei
64.03 Subprogramul Dezvoltarea transportului naval
Subprogram Dezvoltarea Transportului naval
Autoritate public central Ministerul Transporturilor i Infrastructurii Drumurilor
Scop Revitalizarea i dezvoltarea transportului naval n Republica Moldova
Obiective Unitatea de Aprobat Executat Devieri
Argumentare
msur 2014 2014 (+,-)
1. a.Asigurarea funcionalitii s-a format
Portului de pasageri Giurgiuleti. mii lei 4496,3 3841,4 -654,9 economii de mijloace
b. Creterea cu 13% a veniturilor financiare, ceea ce a
ncasate de la nregistrarea navelor condus la neexecutarea
prii de cheltuieli n
mrimea precizat, din
cauza nencheierii unor
contracte de prestare a
serviciilor, inclusiv de
reparaii
2. a.Asigurarea semnalizrii i S-a alocat
meninerea adncimilor necesare pe mii lei 3934,6 4234,6 300 cuplimentar pentru S
ci navigabile interne pentru a Bacul Molovata pentru
favoriza transportul de mrfuri i procurarea barjei de ap
cltori pe rurile republicii
b.Asigurarea permanent a
pasagerilor i mrfurilor cu podul
plutitor pe malul stng i drept al
- 248 -
r.Nistrului perimetru bazinul de
acumulare s. Molovata Nou
Indicatori de performan Unitatea
Aprobat Executat Devieri
ip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
1.Nave nregistrate n
100 102 2
Registrul de Stat al Navelor 1 uniti
2. Numrul de cltori Se realizeaz parial de
transportai p/n intermediul Portului 2 mii ctre navele private
de pasageri Giurgiuleti cu nave persoane .S. Portul fluvial
0,3 0,3
private, rute internaionale Ungheni nu efectueaz
din lipsa navei.
3. Numrul mediu de
pasageri transportai de .S.,,Bacul 3 mii
124 141,6 17,6
Molovata persoane
4.Lungimea rl.Prut adncit km
50 26 -24
4
5. Mrfuri transportate n
comer internaional pe coridorul 1 mii tone
350 236,4 -113,6
Paneuropean VII (Dunrea) cu nave
private prin portul Giurgiuleti
6. Uniti auto transportate
35000 40980 5980
2 uniti
7. Mrfuri transportate de
65 106,4 41,4
ctre .S. Portul Fluvial Ungheni 3 mii tone
8. Nave (barje)intrate la
cheiurile n vecintatea localitii 4 uniti 187 159 -28
Giurgiuleti
9. Mrfuri transportate de
105 120,8 15,8
ctre .S Bacul Molovata 5 mii tone
10. Venituri ncasate din
nregistrarea, confirmarea i 1 mii lei
4496,3 4330,6 -165,7
radierea navelor n Registrul de
Stat al navelor al RM
11. Costul lucrrilor de Majorarea
adncire al unui 1km de rl.Prut 2 mii lei 8,5 8,9 0,4 preurilor la lubrifiani
fa de anul 2013
Cheltuieli, total 8430,9 8076,0 -354,9
64.4 Subprogramul Dezvoltarea transportului auto
Subprogram Elaborarea politicii i management n domeniul transporturilor i gospodriei
drumurilor
Autoritate public central Ministerul Transporturilor i Infrastructurii Drumurilor
Scop Elaborarea politicii i managementul n domeniul transporturilor i gospodriei
drumurilor
Obiective Unitatea de Aprobat Executat Devieri Argumentare
msur 2014 2014 (+,-)
1.Elaborarea politicii i - Executare mic
managementul n domeniul lei 1000,0 84,1 915,9 din cauza neprezentrii
transporturilor privind acoperirea documentelor de ctre
din partea statului a pierderilor beneficiari justificative
suportate de ntreprinderile de pentru finanare
transport la acordarea nlesnirilor
unor categorii de populaie
participani la rzboi, colaboratorii
Ministerului Afacerilor Interne, SIS
i al Ministerului Aprrii
Indicatori de performan Unitatea
Aprobat Executat Devieri
ip de Argumentare
2014 2014 (+,-)
msur
1.Numrul persoanelor
beneficiari de compensaii persoane
Cheltuieli, total le 100 84,1 -
i 0 915,9
- 249 -
Gr.pr.14, gr.07, tip 724 Proiectul de Susinere al Programului din Sectorul
Drumurilor
Finanarea activitilor aferente Proiectului de Susinere al Programului din
Sectorul Drumurilor (PSPSD) desfurate pe parcursul anului 2014 a fost asigurat din
urmtoarele surse:
- Creditul BEI nr. FI N Serapis N 2006 0485;
- Creditul BEI nr. FI N 25.852 Serapis N 2010-0154;
- mprumutul BERD nr.37671;
- mprumutul BERD nr.41442;
- mprumutul BERD nr.45094;
- Grantul FIV nr. ENPI/2007/019549-MD-02 al CE;
- Grantul FIV nr. ENPI/2011/265-548 al CE.
Conform planului de finanare pentru anul 2014 au fost planificate resurse
financiare n sum total de 720 761,9 mii lei, suma finanat constituie 698 749,4 mii
lei ceea ce reprezint 96,9% din suma planificat.
Situaia pentru fiecare surs de finanare este prezentat n continuare:
1. Creditele BEI nr. FI N Serapis N 2006 0485 i nr. FI N 25.852 Serapis N 2010- 0154
Pentru anul 2014, n vederea finanrii lucrrilor de reabilitare i a serviciilor de
consultan au fost planificai 395 032,7 mii lei. n urma realizrii activitilor au fost
utilizate mijloace financiare n sum de 377 645,6 mii lei, nivelul executrii constituind
95,6%. Mijloacele financiare au fost utilizate conform contractului:
Prestarea serviciilor de supervizare tehnic a execuiei lucrrilor de reabilitare a
sectorului de drum M2 Chiinu-Soroca km 54+850 km, 71+165 (IRD Engineering
SRL) 587 300,77 lei moldoveneti;
Reabilitarea sectorului de drum M2 Chiinu-Soroca km 54+850 km 71+165
(Toto Costruzioni Generali S.p.A. n asociere cu Taddei S.p.A.) 5 617 509,25 lei
moldoveneti;
Reabilitarea sectorului de drum M2 Chiinu-Soroca km 5+733 km 26+200
(Strabag AG) 10 555 071,35 lei moldoveneti;
Prestarea serviciilor de supervizare tehnic a execuiei lucrrilor de reabilitare a
sectorului de drum M2 Chiinu-Soroca km 5+733 km 26+200 (Aecom Inocsa SLU
n asociere cu S.C. Search Corporation SRL) 903 674,17 lei moldoveneti;
Reabilitarea sectorului de drum R1 Chiinu-Ungheni-Sculeni km6+446 km
24+050 (Euro-Asian Construction Corporation EVRASCON JSC) 31 852 395,83 lei;
Reabilitarea sectorului de drum R1 Chi;in[u-Ungheni-Sculeni km24+050 km
68+250 (OHL ZS a.s.) 37 333 767,10 lei;
Executarea lucrrilor de reparaie a drumului R3 Chiinu-Hnceti-Cimilia-
Basarabeasca km 29+900 km 51+250 (Lusmecon SA) 61 750 585,64 lei;
- 250 -
Executarea lucrrilor de reparaie a drumului R3 Chiinu-Hnceti-Cimilia-
Basarabeasca km 51+250 km 68+557 (Rutador SRL) 47 377 656,32 lei;
Rambursarea sumelor achitate anterior din Fondul Rutier pentru executarea
lucrrilor de reparaie a drumului R20 Rezina-Orhei-Clrai km 0+000 km 16+800 i
instalarea parapeilor pe drumul M2 Chiinu-Soroca, km 5+733 km 26+200 181
667 683,04 lei.
2. mprumuturile BERD nr. 37671 i nr. 41442 i nr.45094
Pentru anul 2014, n vederea finanrii lucrrilor de reabilitare i serviciilor de
consultan au fost planificai 274 165,1 mii lei. n urma realizrii activitilor au fost
utilizate mijloace financiare n suma de 274 165,1 lei, nivelul executrii constituind
100%. Mijloacele financiare au fost utilizate conform contractelor:
Reabilitarea sectorului de drum M2 Chiinu-Soroca km 26+200 km 54+850
(Toto Costruzioni Generali S.p.A. n asociere cu Taddei S.p.A.) 45 658 581,2 lei
moldoveneti;
Prestarea serviciilor de supervizare tehnic a execuiei lucrrilor de reabilitare a
sectorului de drum M2 Chiinu-Soroca km 26+200 km71+165 (IRD Engineering
SRL) 2 955 683,64 lei;
Reabilitarea sectorului de drum M3 Chiinu-Giurgiuleti km 96+800 km
122+800 (S.C. Pa&Co International SRL) 43 426 205,07 lei moldoveneti;
Reabilitarea sectorului de drum M3 Chiinu-Giurgiuleti km 122+800 km
151+200 (S.C. Pa&Co International SRL) 29 347 771,27 lei moldoveneti;
Prestarea serviciilor de supervizare tehnic a execuiei lucrrilor de reabilitare a
sectorului de drum M3 Chiinu-Giurgiuleti km 96+800 km 151+200 (Louis Berger
SAS) 12 123 504,37 lei moldoveneti.
Prestarea serviciilor de supervizare tehnic a execuiei lucrrilor de reabilitare a
sectorului de drum M3 Chiinu-Giurgiuleti km 151+200 km 171+290, km 179+650
km 190+750 (Louis Berger SAS) 6 517 770,94 lei;
Reabilitarea sectorului de drum R1 Chiinu-Ungheni-Sculeni km 74+177
km 96+200 (Euro-Asian Construction Corporation EVRASCON JSC) 42 989 719,95;
Reabilitarea sectorului de drum R33 Hnceti-Lpuna-M1 km 0+000 km
37+200(Euro-Asian Construction Corporation EVRASCON JSC) 53 570 057,63
Prestarea serviciilor de supervizare tehnic a execuiei lucrrilor de reabilitare a
sectorului de drum R1 Chiinu-Ungheni-Sculeni km 74+177 km 96+200 (Spea
Ignegneria Europea SPA) 4 758 227,14lei;
Prestarea serviciilor de supervizare tehnic a execuiei lucrrilor de reabilitare a
sectorului de drum R33 Hnceti-Lpuna-M1 km 0+000 km 37+200 (Spea Ignegneria
Europea SPA) -4 676 212,95 lei;
Comisionul de acordare a mprumutului (mprumutul BERD nr.45094) 28
141 350,0 lei.
- 251 -
3. Granturile FIV nr. ENPI/2007/019549-MD-02 i nr. ENPI/2011/265-548 ale CE
Pentru anul 2014, n vederea finanrii lucrrilor de reabilitare i a serviciilor de
consultan au fost planificai 51 564,1 mii lei. n urma realizrii activitilor au fost
utilizate mijloace financiare n sum de 46 938,7 mii lei, nivelul executrii constituind
91%. Mijloacele financiare au fost utilizate conform contractelor:
Reabilitarea sectorului de drum R14 Bli-Srteni km 10+780 km 26+600
(S.C. Pa&Co International SRL) 27 165 851,92 lei;
Prestarea serviciilor de consultan pentru asisten n implementarea
proiectelor (Roughton International Ltd) 5 026 662,69lei.
Construcia variantei de ocolire a or.Ungheni, R1 km 96+200 km103+913
(OHL ZS a.s.) 14 746 187,43 lei.
Gr.pr.14, gr.7, tip 755 Proiectul Reabilitarea drumurilor
Proiectul dat se afl n subordinea Fondului Provocrile mileniului-Moldova.
Proiectul Reabilitarea drumurilor prevede reconstrucia i modernizarea tronsonului
Srteni-Soroca. Iniial a fost planificat suma de 449,8 mil. lei, suma precizat
constituie 723,0 mil.lei i finanate 723,0 mil.lei.
Au fost finanate urmtoarele activiti:
- Reconstrucia i modernizarea unui sector de drum de 96 km pe tronsonul
Srteni-Soroca;
- Crearea locurilor temporare de munc n cadrul activitilor de reabilitare a
drumului Srteni-Soroca.
2014
2014 executat
Denumirea grupei Executat fa de 2013
principale 2013 2014 executat fa executat
aprobat precizat executat de 2014 precizat
suma % suma %
Gospodria comunal i de
exploatare a fondului de 381,2 312,4 430,6 427,4 -3,2 99,2 46,2 112,1
locuine, mil.lei inclusiv:
Componenta de baz 88,2 88,6 28,2 27,9 -0,3 98,9 -60,3 31,6
Mijloace speciale 0,5 0,1 0,1 0,06 0,0 60,0 -0,4 11,2
- 252 -
La grupa dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n sum de 312,4 mil.
lei. Ca urmare a modificrilor operate, volumul de alocaii s-a majorat cu 118,1 mil. lei
i a constituit 430,6 mil. lei.
La aceast grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 427,4 mil. lei, ce
constituie 99,3 la sut fa de prevederi.
Cheltuielile la grupa dat au fost finanate din contul mai multor surse, structura
crora se prezint n diagrama urmtoare:
Cheltuielile pe componenta de baz s-au realizat la nivel de 98,9 la sut, cele din
cadrul proiectelor cu finanare extern la nivel de 99,3 la sut iar mijloace speciale
60,0 la sut.
Din componenta de baz suma de 27,9 mil. lei a fost finanat pentru urmtoarele
cheltuieli:
Ministerului Dezvoltrii Regionale i Construciilor 17,0 mil. lei, n valoare
total pentru Fondul naional de dezvoltare regional, ce constituie 100,0 la sut din
prevederi;
Ministerului Afacerilor Interne pentru ntreinerea obiectivelor speciale 1,8
mil. Lei. Suma alocat a fost cheltuit pentru urmtoarele direcii: servicii comunale i
de ntreinere, reparaii curente ale cldirilor i procurarea materialelor de construcii,
reparaii curente a utilajului i inventarului, procurarea combustibilului, ntreinerea
transportului de serviciu, procurarea mobilierului;
Ministerului Muncii, Proteciei Sociale i Familiei s-au alocat 9,0 mil lei pentru
construcia Blocului cu 80 de apartamente pentru participanii la lichidarea
consecinelor avariei de la CAE Cernobl, str.Alba Iulia, mun.Chiinu;
La Aciuni Generale s-au cheltuit 0,1 mil. lei pentru lichidarea consecinelor
inundaiilor din anul 2010.
- 253 -
La componenta proiecte investiionale cheltuielile efectuate la grupa data s-au efectuat
pentru urmtoarele proiecte:
gr.pr.15; gr.02; tip 740 Proiectul naional de alimentare cu ap i canalizare
n perioada de raportare, au fost utilizate mijloacele financiare pentru:
- lucrri de reabilitare a reelei de alimentare cu ap n or.Bli, Cahul, Cueni,
Orhei i Ungheni;
- lucrri de reabilitare a reelei de alimentare cu ap n s.Betemac, Colibai,
Prta, Srata Nou, Nvrne i Zahorna;
- bunuri pentru regia ap-canal Cahul, servicii de consultan, privind elaborarea
conceptului i structurii sistemului geografic informaional n domeniul apelor;
- instruirea personalului Ministerului Mediului;
- managementul proiectului;
- lucrri de construcie, reabilitare i nlocuire a echipamentului la sistemele de
aprovizionare cu ap i canalizare din 6 orae din Moldova;
Cheltuielile efectuate n anul 2014 au fost urmtoarele:
- contribuia din mprumut 3706,2 mii lei.
- contribuia Guvernului 685,3 mii lei
gr.pr.15; gr.02; tip 748 Proiectul Dezvoltarea regional i protecia social a
Republicii Moldova
n urma realizrii activitilor au fost utilizate mijloace financiare pentru lucrri de
construcie a staiei de epurare a apelor uzate din or.Orhei, Cheltuielile efectuate n anul
2014 au fost urmtoarele:
- contribuia din alte mijloace 6 455,1 mii lei.
gr.pr.15; gr.02; tip 752 Programul de dezvoltare a serviciilor de aprovizionare cu
apa potabila
Cheltuielile pentru acest proiect au fost efectuate pentru urmtoarele
activiti: procurarea bunurilor, lucrrilor capitale, lucrri de instalare i cooperare
tehnic.
Sursele de finanare:
- contribuia din grant 118 113,0 mii lei;
- contribuia din credite 141 841,2 mii lei.
gr.pr.15; gr.01; tip 765 - Proiectul Construcia locuinelor sociale II
n 2014 au fost demarate lucrrile la obiectivul din raionul Hnceti - case de
locuit din 15 localiti ale raionului cu 56 apartamente. Totodat, au fost demarate
construciile la obiectivul Soroca - bloc locativ cu 72 apartamente.
Pe parcursul anului au continuat lucrrile de construcie la obiectivele din or.
Sngerei bloc locativ cu 35 apartamente i din or. Briceni bloc locativ cu 40
apartamente, care urmeaz de a fi date n exploatare n anul 2015.
Totodat, n anul 2014 s-au finalizat lucrrile de construcie i s-a dat n exploatare
blocul locativ din or. Clrai cu 40 apartamente.
- 254 -
Cheltuielile s-au efectuat din urmtoarele surse:
- contribuia din mprumut 53 489,1 mii lei;
- contribuii din alte mijloace 4 497,6 mii lei.
gr.pr.15; gr.02; tip 778 Proiectul Modernizarea serviciilor publice locale
n acest scop au fost iniiate activitile ce in de asimilarea suportului financiar
respectiv, dintre care: elaborarea specificaiilor tehnice i a documentelor de licitaie,
precum i iniiat de procedura de achiziii publice din cadrul agenii de dezvoltare
regional. Astfel, capacitatea actorilor regionali i locali n domeniul de planificare i
programare regional sector a fost mbuntit. Cheltuielile pentru activitile
menionate au costituit:
- contribuia din granturi 70 579,2 mii lei.
Programul 75 3 Aprovizionare cu ap i canalizare
Scopul programului este mbuntirea sistemului de canalizare i alimentare
cu ap prin reabilitarea i extinderea reelelor de ap i canalizare existente n
conformitate cu Strategia privind aprovizionarea cu ap i canalizare a localitilor
din RM.
Pentru programul dat au fost preconizate mijloace financiare n sum de 335
165,3 mii lei din contul proiectelor finanate din surse externe i au fost precizate
335 165,3 mii lei iar finanarea constituie 100%.
Realizarea indicatorilor de performan pe Ministerul Mediului se prezint n tabelul
urmtor:
Subprogram Aprovizionare cu ap i canalizare
Autoritate public central Ministerul Mediului
Scop Program de dezvoltare a companiilor de ap din Republica Moldova
Aprobat Executat Devieri
Obiective Unitatea de msur Argumentare
2014 2014 (+,-)
Suma precizat
1. Crearea modelelor de
pentru anul 2014
operatori independeni care s
constituie 335 584,3
presteze servicii la standarde
mii lei 146 678,2 335 165,3 188 487,1 mii lei din aceast
acceptabile i extinderea
cauz diferena dintre
sistemelor de alimentare cu ap i
aprobat i executat este
canalizare
semnificativ
Unitatea de Aprobat Executat Devieri
Indicatori de performan Argumentare
ip msur 2014 2014 (+,-)
1.Populaia
Lucrrile sunt n
conectat/reconectat la sistem de oameni 54 513 51 732 -2 781
1 derulare
aprovizionare cu ap
2.Populaia
conectat/reconectat la sisteme oameni 14 874 14 874 0
2
de canalizare
3.Reabilitarea/construcia Lucrrile sunt n
buc 14 13 1
fntnilor arteziene 1 derulare
4.Extinderea/reabilitarea
km 569,4 565,5 -3,9 Lucrri n derulare
reelelor de aprovizionare cu ap 2
5.Extinderea/reabilitarea
km 116,5 116,4 0,1 Lucrri n derulare
reelelor de canalizare 3
Cheltuieli, total 146 678,2 335 165,3 -2 781
- 255 -
16. Complexul pentru combustibil i energie
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n tabelul urmtor.
2014
2014 executat fa
2013 executat fa de de 2013 executat
Denumirea grupei principale precizat
executat aprobat Precizat executat
suma %% suma %%
Complexul pentru
combustibil i energie, total
243.4 408,8 448,1 165,8 -282,3 37,0 -77,6 68,1
(mil. lei)
inclusiv:
Componenta de baz 214,1 257,9 278,7 91,6 -187.1 32,9 -122,5 42,8
Proiecte finanate din surse
24,0 150,9 147.6 54,0 -93,6 36,6 30,0 225,0
externe
Mijloace speciale 5,3 21.7 20.2 -1,5 93.1 14,9 381,1
Ponderea n suma total a
cheltuielilor bugetului de stat, 1,0 1,4 1,4 0,6
%%
- 256 -
n anul 2014 la griupul dat, prin cadrul de cheltuieli alocate din bugetul de stat au
fost implementare urmtorarele programe de performan:
Programul Dezvoltarea sectorului energetic, include urmtoarele
subprograme:
Subprogramul Politici i management n sectorul energetic - Executarea de cas a
aciunilor implementate au constituit n perioada de referin suma de 7,7mil.lei, fiind
realizate urmtoarele activiti:
- instruirea a 48 de auditori energetici autorizai;
- instruirea a 35 de manageri energetici desemnai de ctre autoritile publice localer la
aplicarea cadrului normativ privind auditarea energetic, valorificarea potenialului de
biomas, producerea biogazului, aplicarea la instrumentele de finanare existente n
domeniul EE i SER;
- elaborarea a 5 acte normative, documente de politici, ghiduri n domeniul EE i SRE.
- actualizarea a 2 module noi ale bazei de date in domeniul eficientei energetice si
surselor de energie regenerabil (cu transpunere n sistemul de date);
- elaborarea a 3 studii n domeniul eficientei energetice i surselor de energie
regenerabil.
Subprogramul reele i conducte de gaz. Mijloacele disburstate din bugetul de stat
n parcursul anului a constituit suma de 109,6 mil lei. Obiectivul de baz a fost axat pe
construcia conductei de interconectare a sistemului de transport de gaze naturale din
Romania cu sistemul de transport de gaze naturale din republica Moldova pe direcia
Iai-Chiinu. Costurile nregistrate, sunt estimate la suma de 109,6 milei. Din contul
bugetul de stat, conform Hotrrii Guvernului nr.501 din 01 iulie 2014, pentru
gestionarea conductei n cauz, a fost alocate 8,0 mil.lei pentru fondarea .S.
,,Vestmoldtransgaz.
Subprogramul Reele electrice. Pentru elaborarea Studiului de fezabilitate privind
interconectarea sistemelor energetice ale R.epublicii Moldova i Ucrainei la
Comunitatea European a Operatorilor de Energie Electric (ENTSO-E) auf sot alocate
mijloace financiare n sum de 18,5 mil.lei. Studiul de fezabilitate va fi elaborat pna la
finele anului 2015.
Subprogramul eficien energetic i surse regenerabile - Costul msurilor
efectuate n parcursul anului au constituit suma de 23,9 mil.lei, inclusiv din contul
proeictelor finanate din surse externe 3,4 mil.lei i mijloacelor speciale n sum de 20,1
mil. lei, ce constituie granturi acordate de Uniunea European prin intermediul
Proiectului Energie i Biomas n Moldova pentru implementarea ,,Programul privind
comercializarea i instalarea sistemelor de nclzire pe biomas, inclusiv nlocuirea sau
completarea sistemelor casnice de nclzire i ,,Programul de susinere i dezvoltare a
sectorului producerii combustibilului din biomas solid n Republica Moldova.
Subprogramul retele termice. Nivelul exeuctrii alocaiilor a constituit suma de 5,5
mil. lei ce a costitui sut la sut fa de prevederile anuale. Este de remarcat c toate
activtile au fost demarate n cadrul proiectului finanat din surse externe Reforma
sectorului energetic i sporirea eficienii n sectorul energeticii.
- 257 -
17. Serviciul datoriei de stat
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n tabelul urmtor.
mil. lei
2014
2014 executat fa
2013 executat fa de
de 2013 executat
executat aprobat precizat executat precizat
suma % suma %
Cheltuieli, total
492,6 659,4 616,0 591,8 -24,2 96,1 99,2 120,1
inclusiv:
Serviciul datoriei de
186,2 231,2 237,0 214,1 -22,9 90,3 27,9 115,0
stat externe
Serviciul datoriei de
306,4 428,2 379,0 377,7 -1,3 99,7 71,3 123,3
stat interne
Ponderea n suma
total a cheltuielilor 2,1 2,3 2,0 2,0
bugetului de stat, %
n bugetul de stat la grupa dat au fost aprobate alocaii n sum de 659,4 mil. lei.
Ca urmare a modificrilor operate, volumul alocaiilor s-a micorat cu 43,4 mil. lei i au
constituit 616,0 mil. lei sau 2,0 la sut din cheltuielile totale ale bugetului de stat. La
aceast grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de 591,8 mil. lei, ceea ce
constituie 96,1 la sut fa de prevederi.
Din suma total a cheltuielilor de cas, pentru serviciul datoriei de stat externe au
fost utilizate mijloace bneti n mrime de 214,1 mil. lei sau 36,2 % i pentru serviciul
datoriei de stat interne 377,7 mil. lei sau 63,8 %. Prevederile anuale au fost realizate la
nivel de 90,3 % i 99,7 %, respectiv.
Totodat, n comparaie cu anul precedent, cheltuielile executate la grupa dat sunt
cu 99,2 mil. lei mai mult sau la nivel de 120,1%, dintre care: pentru serviciul datoriei de
stat externe cu 27,9 mil. lei mai mult sau la nivel de 115,0 %, iar pentru serviciul
datoriei de stat interne cu 71,3 mil. lei mai mult sau la nivel de 123,3 % n legtur cu
majorarea ratelor dobnzii la VMS comercializate pe piaa primar.
18. Completarea rezervelor de stat
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n tabelul urmtor.
2014
Devieri executat 2014
Devieri executat
2013 fa de 2013
Denumirea grupei principale fa
executat
aprobat precizat executat de precizat
Suma %% Suma %%
Completarea rezervelor de stat,
total (mil. lei) 31,1 47,1 146,5 27,7 -118,8 18,9 -3,4 89,1
inclusiv:
Componenta de baz 14,0 14,2 114,2 12,8 -101,4 11,3 -1,2 91,4
Mijloace speciale 17,1 32,9 32,3 14,9 -17,4 46,1 -2,2 87,1
- 258 -
n bugetul de stat la grupa dat pe toate componentele au fost aprobate alocaii n
sum de 47,1 mil. lei, care pe parcurs au fost majorate cu 99,4 mil. lei i au constituit
suma de 146,5 mil. lei.
La acest grup s-a nregistrat la componenta de baz o majorare cu 100,0 mil. lei,
pentru procurarea pcurii n rezervele materiale ale statului.
La componenta mijloace speciale, partea de cheltuieli s-a redus cu 0,6 mil. lei n
legtur cu diminuarea prii de venituri.
Conform drilor de seam, la acest grup s-au efectuat cheltuieli de cas n sum de
27,7 mil. lei, ce constituie 18,9 % fa de prevederi.
Structura cheltuielilor la grupa dat pe surse de finanare se prezint n diagrama
urmtoare.
Mijloace speciale;
21,7%
Componenta de
baz; 78,3%
- 260 -
19. Alte servicii legate de activitatea economic.
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n
tabelul urmtor.
2014 Devieri
2013 Devieri executat executat 2014
executat fa de precizat fa de 2013
aprobat precizat executat
suma % suma %
Cheltuieli de la buget, total 235,8 256,4 283,6 279,0 -4,6 98,4 43,2 118,3
inclusiv pe componente:
Componentul de baz 188,2 253,5 275,1 271,0 -4,1 98,5 82,8 144,0
Mijloace speciale 0,5 0,6 0,8 0,3 -0,5 37,5 -0,2 60,0
Proiecte finanate din surse
47,1 2,3 7,7 7,7 0,0 100,0 -39,4 16,3
externe
Ponderea n suma total a
cheltuielilor bugetului de 1,0 0,9 0,9 1,0
stat, %%
- 261 -
- pe de o parte 48,3 la sut, sau 22,8 mil.lei au valorificate pentru dezvoltarea i
promovarea potenialului turistic al rii, dintre care:
- 7,2 mil.lei, restaurarea obiectelor de patrimoniu istoric, conacul Manuc-Bey din
or.Hnceti, locaia geto-dacic din satul Stolniceni;
- 5,1 mil.lei, sporirea atractivitii turistice a zonei centru prin consolidarea
patrimoniului existent (Donici, Orhei);
- 4,9 mil.lei, amenajarea traseului eco-turistic Pdurea Domneasc;
- 4,1 mil.lei, reabilitarea monumentului istorico-arhitectural conacul A.I.Pommer
i a drumului de acces la parcul dendrologic din s.aul, rnul Dondueni;
- 1,5 mil.lei, reabilitarea zonei de odihn i agreement Lacul Srat din or.Cahul
Ministerul Economiei
Din bugetul prevzut Ministerul Economiei n anul 2014 n sum de 136,0 mil. lei,
la componenta de baz au fost debursate mijloace n sum de 128,3 mil. lei i 7,7 mil.lei
din contul proiectelor finanate din surse externe.
n parcursul anului Ministerul Economiei n cadrul activitilor legate de activitatea
economic a implementat urmtoarele programe de baz, i anume ce ine de serviciile
generale economice i comerciale, dezvoltarea reglementrilor tehnice naionale,
precum i dezvoltarea industriei.
Programul servicii generale economice i comerciale, include urmtoarele
subprograme:
Subprogramul promovarea exporturilor: n anul 2014 au fost prevzute mijloace
financiare n sum de 37,3 mil. lei, dintre 35,3 mil.lei au fost valorificate pentru
activitile ce in de promovarea exporturilor, atragerea investiiilor i promovarea
imaginii rii.
Unul din evenimentele de amploare internaional, care urmeaz s se desfoare
n anul 2015, este participarea Republicii Moldova n cadrul Expoziiei Mondiale
Milano 2015.
Cheltuielile pentru promovarea rii n cadrul pregtirii expoziiei menionate a
constituit n anul 2014 suma de 22,6 mil.lei, care au fost valorificate la realizarea
urmtoarelor activiti:
- elaborarea conceptului, design-ului, proiectului de execuie a pavilionului
Republicii Moldova 1,0 mil.lei;
- lucrri de construcie a pavilionului, monitorizare i supraveghere 14,4 mil. lei
- crearea instalaiei floarea solar i filmul de autor al ansamblului JOC 6,3
mil.lei.
- 0,9 mil.lei, alte cheltuieli ce in de prezentarea conceptului, elaborarea strategiei
de comunicare i promovare, elaborarea manualului de identitate vizual, etc.
Proiectele, Diplomatic Economic Club, Diaspora Business + Forum + crearea
Diaspora Business Club (DBC) + DiaMoND. A fost efectua schimbul eficient de
informaii cu caracter economic, ceea ce ar permite informarea corect a partenerilor
- 262 -
externi cu privire la politicile economice ale statului nostru, oportunitile investiionale,
alte subiecte de importan major;
Forul Exportatorilor din Moldova. La data de 5 iunie 2014, la Chiinu, s-a
desfurat Forul Exportatorilor din Moldova. n cadrul forului au fost discutate
probleme i formulate eventuale soluii privind sistemul infrastructurii calitii din
Republica Moldova, vmuirea electronic a mrfurilor la export, programele naionale
i externe de sporire a accesului agenilor economici la finane, oferte de finanare
pentru exportatori din partea bncilor comerciale din Moldova, oportuniti de co-
finanare a proiectelor de consultan pentru ntreprinderile mici i mijlocii din
Moldova. Evenimentul a gzduit circa 200 persoane, reprezentani ai businessului
autohton, asociaiilor de afaceri, reprezentani ai instituiilor de resort, etc.
Viena Economic Talks Chiinu 2014. n perioada iunie 2014, la Chiinu, a fost
organizat evenimentul Viena Economic Talks Chiinu 2014. La forum au participat
peste 300 persoane oficiale, reprezentani ai sectorului public i privat, organizaii
internaionale etc., din peste 20 de ri, printre care: Ucraina, Austria, Monte Carlo,
Romnia, Germania, Olanda, Italia, Frana, Marea Britanie, Belgia, Spania, Turcia,
Bulgaria, Luxembourg, Grecia .a. Scopul Viena Economic Talks Chiinu 2014 a
constituit promovarea imaginii Republicii Moldova peste hotare, stimularea atragerii
investiiilor strine n ar i eficientizarea dialogului public-privat privind proiecte
concrete n diverse sectoare economice din Republica Moldova. De asemenea, a fost
lansat o expoziie a potenialului investiional al Parcurilor Industriale i Zonelor
Economice Libere din Moldova.
Conferina Internaional a Investitorilor Moldova-UE. La data de 12 iunie
2014, la Chiinu, s-a desfurat Conferina Internaional a Investitorilor Moldova-UE.
Scopul Conferinei a constituit accentuarea impactului pozitiv pentru oamenii de afaceri
din Republica Moldova i investitorii strini n urma integrrii cu Uniunea European.
La eveniment au participat circa 500 oameni de afaceri, poteniali investitori n
economia naional, reprezentani ai structurilor i ageniilor guvernamentale, camere de
comer, reprezentani ai misiunilor diplomatice etc., din peste 20 de ri, printre care:
Romnia, Polonia, SUA, Frana, Austria, Luxembourg, Marea Britanie, Spania,
Australia, Belgia, Letonia, Olanda, Germania, Italia, Ucraina, Bulgaria, Slovacia, Cehia,
Turcia, Ungaria .a.
Forumul moldo-polon. A fost organizat mas rotund cu participarea
companiilor poloneze, la care au participat circa 44 companii poloneze.
Forul Economic, dedicat ntreprinderilor italiene i moldo-
italiene prezente n Moldova. n aprilie 2014, Ambasada Italiei la Chiinu mpreun
cu Camera de Comer i Industrie Moldo-Italian i cu Camera Italo-Moldav, a
organizat cea de-a doua ediie a Forului Economic, dedicat ntreprinderilor italiene i
moldo-italiene prezente n Moldova.
Lansarea brandului vinicol i participarea la Expoziia Prowein 2014,
Germania. n cadrul expoziiei au participat 13 companii moldovineti cu renume.
- 263 -
Expoziia Textillegprom. Eviniment desfurat n luna septembrie or.Moscova,
Federaia Rus, beneficiarii fiind, companii specializate din ar. Expoziia
Textillegprom este apreciat drept una dintre cele mai importante manifestri
promoionale specializate a produselor industriei textile i uoare, care se organizeaz
tradiional din anul 1993. La ediia din anul 2014 au participat cca 2500 companii,
reprezentnd produse a cca 3100 productori din 28 ri ale lumii.
Trgul Fabricat n Basarabia. Eevenimentul a avut loc n or. Bucureti, Romnia.
n cadrul acestui trg, circa 30 de companii de top din Republica Moldova au avut
posibilitatea de a-i expune i promova produsele.
Trgul Internaional de Mobil, Echipamente i Accesorii. Eveniment desfurat
la Bucureti, la care au participat companii moldovineti productoare de mobila
moale, produse din poliuretan i alte elemente din metal forjat.
Sptmna modei n Moscova 2014 (MFW), Rusia. Eveniment desfurat n
luna octombrie-noiembrie 2014. Companiile autohtone din sectorul textil au participat
alturi de alte nume cunoscute ale industriei uoare ruseti, i nu numai, unde a avut loc
prezentarea coleciei toamna iarn.
Subprogramul ,,Susinerea ntreprinderilor mici i mijlocii: Msurile i
aciunile de implementare a subprogramului au fost direcionate spre sporirea
competitivitii economiei naionale prin dezvoltarea durabil a ntreprinderilor mici i
mijlocii. n parcursul anului, n bugetul de stat, pentru msurile n cauz au fost
preconizate i alocate mijloace financiare n sum de 73,6 mil.lei. Principalele domenii
de implementare, se prezint:
- Facilitarea accesului ntreprinderilor mici i mijlocii la resurse financiare prin
garantarea de stat a creditelor solicitate de la instituiile financiare. Pe parcursul perioadei
de gestiune, n scopul facilitrii accesului ntreprinderilor mici i mijlocii la resurse
financiare, din bugetul de stat au fost transferate 20,0 mil.lei, direcionate spre suplinirea
fondului de garantare a creditelor. Pn la finele anului, cu suportul fondului de garantare
a creditelor, total a fost facilitat acordarea a 218 credite ntreprinderilor micro i mici n
sum de circa 109,6 mil. lei, asigurate cu garanii financiare n valoare cumulativ de 41,4
mil. lei, ceea ce a contribuit la implementarea n economie a proiectelor investiionale n
total de cca 163,1 mil. lei. Pe parcursul anului 2014 au fost acordate 58 garanii n sum
de 10,6 mil. lei, ceea ce a permis acordarea creditelor agenilor economici n sum de
27,0 mil. lei, fiind stimulate investiii n economia naional n sum de 44,2 mil.lei. Din
totalul garaniilor eliberate n anul 2014, 43,1% sunt acordate pentru ntreprinderi create
i / sau gestionate de femei. Este de menionat, c ntreprinderile susinute, au creat pe
parcursul anului de gestiune 178 locuri de munca noi, inclusiv 115 pentru femei i
nregistreaz cumulativ 550 locuri de munc permanente i 325 locuri de munc
sezoniere. Impactul garaniilor asupra dezvoltrii ntreprinderilor beneficiare denot
faptul, c fiecare leu acordat sub form de garanie a permis efectuarea investiiilor n
economie n valoare de cca 4 lei. De asemenea, fiecare leu acordat din fond faciliteaz
obinerea creditelor n valoare de 2,6 lei.
- 264 -
- Dezvoltarea reelei incubatoarelor de afaceri: Pe parcursul anului pentru dezvoltarea
reelei incubatoarelor de afaceri au fost alocate 15,0 mil.lei. Pe parcursul anilor 2011-
2014 au fost date n exploatare 7 incubatoare de afaceri, inclusiv Ceadr Lunga, lansat
oficial la 10 iulie 2014 i din Nisporeni, lansat la 19 noiembrie 2014. Toate incubatoarele
de afaceri sunt nregistrate cu statut de instituii publice, fondate de autoritile publice
locale.
n cadrul Incubatorului Ceadr Lunga activeaz 9 rezideni, ntreprinderile fiind
conduse de 4 tineri antreprenori, iar 4 de femei. Afacerile incubare n Ceadr Lunga au
creat 22 locuri de munc, dintre care 50% sunt destinate femeilor.
Incubatorul de afaceri Nisporeni gzduiete 24 rezideni, care au creat 63 locuri de
munc, dintre care 20% sunt destinate femeilor.
La etapa de finisare se afl reparaia capital a cldirii destinate amplasrii
incubatorului de afaceri Cimilia.
Reeaua Incubatoarelor de Afaceri din Moldova, constituit la 16 decembrie 2013,
ntrunete 8 incubatoare de afaceri, n cadrul crora sunt incubate 114 companii
(inclusiv 37% create sau gestionate de femei), care genereaz 527 locuri de munc
(inclusiv 43,4% pentru femei), avnd tendina de extindere a procesului de producere i
acordare a serviciilor, majorarea cifrei de afaceri i generarea de locuri noi de munc.
ntreprinderile incubate sunt susinute prin consultan, instruire, suport tehnic din
partea partenerilor de dezvoltare.
-Programul de atragere a remitenelor n economie PARE 1+1. Suma alocat din
bugetul de stat pentru realizarea programului n perioada de referin a constituit 32,6
mil.lei. Este de menionat c, din momentul lansrii n octombrie 2010 pn la 31
decembrie 2014, n cadrul programului PARE 1+1 au fost acceptate 504 proiecte
investiionale ale lucrtorilor migrani i rudelor acestora, inclusiv 247 pentru start-up-
uri. Pe perioada de raportare, ntru informarea potenialilor beneficiari cu privire la
condiiile de participare la Program au fost acordate 3082 consultaii (n oficiu, la
telefon, email i la alte evenimente tematice). Din numrul consultaiilor acordate, 1910
au fost acordate n cadrul Ghieului unic. Au fost organizate 22 cursuri de instruire
antreprenorial cu participarea a 498 beneficiari. Din numrul total de persoane instruite
n anul 2014, 29,3% sunt femei, iar 44,3% - antreprenori. n anul 2014 a fost luat
decizia privind nregistrarea permanent a cererilor i primirea dosarelor de participare
la Program. n perioada de referin, astfel au fost nregistrate 650 cereri de participare
la Program i 309 cereri de finanare nerambursabil, naintate de ctre lucrtorii
migrani i rudele de gradul I ale acestora. Din numrul afacerilor aprobate, 64 sau
33,5% sunt fondate sau gestionate de femei, 94 sau 49,2% reprezint ntreprinderi nou
create. Din numrul total de afaceri nou create, 30 de ntreprinderi sunt
fondate/gestionate de femei. Finanrile nerambursabile alocate din cadrul Programului
n anul 2014 au contribuit la efectuarea investiiilor n economie n sum total de 83,2
mil. lei. Coeficientul de multiplicare, ce reiese din raportul investiiilor i grantului
nerambursabil este de 3,4, iar raportul dintre mijloacele financiare proprii investite de
- 265 -
migrani i cele acordate din partea statului sub form de grant nerambursabil este de
2,5.
-Susinerea de stat a ntreprinderilor mici i mijlocii. Pentru implementarea
activitilor pe parcursul anului 2014, din bugetul de stat au fost transferate 3,1 mil. lei.
Prin prisma implementrii Programului Naional de Abilitare Economic a Tinerilor, pe
parcursul perioadei de referin, au fost organizate 24 cursuri de instruire n domeniul
antreprenorial, n cadrul crora au fost instruii 662 tineri. Din numrul total al
participanilor la cursurile de instruire, 44,5% sunt femei, iar 15,7% - ageni economici.
Cursurile s-au desfurat n Chiinu, Soroca, Nisporeni, Edinei, tefan Vod,
Cimilia, Ungheni, Clrai, Rcani, Hnceti, Ceadr - Lunga. Concomitent cu
aceasta, au fost acordate circa 3523 consultaii i asisten gratuit prin intermediul
info-line, paginilor web: www.odimm.md i www.businessportal.md, n cadrul
evenimentelor tematice cu referire la oportunitile de lansare i dezvoltare a activitii
antreprenoriale n Republica Moldova.
De asemenea, pentru desfurarea Conferinei internaionale anuale a ntreprinderilor
mici i mijlocii i a Concursului Republican Cel mai bun antreprenor din sectorul
IMM au fost a transferate din bugetul de stat 0,5 mil.lei.
Suplimentar, la cele menionate, ntreprinderile micro i mici sunt susinute prin
rambursarea a 50% din costul spaiului expoziional. Conform Regulamentului suma
maximal de subvenionare nu poate depi 2000 lei. n perioada de referin au fost
subvenionai 144 ageni economici, participani ai expoziiilor Fabricat n Moldova,
Moldagrotech, Spring, Moldconstruct, Moldenergy, Tourism. Leisure. Hotels,
Food & Drinks. Food Technology, Packaging. Depot, Furniture Farmer i
Fashion Expo.
Subprogramul Protecia drepturilor consumatorilor. Costurile aciunilor
demarate n cadrul acestui subprogram a constituit n anul 2014 suma de 6,5 mil.lei.
Scopul fiind prevenirea plasrii pe pia a produselor i a serviciilor neconforme cu
cerinele prescrise i declarate ntru diminuarea riscurilor pentru via, sntate i
proprietatea consumatorilor.
Subprogramul ,,Securitatea industrial. Reducerea riscurilor privind funcionarea
obiectelor industrial periculoase n starea tehnic inofensiv i pentru populaie,
prevenirea avariilor industriale i catastrofelor cu caracter tehnogen constituie scopurile
de baz. Este de menionat c n perioada anului 2014 s-a majorat numrul de prestare a
consultanei agenilor economici care desfoar activiti n domeniul securitii
industriale, astfel numrul de acte de prestare a consultantei a constituit 2112 de acte,
totodat nlturarea nclcrilor depistate s-a efectuat la circa 92,0%.
Programul ,, Dezvoltarea reglementrilor tehnice naionale include
urmtoarele subprograme:
Subprogramul ,, Dezvoltarea sistemului naional de standardizare. Din bugetul de
stat, pentru adoptarea standardelor europene n calitate de standarde naionale, au fost
alocate 4,9 mil.lei. n total pe an au fost adoptate 2658 standarde moldovene, dintre care
- 266 -
2057 standarde europene i 601 standarde internaionale, inclusiv 1756 standarde (prin
96 de hotrri) prin metoda notei de confirmare. Anularea standardelor naionale
conflictuale cu standardele europene i internaionale se desfoar concomitent cu
adoptarea standardelor. Astfel, pe parcursul anului au fost anulate 1110 standarde
conflictuale. A fost efectuat analiza periodic a standardelor interstatale GOST i
identificarea standardelor depite tehnologic sau celor care i-au pierdut semnificaia
tehnologic. Au fost publicate 24 anunuri de anchet public pe site-ul
www.standard.md i n Buletinul de Standardizare cu acordarea unui termen de 3 luni
pentru aviz. n rezultat au fost aprobate hotrri privind anularea aplicrii a 4499
standarde depite tehnologic. Au fost ntocmite liste de domenii prioritare, cu
selectarea comitetelor tehnice europene, internaionale i interstatale la care ar fi
oportun participarea innd cont de cotele alocate. Au fost stabilite criteriile unei
metode de selectare a comitetelor tehnice poteniale avnd la baz nr. de standarde
publicate, nr. de standarde planificate de a fi elaborate, domeniile de activitate similar
cu CT naionale, volumele de export, importana industrial a domeniului etc. A fost
ntocmit lista final de comitete tehnice europene i internaionale la care este oportun
participarea. S-au tradus din limba englez 16 standarde internaionale i europene.
Subprogramul ,,Dezvoltarea sistemului naional de metrologie. Costul msurilor
ntreprinse n anul de raportare, a constituit suma de 7,4 mil.lei. Activitile de baz
sunt axate pe:
- 270 -
Datele despre realizarea cheltuielilor de investiii capitale se prezint n tabelul
urmtor:
mil. lei
2014
2014 executat fa de
2013 executat fa de 2013 executat
executat precizat
aprobat precizat executat
suma % suma %
Investiii capitale total,
inclusiv pe componente: 1857,0 2581,0 3129,3 2908,2 -221,1 92,9 1051,2 156,6
Componenta de baz
total,din care: 185,6 379,7 456,5 402,8 -53,7 88,2 217,2 217,0
autoritile publice
137,4 252,0 305,5 261,3 -44,2 85,5 123,9 190,2
centrale
autoritile publice
48,2 127,7 151,0 141,5 -9,5 93,7 93,3 293,6
locale
Mijloace speciale 0,5 5,3 16,5 16,4 -0,1 99,4 15,9 3280,0
Fonduri speciale 1,1 4,4 0,1 -4,3 2,3 -1,0 9,1
Proiecte finanate din
surse externe 1669,8 2196,0 2651,9 2488,9 -163,0 93,9 819,1 149,1
Ponderea n suma
total a cheltuielilor 7,8 9,1 10,4 9,9
bugetului de stat, %
Comparativ cu anul 2013, n anul 2014 cheltuielile pentru investiiile capitale s-au
majorat cu 1051,2 mil. lei sau cu 56,6 la sut. Majorarea n cauz este condiionat de
creterea cheltuielilor la toate componentele bugetului de stat: din contul proiectelor
finanate din surse externe cu 819,1 mil. lei, componentei de baz cu 217,2 mil. lei i
mijloacelor speciale cu 15,9 mil. lei. Respectiv a fost majorat ponderea cheltuielilor
pentru investiiile capitale n cheltuielile totale ale bugetului de stat: de la 7,8% - n anul
2013 pn la 9,9% - n anul 2014.
Din suma total de 2908,2 mil. lei alocate pentru investiiile capitale, din contul
componentei de baz au fost direcionate - 402,8 mil. lei sau 13,9%, din contul
mijloacelor speciale - 16,4 mil.lei sau 0,6% i 2488,9 mil. lei sau 85,5% din contul
proiectelor finanate din surse externe.
Fa de anul 2013, n anul de gestiune ponderea cheltuielilor din contul
componentei de baz s-a majorat: de la 10,0 la sut pn la 13,9 la sut. De asemenea s-a
majorat ponderea mijloacelor speciale de la 0,03 sut pn la 0,6 la sut. Corespunztor,
n aceast perioad s-a nregistrat o diminuare nesemnificativ a ponderii cheltuielilor
din contul proiectelor finanate din surse externe de la 89,9 la sut pn la 85,6 la sut
(structura cheltuielilor pe tipuri de surse de finanare este reflectat n diagrama
urmtoare).
- 271 -
Din alocaiile totale pentru investiii capitale, prin intermediul autoritilor publice
centrale au fost utilizate 2766,7 mil. lei sau 95,1 la sut din totalul acestora, iar prin
intermediul autoritilor publice locale - 141,5 mil. lei sau 4,9 la sut.
Mare parte a alocaiilor de investiii capitale (49,2% sau 1430,9 mil. lei din totalul
cheltuielilor) a fost utilizat pentru reabilitarea drumurilor naionale, cu o majorare a
alocaiilor fa de anul 2013 cu 526,4 mil. lei sau cu 58,2%, astfel meninndu-se
tendina din ultimii trei ani.
Pentru ramura Agricultura, gospodria silvic, gospodria piscicol i gospodria
apelor n anul 2014 au fost alocate 611,6 mil. lei, ceea ce constituie 21,0% din
cheltuielile totale pentru investiii capitale i cu 403,6 mil. lei sau circa de 3 ori mai mult
fa de anul precedent.
n vederea mbuntirii sistemului de aprovizionare cu ap i canalizare a unor
localiti din Republica Moldova i pentru gospodria fondului de locuine, n anul drii
de seam de la bugetul de stat n total au fost alocate 391,2 mil. lei sau 13,5 la sut din
cheltuielile totale pentru investiii capitale, ceea ce cu 67,7 mil. lei sau cu 20,9 la sut
mai mult comparativ cu anul 2013.
Circa 3,6% sau 103,9 mil. lei din investiiile capitale au fost direcionate la grupa
Complexul pentru combustibil i energie, cu o majorare considerabil fa de anul
precedent - cu 71,7 mil. lei sau de circa 3,2 ori.
n domeniul ocrotirii sntii cheltuielile au constituit 88,2 mil. lei sau 3,0% din
cheltuielile totale, cu o diminuare de 50,5 mil. lei sau cu 36,4 % fa de anul 2013.
La componenta de baz, n anul 2014 pentru finanarea investiiilor capitale au
fost prevzute alocaii n sum de 456,5 mil. lei, din care au fost finanate 402,8 mil. lei,
ceea ce constituie 88,2 la sut din prevederi. Comparativ cu anul 2013 alocaiile la acest
capitol s-au majorat cu 217,2 mil. lei sau de circa 2,2 ori.
Din suma total alocat la componenta de baz, autoritilor publice locale au fost
transferate mijloace n volum de 141,5 mil. lei, ceea ce constituie 35,1% din suma total
a cheltuielilor de baz i cu 93,3 mil. lei mai mult fa de anul 2013.
- 272 -
E de menionat, c la componenta de baz pentru contribuia Guvernului la
implementarea unor proiecte investiionale au fost preconizate circa 85,8 mil. lei, din
care au fost executate 81,2 mil. lei sau 94,6%, cu o majorare a alocaiilor comparativ cu
anul precedent cu 59,9 mil. lei.
Din 402,8 mil. lei finanate din contul componentei de baz, 77,1 mil. lei sau
19,1% s-au utilizat n ramura Complexul pentru combustibil i energie, ceea ce cu
55,5 mil. lei sau de 3,7 ori mai mult fa de anul 2013. Circa 97,0% din suma
menionat au fost direcionate n calitate de contribuia Guvernului la implementarea
Proiectului Conducta de interconectare a sistemului de transport de gaze naturale din
Romnia cu sistemul de transport de gaze naturale din Republica Moldova pe direcia
Iai - Ungheni.
n ramura Gospodria comunal i gospodria de exploatare a fondului de
locuin au fost efectuate investiii capitale n suma total de 62,4 mil. lei sau 15,5 la
sut, cu o majorare a cheltuielilor la acest capitol, comparativ cu anul precedent, de
circa 2 ori sau cu 30,7 mil. lei. Alocaiile nominalizate au fost direcionate pentru
continuarea construciei n municipiul Chiinu a blocului locativ pentru participanii la
lichidarea consecinelor avariei de la CAE Cernobl i ntru aprovizionarea cu ap
potabil, construcia sistemelor de canalizare, iluminarea stradal a unor localiti
rurale.
Pentru obiectivele din domeniul nvmntului au fost direcionate 59,2 mil.lei,
ceea ce constituie 14,7 la sut din cheltuielile totale, ceea ce de 2 ori sau cu 30,1 mil. lei
mai mult fa de anul 2013. Din suma menionat pentru reconstrucia cldirilor
instituiilor de nvmnt secundar din subordinea autoritilor publice locale au fost
direcionate 24,2 mil. lei.
Circa 11,8% sau 47,6 mil. lei au fost repartizate la ramura Justiia, cu o majorare
a alocaiilor, fa de anul precedent, cu 19,2 mil. lei sau cu 67,6 %. Toate mijloace
financiare nominalizate au fost utilizate pentru construcia, reconstrucia sau extinderea
sediilor instanelor judectoreti, fiind alocate din contul suportului bugetar oferit pentru
implementarea Strategiei de reform a sectorului justiiei.
Cea mai mare cretere a cheltuielilor, comparativ cu anul 2013, a fost nregistrat
n ramura Ocrotirea sntii: de la 0,2 mil. lei n 2013 pn la 40,6 mil. lei n anul
2014 i a constituit circa 10,1 la sut din cheltuielile totale pentru investiii capitale din
contul componentei de baz. Sursele financiare menionate au fost direcionate pentru
finalizarea lucrrilor de reconstrucie a blocului curativ nr.4 i blocului de reanimare ale
Centrului Naional tiinifico-Practic de Medicin de Urgen din municipiul Chiinu
i continuarea reconstruciei cldirilor Spitalului de Boli Tuberculoase din satul
Vorniceni din raionul Streni.
- 273 -
Alocaii n volum de 38,2 mil. lei au fost direcionate pentru ramura Meninerea
ordinii publice i securitatea naional, ceea ce cu 5,5 mil.lei mai mult dect n anul
2013. Sursele financiare nominalizate au fost utilizate, n mare parte, pentru
reconstrucia i construcia edificiilor din sistemul penitenciar (n cadrul implementrii
Strategiei de reform a sectorului justiiei) i sectoarelor poliiei de frontier (n cadrul
realizrii planului de dezvoltare a infrastructurii frontierei de stat).
Pentru finanarea investiiilor capitale din contul mijloacelor speciale au fost
aprobate alocaii n sum de 5,3 mil.lei, limita crora, conform bugetului precizat, a fost
majorat cu 11,2 mil. lei - pn la 16,5 mil.lei i executat n sum de 16,4 mil.lei sau la
nivel de 99,4 la sut. Fa de anul 2013 cheltuielile n cauz s-au majorat cu 15,9 mil.
lei. Majorarea dat este condiionat de demararea lucrrilor de construcie a anexei la
cldirea Centrului de Sntate Public din municipiul Chiinu.
Din contul granturilor i creditelor externe, acordate de ctre organizaiile
internaionale n cadrul implementrii unor proiecte investiionale, n anul 2014 au fost
aprobate mijloace n volum de 2196,0 mil.lei. Limita, la acest capitol, pe parcursul
anului a fost majorat cu 455,9 mil. lei i planul precizat constituind 2651,9 mil.lei.
Cheltuielile n cauz au fost finanate n sum de 2488,9 mil.lei sau la nivel de 93,9 la
sut, cu 819,1 mil. lei sau cu 49,1 la sut mai mult dect n anul 2013.
Circa 57,1 la sut sau 1421,8 mil. lei din cheltuielile n cauz au fost direcionate la
ramura Transporturile, gospodria drumurilor, comunicaiile i informatica pentru
construcia i reconstrucia drumurilor naionale, ceea ce cu 519,8 mil. lei sau 57,6%
mai mult fa de anul precedent.
Surse n volum de 608,4 mil. lei sau 24,4% au fost utilizate n ramura Agricultura,
gospodria silvic, gospodria piscicol i gospodria apelor, n cadrul realizrii
prevederilor Proiectului "Tranziie la agricultura performant", ceea ce cu 400,9 mil. lei
sau de 2,7 ori mai mult fa de anul 2013.
Pentru ramura Gospodria comunal i gospodria de exploatare a fondului de
locuine, n vederea implementrii unor proiecte investiionale de aprovizionare cu ap
potabil a unor localiti din ar, au fost transferate 328,8 mil. lei sau 13,2 %, cu o
majorare fa de anul precedent cu 37,0 mil. lei sau cu 12,7%.
Mijloace n volum de 63,2 mil. lei sau 2,5% au fost direcionate la ramura
Activitile i serviciile neatribuite la alte grupe, care s-au executat prin intermediul
Fondului de Investiii Sociale. Comparativ cu anul 2013 cheltuielile date s-au diminuat
cu 42,0% sau cu 45,8 mil. lei.
n vederea finalizrii lucrrilor de construcie a blocului operator al Spitalului
Clinic Republican i darea acestuia n exploatare, n anul drii de seam au fost utilizate
alocaii n volum de 34,6 mil. lei sau 1,4 la sut, ceea ce cu 103,8 mil. lei mai puin fa
de anul 2013.
- 274 -
ntru acoperirea cheltuielilor de investiii capitale, din contul fondurilor speciale au
fost prevzute mijloace n sum de 4,4 mil. lei din care s-au executat doar 0,1 mil. lei.
Concomitent cu acestea, pe parcursul anului 2014 n baza unor hotrri ale
Guvernului pentru finanarea cheltuielilor de investiii capitale ntru construcia a dou
fntni de min n satul Nemeni, raionul Hnceti i pentru grdinia de copii din satul
Sii, raionul Cueni din contul mijloacelor fondului de rezerv al Guvernului au fost
transferate 2,7 mil. lei, ceea ce cu 6,3 mil. lei mai puin fa de alocri efectuate n anul
2013.
Reparaii capitale. n anul 2014, alocaiile autoritilor publice centrale i
autoritilor publice locale, destinate finanrii reparaiilor capitale conform Legii
bugetului de stat pe anul 2014 au fost aprobate n sum de 498,3 mil. lei, care pe
parcursul anului de gestiune au fost majorate cu suma de 146,1 mil. lei, suma precizat
constituind 644,4 mil. lei i finanate 585,1 mil. lei sau 90,8 la sut.
Din 585,1 mil. lei alocate pentru reparaii capitale, din contul componentei de
baz au fost direcionate 91,5 la sut (535,1 mil. lei) i 8,0 la sut (46,9 mil. lei) din
contul mijloacelor speciale si 0,5 la suta din contul fondurilor speciale (3,0 mil.lei).
Comparativ cu anul 2013, ponderea cheltuielilor pentru reparaii capitale din contul
componentei de baz s-a majorat de la 92,1 la sut pn la 91,5 n anul 2013 (vezi
diagrama ce urmeaz).
Din alocaiile totale pentru reparaii capitale, prin intermediul autoritilor publice
locale au fost realizate 337,4 mil. lei (57,7 la sut), iar prin intermediul autoritilor
publice centrale 247,7 mil. lei sau 42,3 la sut din totalul acestora.
Cota preponderent a cheltuielilor de reparaii capitale au fost efectuate n
domeniile: nvmnt 20,1 la sut; cultur, arta, sportul i activitile pentru tinere
- 275 -
19,3 la sut; transporturile, gospodria drumurilor, comunicaiilor i informatic 11,5
la sut; servicii de stat cu destinaie general 10,2 la sut iar pentru meninerea ordinii
publice i securitatea naional 7,9 la sut.
- 276 -
20. Activitile i serviciile neatribuite la alte grupe principale
Datele despre realizarea cheltuielilor la grupa dat se prezint n tabelul ce urmeaz:
mil.lei
2014 2014 executat
2013 fa de 2013
executat fa
executat executat
aprobat precizat executat de precizat
suma %% suma %%
Cheltuieli total
4366,8 4572,1 4904,4 4894,4 -10,0 99,8 527,5 112,1
inclusiv pe componente:
Componenta de baz 4192,3 4477,4 4776,8 4775,4 -1,4 100,0 583,1 113,9
inclusiv transferuri la PI 2,4 - 2,4 2,4 100,0 100,0
Proiecte finanate din surse
176,9 94,7 130,0 121,4 -8,6 93,4 -55,5 68,6
externe
Ponderea n totalul cheltuielilor
19,5 16,2 15,8 16,7 0,9 105,4 -2,8 85,6
bugetului de stat, %
- 277 -
locale. Potrivit documentelor justificative prezentate de autoritiloe publice centrale, au
rmas nevalorificate mjloace financiare n sum de 608,0 mii lei, dintre care:
Cancelaria de Stat 236,0 mii lei;
Ministerul Afacerilor Interne 134,8 mil.lei;
Ministerul Justiiei 102,6 mil.lei;
Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 76,8 mil.lei;
Ministerul Muncii, Proteciei Sociale i Familiei 46,4 mil.lei.
Direciile principale de utilizare a mijloacelor fondului de rezerv al Guvernului
n anul 2014, snt grupate n tabelul ce urmeaz:
Repartizat conform
Finanat
deciziilor Guvernului
Denumirea msurii
Ponderea Ponderea n
Suma Suma
n suma suma total
(mii lei) (mii lei)
total (%) (%)
Cheltuieli legate de nlturarea consecinelor
11978,3 32,1 11464,8 33,7
calamitilor naturale i situaiilor excepionale
Ajutor financiar autoritilor publice locale pentru
achitarea lucrrilor efectuate la obiectele de 4644,8 12,4 4464,5 13,1
importan social, cultural i de mediu
Aciuni culturale i sportive 2268,9 6,1 2266,2 6,7
Plata onorariilor de audit, avocatur i procedurilor
de arbitraj pentru reprezentarea intereselor
5524,0 14,8 3765,7 11,1
Guvernului Republicii Moldova n instanele
internaionale
Decernarea premiilor, confecionarea i decernarea
distinciilor de stat, procurarea monedelor 1238,7 3,3 1236,3 3,6
comemorative
Cheltuielile aferente deplasrilor, delegaiilor
oficiale, primirii delegaiilor strine, organizrii
3234,9 8,7 3075,6 9,0
expoziiilor, simpozioanelor, concursurilor,
seminarelor i forurilor internaionale
Acordarea ajutoarelor economice i umanitare altor
1872,3 5,0 1872,3 5,5
state
Alte scopuri 6548,0 17,6 5874,3 17,3
TOTAL 37309,9 100,0 34019,7 100,0
- 278 -
pentru nvmnt 215,3 mil.lei i transferurilor pentru bugetul central al UTA
Gguzia n legtur cu necesitatea acoperirii insuficienei de venituri 7,0 mil.lei.
Pentru subprogramul Raporturi interbugetare cu destinaie special au fost
iniial aprobate mijloace n sum de 445,9 mil.lei, fiind majorate pe parcursul anului
pna la 509,7 mil.lei, i executate la nivel de 95,2 la sut fa de prevederi.
Acest subprogram include:
- alocaii de la bugetul de stat pentru autoritile publice locale, destinate finanrii
cheltuielilor capitale, aprobate iniial n sum de 445,3 mil.lei, majorate pe parcursul
anului pna la 509,1 mil.lei i executate la nivel de 95,2 la sut.
- compensarea pierderilor bugetelor unitilor administrativ-teritoriale n legtur
cu scutirea de plata impozitului funciar a deintorilor de terenuri agricole, situate dup
traseul Rbnia Tiraspol, n sum de 0,6 mil.lei, care au fost realizate la nivel de
95,9%, conform documentelor de plat naintate.
Pentru subprogramul Raporturi interbugetare de compensare au fost prevzute
mijloace n sum de 184,8 mil.lei, fiind valorificate integral.
Expunerea detaliat a executrii transferurilor de la bugetul de stat ctre bugetele
unitilor administrativ-teritoriale se conine n capitolul Relaiile bugetului de stat cu
bugetele unitilor administrativ-teritoriale al prezentului Raport.
Pentru subprogramul Geodezie, cartografie i cadastrul care reflect
continuitatea lucrrilor ce in de demarcarea frontierei de stat ntre Republica Moldova
i Ucraina au fost prevzute iniial alocaii n sum de 34,0 mil.lei, care n urma stoprii
procesului de executare a lucrrilor, au fost diminuate pn la 19,8 mil.lei, fiind
valorificate integral. n cadrul subprogramului respectiv au fost ntocmite 575 de
protocoale, instalate 78 stlpi de frontier, 379 km de linie de frontier de stat, executat
prin ridicare stereotopografic.
La subprogramul Programe multifuncionale FISM este implementat proiectul II
al Fondului de Investiii Sociale, creat cu suportul Bncii Mondiale i donatorilor:
Republica Federal Germania (KfW), Suedia (SIDA), Comisia European. Scopul
subprogramul este de a contribui la implementarea strategiilor i programelor naionale
prin mputernicirea comunitilor srace i instituiilor lor n managementul
necesitilor prioritare de dezvoltare. Pe parcursul anului 2014 au fost implementate 33
de obiecte n infrastructura social. Finanarea activitilor proiectului s-a efectuat din
contul contribuiei la grant 38,3 mil.lei i alte transferuri de capital n interiorul rii-
23,4 mil.lei
La subprogramul Fondul Provocrile Mileniului Moldova este implementat
proiectul Monitorizare i evaluare, unitatea de management, fiind prevzute alocaii
n sum de 57,3 mil. lei, care au fost valorificate integral pentru: plata serviciilor
companiilor care realizeaz sondajul intreprinderilor i gospodriilor; studiul de
evaluare a calitii datelor; diverse activiti de comunicare, informare i promovare.
Cheltuielile proiectului au fost efectuate din contul contribuiei din grant - 57,7 mil. lei.
- 279 -
21. Creditarea net
La capitolul creditarea net pentru anul 2014 a fost aprobat rambursarea
mijloacelor datorate de ctre beneficiarii recreditai din sursele mprumuturilor interne
i/sau externe, precum i debitorii garantai pentru mprumuturile obinute sub garania
de stat extern n sum total de 126,1 mil. lei. Ulterior, suma a fost precizat i a
constituit 139,0 mil.lei.
Pe parcursul anului, la bugetul de stat au fost ncasate mijloace bneti n sum de
122,4 mil. lei, i anume:
mil. lei
2014 2014 executat
2013 executat fa de fa de 2013
executat aprobat precizat executat precizat executat
suma % suma %
Creditarea net, total
-100.2 -126.1 -139.0 -122.4 16.6 88.1 -22.2 122.2
inclusiv:
Grupa principal 23.04
(rambursarea mprumuturilor
-42.6 -39.4 -52.3 -54.3 -2.0 103.8 -11.7 127.5
de ctre instituiile
nefinanciare)
Grupa principal 23.06
(rambursarea mprumuturilor -12.7 -16.5 -16.5 -13.7 2.8 83.0 -1.0 107.9
de ctre instituiile financiare)
Grupa principal 23.11
(restabilirea mijloacelor
dezafectate pentru onorarea -37.0 -50.2 -50.2 -31.3 18.9 62.4 5.7 84.6
garaniilor de stat pentru
mprumuturi externe)
Grupa principal 23.14
(rambursarea mprumuturilor -7.9 -20.0 -20.0 -23.1 -3.1 115.5 -15.2 292.4
de ctre bugetele de alt nivel)
- 280 -
Recreditarea de stat
Recreditarea de stat se efectueaz prin intermediul Ministerului Finanelor,
Directoratului Liniei de Credit (DLC) i Unitii de Implementare a Proiectelor
Fondului Internaional pentru Dezvoltarea Agricol (FIDA).
n conformitate cu actele legislative i normative ale Parlamentului i Guvernului
Republicii Moldova, pe parcursul anului 2014 din contul liniilor de creditare i a
mijloacelor circulante acumulate (din rambursarea de ctre IFP a sumelor principale i
dobnzilor aferente) pentru realizarea proiectelor finanate din surse externe, au fost
recreditai ageni economici, autoriti publice locale i instituii financiare participante
n sum total de 557,8 mil. lei, 3,9 mil. dolari SUA i 20,3 mil. Euro.
mprumuturi recreditate prin intermediul liniilor de creditare pentru realizarea
proiectelor finanate din surse externe, n perioada anilor 2013-2014
- 281 -
Datoria cu termen expirat la situaia din 31 decembrie 2014 se atest att la
mprumuturile recreditate prin Ministerul Finanelor, ct i prin Directoratul Liniei de
Credit i se cifreaz la 341,2 mil. lei, 11,2 mil. dolari SUA i 0,1 mil. Euro (echivalent
519,2 mil. lei) sau 12,1% din suma datoriilor totale.
Evoluia datoriilor beneficiarilor recreditai, 2012 - 2014 (mil. lei)
- 285 -
La componenta mijloace speciale soldul s-a micorat cu 8458,1 mii lei, inclusiv:
- prin micorarea soldurilor de mijloace speciale n sum total de
11953,3 mii lei:
de la transferarea sumei de 896,7 mii lei la componenta de baz,
de la trecerea sumei de 750,7 mii lei la contul curent pentru mijloace intrate temporar
n posesia instituiilor finanate din bugetul de stat
de la transferul soldurilor mijloacelor speciale la componenta proiecte finanate din
surse externe a sumei de 10288,7 mii lei (conform Legii bugetului de stat pe anul 2014),
de la transferul sumei de 17,2 la BUAT.
- prin majorarea soldurilor de mijloace speciale n suma 3495,2 mii lei,
4,2 mii lei de la transferul mijloacelor intrate temporar n posesia instituiilor
finanate din bugetul de stat la contul de mijloace speciale
3486,8 mii lei de la componenta proiecte finanate din surse externe, inclusiv 3295,6
mii lei transferul soldului Proiectelui Managmentul Finanelor Publice.
La mijloacele intrate temporar n posesia instituiilor finanate din bugetul de stat
soldul s-a majorat cu 650,7 mii lei, inclusiv:
-soldul s-a majorat din contul mijloacelor speciale n sum de 750,7 mii lei,
mijloace transferate la contul mijloacelor intrate temporar n posesia instituiilor
finanate din bugetul de stat,
- ns s-a micorat cu 100,0 mi lei, prin transferul soldului mijloacelor intrate
temporar n posesia instituiilor finanate din bugetul de stat la componenta de baz n
sum de 95,8 mii lei i transferul a 4,2 mii lei la componenta mijloace speciale.
La componenta fonduri speciale soldul s-a majorat cu 191,1 mii lei, inclusiv:
- prin micorarea soldurilor n sum de 3,8 mii lei i transferarea la componenta
de baz:
- prin majorarea soldurilor fondurilor speciale n suma 194,9 mii lei, din contul
mijloacelor transferate de la BUAT.
La proiecte finanate din surse externe soldul mijloacelor la nceputul anului s-a
majorat cu 6801,8 mii lei,
- micorarea soldurilor cu 3486,9 mii lei prin transferul soldurilor la componenta
mijloace speciale,
- majorarea soldurilor proiecte finanate din surse externe n suma 10288,7 mii lei,
din contul mijloacelor speciale.
Ca rezultat, a fost modificat balana activelor i pasivelor la nceputul anului 2014
cu suma total de 181,8 mii lei.
Dup operarea modificrilor respective, balana activelor i pasivelor la nceputul
anului 2014 a constituit 1620119,3 mii lei, iar la finele anului 2014 2106280,3 mii lei.
- 286 -
Soldurile mijloacelor bneti ale bugetului de stat i instituiilor finanate din
bugetul de stat se prezint n tabel urmtor.
mii lei
Inclusiv
Pe conturile bancare,
Pe conturile peste hotare sau n
Denumirea indicatorului Total pe conturi
curente in interiorul rii,
BNM
CUT inclusiv conturi
valutare
6137,2
Mijloace speciale (1401, 1403, 1478, 133660,4 839,7 7126,9
202372,7
1480, 1601, 1613, 1617, 1622) 13256,3 34193,9 7062,6
95,7
- 287 -
La situaia din 31 decembrie 2014 la bugetul de stat s-au nregistrat datorii
creditoare n sum total de 694,9 mil. lei, inclusiv pe: componenta de baz 478,7
mil. lei, mijloace speciale 70,0 mil. lei, fonduri speciale 8,8 mil. lei i proiecte
finanate din surse externe 137,4 mil. lei.
Comparativ cu situaia din 31 decembrie 2013, datoriile creditoare totale ale
executorilor de buget finanai de la bugetul de stat s-au majorat cu 162,9 mil. lei.
Din suma total a datoriilor menionate, datoriile creditoare cu termen de
achitare expirat ale bugetului de stat la situaia din 31 decembrie 2014 au constituit
44,1 mil. lei, inclusiv pe: componenta de baz 35,4 mil. lei, mijloace speciale 8,5
mil. lei i fonduri speciale 0,2 mil. lei.
Comparativ cu anul 2013, datoriile creditoare cu termen de achitare expirat
s-au majorat cu 26,0 mil. lei, inclusiv: pe componenta baz cu 25,5 mil. lei i mijloace
speciale cu 0,5 mil. lei.
Unii executori de buget au admis creterea datoriilor creditoare cu termen de
achitare expirat, printre care: Ministerul Afacerilor Interne cu 19,5 mil. lei, Ministerul
Culturii cu 10,3 mil. lei, Agenia Rezerve Materiale cu 7,1 mil. lei, Ministerul
Justiiei cu 2,9 mil. lei, Ministerul Educaiei cu 1,3 mil. lei.
ntreprinderi de stat
societi comerciale cu capital integral/majoritar de stat (proprietatea statului)
societi comerciale cu capital integral/majoritar de stat
- 288 -
Din 113 societi comerciale cu capital de stat, la 26 entiti economice cota
statului n capitalul social constituie 100%, la 31 entiti economice de la 75% pn la
99,9%, la 16 entiti economice de la 50% pn 75%, la 17 entiti economice de la
25% pn la 50%, la 7 entiti economice de la 10% pn la 25%, iar la 16 entiti
economice pn la 10 la sut (schematic conform tabelului 1.1).
Tabelul 1.1
Structura proprietii statului n cadrul
societilor comerciale cu capital de stat
10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
- 289 -
n acelai timp, este de remarcat c, n perioada de raportare, din numrul total al
entitilor economice incluse n Lista prenotat, 44 ntreprinderi de stat i 12 societi
comerciale cu capital majoritar de stat nu au fost supuse monitorizrii financiare, fie c
nu au prezentat raportul Cercetare statistic trimestrial nr. 5-CI Consumurile,
cheltuielile i investiiile ntreprinderii fie c nu au fost incluse n sfera de cuprindere a
cercetrii efectuat n conformitate cu criteriile stabilite de ctre Biroul Naional de
Statistic.
Astfel, n perioada analizat, au fost supuse monitorizrii financiare
158 ntreprinderi de stat i 37 societi comerciale cu capital integral sau majoritar de
stat, inclusiv 12 societi comerciale cu capital integral de stat, care au prezentat
rapoartele statistice organelor teritoriale ale Biroului Naional de Statistic.
Monitoringul activitii economico-financiare a ntreprinderilor de stat i
societilor comerciale cu capital integral sau majoritar de stat pentru trimestrul III al
anului 2014 a fost efectuat n baza raportului Cercetare statistic trimestrial nr. 5-CI
Consumurile, cheltuielile i investiiile ntreprinderii, prezentat de ctre Biroul
Naional de Statistic, datelor cu privire la datoria public a entitilor monitorizat de
Ministerul Finanelor n condiiile Legii nr. 419-XVI din 22.12.2006 cu privire la
datoria public, garaniile de stat i recreditarea de stat, precum i datelor
Inspectoratului Fiscal Principal de Stat.
Concomitent, sunt analizate datele cumulative ale raportului Cercetare statistic
trimestrial nr. 5-CI Consumurile, cheltuielile i investiiile ntreprinderii pentru a
aprecia just evoluia activitii economico-financiare n 9 luni ale anului 2014 a
entitilor economice supuse monitorizrii financiare.
De asemenea, la studierea rezultatelor monitoringului financiar al ntreprinderilor
de stat i societilor comerciale cu capital majoritar de stat, urmeaz a se ine cont de
faptul c, unele din entiti economice nu au fost supuse monitorizrii financiare pentru
trimestrul III al anului 2013 i, respectiv 9 luni ale anului 2013. n acest sens, ntru
neadmiterea distorsionrii datelor, analiza evoluiei veniturilor din vnzri, costurilor
i cheltuielilor va fi efectuat lund n calcul baza comparabil a entitilor economice,
ce nu include, pentru trimestrul III i 9 luni ale anului 2014, drile de seam ale
ntreprinderilor de stat i societilor comerciale, care n perioada similar a anului
2013, fie nu au prezentat raportul Cercetare statistic trimestrial nr. 5-CI
Consumurile, cheltuielile i investiiile ntreprinderii fie nu au fost incluse n sfera de
cuprindere a cercetrii.
- 290 -
Majorarea n cauz a fost condiionat, n mare parte, de creterea valoric cu peste
1,0 mil. lei a veniturilor din vnzri a unor ntreprinderi. Din top 10 ntreprinderi de stat
cu cele mai mari majorri a veniturilor din vnzri, comparativ cu 9 luni ale anului
precedent, se evideniaz .S. Compania Aerian Air Moldova cu 628,7 mil. lei
(vezi tabelul 2.1).
Tabelul 2.1
ntreprinderile de stat cu cele mai mari majorri ale veniturilor din vnzri
n 9 luni ale anului 2014
mil. lei
Majorarea fa de
Nr. Denumirea agentului economic
9 luni, 2013
1. .S. Compania Aerian Air Moldova 628,7
2. .S. Centrul Resurselor Informaionale de Stat Registru 116,2
3. .S. Serviciul Asisten Beneficiari la Obiectele Sociale 55,2
4. .S. Fabrica de Sticl din Chiinu 28,1
5. .S. Pota Moldovei 13,2
6. .S. Centrul de Telecomunicaii Speciale 12,2
7. .S. Moldaeroservice 4,8
8. .S. Institutul de Geodezie, Prospeciuni Tehnice i Cadastru 4,1
INGEOCAD
9. .S. Grile i Staiile Auto 4,0
10. .S. Centrul de reproducere a psrilor Anenii Noi 3,3
- 291 -
Totodat, se remarc faptul c, majoritatea veniturilor din vnzri nregistrate n 9
luni ale anului curent (51,9% sau 2667,8 mil. lei) au fost nregistrate de ctre
ntreprinderile de stat din gestiunea Ministerului Transporturilor i Infrastructurii
Drumurilor (vezi tabelul 2.2).
Tabelul 2.2
Cele mai mari venituri din vnzri ale ntreprinderilor de stat n 9 luni 2014,
grupate pe autoriti ale administraiei publice centrale
Valoarea Ponderea
Nr. Fondator
veniturilor din vnzri (mil. lei) (%)
1. Ministerul Transporturilor i Infrastructurii 2667,8 51,9
Drumurilor
2. Ministerul Tehnologiei Informaiei i 764,8 14,9
Comunicaiilor
3. Ministerul Economiei 553,9 10,8
4. Agenia Moldsilva 168,3 3,3
5. Agenia Relaii Funciare i Cadastru 142,7 2,8
6. Ministerul Dezvoltrii Regionale i Construciilor 126,0 2,5
7. Ministerul Afacerilor Interne 125,2 2,4
8. Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 111,1 2,2
9. Ministerul Culturii 91,9 1,8
10. Cancelaria de Stat 83,6 1,6
- 292 -
De asemenea, veniturilor ncasate din vnzarea produselor revine ponderea de
13,3% sau 277,7 mil. lei, iar veniturilor din vnzarea mrfurilor 1,9%, valoarea
acestora constituind 40,4 mil. lei, inclusiv venituri din vnzarea mrfurilor cu amnuntul
22,1 mil. lei i venituri din vnzarea mrfurilor cu ridicata 18,3 mil. lei.
Concomitent, n perioada trimestrului III al anului curent ntreprinderile au
nregistrat venituri din contracte de construcii (12,1 mil. lei sau 0,6%) i venituri din
locaiune/ arend (67,5 mil. lei sau 3,2%).
din vnzarea
produselor
13,3%
(277,7 mil. lei)
Majoritatea veniturilor din prestarea serviciilor (72,5% sau 1227,7 mil. lei) este
constituit din veniturile obinute din prestarea serviciilor de transport i depozitare
(vezi tabelul 2.3).
Tabelul 2.3
Structura veniturilor ntreprinderilor de stat din prestarea serviciilor
n trimestrul III al anului 2014
Valoarea Ponderea
Nr. Componente
(mil. lei) (%)
1. Agricultur, silvicultur i pescuit 11,7 0,7
2. Industria prelucrtoare 2,3 0,14
3. Producia i furnizarea de energie electric i termic, gaze, ap cald i 75,9 4,5
aer condiionat
4. Distribuia apei, salubritate, gestionarea deeurilor, activiti de 8,0 0,46
decontaminare
5. Construcii 9,1 0,53
6. Comer cu ridicata i cu amnuntul; ntreinerea i repararea 1,2 0,07
autovehiculelor i a motocicletelor
7. Transport i depozitare 1227,7 72,5
8. Hoteluri i restaurante 6,6 0,4
9. Informaii i comunicaii 232,4 13,7
10. Tranzacii imobiliare 3,6 0,2
11. Activiti profesionale, tiinifice i tehnice 49,8 2,93
- 293 -
12. Activiti de servicii administrative i activiti de servicii suport 38,9 2,3
13. Administraie public i aprare; asigurri sociale obligatorii 5,2 0,3
14. nvmnt 8,4 0,5
15. Sntate i asisten social 10,0 0,6
16. Activiti culturale i de agrement 2,2 0,13
17. Alte activiti de servicii 0,6 0,04
TOTAL 1693,6 100
11.7% 26.4%
Costuri i cheltuieli materiale
Costuri i cheltuieli aferente serviciilor prestate de teri
Amortizarea activelor imobilizate
Cheltuieli privind retribuirea muncii
31.9%
22.7% Alte costuri i cheltuieli din activitatea operaional
7.3%
- 294 -
Alte costuri i cheltuieli considerabile (26,4% sau 535,5 mil. lei) au fost efectuate
pentru procurarea materialelor. Din valoarea total a acestora, pentru materiile prime,
materialele, semifabricatele cumprate i piesele de schimb s-au cheltuit 168,6 mil. lei,
iar pentru combustibil 317,0 mil. lei.
Concomitent, pe parcursul trimestrului III al anului curent au fost nregistrate
costuri i cheltuieli aferente serviciilor prestate de teri n sum total de 461,8 mil. lei
(sau 22,7%). Din cuantumul acestora, costurile i cheltuielile pentru serviciile de
transport prestate de teri au constituit 10,2 mil. lei, cele de comunicaii 6,7 mil. lei, iar
costurile i cheltuielile pentru prelucrarea materiei prime proprii 2,3 mil. lei.
De asemenea, amortizarea activelor imobilizate a nregistrat 147,9 mil. lei (sau
7,3% din total costuri i cheltuieli), iar alte costuri i cheltuieli din activitatea
operaional 237,2 mil. lei (sau 11,7%).
Cuantumul altor costuri i cheltuieli din activitatea operaional a inclus costuri i
cheltuieli aferente locaiunii (arendei) n mrime de 102,1 mil. lei i costuri i cheltuieli
privind dobnzile pentru credite bancare i mprumuturi 19,7 mil. lei.
Totodat, se menioneaz c, din valoarea total a costurilor i cheltuielilor
suportate de ctre ntreprinderi n perioada trimestrului III al anului gestionar, costurile
i cheltuielile aferente activitii agricole constituie 22,9 mil. lei. Majoritatea costurilor
i cheltuielilor respective (48,0% sau 11,0 mil. lei) este reprezentat de costurile i
cheltuielile din prestarea serviciilor agricole (vezi figura 2.3.).
- 295 -
Stocuri considerabile (25,5% sau 327,3 mil. lei) s-au nregistrat la producia n curs
de execuie, valoarea acesteia majorndu-se cu 20,8 mil. lei sau cu 2,2 p.p. comparativ
cu nceputul trimestrului analizat.
Ponderi mai mici se atest la stocurile de mrfuri (11,5% sau 147 mil. lei, cu 2,7
mil. lei mai mult fa de nceputul trimestrului III, 2014) i la stocurile produselor (9,7%
sau 124,7 mil. lei, cu 12,6 mil. lei mai puin comparativ cu nceputul trimestrului
analizat).
Tabelul 2.4
Aprecierea dinamicii i structurii stocurilor de mrfuri i materiale
ale ntreprinderilor de stat
Tabelul 2.5
Informaia privind fluxul i soldul mprumuturilor interne
ale ntreprinderilor de stat, la situaia din 30 septembrie 2014
mil. lei
Sold Stoc
Nr. Debitorul
la 30.09.2014 de arierate
1. .S. Uzina de bijuterii din Chiinu Giuvaier 6,3 6,3
2. .S. Compania Aerian AIR Moldova 261,0 -
3. .S. Vamservinform 12,0 -
4. .S. Staiunea Didactic Experimental Chetrosu 1,2 1,2
5. .S. pentru silvicultur Nisporeni Silva 0,4 0,04
6. .S. pentru cercetarea n selecie i hibridarea suinelor 0,3 0,1
Moldsuinhibrid
7. .S. Nodul Hidroenergetic Costeti 5,3 -
8. .S. Sanatoriul Preventoriu de Baz Constructorul 0,7 0,03
9. .S. Aeroportul Internaional Mrculeti 23,2 -
10. .S. Calea Ferat din Moldova 252,8 1,5
11. .S. Combinatul de vinuri de calitate Miletii Mici 1,1 -
12. .S. Editura Universul 9,7 0,3
13. .S. Fabrica de Sticl din Chiinu 83,0 -
14. .S. Firma Editorial-Poligrafic Tipografia Central 17,8 0,3
15. .S. Bagos 0,1 -
16. .S. Cartu 0,4 0,03
Total 675,3 9,8
- 297 -
III. Monitoringul financiar al activitii economico-financiare a societilor
comerciale cu capital integral sau majoritar de stat
Respectiv, se denot c cea mai mare diminuare a veniturilor din vnzri a fost
nregistrat de ctre S.A. EnergoCom (434,1 mil. lei), S.A. Tutun-CTC (102,0 mil.
lei), S.A. Centrala Electric cu Termoficare Nr. 2 (87,1 mil. lei), S.A. Moldtelecom
(47,8 mil. lei), S.A. CET-Nord (32,6 mil. lei) i S.A. Drumuri Bli (25,0 mil. lei).
O micorare de 14,5 mil. lei, 11,9 mil. lei i 11,1 mil. lei a valorii veniturilor din vnzri
comparativ cu 9 luni ale anului precedent s-a nregistrat de ctre S.A. Barza Alb,
S.A. Centrala Electric cu Termoficare Nr. 1 i, respectiv S.A. Combinatul de Vinuri
Cricova.
- 298 -
Cu toate acestea, evideniem c, conform bazei comparabile, 21 societi pe
aciuni sau 60,0% din societile supuse analizei, au nregistrat n 9 luni ale anului 2014
majorri ale veniturilor din vnzri n sum de 392,2 mil. lei. Dintre entitile ce au
obinut majorri ale veniturilor din vnzri mai mari de 10 milioane lei fa de perioada
corespunztoare a anului precedent, remarcm: S.A. Metalferos 223,9 mil. lei, S.A.
RED Nord 45,3 mil. lei, S.A. Drumuri Criuleni 21,5 mil. lei, S.A. Franzelua
20,1 mil. lei, S.A. Drumuri Soroca 16,4 mil. lei, S.A. SanfarmPrim 12,6 mil.
lei i S.A. RED Nord-Vest 10,7 mil. lei.
Subliniem c, nu poate fi estimat evoluia veniturilor din vnzri ale S.A. Gara
Nord i S.A. Hotelul Chiinu ntruct, societile respective nu au fost supuse
monitorizrii financiare n perioada corespunztoare a anului precedent (9 luni, 2013).
Efectund, n continuare analiza structurii veniturilor din vnzri pe ramuri ale
economiei naionale, menionm c, ponderea majoritar, de 60,7% n 9 luni ale anului
2014, este deinut de ctre veniturile societilor pe aciuni din gestiunea Ministerului
Economiei. Totodat, 22,7% din totalul veniturilor din vnzri ale societilor pe aciuni
se atribuie veniturilor societilor din gestiunea Ageniei Proprietii Publice (n special
S.A. Moldtelecom), 10,02% - veniturilor societilor din gestiunea Ministerului
Agriculturii i Industriei Alimentare, iar 5,1% - veniturilor entitilor din gestiunea
Ministerului Transporturilor i Infrastructurii Drumurilor.
Tabelul 3.2
Veniturile din vnzri ale societilor pe aciuni n 9 luni, 2014
grupate pe autoriti ale administraiei publice centrale
Valoarea Ponderea
Nr. Fondator veniturilor din vnzri (%)
(mil. lei)
1. Ministerul Economiei 4261,7 60,7
2. Agenia Proprietii Publice 1590,6 22,7
3. Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare 704,8 10,02
4. Ministerul Transporturilor i Infrastructurii 358,5 5,1
Drumurilor
5. Ministerul Sntii 95,9 1,4
6. Ministerul Culturii 3,5 0,05
7. Agenia Apele Moldovei 1,8 0,03
Total 7016,8 100
- 299 -
sum de 2202,1 mil. lei, inclusiv: 2173,6 mil. lei venituri din vnzri i 28,5 mil. lei
alte venituri din activitatea operaional.
Totodat, potrivit bazei comparabile, valoarea veniturilor din vnzri s-a diminuat
cu 75,4 mil. lei comparativ cu trimestrul III al anului 2013, constituind 2169,2 mil. lei.
Menionm c, n conformitate cu datele figurei nr. 3.1, n trimestrul III al anului
2014, ponderea majoritar n totalul veniturilor din vnzri ale societilor pe aciuni
este deinut de veniturile din prestarea serviciilor 40,1% (sau 872,6 mil. lei).
Concomitent, veniturile din vnzarea produselor dein cota de 35,7% (sau 776,9
mil. lei). Din valoarea total a veniturilor din prestarea serviciilor, 568,5 mil. lei (sau
65,2%) reprezint veniturile din serviciile prestate ntreprinderilor i 304,1 mil. lei (sau
34,8%) veniturile din serviciile prestate populaiei.
Veniturile din vnzarea mrfurilor alctuiesc 418,7 mil. lei sau 19,3% din totalul
veniturilor din vnzri. Totodat, din valoarea total a veniturilor respective, 263,4
mil. lei (sau 62,9%) s-au ncasat din vnzarea mrfurilor cu ridicata, iar 155,3 mil. lei
(sau 37,1%) din vnzarea mrfurilor cu amnuntul.
Suplimentar celor expuse anterior, menionm c veniturile din contractele de
construcii alctuiesc 90,4 mil. lei sau 4,2% n totalul veniturilor din vnzri, iar
veniturile din locaiune (arend) 15,0 mil. lei sau 0,7 la sut.
din vnzarea
produselor
35,7%
(776,9 mil. lei)
din vnzarea din locaiune
mrfurilor (arend)
19,3% Venituri din 0,7%
(418,7 mil. lei) vnzri (15,0 mil. lei)
100%
(2173,6 mil. lei)
- 300 -
Tabelul 3.3
Structura veniturilor din prestarea serviciilor ale societilor pe aciuni,
n trimestrul III al anului 2014
Valoarea Ponderea
Nr. Componente
(mil. lei) (%)
1. Industria prelucrtoare 6,6 0,8
2. Producia i furnizarea de energie electric i termic, gaze, ap cald 247,0 28,3
i aer condiionat
3. Construcii 61,2 7,0
4. Transport i depozitare 7,3 0,84
5. Hoteluri i restaurante 10,8 1,24
6. Informaii i comunicaii 529,5 60,7
7. Tranzacii imobiliare 1,3 0,1
8. Activiti profesionale, tiinifice i tehnice 6,0 0,7
9. Activiti de servicii administrative i activiti de servicii suport, 0,2 0,02
precum i alte activiti de servicii
10. Activiti culturale i de agrement 2,7 0,3
TOTAL 872,6 100
- 301 -
n componena costurilor i cheltuielilor materiale totale, ponderea cheltuielilor
privind materiile prime, materialele de baz i semifabricatele cumprate, piesele de
schimb utilizate constituie 78,8% (sau 688,3 mil. lei), ponderea combustibilului 16,0%
(sau 139,5 mil. lei) etc.
n componena costurilor i cheltuielilor aferente serviciilor prestate de teri,
ponderea cheltuielilor privind serviciile de transport alctuiete 12,1% (sau 24,8 mil.
lei), serviciile de comunicaii 4,8% (sau 9,8 mil. lei) etc.
De asemenea, n componena altor costuri i cheltuieli din activitatea
operaional, cheltuielile privind locaiunea (arenda) alctuiesc 5,4% (sau 8,0 mil. lei),
privind dobnzile pentru credite bancare i mprumuturi 7,8% (sau 11,7 mil. lei) etc.
Totodat, este de menionat c pentru mrfurile vndute n trimestrul III al anului
2014, societile pe aciuni au suportat un cost de procurare al acestora n mrime de
278,1 mil. lei.
La situaia din 30 septembrie 2014, societile pe aciuni au nregistrat stocuri de
mrfuri i materiale n sum de 1214,2 mil. lei, cu 5,6 mil. lei sau 0,5% mai puin fa
de nceputul trimestrului de gestiune (tabelul 3.4).
La aceast micorare a contribuit diminuarea semnificativ a stocurilor de mrfuri
cu 32,7 mil. lei sau cu 29,8%, precum i micorarea stocurilor produciei n curs de
execuie cu 1,2 mil. lei sau cu 0,4 la sut.
n acelai timp, stocurile de materiale s-au majorat n trimestrul de gestiune cu
15,1 mil. lei sau cu 2,8%, stocurile de produse cu 11,9 mil. lei sau cu 4,2%, iar
stocurile obiectelor de mic valoare i scurt durat cu 1,3 mil. lei sau cu 8,6 la sut.
Valoarea stocurilor activelor biologice circulante nu a influenat asupra majorrii
stocurilor totale ale societilor pe aciuni, rmnnd la nivelul stocurilor existente la
situaia din 01 iulie 2014 3,7 mii lei.
Tabelul 3.4
Aprecierea dinamicii i structurii stocurilor de mrfuri i materiale
ale societilor pe aciuni, n trimestrul III al anului 2014
Dup cum poate fi observat din datele tabelului 3.4, modificri considerabile n
structura stocurilor de mrfuri i materiale ale societilor pe aciuni, n trimestrul III al
anului 2014, nu au fost nregistrate. Astfel, se menioneaz c, la data de 30 septembrie
al anului curent, 45,8% din stocurile totale sunt constituite din materiale. Totodat, o
pondere majoritar este deinut de stocurile de produse 24,6% i producia n curs de
execuie 21,9 la sut. Cotele minoritare sunt deinute de stocurile de mrfuri 6,4%,
precum i de stocurile obiectelor de mic valoare i scurt durat 1,3 la sut.
- 302 -
De asemenea, se menioneaz faptul c, ponderea cea mai mic n structura
stocurilor de mrfuri i materiale ale societilor pe aciuni este deinut de activele
biologice circulante 0,0003%, situaie similar i la nceputul trimestrului de gestiune.
Suplimentar aspectelor economice analizate anterior, enunm c, n conformitate
cu art. 9, alineat (5) din Legea nr. 419-XVI din 22 decembrie 2006 Cu privire la
datoria public, garaniile de stat i recreditarea de stat, Ministerul Finanelor
generalizeaz datele statistice cu privire la datoria public, garaniile de stat i
recreditarea de stat.
Astfel, n temeiul Regulamentului privind raportarea datoriei publice, aprobat prin
Hotrrea Guvernului nr. 1136 din 18 octombrie 2007 Cu privire la unele msuri de
executare a Legii nr. 419-XVI din 22 decembrie 2006 cu privire la datoria public,
garaniile de stat i recreditarea de stat, a fost generalizat informaia privind
mprumuturile interne i externe ale agenilor economici monitorizai, care sunt
contractate pe un termen de un an i mai mare.
Respectiv, se menioneaz c, potrivit datelor privind fluxul i stocul
mprumuturilor interne, societile pe aciuni monitorizate, care au contractat credite de
la bncile comerciale pe o perioad de un an i mai mare au nregistrat la situaia din 30
septembrie 2014, un stoc al mprumuturilor interne n sum de 983,4 mil. lei, dintre care
9,3 mil. lei constituie stocul de arierate, ce reprezint suma restant ce nu a fost achitat
conform contractelor ncheiate (tabelul 3.5).
Tabelul 3.5
Informaia privind fluxul i stocul mprumuturilor interne la situaia din
30 septembrie 2014, ale societilor pe aciuni
mil. lei
Nr. Debitorul Stoc la Stoc
30.09.2014 de arierate
1. S.A. Rut 3,5 -
2. S.A. Uzina de Tractoare Tracom 4,5 -
3. S.A. Moldexpo 0,9 -
4. S.A. Combinatul de Vinuri Cricova 234,2 9,1
5. S.A. Aqua-Prut 0,6 -
6. S.A. Tutun-CTC 27,1 -
7. S.A. Barza Alb 4,1 -
8. S.A. Franzelua 73,9 -
9. S.A. Moldtelecom 609,5 -
10. S.A. Moldova-Film 0,7 -
11. S.A. Sanfarm Prim 18,9 -
12. S.A. Floare-Carpet 5,5 0,2
Total 983,4 9,3
- 303 -
Concomitent, comunicm c, la situaia din 30 septembrie 2014, fa de
Ministerul Finanelor, S.A. Centrala Electric cu Termoficare Nr.2 dispune de datorii
pe mprumuturi recreditate din surse externe n mrime de 0,27 mil. dolari SUA.
IV. Conexiunile cu sistemul bugetar
n baza datelor Inspectoratului Fiscal Principal de Stat, se enun c, la situaia
din 30 septembrie 2014, ntreprinderile de stat i societile pe aciuni aveau nregistrate
datorii privind impozitele i taxele fa de bugetul public naional n mrime total de
183,6 mil. lei inclusiv: datorii ale ntreprinderilor de stat 141,2 mil. lei i datorii ale
societilor pe aciuni 42,4 mil. lei.
Din valoarea total a datoriilor ntreprinderilor de stat, datoriile privind plile de
baz au constituit 81,3 mil. lei, datoriile aferente penalitilor 55,6 mil. lei, iar datoriile
privind amenzile 4,3 mil. lei (vezi tabelul 4.1).
Tabelul 4.1
Sinteza datoriilor ntreprinderilor de stat fa
de bugetul public naional la situaia din 30 septembrie 2014
mil. lei
Inclusiv: Total pe
Verigile sistemului bugetar: pli de baz penaliti amenzi bugete
Bugetul de stat 34,7 18,1 3,8 56,6
Bugetele unitilor administrativ-teritoriale 15,8 6,2 0,0 22,0
Bugetul asigurrilor sociale de stat 27,2 27,8 0,1 55,1
Fondurile asigurrilor obligatorii de asisten
3,6 3,5 0,4 7,5
medical
TOTAL 81,3 55,6 4,3 141,2
Dup cum se observ, cele mai mari datorii aferente impozitelor i taxelor (56,6
mil. lei) au fost nregistrate fa de bugetul de stat, din valoarea acestora, 34,7 mil. lei
reprezentnd datorii aferente plilor de baz.
Totodat, valoarea de 27,2 mil. lei a datoriilor aferente plilor de baz fa de
bugetul asigurrilor sociale de stat includ i datorii a cror termen de achitare nu a
parvenit.
n partea ce ine de societile pe aciuni, menionm c, din valoarea total de
42,4 mil. lei, datoriile aferente plilor de baz au constituit 39,1 mil. lei, privind
penalitile 3,0 mil. lei, iar privind amenzile 0,3 mil. lei (tabelul 4.2).
Tabelul 4.2
Sinteza datoriilor fiscale ale societilor pe aciuni fa
de bugetul public naional, la situaia din 30 septembrie 2014
mil. lei
Inclusiv: Total pe
Verigile sistemului bugetar: bugete
pli de baz penaliti amenzi
Bugetul de stat 37,3 0,7 0,3 38,3
Bugetele unitilor administrativ-teritoriale 0,7 0,5 0,0 1,2
Bugetul asigurrilor sociale de stat 0,9 1,5 0,0 2,4
Fondurile asigurrilor obligatorii de asisten 0,2 0,3 0,0 0,5
medical
TOTAL 39,1 3,0 0,3 42,4
- 304 -
Datoriile societilor pe aciuni fa de bugetul asigurrilor sociale de stat
constituie 2,4 mil. lei, dintre care pli de baz 0,9 mil. lei, care includ i pli a cror
termen de achitare nu a parvenit.
De asemenea, conform datelor Inspectoratului Fiscal Principal de Stat, n
9 luni ale anului curent, entitile au efectuat achitri la bugetul public naional n
cuantum total de 1783,1 mil. lei, acestea cuprinznd achitri efectuate de ntreprinderile
de stat 837,5 mil. lei i achitri efectuate de ctre societile pe aciuni 945,6 mil. lei.
Cele mai mari achitri ale ntreprinderilor de stat au fost efectuate n bugetul
asigurrilor sociale de stat 396,9 mil. lei (47,4%).
13,5% 24,8%
Bugetul de stat
Bugetele unitilor administrativ-teritoriale
Bugetul asigurrilor sociale de stat
14,3%
Fondurile asigurrilor obligatorii de asisten medical
47,4%
Figura 4.1. Structura achitrilor impozitelor i taxelor n bugetul public naional de ctre
ntreprinderile de stat, pentru 9 luni ale anului 2014
Totodat, n bugetul de stat s-au achitat impozite i taxe n mrime de 207,5 mil.
lei (24,8%); n bugetele unitilor administrativ-teritoriale 119,7 mil. lei (14,3%); iar
n fondurile asigurrilor obligatorii de asisten medical 113,4 mil. lei (13,5%).
Cu privire la achitrile societilor pe aciuni n bugetul public naional, acestea
au transferat ctre bugetul de stat 587,0 mil. lei; ctre bugetele unitilor administrativ
teritoriale 82,8 mil. lei; ctre bugetul asigurrilor sociale de stat 213,9 mil. lei i
ctre fondurile asigurrilor obligatorii de asisten medical 61,9 mil. lei.
6,5%
22,6%
Bugetul de stat
Bugetele unitilor administrativ-teritoriale
Bugetul asigurrilor sociale de stat
62,1% Fondurile asigurrilor obligatorii de asisten medical
8,8%
Figura 4.2. Structura achitrilor impozitelor i taxelor n bugetul public naional de ctre
societile pe aciuni, pentru 9 luni ale anului 2014
- 306 -
Referitor la societile pe aciuni, enunm c, acestea au nregistrat, pentru 9 luni
ale anului 2014, livrri de mrfuri i servicii scutite de TVA n sum de 1274,5 mil. lei,
dintre care cele mai considerabile livrri scutite de TVA fiind nregistrate de societile
pe aciuni din gestiunea Ministerului Economiei 1264,5 mil. lei.
n partea ce ine de livrrile la cota 0 a TVA, se enun c, valoarea acestora,
pentru 9 luni ale anului 2014 constituie 2717,8 mil. lei, cuantumurile cele mai mari fiind
nregistrate la ntreprinderile de stat din gestiunea Ministerului Transporturilor i
Infrastructurii Drumurilor 2440,4 mil. lei i ntreprinderile din gestiunea Ministerului
Economiei 196,1 mil. lei (n special .S. Fabrica de Sticl din Chiinu 190,7
mil. lei).
n aceeai perioad a anului curent, societile pe aciuni au beneficiat de livrri la
cota 0 a TVA n sum total de 1880,2 mil. lei, dintre care cele mai semnificative
fiind nregistrate de societile pe aciuni din gestiunea Ministerului Economiei 1748,5
mil. lei i societile din gestiunea Ministerului Agriculturii i Industriei Alimentare
108,3 mil. lei.
Pe lng acestea, conform prevederilor art. 180 al Codului Fiscal nr. 1163-XIII din
24 aprilie 1997, la situaia din 30 septembrie 2014, agenii economici aveau nregistrate
prolongri i ngheri a achitrii plilor la bugetul public naional.
Astfel, ntru ameliorarea situaiei economico-financiare, la 5 ntreprinderi de stat i
4 societi pe aciuni a fost modificat termenul de stingere a obligaiei fiscale, prin
amnarea sau ealonarea stingerii obligaiei fiscale n baza contractelor ncheiate ntre
organele fiscale i contribuabili, i aprobarea acestora de ctre Inspectoratul Fiscal
Principal de Stat.
Valoarea contractelor de ealonare a stingerii obligaiunilor fiscale a
ntreprinderilor de stat a constituit 2479,2 mil. lei, dintre care valoarea de 1745,7 mii lei
urmeaz a fi achitat pn la finele anului 2014, iar 733,5 mii lei - n anul 2015.
Din numrul total al ntreprinderilor de stat, cu .S. Cantina Cancelariei de Stat a
fost reziliat contractul n valoare de 107,6 mii lei, iar .S. Protecia Solurilor i
mbuntirii Funciare a achitat integral suma de 249,9 mii lei.
De asemenea, .S. Staiunea tehnologic pentru Irigare Cahul, din valoarea de
270,0 mii lei ce urmeaz a fi achitat pe parcursul anului 2014, a achitat 202,5 mii lei,
pn la finele anului 2014 urmnd a fi achitat suma de 67,5 mii lei, iar .S. Portul
Fluvial Ungheni pentru perioada anului 2014 a achitat 730,0 mii lei, pn la finele
anului 2014 urmnd a fi achitat suma de 150,0 mil. lei i n anul 2015 - 733,5 mii lei.
Totodat, la 04 septembrie 2014, .S. Complexul Casa Presei a ncheiat contract de
ealonare a stingerii obligaiei fiscale, valoarea cruia constituie 238,2 mii lei, cuantum
ce urmeaz a fi achitat pn la finele anului curent.
Cu referire la contractele de ealonare a stingerii obligaiunilor fiscale ncheiate de
societile pe aciuni, se enun c, valoarea acestora constituie 713,18 mii lei, sum ce
urmeaz a fi achitat pn la finele anului 2014.
- 307 -
Astfel, la situaia din 30 septembrie 2014, S.A. Hotelul Chiinu i S.A.
Drumuri Cimilia aveau achitate integral cuantumurile de 23,78 mii lei i respectiv
72,5 mii lei, iar S.A. Moldova-Film i S.A. Drumuri Ialoveni aveau efectuate
achitri n mrime de 80,92 mii lei i respectiv 472,8 mii lei, pn la finele anului
gestionar urmnd a fi achitate sumele de 34,68 mii lei i respectiv 28,5 mii lei.
V. Circulaia proprietii statului
n conformitate cu prevederile Legii privind administrarea i deetatizarea
proprietii publice nr. 121-XVI din 4 mai 2007 i Hotrrii Guvernului nr. 945 din 20
august 2007 cu privire la msurile de realizare a Legii privind administrarea i
deetatizarea proprietii publice nr. 121-XVI din 4 mai 2007, n perioada 01 iulie 2014
30 septembrie 2014 au fost efectuate tranzacii cu aciunile statului.
Astfel, la licitaiile cu strigare la Bursa de Valori au fost vndute valori mobiliare -
proprietate public a unei societi pe aciuni cu cot majoritar de stat S.A. Aproma
la preul de 1,99 mil. lei i la 4 societi pe aciuni cu cot mai mic de 50% (S.A.
Cereale Cahul, S.A. Fabindlapte, S.A. ,,Sudor i S.A. ,,Carmez) la preul total de
2,2 mil. lei.
Totodat, n conformitate cu prevederile Regulamentului privind organizarea i
desfurarea concursurilor comerciale i investiionale de privatizare a proprietii
publice, aprobat prin Hotrrea Guvernului nr. 919 din 30 iulie 2008, n perioada 01
iulie 2014 30 septembrie 2014, au fost comercializate 3 ntreprinderi de stat: .S.
,,Centrul de reproducerea a psrilor Brnzenii Noi la valoarea de 3,2 mil. lei, .S.
Centrul de instruire i producie 9,1 mil. lei i .S. ,,Servicii transport auto - 0,6
mil. lei i o societate comercial: S.A ,,Eliri la preul de 8,1 mil. lei.
Pe lng acestea, se menioneaz c, la data de 03 iulie 2014 a fost adoptat Legea
nr.114 cu privire la Agenia de Stat pentru Proprietatea Intelectual, astfel conform art.
6 al Legii menionate, Agenia de Stat pentru Proprietatea Intelectual - AGEPI este o
instituie public aflat n subordinea Guvernului Republici Moldova.
Suplimentar, n perioada iulie - septembrie a anului 2014, conform planului de
activitate, Inspecia Financiar a efectuat inspectri financiare complexe i tematice a
ntreprinderilor de stat i societilor pe aciuni, n cadrul crora au fost depistate unele
neajunsuri i nclcri ale legislaiei n vigoare din domeniul financiar-contabil.
De asemenea, n trimestrul III al anului 2014, Curtea de Conturi a efectuat
evaluarea administrrii fondurilor financiare i patrimoniale ale ntreprinderii .S.
,,Fiscservinform, informaia aferent fiind expus n Hotrrea Curii de Conturi nr.45
din 24 iulie 2014 ,,Cu privire la Raportul auditului conformitii privind utilizarea
mijloacelor publice i gestionarea patrimoniului public de ctre Inspectoratul Fiscal
Principal de Stat i unele inspectorate fiscale de stat teritoriale pe anul 2013.
VI. Concluzii
n urma efecturii monitoringului financiar al activitii economico-financiare a
ntreprinderilor de stat i societilor pe aciuni n vederea consolidrii disciplinei
financiare i sporire a eficienei utilizrii patrimoniului public, s-a constatat c, potrivit
- 308 -
bazei comparabile, per ansamblu, valoarea veniturilor din vnzri ale ntreprinderilor de
stat, nregistrate n 9 luni ale anului 2014, s-a majorat cu 582,4 mil. lei fa de 9 luni ale
anului 2013, inclusiv n trimestrul III al anului curent, veniturile din vnzri s-au majorat
cu 256,2 mil. lei fa de trimestrul III al anului 2013.
Deopotriv, societile pe aciuni, potrivit bazei comparabile, nregistreaz n 9 luni
ale anului gestionar o diminuare a veniturilor din vnzri cu 395,8 mil. lei, inclusiv n
trimestrul III a anului 2014 veniturile din vnzri ale societilor pe aciuni s-au
diminuat cu 75,4 mil. lei comparativ cu trimestrul III, 2013.
Totodat, 62 ntreprinderi de stat i 14 societi pe aciuni din totalul entitilor
economice monitorizate, au nregistrat, n 9 luni ale anului curent, diminuri ale
veniturilor din vnzri n mrime de 344,1 mil. lei i respectiv 788,0 mil. lei, ceea ce
atrage micorarea taxei pe valoarea adugat ncasat n bugetul de stat i prezint un
risc fiscal pentru bugetul public naional.
Cu referire la costurile i cheltuielile suportate de entiti n 9 luni ale anului 2014
se enun c, potrivit bazei comparabile, ntreprinderile de stat au nregistrat cu 532,3
mil. lei mai multe costuri i cheltuieli fa de 9 luni ale anului precedent, inclusiv pe
trimestrul III al anului 2014 au fost suportate de ctre ntreprinderile de stat cu 306,3
mil. lei mai multe costuri i cheltuieli fa de trimestrul III, 2013.
n acelai timp, cuantumul costurilor i cheltuielilor societilor pe aciuni n 9 luni
ale anului 2014 s-a majorat, n conformitate cu baza comparabil, cu 309,8 mil. lei fa
de 9 luni ale anului precedent, inclusiv n trimestrul III al anului 2014 a fost nregistrat
o majorare a cheltuielilor suportate de ctre societile pe aciuni cu 186,1 mil. lei fa
de trimestrul III, 2013.
Adiional, valoarea stocurilor de mrfuri i materiale nregistrate de ctre
ntreprinderile de stat i societile pe aciuni, la situaia din 30 septembrie 2014 s-a
diminuat cu 31,8 mil. lei i respectiv cu 5,6 mil. lei fa de situaia din 01 iulie 2014.
Pe lng acestea, la situaia din 30 septembrie 2014, ntreprinderile de stat aveau
nregistrate datorii fa de bugetul public naional n sum de 141,2 mil. lei, iar
societile pe aciuni 42,4 mil. lei. n acelai timp, n 9 luni ale anului curent,
ntreprinderile de stat au efectuat achitri n bugetul public naional n mrime de 837,5
mil. lei, iar societile pe aciuni 945,6 mil. lei.
Urmare a monitorizrilor financiare efectuate, au fost naintate ctre
fondatorii/acionarii ce reprezint statul n cadrul entitilor economice analizate, note
analitice privind activitatea economico-financiar a ntreprinderilor de stat i societilor
pe aciuni. Rezultatele monitorizrilor efectuate vor servi ulterior, drept temei de luare a
deciziilor cu privire la potenialele achiziii de bunuri i servicii, extinderii spectrului de
servicii prestate n vederea eficientizrii activitii, deciziilor privind gestiunea
patrimoniului de stat n entitile vizate, dar i n procesul de organizare i desfurare a
procesului deetatizrii bunurilor proprietii publice.
- 309 -
VI. Sistemul de control financiar public intern
Pe parcursul anului 2014 prioritile i obiectivele de baz n domeniul controlului
financiar public intern (n continuare CFPI) au fost direcionate spre elaborarea cadrului
normativ secundar pentru aplicarea Legii privind controlul financiar public intern i
Programului de dezvoltare a CFPI, precum i consolidarea capacitilor auditorilor
interni i managerilor entitilor publice prin instruire i suport la locul de munc.
Este necesar de menionat, c activitile n domeniul CFPI au fost susinute prin
intermediul Acordului de colaborare dintre Ministerul Finanelor al Republicii Moldova
i Ministerul Finanelor al Olandei.
Astfel, a fost elaborat proiectul Hotrrii Guvernului cu privire la aprobarea
Regulamentului cadru de organizare i funcionare a subdiviziunii economie i finane,
scopul cruia const n sporirea rolului subdiviziunilor economie i finane n sistemul de
management al finanelor publice n domeniul atribuiilor de baz i control managerial,
prin oferirea unui model de organizare i funcionare armonizat a acestora.
Totodat, a fost elaborat i aprobat un nou Cod etic al auditorului intern i
Regulamentul-model de funcionare a unitii de audit intern, au fost efectuate modificri
i completri la Regulamentul privind certificarea auditorilor interni din sectorul public
i Regulamentul privind evaluarea, raportarea sistemului de management financiar i
control i emiterea declaraiei privind buna guvernare , precum i a fost elaborat i
aprobat Programul de dezvoltare profesional continu a auditorilor interni din sectorul
public.
De asemenea, activitile n domeniul CFPI s-au focusat spre fortificarea
capacitilor celor 61 uniti de audit intern din sectorul public i armonizrii activitii
acestora cu Standardele naionale de audit intern, i anume:
au fost realizate 2 misiuni mixte de audit intern cu scopul consolidrii
capacitilor practice de realizare a activitii de audit intern i schimbului de
experien. Misiunile pilot au avut loc n cadrul Ministerului Finanelor, cu participarea
a 6 subdiviziuni de audit intern din sectorul public, i Companiei Naionale de Asigurri
n Medicin, cu participarea a 5 subdiviziuni de audit intern din sectorul public;
a fost acordat suport la locul de munc Ministerului Dezvoltrii Regionale i
Construciilor i Ministerului Transporturilor i Infrastructurii Drumurilor ntru
dezvoltarea sistemului de management financiar i control (n continuare MFC) prin
instruire n organizarea implementrii sistemului de MFC, autoevalurii mediului de
control, descrierii proceselor, precum i identificarea, evaluarea i elaborarea registrului
riscurilor;
a fost organizat Conferina naional destinat auditorilor interni cu genericul
Rspunderea conducerii pentru buna guvernare (durata 6 ore), n cadrul creia au
participat 113 auditori interni din sectorul public i manageri ai entitilor publice;
au fost organizate n domeniul auditului intern 7 seminare de instruire (durata
total - 154 ore), la care au participat n total 204 auditori interni/personal implicat n
activitatea de audit intern din sectorul public. Seminarele nominalizate s-au focusat pe
realizarea misiunii de audit intern, cadrul normativ n domeniul auditului intern, auditul
- 310 -
tehnologiilor informaionale, auditul performanei, precum i alinierea CFPI la cerinele
Uniunii Europene. De asemenea, a fost organizat un seminar de mediatizare ntru
facilitarea crerii unitilor de audit intern n cadrul APL de nivelul II (durata - 3 ore), n
cadrul cruia au participat 27 manageri din cadrul APL de nivelul II;
au fost organizate n domeniul MFC 6 seminare (durata total - 144 ore), la
care au participat n total 148 manageri din cadrul autoritilor publice centrale i locale.
Seminarele nominalizate s-au focusat pe sistemul de MFC n sectorul public,
managementul riscurilor i descrierea proceselor. De asemenea, au fost organizate 13
seminare de mediatizare n domeniul MFC (durata total - 40 ore), la care au participat
n total 298 manageri operaionali din cadrul autoritilor publice centrale i locale.
Este important de menionat faptul, c rolul Ministerului Finanelor este de a
facilita introducerea CFPI, iar implementarea acestuia ine de responsabilitatea
conductorilor din ntregul sector public i unitilor de audit intern.
- 312 -
Inspectrile financiare efectuate pe parcursul anului 2014 denot nerespectarea de
ctre conductorii entitilor supuse inspectrii, a prevederilor legislaiei i actelor
normative n vigoare, fiind depistate nclcri estimate n sume bneti n mrime de
517,7 milioane lei.
La entitile publice suma depistat a constituit 141,8 milioane lei, la societile
comerciale n al cror capital social statul deine o cot-parte - 66,7 milioane lei, la
entitile private, n cadrul inspectrilor efectuate n baza ordonanelor organelor de
drept - 309,2 milioane lei.
- 313 -
n cadrul inspectrilor, din suma total calculat n perioada de referin, au fost
ncasate 9,7 milioane lei, cu 4,1 milioane lei mai puin comparativ cu perioada
precedent, care se presupune a fi ncasat n baza prescripiilor executorii naintate
conductorilor entitilor supuse inspectrii.
- 314 -
VII. Activitatea Ageniei Achiziii Publice
Pe parcursul anului 2014 Agenia a nregistrat si perfectat un volum de 39183
documente intrate, fa de 33949 documente intrate n perioada anului 2013, sau cu
5234 documente intrate mai multe dect n anul precedent.
Examinnd documente intrate i corectitudinea desfurrii procedurilor de
achiziii publice, Agenia a ntocmit i a transmis n adresa autoritilor contractante
4119 scrisori, fa de 4059 scrisori n perioada examinat a anului precedent.
Prin intermediul scrisorilor date a fost solicitat:
revizuirea deciziei grupului de lucru 146 scrisori,
anularea procedurilor de achiziii publice 84 scrisori,
prezentarea informaiei suplimentare 372 scrisori,
s-a rspuns la diverse demersuri 276 scrisori,
s-a respins nregistrarea drilor de seam i acordurilor adiionale 414
scrisori, etc.
Anunarea licitaiilor deschise (publice) (desfurate prin metoda tradiional
pe hrtie)
Asigurnd transparena iniierii i desfurrii licitaiilor deschise (publice),
Agenia n aceast perioad a publicat 2446 anunuri de desfurare a licitaiilor
deschise (desfurate prin metoda tradiional pe hrtie), din care:
1232 anunuri pentru procurare de bunuri;
614 anunuri pentru procurare de lucrri i
300 anunuri - pentru procurare de servicii.
Avnd drept scop asigurarea desfurrii eficiente a acestora i ntru asigurarea
participrii largi a operatorilor economici, Agenia a publicat n perioada de raportare:
115 anunuri de modificare a termenului de depunere a ofertelor,
22 anunuri de modificare a obiectului de achiziie / relaiilor de contact,
16 anunuri de anulare a licitaiilor (la iniiativa autoritilor contractante).
Potrivit obiectului de achiziie cele mai multe licitaii publice au fost iniiate pentru
procurarea de:
produse alimentare (372 licitaii),
produse petroliere i crbune (187 licitaii),
medicamente i reactive de laborator (74 licitaii),
echipamente medicale i piese de schimb, produse parafarmaceutice (110 licitaii),
autovehicule, maini de lucru (150 licitaii) ,
lucrri de construcie, reparaie i reconstrucie (914 licitaii) i alte bunuri i servicii.
Corectitudinea desfurrii licitaiilor publice (desfurate prin metoda
tradiional pe hrtie) iniiate de ctre autoritile contractante
n rezultatul iniierii i desfurrii licitaiilor deschise (desfurate prin metoda
tradiional pe hrtie), au fost anulate n total 540 licitaii, dintre care 321 au fost anulate
- 315 -
de autoritile contractante din motivul lipsei de concuren, insuficiena surselor
financiare vis a vis de valoarea ofertelor propuse, alte motive. Examinnd corectitudinea
desfurrii licitaiilor deschise (publice) n baza drilor de seam sau dup caz a
ntregului dosar de achiziie, Agenia a anulat 84 licitaii. De asemenea, de ctre AC au
fost anulate 135 proceduri din diverse motive aa cum ar fi: ntocmirea greit a
caietului de sarcini; necorespunderea tuturor ofertelor cerinelor expuse n caietul de
sarcini; tergiversarea examinrii i expirarea valabilitii ofertelor depuse etc.
Examinarea i nregistrarea contractelor de achiziie ncheiate n rezultatul
desfurrii licitaiilor deschise (publice) (desfurate prin metoda tradiional pe
hrtie)
n rezultatul desfurrii licitaiilor publice (desfurate prin metoda tradiional pe
hrtie), au fost ncheiate de ctre autoritile contractante 10 756 contracte de achiziie n
sum total de 4 713 465 727,91 lei.
n rezultatul executrii contractelor de achiziie menionate, de ctre autoritile
contractante au fost prezentate Ageniei pentru examinare i nregistrare acordurile
adiionale la contractele de baz:
acorduri de majorare - n sum de 332 196 985,70 lei (ceea ce reprezint 7,05 %
din valoarea contractelor iniiale);
acorduri de micorare/reziliere n sum de 132 898 800,79 lei (ceea ce
reprezint 2,82 % din valoarea contractelor iniiale).
n total n rezultatul desfurrii licitaiilor publice (desfurate prin metoda
tradiional pe hrtie), au fost ncheiate de ctre autoritile contractante 13 772 acte
juridice (contracte de achiziie, inclusiv acorduri adiionale) n sum total de
4 912 763 912,82 lei.
Anunarea i examinarea corectitudinii rezultatelor concursurilor prin
metoda cererii ofertelor de preuri cu publicare obligatorie (desfurate prin
metoda tradiional pe hrtie)
Asigurnd transparena iniierii i desfurrii procedurilor prin metoda cererii ofertelor
de preuri (COP) (desfurate prin metoda tradiional pe hrtie), Agenia a publicat n
perioada anului 2014 desfurarea a 8086 COP, din care:
3286 anunuri pentru procurare de bunuri;
4045 anunuri pentru procurare de lucrri i
755 anunuri - pentru procurare de servicii.
Avnd drept scop asigurarea desfurrii eficiente a acestora i ntru asigurarea
participrii largi a operatorilor economici, Agenia a publicat n perioada de raportare:
93 anunuri de modificare a termenului de depunere a ofertelor,
140 anunuri de anulare a COP (la iniiativa autoritilor contractante).
Din numrul total de proceduri iniiate i desfurate prin metoda cererii ofertelor de
preuri (desfurate prin metoda tradiional pe hrtie) cu publicare obligatorie a
invitaiilor de participare (n total 8086 COP), la 7024 de COP au fost prezentate dri de
- 316 -
seam spre nregistrare la Agenie, n rezultatul crora au fost semnate 12 067 contracte
de achiziie n valoare total de 1 546 685 555,19 lei.
n rezultatul executrii contractelor de achiziie menionate, de ctre autoritile
contractante au fost prezentate Ageniei pentru examinare i nregistrare acorduri
adiionale la contractele de baz:
acorduri de majorare - n sum de 38 779 133,74 lei, ceea ce reprezint 2,51 %
din valoarea contractelor iniiale;
acorduri de micorare/reziliere - n sum de 24 180 320,95 lei, ceea ce reprezint
1,56 % din valoarea contractelor iniiale.
n total n rezultatul desfurrii COP (desfurate prin metoda tradiional pe
hrtie) cu publicare obligatorie a invitaiilor de participare, au fost ncheiate de ctre
autoritile contractante 14 313 acte juridice (contracte de achiziie, inclusiv acorduri
adiionale) n sum total de 1 561 284 367,98 lei.
Totodat, din numrul total al procedurilor anunate, 425 COP desfurate n
format de hrtie au fost anulate de ctre autoritile contractante din diverse motive (pre
majorat, depirea pragului stabilit de lege etc.), iar 940 COP au fost anulate din cauza
lipsei de concuren sau nu s-a prezentat nici o ofert.
Examinarea rezultatelor procedurii cererii ofertelor de preuri fr publicare
obligatorie
Din numrul total de proceduri desfurate prin metoda cererii ofertelor de preuri
fr publicare n Buletinul Achiziiilor Publice la 2503 de proceduri au fost prezentate
dri de seam spre nregistrare la Agenie, n rezultatul crora au fost semnate 2775
contracte de achiziie n valoare total de 220 789 967,94 lei.
n rezultatul executrii contractelor de achiziie menionate, de ctre autoritile
contractante au fost prezentate Ageniei pentru examinare i nregistrare acorduri
adiionale la contractele de baz:
acorduri de majorare - n sum de 1 015 049,05 lei, ceea ce reprezint 0,46 %
din valoarea contractelor iniiale;
acorduri de micorare/reziliere - n sum de 1 267 931,35 lei, ceea ce reprezint
0,57 % din valoarea contractelor iniiale.
n total n rezultatul desfurrii COP fr publicare n Buletinul Achiziiilor
Publice, au fost ncheiate de ctre autoritile contractante 2938 acte juridice (contracte
de achiziie, inclusiv acorduri adiionale) n sum total de 220 537 085,64 lei.
Totodat, 52 proceduri au fost respinse de ctre autoritile contractante din
motivul neacumulrii numrului necesar de oferte, preului majorat sau altor abateri de
procedur.
Examinarea corectitudinii desfurrii procedurii de achiziie dintr-o singur
surs
Agenia a examinat corectitudinea desfurrii procedurii de achiziie dintr-o
singur surs de ctre autoritile contractante, n rezultatul crora au fost ncheiate i
nregistrate 1 334 acte juridice de achiziie, n sum total de 379 774 253,83 lei, ceea
ce constituie 3,5 % din volumul total de achiziii.
- 317 -
n rezultatul examinrii corectitudinii contractrii bunurilor, lucrrilor i serviciilor
dintr-o singur surs, 38 contracte au fost restituite din motivul ncadrrii incorecte a
acestora prevederilor legislaiei cu inciden n domeniul achiziiilor publice.
Concomitent au fost nregistrate 44 de contracte (o singur surs) n sum de
708912310,00 lei pentru procurarea serviciilor educaionale pentru realizarea planului
de pregatire a cadrelor de specialitate (alocaii directe din bugetul de stat), care au fost
achiziionate de ctre Ministerul Educaiei, Ministerul Agriculturii i Industriei
Alimentare, Ministerul Culturii, Ministerul Sntii i Academia de tiine a Moldovei
i care nu au fost incluse n suma total a achiziiilor publice.
Examinarea i nregistrarea rezultatelor procedurilor de achiziii publice prin
acord-cadru
n perioada anului 2014 de ctre autoritile contractante au fost anunate 24
proceduri de acord-cadru, n rezultatul crora au fost nregistrate 79 contracte
subsecvente n sum total de 7 685 259.88 lei.
Examinarea i nregistrarea rezultatelor procedurilor de achiziii publice
desfurate prin intermediul sistemului informaional automatizat registrul de stat
al achiziiilor publice
n perioada anului 2014 de ctre cele 148 autoriti contractante, participante la
pilotarea sistemului, au fost iniiate i desfurate prin intermediul SIA RSAP 2704
proceduri de achiziii publice, n rezultatul crora au ncheiate 3 809 contracte de
achiziii n sum de 3 757 370 183,37 lei, ceea ce constituie 34,66% din volumul total
de achiziii publice.
Totalizarea rezultatelor anului 2014 i analiza comparativ cu anul precedent
Analiznd informaia privind volumul total al contractelor ncheiate n rezultatul
tuturor procedurilor de achiziie public, se atest c n perioada anului 2014 de ctre
autoritile contractante au fost realizate proceduri de achiziii publice n valoare total
de 10 839 415 063,52 lei, cu 3 363 432 553,28 lei mai mult dect n perioada anului
2013, ceea ce reprezint o cretere de 44,99 %.
n acelai timp, n perioada anului 2014 n rezultatul procedurilor de achiziii
publice de ctre autoritile contractante au fost ncheiate 36 245 acte juridice (contracte
i acorduri adiionale), cu 1789 mai multe dect n perioada anului 2013, ceea ce
reprezint o cretere de 5,19 %.
Analiznd informaia privind repartizarea achiziiilor publice dup tipul obiectului
de achiziie (bunuri/lucrri/servicii) realizate de autoritile contractante n perioada
anului 2014, se observ c au fost procurate:
bunuri n valoare total de 3 370 486 656,42 lei, ceea ce reprezint 31,09% din
volumul total de achiziii,
lucrri n valoare total de 5 954 391 474,88 lei, ceea ce constituie 54,93% din
volumul total de achiziii,
servicii n valoare total de 1 514 536 932,22 lei, ceea ce constituie 13,97% din
volumul total de achiziii publice.
- 318 -