CURSUL NR.

Infraciunile prevzute n Legea 656/2002, republicat n anul 2012, pentru

prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea
unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism

PLANUL CURSULUI

Introducere
I. Consideraii introductive privind splarea banilor
I.1. Scurt istoric privind splarea banilor
II. Analiza infraciunilor de splare a banilor
II.1. Domeniul de aplicare a infraciunilor de splare a banilor
II.2. Coninutul constitutiv al infraciunii de splare a banilor
II.3. Strategiile de splare a banilor
III. Tehnici de splare a banilor
III.1. Achiziionarea de obiecte de lux i/sau de bunuri imobiliare
III.2. Falsificarea rezultatelor ntreprinderii
III.3. Transferurile de bani
III.4. Vnzarea operelor de art la licitaie
III.5. Furnicile japoneze
III.6. Procesul fals
III.7. Falsificarea de facturi
III.8. Creditul ntr-un contract de asigurare
III.9. Societile de tip fantom
III.10. Piaa bursier
III.11. Folosirea sistemului bancar. Depozitul fracionat
III.12. Jurisdiciile off-shore i splarea banilor
IV. Instituii implicate n prevenirea i combaterea splrii banilor
IV.1. Cadrul general al combaterii fenomenului de splare a banilor
IV.2. Entitile raportoare prevzute la art.10 din Legea 656/2002 i obligaiile instituite
n sarcina acestora
IV.3. Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor

Introducere

Globalizarea a favorizat creterea nencetat a volumului capitalurilor obinute n urma

activitailor specifice crimei organizate i a determinat o cretere a necesitii legalizrii acestor
fonduri, astfel nct s-a ajuns la situatia ngrijortoare ca liderii gruprilor infracionale
organizate i operatorii implicai n splarea de bani s poat controla i influena, n unele ri
ale lumii, sectoare importante din economie, finane, politic i administraie.
Sursele de bunuri provenite din svrirea de infraciuni, la fel ca i posibilitile de
legalizare a acestora, s-au extins i astfel importante venituri provenind n principal din
activiti componente ale economiei subterane sunt infiltrate prin diverse metode sau tehnici n
economia real. Aceste tehnici sunt foarte sofisticate i implic diferite tipuri de instituii
financiare; multiple tranzacii financiare; folosirea de intermediari ca: avocai, consultani
financiari, contabili sau companii-fantom; transferul ctre, prin sau din diferite ri sau
paradisuri fiscale; folosirea diferitelor instrumente financiare sau bunuri de valoare.

1
 Unul dintre cele mai duntoare efecte ale splrii banilor l constituie prejudiciul
enorm pe care l poate provoca sistemului si concurenei libere. Acei productori, care
acioneaz n cadrul pieei libere, supus ntotdeauna exigenelor cererii si ofertei, sunt obligai
s coexiste cu ali ageni care i pot permite luxul de a aciona pe pia fr constrngerile
raionalitii economice, ceea ce afecteaz grav autonomia, activitile i interesele companiilor
oneste. Prin urmare, costul fondurilor disponibile n mod ilegal este, din perspectiva strict
monetar, mult mai sczut dect pentru cele obinute in mod legal; din aceast cauz,
reintroducerea acestor bunuri provenite din infraciuni n canalele obinuite ale economiei,
creeaz distorsiuni n randamentul normal al pieelor, adic anomalii care pot duce la
suprimarea treptat a concurenei. Altfel spus, splarea banilor provenii din infraciuni
afecteaz n mod direct liberul acces la investiii, piaa muncii legale, desfacerea, consumul, dar
i producia propriu-zis.
Transparena i starea de sntate a pieelor financiare sunt elemente-cheie n
funcionarea eficient a economiilor, dar le pot fi i periclitate prin fenomenul splrii banilor.
Obinerea banilor negri, n principal din economia subteran i corupie, este n general o
activitate unanim condamnat n toate statele lumii, dar procesul de legalizare a fondurilor,
folosindu-se mai ales societile off-shore sau sistemul hawalla, prin aspectul inofensiv pe care
l mbrac, poate scpa ateniei, mai ales pe fondul concurenei dure existente pe piaa
internaional a capitalurilor.
Definirea noiunii de splare a banilor si delimitarea acesteia n structura de ansamblu a
criminalitii au constituit si constituie subiectul de studiu al specialitilor n domeniu, fiind
justificate de necesitatea cunoaterii i implicaiile fenomenului n societate i pe aceast baz
s se poat stabili aciunile i msurile cele mai eficiente de prevenire, control si combatere.
Att legislaiile, ct i literatura de specialitate folosesc termeni ca: splarea banilor, splarea
bunurilor, splarea capitalurilor sau splarea produselor infraciunii. Dei definiia splrii
banilor se limita iniial la infraciuni privind drogurile, n ultimii ani s-a nregistrat tendina
unei definiii mult mai largi, bazat pe o gam mai larg de infraciuni principale, care
faciliteaz raportarea tranzaciilor suspecte i cooperarea internaional n acest domeniu, n
special n ceea ce priveste identificarea fondurilor, sechestrarea i confiscarea acestora.
n 1970, SUA deschide porile legislaiei n domeniul splrii banilor prin Bank Secrecy
Act, care solicita bncilor s raporteze ctre Internal Revenue Service tranzaciile suspecte mai
mari de 10.000 USD, sancionnd ca infraciune, fr a o denumi splarea banilor, fapta de a
transfera fonduri i plasarea lor ascuns n instituiile financiare. De asemenea, se sanciona n
acelai mod i neraportarea conturilor din bnci strine. n acelai an se adopt Racketeering
Influenced and Corrupt Organizations Act (RICO), care permitea investigarea liderilor crimei
organizate, inclusiv a splrii profiturilor obinute din traficul de droguri1.
Dar, termenul de splare de bani a fost folosit pentru prima dat n mod oficial n
afacerea Watergate, n anul 1972, cnd Comitetul pentru realegerea preedintelui Nixon a
transferat banii obinui ilegal pentru fondurile de campanie n Mexic, apoi a transferat napoi
prin intermediul unor companii din Miami. Termenul a fost folosit de cotidianul englez
Guardian, referindu-se la proces ca fiind o splare2. Infraciunea de splare a banilor a fost
introdus i sancionat ca atare n SUA prin Money Laundering Control Act din 1986.
Aa cum s-a subliniat3, splarea banilor ca i crima organizat, este unul dintre termenii
care sunt folosii deopotriv att din punct de vedere criminologic, ct i n discursurile
populare pentru a invoca imaginea sofisticat a operaiunilor financiare multinaionale, care
transform veniturile obinute din traficul de droguri n bani curai.

1
L.Winmill, Anti-Money Laundering Laws & Cases in the United States (www.nacc.go.th).
2
(http://en.allexperts.com/e/m/money_laundering.html)
3
M.Levi, money laundering and its regulation, in The Annals of the Academy of Political and Social Science,
2002 (www.hull.ac.uk/footgov/Papers/LeviPapers6.pdf).

2
 Infraciunea de splare de bani4 este una dintre infraciunile caracteristice din sfera
criminalitii organizate i afecteaz ordinea socio-economic i sistemul democratic
ameninnd suveranitatea statelor i stabilirea sistemelor financiare, inclusiv pe cele
supranaionale. Cnd instituiile financiare sunt folosite de gruprile criminale pentru a spla
banii provenii din svrirea de infraciuni, ele sunt supuse unor riscuri i pagube mari privind
reputaia si integritatea. Dac instituiile financiare sunt controlate de crima organizat,
integritatea operaiunilor ntregului sistem financiar este compromis5. Mai mult, prin splarea
banilor se asigur, n mod continuu fluxul de capital necesar organizaiilor criminale de a
cumpara protecia prin coruperea oficialilor guvernamentali i a membrilor autoritilor de
aplicare a legii. Globalizarea i diversificarea formelor de criminalitate organizat sunt atuuri
pentru gruprile infracionale care sunt abile n a folosi eficient instrumentele financiare de
investiii, apelnd la operaiuni specifice splrii de bani.
Legtura dintre splarea de bani i crima organizat poate fi identificat n motivele
pentru care grupurile criminale organizate sunt angajate n aceast practic: procesul de splare
a banilor sau capitalurilor ilicite poate fi scump i nu lipsit de riscuri, dar cu toate acestea
gruprile criminale sunt angajate n acest proces pentru cel putin trei motive6:
Abilitatea de a continua activitatea infracional; primul motiv al existenei grupului
criminal organizat este producerea unui profit. La fel ca i n activitatea legal, membrii
grupului infracional organizat au nevoie de bani pentru activitile viitoare, astfel c
bunurile obinute din activitatea infracionala constituie sngele vieii pentru acetia.
Dar, profitul din activiti infracionale este foarte aproape de surs, astfel c acesta
constituie un potenial i vulnerabil risc pentru ntreaga organizaie infracional. De
aceea, splarea bunurilor obinute din infraciuni reprezint, pentru aceasta, un mijloc
de protecie mpotriva urmririi efectuate de ctre autoriti ;
Modul de via, n lux, a membrilor grupului infracional necesit splarea bunurilor
obinute din infraciuni nruct riscul identificrii acestora exist, mai ales dup
achiziionarea i folosirea unor autoturisme si imobile de lux;
Confiscarea bunurilor provenite din infraciuni; multe jurisdicii au introdus legislaii
care prevd confiscarea bunurilor obinute din infraciuni, astfel c membrii grupurilor
infracionale organizate recurg la splarea bunurilor pentru a-i asigura produsul
infraciunii i reinvestirea lor n activiti legale sau ilegale.
Subliniem c este primordial pentru grupurile criminale organizate de a beneficia de
fondurile obinute din svrirea de infraciuni grave, astfel c ele sunt nevoite s recurg la
metode inovatoare pentru a disimula originea ilegal a bunurilor deinute i de a scpa de sub
supravegherea organismelor de aplicare a legii. Aceste metode se regsesc i n afara
sistemului financiar, n domeniile imobiliare, opera de art sau asigurri.
Pentru a contracara aceste tipuri de activiti, era necesar ca organismele internaionale
s reglementeze, la nivel extins, activitatea ilicit de splare de bani, att n ceea ce privete
incriminarea ca infraciune, ct i ca activitate de prevenie. Aceasta, deoarece trebuia s se
permit autoritilor de aplicare a legii att accesul la nregistrrile unitilor bancare i
financiare, precum i sechestrarea i confiscarea produselor infraciunii. De asemenea, era
necesar a se solicita instituiilor financiare nu numai s raporteze tranzaciile financiare

4
Money Laundering (limba englez), blanchiment dargent (limba francez), lavado de dinero (limba spaniol),
geld wasche (limba german), reciclagio (limba italian), tathir alamwal (limba
arab)(www.fsa.ulaval.ca/personnel/VernaG/EH/F/Noir/Blanc.html).
5
E.Aninat, D.Hardy, B.Johnston, Combating money laundering and the financing of terrorism, n Finance &
Development, vol. 39, nr. 3/2002 (www.imf.org/external/pubs/ft/fandd/2002/09/aninat.html).
6
P.Smitt, Clean money, suspect source, turning organized crime against itself, n Monograph nr. 51/2001
(www.iss.co.za); M.Levi, Money laundering and its regulation, in The Annals of the Academy of Political and
Social Science, 2002(www.hull.ac.uk/futgov/Papers/LeviPapers6.pdf).

3
suspecte, dar i s identifice adevraii beneficiari ai acestor tranzacii. Nu n ultimul rnd, era
necesar a se stabili canalele internaionale pentru schimbul de informaii, aceasta realizndu-se
prin intermediul Unitilor de Informaii Financiare, nfiinate n acest scop, care primesc
raportrile de la instituiile financiare si nu numai.
Altfel spus, pentru a contracara fenomenul de splare a banilor, o ar trebuie s dein
o infrastructur legal, financiar si autoriti de aplicare a legii.
n ceea ce privete activitatea de splare de bani, aceasta poate fi definit n mai multe
moduri, dar toate au n comun o caracteristic: transferul ilegal de bunuri n sistemul economic
legal, prin folosirea unor manopere i operaiuni care s ascund originea infracional a
bunurilor supuse splrii.

I. Consideraii introductive privind splarea banilor

I.1. Scurt istoric privind splarea banilor
Tumultoasa i misterioasa istorie a splrii banilor a prins rdcini ntr-o epoc n care
rigorile normelor morale erau mpinse pn la paroxism ntr-o euat tentativ de a rezista
strlucirii ademenitoare a ceea ce n literatura popular este cunoscut drept ochiul dracului.
Fenomenul de splare a banilor precum i fenomenul de evitare a impozitelor i actele
de evaziune fiscal au fost ntr-o simbioz inseparabil de-a lungul istoriei. Cu toate c
evaziunea fiscal si splarea banilor mprtesc aceleai tehnici i se sprijin reciproc, este
important de neles c, din punct de vedere opional, ele sunt procese complet distincte. n
general, evaziunea fiscal implic sustragerea veniturilor dobndite pe cale legal sau chiar
ascunderea lor (dac, spre exemplu, este vorba de bani lichizi) sau mascarea lor (prin
declararea lor ntr-o categorie neimpozabil).
n ambele situaii, venitul legal devine ilegal. Splarea banilor este opusul acestui
procedeu, n sensul c, n aceast situaie, banii n cauz au provenien ilegal, dar prin
manopera de splare li se d o aparen legal, iar folosirea lor fiind apoi impozitat de stat7.
Putem vorbi de un prim caz de evitare a taxelor i impozitelor atunci cnd vechea cetate
a Atenei a impus o tax de 20% asupra importurilor i exporturilor, fapt care i-a determinat pe
comercianii greci i fenicieni s fac un ocol de 20 mile pentru a evita plata acestor impozite8.
n secolul XV, Olanda era un nfloritor centru comercial internaional, n care existau
foarte puine restricii sau taxe asupra schimburilor monetare interne i externe. Drept urmare,
comercianii englezi preferau s-i vnd lna n Olanda, dect n Anglia unde trebuiau s
plteasc taxe i impozite ridicate.
Un prim caz de splare a banilor l putem consemna in epoca medieval, cnd,
condamnat de Biserica Catolic, camta era considerat un pcat, o crim de gravitate similar
traficului de droguri din ziua de astzi. Negustorii i cmtarii au anticipat tehnicile moderne
de ascundere, transferare i splare a banilor nct atunci cnd negociau mprumuturi pe termen
lung, umflau artificial rata de schimb, suficient ct s acopere i plata dobnzilor, pretinznd
c acestea sunt un fel de recompens pentru riscul asumat.
Chiar dac termenul de splare a banilor nu era atunci cunoscut, se poate aprecia c
atta timp ct a existat aceast nevoie de a masca anumite transferuri financiare, fenomenul s-a
produs la acea dat. Tot n acea perioad, cmtarii i negustorii mai recurgeau la o tehnic de
ascundere a dobnzilor interzise, dovedind o ingeniozitate ieit din comun. Astfel, ei priveau
dobnda ca pe o penalizare pentru ntrzierile survenite n returnarea sumelor mprumutate in
baza unor acorduri stabilite cu clienii lor. De asemenea, cmtarii considerau dobnzile ca
profituri reale, prin utilizarea a ceea ce n prezent se cheam firm-fantom. Capitalul era
mprumutat unei companii, apoi retras sub form de profit, i nu de dobnd la mprumut, dei

7
Ion Pitulescu Consideraii referitoare la infraciunea de splare a banilor- Revista Dreptul, nr8/2002, p 147.
8
Costic Voicu Splarea Banilor Murdari , Ed. SYLVI, 1999, Bucureti, p. 172.

4
in realitate nu se realizase nici un fel de profit.
Toate aceste trucuri prin care se urmrea nelarea Bisericii Catolice au n prezent
echivalent n redutabile tehnici de splare a banilor. Tehnicile primare de splare au evoluat
odat cu timpul, ducnd la ceea ce muli cred c este o invenie a epocii moderne:
Paradisurile fiscale. Veridicitatea celor scrise anterior o putem deduce din primul fenomen de
evitare a taxelor, prezentat mai sus. Simplul fapt al ocolirii, fcut de ctre comercianii greci i
fenicieni pentru a nu plti taxa de 20% asupra importurilor i exporturilor impus de vechea
cetate a Atenei, a fcut ca micile insule vecine s devin paradisurile fiscale ale comerului
liber de taxe vamale i impozite, precum i puncte de penetraie clandestin de bunuri la Atena.
n secolul XVII, opernd ntre Europa i America, piraii au fost i ei printre primii
utilizatori ai paradisurilor fiscale, care nu erau altceva dect locurile n care i depozitau
averile i bunurile confiscate. Apruse chiar o competiie ntre statele mediteraneene n
atragerea averilor pirailor, folosite uneori si drept moned de schimb pentru ntoarcerea lor
acas. Datele istorice de la acea vreme ne arat c un eveniment produs n 1612 poate fi
considerat, fr nici un dubiu, primul caz de amnistie a profiturilor ilegale, cnd Anglia oferea
pirailor care-i abandonau meseria libertatea deplin, dar mai ales dreptul de a-i pstra banii.
Idee de actualitate, care a fost aplicat i n zilele noastre de unele state contemporane n lupta
cu traficanii de droguri.
Potrivit unui citat celebru: Ca s cunoti bine lucrurile, trebuie s le cunoti detaliile, i
cum detaliile sunt aproape infinite, cunotinele noastre rmn superficiale i imperfecte9.
Splarea banilor este i va rmne un fenomen complex si dinamic de o diversitate foarte mare,
att n domeniul public, ct si n cel privat, manifestndu-se att activ, ct si pasiv dar totodat
un fenomen prea puin cunoscut de oamenii obinuii. Aceast infraciune apare ca fiind una
fr victime i lipsit de implicaiile emoionale ale infraciunilor cu violen sau ale celor de
furt. Discreia care nconjoar acest gen de infraciuni constituie, de fapt, una din dificultile
majore ntmpinate de anchetatori.
n materia splrii banilor, istoria arat c bazele acestui fenomen complex au fost puse
cu multe secole n urm, ceea ce a urmat fiind mai mult o adaptare modern a unei piese
clasice. Confiscarea averilor n cazul n care acestea aveau origine criminal este un exemplu
n acest sens; legile moderne ce faciliteaz aceste operaiuni avndu-i rdcinile n tradiiile
britanice n domeniul dreptului cutumiar. Iniial majoritatea confiscrilor erau pedepse aplicate
mai degrab din motive politice dect economice, ca i n societatea modern, ele fiind de
multe ori determinate de dorina de a spori averea Coroanei.
Cu timpul temuii pirai s-au metamorfozat n gangsterii nceputului de secol XX.
Prohibiia specific acelei perioade a hrnit multe figuri din lumea interlop a nceputului de
secol. Gangsterii ncasau n acea perioad sume uriae din prostituie, jocuri de noroc i
comercializarea buturilor alcoolice. Regele Chicago-ului, celebrul Alphonse Capone, a
rmas n istorie ca fondatorul unei organizaii criminale ce rula anual 100 de milioane de
dolari. Era, deci, necesar justificarea acestor venituri, iar una dintre metodele folosite a fost
achiziionarea unor afaceri legale i amestecarea ctigurilor acestora cu cele provenind din
afacerile ilegale. Lanurile de magazine care ofereau servicii de splare a hainelor au fost
preferate, ntruct se obineau cantiti mari de numerar, un avantaj incontestabil pentru Al
Capone.
De aici s-a nscut i expresia splare de bani folosit ulterior pentru a defini toate
operaiunile ilegale prin care se obineau bani negri. Aceast origine puin romanat este
contestat de ali autori, considerndu-se c termenul splarea banilor arat, de fapt, n ce
const activitatea pe care o denumete: banii obinui din surse nelegale, sau murdari, sunt
trecui printr-o serie de tranzacii, sau splai, astfel nct s apar ca provenind dintr-o surs

9
La Rochefoucauld Maxime i reflecii, Ed. Minerva, 1972,Bucureti, p. 32.

5
legal, sau curai.
n ciuda eforturilor depuse la acea vreme, nici Capone, nici acoliii si nu au putut fi
dovedii c splau bani. Dup ndelungi ncercri, autoritile americane au trebuit s se
mulumeasc cu infraciunea de evaziune fiscal, singura sub care au putut s fie arestai
celebrii mafioi.
Condamnarea lui Al Capone, n octombrie 1931, pare s fi fost punctul de referin care
a dus la apariia fenomenului splrii banilor. Polonezul Maier Suchowljansky, cunoscut ca,
Meyer Lansky, considerat geniul financiar al crimei organizate din New York a fost foarte
afectat de condamnarea lui Capone i a decis s nu aib aceeai soart. Aliana sa cu personaje
faimoase din clanurile mafiote, conduse de evrei i italieni, a pus bazele crimei organizate din
S.U.A. pentru 5 decenii la rnd. Dup puin timp de la condamnarea lui Capone, Meyer a
descoperit avantajele conturilor cu parol numeric din bncile elveiene rspndind astfel
milioane de dolari n conturi bancare din ntreaga lume pentru splarea banilor murdari 10. El a
fost printre primii pionieri ai parteneriatului stat-privat, nelegnd c pentru a exista, crima
organizat trebuie s lucreze n cooperare cu oficialii guvernamentali flexibili. Considerat
sfntul patron al afacerilor de splare de bani, Lansky a murit in 1983 ca un adevrat erou:
nu a fcut nicio zi de nchisoare pentru milioanele de dolari splate n numele Mafiei i a nvins
statul american n toate procesele de evaziune fiscal ce i-au fost intentate.
Lansky este considerat a fi unul dintre cei mai influeni spltori de bani din toate
timpurile, lui fiindu-i atribuit prima metod propriu-zis de splare a banilor, denumit
returnarea mprumutului, care nsemna c sumele de bani provenite din afaceri dubioase
puteau fi deghizate ca mprumuturi acordate de ngduitoarele bnci strine.
Experii n splarea banilor nu au reuit s deslueasc nici acum toate iele
mecanismelor sofisticate folosite de Lansky. Unele, precum cele din Cuba si Bahamas, nu au
fost niciodat detectate, astfel c s-a ajuns la concluzia c, cel mai probabil, o parte din bani nu
s-au ntors niciodat n economia american.
Sunt relevante n acest context afirmaiile fcute de Giovanni Falcone, celebrul
judector italian, asasinat de Mafia la 23 mai 1992: Mafia constituie o lume logic, mai
raional i mai implacabil dect Statul. Mafia este o articulaie a puterii, o metafor a puterii,
dar i o patologie a puterii. Mafia este un sistem economic, o component obligatorie a
sistemului economic global. Mafia se dezvolt datorit statului i i adapteaz comportamentul
n funcie de acesta.
Expresia splarea banilor a fost ns efectiv folosit mult mai trziu, prima apariie
fiind semnalat ntr-un ziar din 1972, tot din Statele Unite, n cuprinsul unui articol care relata
despre afacerea WATERGATE, cnd Comitetul pentru realegerea preedintelui Nixon a
transferat banii obinui ilegal pentru fondurile de campanie n Mexic, apoi a transferat napoi
prin intermediul unor companii din Miami. Termenul a fost folosit de cotidianul englez
Guardian, referindu-se la proces ca fiind o splare11. Infraciunea de splare a banilor a fost
introdus i sancionat ca atare n SUA prin Money Laundering Control Act din 1986.
Infraciunea de splare a banilor a intrat n atenia autoritilor mai ales n anii 1980,
cnd a ocupat un loc de frunte n agenda politic a multor state europene. Este cunoscut faptul
c reciclarea sumelor provenite din infraciuni are o evident influen asupra creterii,
recrudescenei crimei organizate, iar combaterea splrii banilor este unul dintre cele mai
eficiente mijloace de lupt mpotriva acestei forme de activitate infracional.
n Europa, prima ar care a incriminat actele de splare de bani a fost Italia n anul
1978, prin Decretul lege nr.59 din 21 martie cu referire la unele dintre infraciunile grave:
tlhria, nelciunea i rpirea. n 1990 legislaia cu privire la splarea banilor a fost extins i

10
Cristina Adochiei, Iulia Adochiei Splarea banilor, Revista de Drept Penal, nr. 1, 2003, p. 94.
11
(http://en.allexperts.com/e/m/money_laundering.html)

6
la infraciunea de trafic de droguri, ca parte a luptei antimafia. Marea Britanie a incriminat
splarea banilor provenii din trafic de droguri in anul 1986, prin Drug Trafficking Offence
Act, iar Frana n anul 1987 i 1988, n Codul Sntii Publice, art. 627, i respectiv Codul
Vamal, art. 415. Elveia a introdus sanciunea de splare a banilor n Codul Penal n anul 1990,
n art. 305 bis i 305 ter.
Principala surs de ngrijorare a fost creterea nivelului de profesionalism n domeniul
crimei organizate. Investigatorii au realizat faptul c infractorii utilizeaz mijloace i metode
din ce n ce mai avansate pentru atingerea scopurilor lor i au descoperit c s-au dezvoltat noi
forme de infracionalitate prin intermediul calculatorului, evoluii la care investigatorii nu au
ntotdeauna rspunsuri gata pregtite.
Investigaiile financiare sunt relativ recente, n majoritatea statelor completnd i
funcionnd n direct interaciune cu metodele i tehnicile de investigare tradiionale. Oricum,
practicienii n domeniu s-au plns c msurile de combatere a splrii banilor n vigoare au o
eficien restrns i c, n general, efectele eforturilor de combatere a splrii banilor au fost
relativ dezamgitoare pn n prezent12.
Mai mult, specialitii din multe ri au constatat lipsa de resurse i expertiz, n special
la nivel judiciar, i c n multe cazuri, att de-a lungul timpului ct i n cazurile recente, a fost
dificil identificarea legturii faptice ntre tranzacia suspect i infraciunea generatoare de
bani murdari, care n cele mai multe cazuri a fost comis n strintate. Splarea banilor este, n
esen, o infraciune care se extinde peste graniele naionale ale statelor. De aceea, statele
europene au contientizat faptul c este necesar o cooperare intens la nivel internaional n
vederea combaterii acestui fenomen.
Dup 1989, tranziia ctre o economie de pia i deschiderea granielor Romniei a dus
la o cretere spectaculoas a circulaiei transfrontaliere de mrfuri, persoane i capital,
rezultnd n acelai timp ntr-o cretere serioas a diferitelor tipuri de activiti infracionale13.
Infracionalitatea n floare i ctigurile de pe urma ei a fcut ca splarea de bani o noiune
relativ necunoscut n economia romneasc nainte de 1989.
Analiznd evoluia criminalitii economico-financiare n societatea noastr, n perioada
anilor 1990 pn n prezent, se poate concluziona c s-au extins i s-au agravat actele de
corupie, de contraband, de evaziune fiscal, nelciuni n domeniul financiar-bancar i nu n
ultimul rnd activitile ilicite intitulate generic de splare a banilor14

II. Analiza infraciunilor de splare a banilor

II.1. Domeniul de aplicare a infraciunilor de splare a banilor
Infraciunea de splare de bani are un caracter corelativ, ntruct existena ei este
condiionat de svrirea prealabil a unei infraciuni din care s provin bunul supus unei
operaiuni de splare.
De asemenea, toate legislaiile care incrimineaz ca infraciune splarea banilor prevd
obligaii pentru autoritile de aplicare a legii de a sechestra i confisca produsele supuse
splrii sau alte valori n echivalent.
Prin apariia Legii nr.656/2002 s-au abrogat dispoziiile legii anterioare astfel nct
rezult c orice tip de infraciune poate fi infraciune premis infraciunii de splare de bani.

12
Preedinte Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor- Ioan Melinescu.
13
Petre Paul Fudulu, Adrian Baboi, Lucian Liviu Albu, Elena Simionova, Codru Vrabie, Dominique Jaques
(expert UE) Romnia i Msurile Pentru Combaterea Criminalitii Economico-Financiare, Institutul European
din Romnia, Pre-Accession Impact Studies, Bucureti, 2003, p. 47.
14
Comisia Comunitii Europene- ntre 1990 i 2000 nivelul infracionalitii a crescut de mai mult de patru ori.-
Raportul Periodic pe 2001 asupra Progresului Romniei ctre Aderare,Bruxelles,13.11.2001.

7
 Astfel, potrivit art.29 alin. (1) din Legea nr. 656/2002, republicat15, constituie
infraciunea de splare a banilor i se pedepsete cu nchisoarea de la 3 la 10 ani:
a) Schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n
scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri ori n scopul de a ajuta
persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire,
judecat sau executarea pedepsei;
b) Ascunderea ori disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a
circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile
provin din svrirea de infraciuni;
c) Dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea
de infraciuni.
(2) Tentativa se pedepsete.
(3) Dac fapta a fost svrit de o persoan juridic, pe lng pedeapsa amenzii, instana
aplic, dup caz, una sau mai multe dintre pedepsele complementare prevzute la art.136
alin.(3) lit. a) - c) din Codul penal.
(4) Cunoaterea provenienei bunurilor sau scopul urmrit poate fi dedus/dedus din
circumstanele faptice obiective.
(5) Dispoziiile alin. (1) - (4) se aplic indiferent dac infraciunea din care provine bunul a fost
comis pe teritoriul Romniei sau n strintate.
Putem observa, din analiza textului de incriminare, faptul c legtura existent ntre
infraciunea generatoare de bani i infraciunea de splare a banilor nu aduce atingere
caracterului autonom al infraciunii de splare a banilor, infraciunea principal precednd
splarea banilor16.
Bunurile provenite din svrirea infraciunii se refer att la bunurile produse prin
infraciune, respectiv acele bunuri care sunt create prin svrirea faptei care constituie
elementul material al acesteia, ct i cele dobndite prin infraciune, respectiv cele care au
ajuns n mna autorului ori a unui participant, prin svrirea acesteia (monede false, titluri de
credit false, arme, materii explozive fabricate17), ct i cele dobndite prin infraciune,
respectiv cele care au ajuns n mna autorului ori a unui participant, prin svrirea acesteia.
n doctrin, au existat opinii n sensul c nu constituie produs al infraciunii principale
i ca urmare nici al infraciunilor prevzute n art.29 din Legea nr.656/2002, republicat,
urmtoarele categorii:
a) Bunurile care au servit la svrirea infraciunii, deoarece nu sunt produs al infraciunii,
n aceast categorie incluzndu-se instrumentele spargerii, autovehiculul sau
calculatorul proprietate personal, folosit la svrirea infraciunii principale etc;
b) Bunurile produse ale unei infraciuni principale, svrit n alt ar unde fapta
respectiv nu constituie infraciune.
n acelai sens, s-a susinut c nu constituie produse ale infraciunii bunurile care sunt
produse ale altor infraciuni dect cele principale, pentru care pedeapsa maxim nu depete 4
ani, aceste bunuri putnd constitui obiectul material al infraciunii de tinuire prevzut n
art.270 Noul Cod Penal, infraciune ale crei situaii premis constau n svrirea unei fapte
prevzute de legea penal.

15
ncepnd cu data de 1.02.2014, data intrrii n vigoare a Noului Cod Penal, infraciunea de splare a banilor este
prevzut tot n art.29 din Legea nr.656/2002, dar textul a fost modificat, n sensul c s-a micorat maximul
pedepsei la 10 ani de nchisoare i s-a introdus alin. (5) care prevede c dispoziiile se aplic att infraciunilor
premis comise n Romnia, ct i n afara rii.
16
Tudorel Toader, Andreea Stoica, Nicoleta Cristu, Codul penal si legile speciale, Ed. Hamangiu, Bucureti,
2008, p. 643.
17
Vintil Dongoroz, Explicaii teoretice ale Codului penal romn, Partea generala, vol. II, Ed. Academiei,
Bucuresti, 1970, p. 319.

8
 Referitor la nelesul expresiei cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni,
n doctrin s-a afirmat c legiuitorul s-a referit numai la dobndirea, deinerea sau folosirea de
bunuri, activiti prin care se contribuie la splarea produsului infraciunii, fie concomitent, fie
ulterior svririi infraciunii principale. n aceast opinie, expresia svrirea de infraciuni
se refer numai la infraciunile principale prin care se obine sau s-a obinut bunul care este
concomitent sau ulterior obiectul splrii18.
Banii i celelalte bunuri care formeaz obiectul infraciunii de splare a banilor provin din
comiterea celor mai diverse infraciuni19

II.2. Coninutul constitutiv al infraciunii de splare a banilor

2.1 Obiectul juridic
Opiniile exprimate n literatura de specialitate referitor la obiectul juridic al splrii
banilor nu sunt unitare.
Astfel, ntr-o opinie, obiectul juridic generic al infraciunii prevzute la art.29 din Legea
nr.656/2002 republicat const n relaiile sociale prin care statul apr circuitul legal financiar,
bancar, economic, comercial i civil, prevenind i combtnd circuitul ilegal al bunurilor,
rezultatul unor infraciuni grave prevzute de lege, prin instituirea unor obligaii ale anumitor
persoane fizice i juridice de a sesiza operaiunile cu astfel de bunuri, de a se abine de la
efectuarea unor acte i fapte juridice legate de produsul infracional sau de a favoriza autorii ori
participanii la infraciunile principale.
Obiectul juridic generic al infraciunilor prevzute n art.29 din Legea nr.656/2002,
republicat, este subsecvent obiectului juridic generic al infraciunilor principale, respectiv al
acelor infraciuni prin care s-a obinut produsul ce urmeaz a fi splat.
ntr-o alt opinie20, obiectul juridic este reprezentat de relaiile sociale prin ocrotirea
crora este aprat circulaia corect a banilor i a operaiunilor financiar-bancare. n aceast
accepiune, obiectul juridic al splrii banilor este acelai cu cel al infraciunilor din care provin
sumele supuse splrii, respectiv cel al infraciunilor de evaziune fiscal, corupie, deinere de
arme i muniii, trafic de droguri, contraband etc.
n opinia noastr, obiectul juridic generic al infraciunii de splare a banilor l reprezint
relaiile sociale patrimoniale prin ocrotirea crora este aprat circulaia normal a banilor,
precum i a oricror valori n circuitul legal financiar, economic, bancar i comercial prin
intermediul entitilor prevzute de art.10 din Legea nr.656/2002, republicat.
Valoarea social ocrotit prin norma de incriminare o reprezint derularea fireasc i
legal a fluxurilor de bunuri i de valori prin intermediul instituiilor specializate mpotriva
aciunilor ilicite de deturnare si subminare a acestora, ca urmare a injectrii de valori provenite
din infraciuni.
Obiectul juridic special al acestei infraciuni cuprinde relaiile sociale care se nasc i se
dezvolt n legtur cu activitatea justiiei, faptele de ascundere a bunurilor provnite din
infraciune mpiedicnd aflarea adevrului i realizarea justiiei21
2.2 Obiectul material l constituie bunurile care provin din svrirea de infraciuni.

18
Valeric Dabu, Sorin Ctinean, Noua lege pentru prevenrea i sancionarea splrii banilor (Legea nr. 656/2002)
i Convenia Naiunilor Unite mpotriva criminalitii transnaionale organizate, n Dreptul nr. 6/2003 pp. 47-65.
19
Potrivit Raportului de activitate a ONPCSB, n anul 2010, principala infraciune generatoare de bani murdari a
fost evaziunea fiscal identificat n 65% din cazuri, urmat de nelciune n 15% din cazuri, infraciuni cu
character transnaional n 10% din cazuri, infraciuni prevzute n Codul vamal in 4% din cazuri, si n 6% din
cazuri alte infraciuni generatoare de bani murdari precum: trafic de droguri, corupie, bancrut frauduloas,
infraciuni prevzute n Legea nr. 535/2004 privind prevenirea i combaterea terorismului etc. A se vedea
O.N.P.C.S.B., Raport de activitate 2010, op. cit., p.8.
20
Ioan Poian, Ioan Lascu, Incriminarea penal a unor fapte de splare a banilor, n RDC nr. 7/1999, pp. 10-15.
21
V. Dobrinoiu, Drept penal. Partea special, vol. I, Ed. Lumina Lex, Bucuresti, 2004, p. 385.

9
 Potrivit art. 2 lit c) din Legea nr.656/2002, republicat, n sensul acestei legi, prin
bunuri se neleg bunurile corporale sau incorporale, inclusiv banii electronici22, mobile ori
imobile precum i actele juridice sau documentele care atest un titlu ori un drept cu privire la
acestea.
2.3 Subiecii infraciunii
Subiectul activ al infraciunii de splare a banilor poate fi orice persoan fizic
responsabil penal, nefiind precizat vreo calitate special a acestuia. Subiectul activ poate fi i
autor al infraciunii principale, dar i o persoan specializat n splarea banilor, care nu are
nicio legatur cu infraciunea principal. n practica judiciar23 s-a reinut c, acela care a fost
complice la o infraciune de luare de mit iar ulterior schimb n valut suma primit pentru
activitatea sa, dup care o depune la banc pe numele mamei sale, va rspunde i pentru
infraciunea de splare de bani, soluie acceptat i promovat n literatura de specialitate 24.
ntr-o alt prere se consider c subiectul activ al infraciunii este ntotdeauna altul dect
subiectul activ al infraciunii din care provin bunurile25.
Subiectul pasiv l reprezint n primul rnd Statul, ca titular al obligaiei de asigurare i
garantare a unui climat de normalitate n ceea ce privete desfurarea activitii economico-
financiare i de afaceri. Poate fi subiect pasiv i orice persoan fizic sau juridic care este
prejudiciat n urma svririi acestei infraciuni.
2.4 Latura obiectiv
Elementul material al laturii obiective a infraciunii prevzute de art.29 lit. a) din Legea
nr.656/2002, republicat, l constituie schimbarea sau transferul de bunuri, separat sau
mpreun, n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestuia26.
Prin schimbarea bunului se poate nelege transformarea bunului, a schimba nfiarea
iniial, pstrnd de regul valoarea intrinsec a obiectului; cu alte cuvinte nlturarea acelor
trsturi reale ale obiectului care in de modul ilegal de obinere a acestuia i nlocuirea cu alte
trsturi care s creeze aparena de origine i/sau dobndirea ilicit (schimbarea culorii, seriei,
numrului de nmatriculare al autoturismelor noi furate cu seriile, culorile i numerele de
nmatriculare legale ale unor autoturisme accidentate sau uzate cumprate legal).
ntr-o alt accepiune, prin schimbarea bunului se nelege nlocuirea lucrului produs
al infraciunii cu un lucru deinut legal de o alt persoan. Valoarea bunului schimbat poate fi
echivalent sau diferit fa de bunul nlocuit, n funcie de ceea ce urmrete infractorul, s
justifice sau s ascund. De exemplu, schimbarea aciunilor anonime, a obligaiilor, a titlurilor
de plat, a certificatelor la purttor etc., furate, care pot fi urmrite dup serie, numr, cu altele
asemntoare aflate n circuitul legal.
Schimbarea bunului poate aprea i sub forma unor acte juridice sub semntur
privat sau chiar autentificat, fr a se nltura caracterul ilegal al operaiunii.
O asemenea ipotez exist n cazul n care o persoan deine o sum de bani produs
prin infraciunea principal i procedeaz la splarea acesteia prin schimbare, efectund dou
operaii de specul imobiliar, astfel: cumpr o proprietate avnd valoarea real dubl fa de

22
F. Schneider, Money Laundering: some preliminary empirical findings (http://ssrn.com/abstract=1136149).
23
CCJ, s.pen.,dec. pen. Nr.1386/2004, n Dreptul nr. 2/2005, p.247.
24
A se vedea Nota Redaciei, G.Antoniu la art. Subiectul activ al infraciunii de splare a banilor, autor, Camelia
Bogdan, n R.D.P nr.1/2007, p. 74.
25
D. Ciuncan, A. Niculi, Subiectul activ al infraciunii de splare a banilor n R.D.P. nr.2/2006, p.105 i
urmtoarele.
26
CCJ, s.pen., dec. nr.1386/11.03.2004, www.scj.ro
Constituie infraciunea de splare a banilor fapta de a schimba i de a transfera sume de bani obinute din
svrirea complicitii la infraciunea de luare de mit, cunoscnd c aceste sume provin din svrirea
infraciunii, citat de Nicoleta Cristu, Evaziunea fiscal i splarea banilor, Practic judiciar, Ed. Hamangiu,
Bucureti, 2007, p. 191.

10
suma ilegal pe care o deine, cu preul care reprezint de fapt suma ilegal deinut i
consemnat n contractul de vnzare-cumprare autentificat; infractorul pltete vnztorului,
pe lng suma ilegal consemnat n actul de vnzare-cumprare i diferena pe care o vrea s
o spele, astfel c vnztorul i primete preul real pe imobilul n cauz; infractorul pstreaz
bunul o perioad de timp necesar efecturii unor amenajri i mbuntiri, investind o
anumit sum, dup care acesta revinde imobilul unui cumprtor de bun-credin cu preul de
trei ori mai mare dect banii provenii din infraciune. Prin aceast operaiune infractorul
justific legal proveniena, cu ultimul act de vnzare-cumprare autentic, banilor n care sunt
inclui i banii splai.
Transferul de bunuri n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestora
este o alt modalitate a elementului material al laturii obiective a infraciunii prevzute de
art.29 pct.1 lit.a) din lege.
Mutarea bunului dintr-un loc din care s-ar deduce uor proveniena ilicit, ntr-un alt loc
unde bunul ar avea o aparen de provenien legal, urmrindu-se aceasta, este cea mai simpl
form a transferului.
De asemenea, prin transferul de bunuri se mai poate ntelege:
Operaiunea de deplasare a capitalului sub diferite forme de la o ar la alta sau de la un
agent economic la altul, cu sau fr aparen legal (deplasarea efectiv sau scriptic ori
electronic). De exemplu, pentru scoaterea din ar a unor sume obinute prin
nelciune n sistemul bancar se efectueaz o plat n avans de marf sau o plat
pentru o marf supraevaluat, vndut de un agent economic aflat sub controlul celui
care transfer (agent care ulterior intr n faliment i nu mai expediaz marfa). O
astfel de deplasare de capital se mai poate face prin asociere, fuziune, cu o firm
falimentat intenionat, aflat tot sub controlul celui care transfer; cumprare-vnzare
de bunuri supra sau subevaluate, transfernd diferena de pre de la un agent economic
la altul; pli pentru consultan, asisten de specialitate etc., constituirea de
depozite n ar din sume mai mici de 15.000 euro i apoi plata unor cecuri n
strintate, pentru care nu mai exist obligaia formal a raportrii transferului
respectiv27.
Deplasri de valut prin cumprarea de obligaii, titluri de credit, cesiune de crean, cu
pre subevaluat;
Deplasri de valut prin cumprri i revnzri speculative de aciuni la burs;
Deplasri de valut prin creditare, mprumut fr garanii i care evident nu se mai
restituie agentului care este tot sub controlul celui care transfer;
Unele transferuri de fonduri interbancare prin sistemul Western Union;
Transferabilitatea creditului documentar (transferabil), concretizat n dreptul
beneficiarului de a cere ca acesta s fie deschis la o alt banc dect cea stabilit de
pri;
Folosirea ilegal a diferitelor forme de decontri interne sau internaionale, inclusiv de
societi-fantom prin: cecuri, acreditive, dispoziii de plat, dispoziii de ncasare;
Transfer de fonduri prin intermediul biletului de ordin sau cambiei, instrumente care nu
au la baz raporturi juridice fundamentale;
Transfer cu pli fictive fcute prin carduri.
Schimbarea sau transferul bunurilor, produs al infraciunii principale, urmrete
ascunderea sau disimularea originii ilicite28. Acest scop trebuie s poat fi dedus din
circumstanele de fapt obiective, att ale producerii bunului, ct i ale schimbrii sau

27
Valeric Dabu, Splarea de bani n Noul Cod Penal i n legislaia penal actual, n Dreptul nr. 4/2005, Ed.
Uniunii Juritilor din Romnia, pp. 152-188.
28
Tudorel Toader, Andreea Stoica, Nicoleta Cristu, Codul penal i legile speciale. Doctrin, jurispruden,
Decizii ale Curii Constituionale, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2007, p. 642.

11
transferului efectiv al acestuia [art.6 pct.2 lit.f), din Convenia Naiunilor Unite]. Aceasta
nseamn c numai acele operaii de schimb sau transfer care conin elemente de fapt obiective,
din care rezult scopul ascunderii sau disimulrii originii ilicite, constituie elementul material
al laturii obiective a infraciunii prevzute de art.29 pct.1 lit.a) din Lege.
Urmarea socialmente periculoas o constituie rezultatul schimbrii sau transferului de
bunuri, respectiv o aparen de origine sau natur ilicit a bunului care n realitate este produsul
infraciunii principale.
Legea nu pretinde ca prin aceste operaiuni s fie necesar probarea obinerii unui profit
pentru sine sau pentru altul, fiind suficient crearea unei stri aparent credibile de origine licit
a bunului care n realitate este produsul infraciunii. Dar este evident c o stare aparent,
credibil, de origine licit a bunurilor, prezum existena unui profit.
Cu privire la a doua modalitate de svrire a infraciunii de splare a produsului
infraciunii prevzute de art.29 pct.1, lit.b) din Legea nr.656/2002, republicat, n ceea ce
privete obiectul juridic generic, considerm c nu sunt deosebiri, astfel cum exist n cazul
obiectului special.
Comparativ primei modaliti, care vizeaz obiectele materiale bunurile corporale, ca
obiect specific al infraciunii, cea de-a doua modalitate se refer la bunuri incorporale, cum
sunt dreptul de proprietate i alte drepturi produs al infraciunii principale. Astfel, obiect
material specific al acestei modaliti a infraciunii poate fi: dreptul de proprietate, dreptul de
uzufruct, dreptul de superficie, dreptul de crean, dreptul de folosin, dreptul de autor etc.
Sintagma folosit de legiuitor proprietii bunurilor se refer la dreptul de proprietate
asupra bunului, i nu la un bun ca obiect al proprietii.
De asemenea, n art. 6 pct.1 lit.a) din Convenia Naiunilor Unite de la Viena legiuitorul
folosete n cadrul aceleiai infraciuni sintagma a proprietii de bunuri sau a altor drepturi
referitoare la acestea. Astfel, nu este vorba doar de dezmembrmintele dreptului de
proprietate, ci de toate drepturile referitoare att la bunuri corporale, ct i necorporale.
Latura obiectiv a modalitii prevzute de art.29 pct.1, lit.b), prezint dou modaliti:
a) Ascunderea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a
proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din
svrirea de infraciuni.
b) Disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a
proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din
svrirea de infraciuni.
Elementul material l constituie activitatea de ascundere sau de dismulare a adevratei
naturi a bunurilor incorporale. Astfel, ascunderea sau disimularea n accepiunea dat de art.29
pct.1, lit.b) din Lege nu se refer la bunul corporal, bun cu existen material, ci la: a)
drepturile asupra bunului material produs al infraciunii principale; b) alte drepturi (bunuri
incorporale) produs nemijlocit al infraciunii principale.
Att ascunderea, ct i disimularea vizeaz natura juridic a provenienei, a siturii, a
dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora.
Sintagma adevratei naturi poate avea dou sensuri. Astfel, un prim sens ar fi acela de
apartenen legal a dreptului n cauz la subiectul care a fost deposedat prin infraciunea
primar sau o ascundere sau disimulare a titlului prii vtmate. Al doilea sens ar fi modul
de dobndire prin infraciunea principal a dreptului respectiv.
n spiritul art.29 pct.1, lit.b) din Lege, prin disimulare trebuie s nelegem c
activitatea de splare a dreptului n cauz s-a realizat prin ascunderea caracterului ilicit al
producerii prin infraciunea primar i nlocuirea trsturilor ilegale cu trsturi false sau
adevrate care dau aparen de o nou natur legal. Activitatea de ascundere, disimulare s fie
de natur a face nesesizabil, neperceptibil n mod obinuit originea ilicit a dreptului prin
crearea unei situaii, stri, probate, de apartenen legal, verosomil.

12
 Ascunderea dreptului presupune introducerea ilegal a dreptului produs al infraciunii
principale ntr-un alt drept cu aspect legal, splndu-se astfel primul drept de caracterul su
ilicit.
Disimularea dreptului produs al infraciunii presupune nlocuirea trsturilor ilegale ale
acestuia cu altele care s-i confere un aspect legal, de pild, disimularea bunului obinut prin
antaj, n restituire de mprumut sau n plata pentru consultaii, consiliere etc.
Prin provenien a dreptului n cauz n spiritul dispoziiei mai sus citate trebuie
neles locul, ca sistem de relaii i raporturi juridice din care vine sau provine acesta. De pild,
unei sume obinute prin santaj i se d aspectul restituirii unei sume mprumutate care, pe o
perioada mare, evident fictiv, ar fi produs dobnd.
O alt form a modalitii prevzute de art.29 pct.1, lit.b) din Lege se refer la
ascunderea sau disimularea adevratei naturi a dispoziiei cu privire la dreptul respectiv.
n ceea ce privete conceptul de circulaie a bunurilor incorporale, socotim c acesta
se refer la trecerea scriptic, sub form juridic, a dreptului n cauz de la o persoan la alta.
Trecerile sunt fie cu folosirea unor persoane cu identiti false, ca apoi s fie una-
dou treceri (vnzri-cumprri) reale pn la fptuitor, ori unul sau mai muli intermediari ai
acestuia. Prin aceste treceri succesive care pot fi acte juridice ncheiate sub form autentic sau
acte sub semntur privat se nltur acele trsturi ale dreptului n cauz (apartenen, pre
nepltit, modalitate de obinere etc.) care in de modul ilegal de dobndire a acestuia i
nlocuirea cu alte trsturi care s creeze aparena de origine i/sau dobndire ilicit.
Modalitatea de svrire a infraciunii prevzute n art.29 pct.1, lit.c) din Legea
nr.656/2002, republicat, vizeaz faptele svrite de ctre cel care particip la splarea
produsului infraciunii dobndind, deinnd sau folosind bunul de la fptuitorul infraciunii
principale sau un intermediar, tiind c bunul dobndit provine din infraciunea principal.
Referitor la lit.c) a art.29, n doctrin a fost contestat suprapunerea coninutului
infraciunii de tinuire cu cel al splrii banilor, considerndu-se c deosebirea dintre cele dou
texte incriminatoare nu ar trebui s se fac doar din punct de vedere al elementului material al
laturii obiective a infraciunii.

2.5 Etapele splrii banilor

Prin natura sa, splarea banilor reprezint o activitate, de obicei secret, complex i cu
o acoperire geografic foarte larg. Spltorii de bani profesioniti utilizeaz variate ri pentru
a ascunde produsul obinut ilegal, profitnd de avantajele oferite de legislaiile facile ale unor
state cu privire la combaterea splrii banilor. De altfel29, micarea transjurisdicional a
banilor constituie componenta central a majoritii schemelor de splare a banilor, deoarece
sunt mult mai dificil de urmrit de autoritile naionale de aplicare a legii, fiind necesare
folosirea cilor de asisten juridic internaional, care sunt deosebit de birocratice.
Produsul infraciunii poate fi splat n numeroase moduri plecnd de la tehnici simple
ca depozite mici n numerar, urmate de transferarea lor, sau cumprarea i revnzarea ori
ncheierea unor bunuri de valoare cum ar fi: imobile, automobile, antichiti, pietre preioase,
bijuterii etc., pn la utilizarea unor tehnici sofisticate care difer de la ar la ar, n funcie de
mai muli factori ca: economia i complexitatea pieei financiare, regimul legal de combatere a
splrii banilor, efortul autoritilor implicate i cooperarea internaional.
Dei metodele de splare sunt variate, n literatura de specialitate se admite c procesul
de splare se realizeaz n trei etape, care pot cuprinde numeroase tranzacii efectuate de
spltorii de bani, tranzacii de natur s alerteze instituiile financiare asupra activitilor
infracionale, respectiv: plasarea, stratificarea, integrarea. Aceste etape pot constitui faze

29
P.Williams, Money laundering, n IASOC Magazine, vol.10,
nr.4/1997(www.tni.org/detail_page.phtml?page=drugs-docs_williams, accesat la data de 15.10.2010.

13
separate i distincte, ns pot aprea simultan sau se pot chiar suprapune. n cazul n care
tranzaciile nu au loc prin intermediul bncilor, ci prin transferul fizic de numerar peste grania
unei ri, schimbarea valutei n moneda local i investirea n bunuri imobile, nu mai avem
etapa a doua a stratificrii, ci doar prima i ultima etap.
2.5.1 Plasarea
Plasarea este prima faz i reprezint deplasarea fizic a veniturilor obinute din
infraciuni pentru separarea de masa infracional care ar putea fi supravegheat de organele de
aplicare a legii. Activitile din aceast etap constau n mprirea fondurilor ilicite i plasarea
lor n instituii de natura celor prevzute n art.10 din Legea nr.656/2002: bnci, societi de
asigurri, fonduri de investiii etc. Aceast faz este cea mai vulenrabil pentru infractori, iar
bncile i celelalte instituii depozitare au fost i continu s fie prima linie n aprarea contra
intrrii n circuit a bunurilor obinute din infraciuni.
De asemenea, aparin tot acestei faze i urmtoarele activiti: schimbarea banilor dintr-
o valut ntr-alta, schimbarea bancnotelor din bancnote mici n bancnote mari sau viceversa,
sau a bancnotelor n instrumente financiare ca cecuri sau bilete la ordin, ori cambii, cumprarea
unor imobile pe numele altei persoane, plasarea banilor n conturile altor pesoane fizice sau
juridice, dac aceste persoane au o activitate cu folosirea intensiv a numerarului, transportul
numerar peste grani, transmiterea banilor prin pota expres, n colete sau folosirea
sistemelor alternative de transmitere a fondurilor, de tip hawalla.
2.5.2 Stratificarea
Stratificarea reprezint procesul de micare a banilor ntre diferite conturi pentru a le
ascunde originea. n aceast etap are loc separarea veniturilor ilicte de sursa lor, prin crearea
unor straturi complexe de tranzacii financiare proiectate pentru a nela organele de control i
pentru a asigura anonimatul. Acest lucru se realizeaz prin multiple procedee i enumerm n
acest sens urmtoarele: efectuarea de tranzacii financiare fictive folosindu-se societi
comerciale sau companii-fantom, ntocmirea de documente de export-import false (fictive sau
care au ca obiect bunuri supraevaluate) pe baza crora se realizeaz transferuri externe,
folosirea persoanelor interpuse, transferul electronic n conturi din alt jurisdicie etc.
Aa cum s-a precizat, tranzaciile efectuate n aceast etap nu sunt conduse de
principiile pieelor normale i nu au ca obiect producerea profitului, ci de a da legitimitate
bunurilor obinute din svrirea de infraciuni, iar de cele mai multe ori, parte din valoarea
bunurilor obinute din infraciune este pierdut, ca pre al investiiei.
Subliniem c fiecare tranzacie n plus, efectuat n scopul splrii banilor, trebuie
verificat de ctre autoritile de aplicare a legii i cu ct sunt efectuate mai multe asemenea
tranzacii, cu att mai mult se penetreaz mai adnc n sistemul financiar i astfel este tot mai
greu de identificat originea infracional a bunurilor supuse splrii. De aceea, unele legislaii
au venit n ajutorul autoritilor de aplicare a legii i au acordat acestora posibilitatea de a
dovedi infraciunea de splare a banilor, fr a dovedi n concret infraciunea premis, ci doar
anumite circumstane obiective din care s rezulte intenia direct a infractorilor.
2.5.3 Integrarea
Integrarea reprezint revenirea bunurilor splate la dispoziia infractorilor, introducerea
lor n economia legal, cu aparena provenienei lor din activiti licite. Aceast faz presupune
numeroase proceduri cum ar fi: pli simultane, imobiliare, contabilitate falsificat,
mprumuturi fictive cu banii transferai n numerar peste grani, investirea n entiti
economice susceptibile la rndul lor sa devin maini de splat bani, cum ar fi: cazinouri,
hoteluri, restaurante sau societi comerciale n care folosesc foarte mult operaiunile n
numerar i n care banii murdari pot fi uor amestecai cu cei provenii din activiti licite30.

30
J. F. Thony, Money laundering and terrorism financing: an overview
(www.imf.org/external/np/leg/sem/2002/cdmfl/eng/thouny.pfd).

14
2.6 Latura subiectiv
n literatura de specialitate i n practica judiciar din Romnia exist opinii
controversate referitoare la forma de vinovie a fptuitorului splrii banilor.
n opinia noastr, latura subiectiv a acestei infraciuni o constituie intenia direct
calificat prin scop care presupune ntrunirea cumulativ a urmtoarelor elemente:
Cunoaterea c obiectul splrii:, corporal sau necorporal, este produs al infraciunii
principale;
Motivul31, imboldul rezultat din dorina de a folosi bunul produs al infraciunii, direct
sau indirect, fr riscul de a fi descoperit;
Scopul, s fie ascunderea sau disimularea originii sau naturii ilicite a produsului
infraciunii principale, precum i de a ajuta persoana care a svrit infraciunea
principal s se sustrag de la urmrirea penal, judecat sau executarea pedepsei.
Pentru existena infraciunii de splare a banilor este necesar s se stabileasc, pe baza
probelor certe, c bunurile dobndite sau folosite provin din svrirea de infraciuni i c
autorul cunotea aceast mprejurare, nefiind suficient simpla constatare c cel de la care
bunurile au fost dobndite este cercetat pentru svrirea de infraciuni, iar autorul cunotea
aceast din urm mprejurare32.
Reinerea inteniei indirecte ca form a vinoviei n cazul splrii banilor a suscitat
discuii controversate n doctrin33, opinia majoritar exprimndu-se prin aceea c intenia
indirect nu poate fi reinut deoarece scopul ngreunrii sau zdrnicirii urmririi penale,
judecii sau executrii pedepsei, sau cel al asigurrii controlului infractorului asupra
veniturilor ilicite nu poate implca dect intenia direct ca form a vinoviei.
Acelai scop trebuie ns subneles i pentru a doua modalitate a splrii banilor,
deoarece ascunznd un drept asupra unei proprieti se urmrete de fapt ascunderea a nsi
originii ilicite a bunului asupra cruia se constituie dreptul. Cea de-a treia modalitate poate
avea un alt scop cel de obinere pentru sine sau pentru altul a unui venit, ns doar prezena
scopului de a legaliza venitul criminal.
Persoana care, cu intenie, ajut n orice mod la svrirea infraciunii de splare a
produsului infraciunii este complice, indiferent dac este interesat material sau nu, deoarece
aceasta ncalc o obligaie prevzut anterior de legiuitor pentru prevenirea i combaterea
acestor fapte, nclcare care presupune c att complicele ct i autorul au urmrit acelai scop.

2.7 Legtura de cauzalitate dintre infraciunea premis i infraciunea de splare a

banilor
Raportul de cauzalitate trebuie dovedit i, n principiu, rezult din complexul de
tranzacii i operaiuni menite s ascund originea infracional a bunurilor supuse splrii.
n practica judiciar i n literatura de specialitate s-a subliniat c urmtoarele situaii
pot fi introduse n categoria situaiilor care atest originea infracional:
Legtura cu investigaii privitoare la activiti infracionale;
Capturi de droguri sau alte substane i elemente (precursori, elemente de fabricaie);
Documente confiscate care au legtur cu aceste activiti criminale;
Absena unor afaceri licite care s justifice operaiunile;
Utilizarea de identiti false;

31
n art. 6 pct.2 lit. f) din Convenia Naiunilor Unite ratificat prin Legea nr. 565/2002, legiuitorul folosete
expresia intenia sau motivarea ca element constitutiv al infraciunii de splare a produsului infraciunii.
32
CCJ, Jurisprudena seciei penale, vol II/2007, vol I/2008, Recursul n interesul legii n materie penal, CCJ, s.
pen, dec. nr. 3615 din 5 iulie 2007, Ed. Hamangiu, Bucureti, 2008, p. 45.
33
Paul Munteanu, Cteva elemente de distincie ntre splarea de bani, tinuire i favorizare, n Caiete de drept
penal nr. 1/2008, p. 46.

15
 Inexistena relaiilor comerciale care ar justifica fluxurile financiare;
Utilizarea de firme interpuse fr disponibilitate economic real;
Conexiunea cu societi de tip fantom, lipsite de orice fel de activitate;
Documente modificate, fracionri ale operaiunilor bancare pentru a disimula valoarea
ntregului;
Faptul c au la dispoziie mari cantiti de bani n numerar fr origine cunoscut;
Simularea unor operaiuni care nu corespund realitii;
Perceperea de comisioane mari prin intermediari, operaiuni sau afaceri simulate;
Transporturi clandestine, beneficiari necunoscui;
Alte activiti neregulamentare sau atipice din perspectiva financiar i mercantil;
n practica judiciar34 s-a decis c argumentul invocat de inculpat cum c toate probele
sunt indirecte, inexacte, neclare nu duce la concluzia c probele indirecte nu pot fi avute n
vedere la soluionarea cauzei, ele putnd fi coroborate cu probele directe administrate n cauza,
cum ar fi declaraia unui alt inculpat i n acest fel s fie avute n vedere la pronunarea unei
soluii.

2.8 Formele infraciunii

Infraciunea de splare a banilor se realizeaz printr-o activitate infracional comisiv,
putnd prezenta situaii variate care implic o diversitate de forme, modaliti si sanciuni.
Fiind o infraciune comisiv, de aciune, splarea banilor este susceptibil de a se desfura n
timp, fiind posibile att acte pregtitoare, ct i acte de executare.
Actele pregtitoare, dei posibile, nu sunt incriminate.
Tentativa se pedepsete, indiferent de forma acesteia.
Infraciunea se consum n momentul n care se produce urmarea imediat natural i,
prin aceasta, urmarea juridic, potrivit specificului fiecrui act care formeaz elementul
material al laturii obiective a infraciunii. Astfel, infraciunea de splare a banilor se consum
n momentul cnd s-a produs rezultatul aciunilor de schimb sau transfer, prin ascunderea sau
disimularea valorilor provenite din intraciune sau cnd se produce dobndirea, deinerea sau
folosirea, modificndu-se situaia anterioar a bunurilor produse prin infraciune care prin
procesul de splare a acestor valori dobndesc o aparen de legalitate spre a putea fi introduse
cu uurin n circuitul financiar curat.
Sub aspectul epuizrii infractiunii, menionm c n timp ce unele aciuni ale
elementului material sunt aciuni momentane (transferul sau dobndirea), alte aciuni au
caracter continuu, precum ascunderea, disimularea, deinerea, folosirea, momentul consumrii
prelungindu-se n timp pn la epuizare, fie prin ncetarea voluntar a aciunii, fie prin
intervenia organelor judiciare.

II.3. Strategiile de splare a banilor

Strategiile de splare a banilor includ tranzacii care prin volum sunt foarte profitabile
i, deci, atractive pentru instituiile legale sau alte persoane juridice folosite ca intermediari de
ctre persoanele fizice care doresc s transforme bunurile obinute din infraciuni n fonduri
curate.
Splarea banilor este o infraciune autonom a crei esenial funcie economic este
transformarea lichiditilor de origine ilicit ori o potenial putere de cumprare ntr-o putere
actual de cumprare disponibil pentru consum, investiie ori reinvestiie35.

34
I.C.C.J., Secia penal, decizia nr. 146/2010 (www.scj.ro)
35
D. Masciandaro, Economics of money laundering: a primer (http://ssrn.com/abstract-970184).

16
 Fenomenul splrii banilor poate fi studiat printr-o analiz microeconomic a
comportamentului infracional al agentului economic infracional n funcie de urmtoarele
criterii:
Utilitatea pentru organizaia infracional depinde de nivelul de lichiditate splat:
profitabilitatea activitii economice solicit lichiditi curate pentru investiii i cu
ct nivelul de lichiditate este mai mare, cu att este mai util pentru organizaie;
Probabilitatea detectrii: lichiditatea de a fi splat este invers proporional cu
probabilitatea detectrii activitii infracionale; splarea banilor necesit anumite
costuri, care se asociaz cu riscul incriminrii, astfel c aceast activitate nu este
avantajoas n sens absolut, chiar dac probabilitatea descoperirii nu este maxim;
Severitatea pedepsei pentru aceast activitate: cu ct pedeapsa este mai sever, cu att
este mai puin avantajos pentru activitatea de splare a bunurilor obinute ilegal;
Profitabilitatea bunurilor splate pentru faza investiiei: cu ct profitabilitatea este mai
mare, cu att va crete i suma supus serviciilor de splare;
Nu n ultimul rnd, nivelul optim al splrii banilor depinde de respectul pentru costul
operaiunilor de splare: relaia dintre costuri i cantitatea de bani splata este invers
proporional.
Dac se abordeaz fenomenul de splare a banilor, din punct de vedere macroeconomic
a comportamentului sectorului infracional, se constat c fiecare faz a procesului de splare
are un cost pentru sectorul infracional reprezentnd preul serviciilor de splare, pre care
depinde de tehnicile variate de splare a banilor.
Referitor la aceast opinie facem precizarea c n unele dosare de urmrire penal n
cauzele de splare a banilor efectuate de Direcia de Investigare a Infraciunilor de
Criminalitate Organizat i Terorism36 a rezultat c n perioada 1999-2002, n care dei aveam
legislaie specific, experiena autoritilor de a combate acest fenomen era redus, procentul
din suma supus operaiunilor de splare era de circa 1%, ntruct i costurile infractorilor erau
reduse37; dup aciunea concentrat a autoritilor asupra acestui tip de infraciune, n perioada
2003-2005, comisionul pentru operaiunile de splare ajunsese la circa 10% din suma supus
splrii38.
Comisionul era mai mare dac erau folosite societi comerciale la vedere, adic
societi comerciale care funcionau legal pn n momentul introducerii lor n circuitele
financiare necesare operaiunilor de splare de bani. n prezent, costurile sunt destul de ridicate
ntruct a crescut i calitatea serviciilor. Astfel, persoanele care controleaz societile-fantom,
prin intermediul crora se spal banii, asigur inclusiv o persoan de sacrificiu, precum i o
contabilitate aparent legal, n sensul c actele sunt ntocmite, dar nu sunt depuse la autoritile
financiare, fapt sancionat doar contravenional, iar dac n perioada n care se desfoar
activitile prin intermediul acestor societi autoritile nu intervin, actele sunt distruse i astfel
urmele sunt n mare parte terse.

III. Tehnici de splare a banilor

III.1. Achiziionarea de obiecte de lux i/sau de bunuri imobiliare
1.1 Achiziionarea de metale i pietre preioase sau bijuterii

36
De exemplu, rechizitoriile nr. 65/P/2003, nr. 91/P/2003, republicate.
37
O societate comercial de tip fantom necesar pentru splarea de bani se putea cumpra de pe piaa neagra cu
maxim 200 USD.
38
O societate de tip fantom se cumpra cu sume cuprinse ntre 5000 1000 USD

17
 Metalele i pietrele preioase sau bijuteriile au fost asociate de-a lungul timpului cu
echivalentul n bani, fiind imediat disponibile pentru a fi schimbate n moned oriunde n lume.
De asemenea, acestea sunt uor de transportat i uor de ascuns39.
Plecnd de la aceste caracteristici i de la posibilitatea de a folosi aceste bunuri n
operaiunile de splare de bani, Bank Secrecy Act din SUA include n categoria instituiilor
financiare obligate s raporteze tranzaciile suspete i vnztorii/cumprtorii de bijuterii,
metale preioase sau pietre preioase peste echivalentul a 50.000 USD40.
n opinia noastr, vnztorii/cumprtorii de bijuterii, metale preioase sau pietre
preioase din Romnia se ncadreaz n categoria menionat de art. 10 lit. k) din Legea
nr.656/2002 alte persoane fizice sau juridice care comercializeaz bunuri i/sau servicii,
numai n msura n care acestea au la baz operaiuni cu sume n numerar, n lei sau n valut, a
cror limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro, indiferent dac tranzacia se
execut printr-o singur operaiune sau prin mai multe operaiuni ce par a avea o legtur ntre
ele.
1.2 Achiziionarea de bunuri imobiliare
Investirea n bunuri imobiliare este cel mai popular procedeu de splare a veniturilor
obinute din svrirea de infraciuni. Acest procedeu presupune utilizarea a numeroase tehnici,
plecnd de la simpla achiziie a unor proprieti rezideniale sau de afaceri, urmat de
nchirierea sau revnzarea acestora, pn la utilizarea unor scheme laborioase implicnd
societi off-shore, cu sediul n paradisurile fiscale i specialiti ca avocai, notari sau contabili.
Aceti specialiti dein cunotinele legale pentru a nfiina societi comerciale, a cumpra,
dezvolta i vinde bunuri imobiliare, ele avnd i opiunea de a conduce tranzaciile n nume
propriu, ascunznd astfel beneficiarul real41.
Integrarea sumei splate n aceste cazuri se face, de obicei, fie prin mprumutul direct
ctre beneficiarul real, fie prin creditarea ntreprinderii legale ale beneficiarului real.
Subliniem c simpla achiziionare a unui imobil cu suma obinut din svrirea unor
infraciuni nu echivaleaz cu o splare, dac nu s-au utilizat manopere dolosive pentru a
ascunde originea infracional a sumelor sau dac imobilul achiziionat nu a fost introdus n
circuitul economic pentru a obine venituri curate, cum ar fi nchirierea acestuia sau
ipotecarea lui pentru a obine un mprumut, urmat de neachitarea mprumutului i pierderea
imobilului n favoarea bncii sau terului.
Unul dintre cele mai des ntlnite procedee utilizate n splarea banilor este
achiziionarea de bunuri imobile pe numele altei persoane. Aceast persoan accept ca bunul
s fie achiziionat pe numele su, de obicei printr-un credit garantat cu nsui bunul imobil.
Bunul imobil este apoi nchiriat ctre adevratul proprietar care pltete chiria cu banii
provenii din infraciuni, iar din aceast sum terul pltete ratele bancare.

III.2. Falsificarea rezultatelor ntreprinderii

Prin acest procedeu, numerarul obinut din svrirea de infraciuni este introdus n afaceri
care lucreaz foarte mult cu numerarul, ca resturante sau magazine care vnd en detail, unde se
amestec cu numerarul obinut din operaiuni legale i apoi se falsific documentele contabile
n scopul creterii artificial a cifrei de afaceri. Profitul astfel obinut este investit n afaceri
legale, fie se obin dividente ca banii personali ai infractorilor.

39
Cu privire la proiectul autoritilor americane de a reglementa splarea banilor n acest domeniu, a se vedea
J.Bullock, Something old, something new: Money laundering and precious metal, prezentare la conferina anual a
International Precious Metal Institute, iunie 2003 (www.ipmi.org/pdf/AML_Rule_Paper.pdf).
40
Cu privire la ncadrarea bunurilor n categoria celor menionate mai sus, a se vedea pe larg explicaiile date de
FINCEN (www.fincen.gov/statutes_regs/guidance/pdf/fin-2008-g003.pdf)
41
J.L. Evans, The proceeds of crime: problems of investigations and prosecution (http://members.tripod.com-
orgcrime/genmlproc.htm).

18
III.3. Transferurile de bani
3.1. Tranportul fizic al banilor peste frontier
Transportul fizic al banilor peste frontiera statelor nu este un procedeu sofisticat, dar
este foarte folosit, ntruct nu presupne riscuri mari i nici prea multe cheltuieli. Schimburile
comerciale la nivel global sunt foarte numeroase astfel nct este imposibil de a controla toate
cargourile care traverseaz frontiera. De asemenea, societile de turism i transport
internaional folosesc multe autocamioane sau autocare cu muli pasageri, astfel c se pot folosi
i aceste mijloace pentru a ascunde sumele n numerar care se scot din ar.
n lipsa unor informaii concrete cu privire la data transportului, mijlocul de transport i
a locaurilor unde se ascund sumele n numerar, rezltatul controlului la frontier este aproape
nul42.
Metodele de transfer fizic al banilor i al instrumentelor financiare includ folosirea
curierilor, micarea fizic a unor mari cantiti de bani i transmiterea ilegal de bani sau de
instrumente financiare43.
Aceste trei metode sunt distincte i pot fi difereniate. Astfel, micarea fizic a unor
mari cantiti de bani este n general asociat cu infraciuni care genereaz profituri enorme, ca
traficul de droguri i implic folosirea unor containere care sunt ncrcate pe vapoare. Curierii
de numerar sunt de asemenea folosii n cazul unor mari sume de bani, dar cantitatea de bani
trecut peste grani este n general mult mai mic dect n cazul anterior. Contrabanda cu bani
folosit de sistemele ilegale de transmitere a fondurilor este n general o parte din larga schem
a micrilor de bani i o ntlnim de obicei ntre persoane care provin din Orientul Mijlociu, dar
se folosete i de ctre gruprile de crim organizat.
Avnd n vedere raportrile efectuate de ctre ageniile de informaii i ageniile de
aplicare a legii, care au constatat c n ultimii ani se apeleaz foarte des la curierii de numerar
care folosesc diferite metode pentru trecerea frauduloas peste froniter a numerarului (cum ar
fi: folosirea liniilor aeriene comerciale, traversarea frontierelor terestre sau folosirea serviciilor
potale), FATF a emis n octombrie 2004 Recomandarea special IX: curierii de numerar,
detectarea i provenirea transporturilor transfrontaliere de numerar, de ctre teroriti i ali
infractori. Printre msurile ce ar trebui luate pentru limitarea folosirii acestei metode de splare
a banilor n recomandarea FATF se menioneaz urmtoarele :
Dezvoltarea unor capaciti tehnice de detectare a numerarului la frontier i pentru
analizarea comportamentului persoanelor care transport numerarul;
Eliminarea bancnotelor de valoare mare i interzicerea transportului de numerar peste
grani a unor sume mai mari de 15.000 euro-USD;
Dezvoltarea unor proceduri efective i fezabile pentru detectarea, oprirea sau
restrngerea i unde este cazul confiscarea acestui numerar sau a titlurilor negociabile la
purttor;

42
n acest sens, exemplificm un caz al Parchetului de pe lng ICCJ, Direcia de Investigare a Infraciunilor de
Criminalitate Organizat i Terorism, rechizitoriul nr.5/DP/2006, n care inculpaii, ceteni turci i iranieni, unii
de origine kurd efectuau schimburi ilegale de valut a sumelor provenite din infraciuni de evaziune fiscal i
contraband, pe care le transferau n numerar, cu ajutorul autocarelor aparinnd unor firme de turism, sumele de
bani erau mprite la cltori, la trecerea frontierei, iar cnd ajungeau n Turcia erau preluate i apoi transferate
prin sistem bancar n zonele de interes, cum ar fi China. Conform strategiei de urmrire penal, cnd existau
informaii c exist transferuri de numerar, se efectuau controale amnunite a autocarelor i bagajelor, precum i
a cltorilor, fiind identificate n patru controale suma de 1.200.000 echivalent USD, sume care au fost confiscate,
iniial pe cale civil, dup care au fost sechestrate n timpul urmririi penale. Persoanele erau audiate ca i
contravenieni, fapt ce nu le-a atras atenia inculpailor, care nu se aflau niciodat n autocarele vizate. Inculpaii
au fost arestai dup patru luni de supravehere.
43
Asia-Pacific Group on Money Laundering, n Annual Typologies Report 2003/2004, p.33 (www.apgml.org).

19
 Inversarea sarcinii probei pentru pesoanele care transport numerar sau titluri
negociabile la purttor cu privire la legitimitatea acestor valori i confiscarea valorilor
fr a exista o condamnare penal n acest sens (Recomandarea FATF III);
Cooperarea naional i internaional ntre ageniile de aplicare a legii, inclusiv prin
folosirea tehnicilor speciale de investigaie.
Referitor la declararea numerarului, menionm c ncepnd cu data de 15.06.2007 n toate
statele membre ale Uniunii Europene se aplic Regulamentul (CE) nr.1889/2005 al
Parlamentului European i al Consiliului din 26.10.2005 privind controlul numerarului la
intrarea sau ieirea din Comunitate, deci la frontiera extern a Uniunii Europene, i, ntruct
Romnia este frontier extern a Uniunii Europene i legislaia romn referitoare la
transportul de numerar aplic aceeai norm european. Potrivit art.156 alin.(3) din
Regulamentul de aplicare a Codului vamal al Romniei44, persoanele care ies din Romnia prin
frontiera de stat a Uniunii Europene cu sume mai mari de 10.000 euro sau echivalent sunt
obligate s depun n toate cazurile declaraie vamal scris, n conformitate cu Regulamentul
(CE) nr.1889/2005 al Parlamentului European i al Consiliului din 26.10.2005 privind
controlul numerarului la intrarea sau ieirea din Comunitate45.
Conform art.1 din Ordinul nr.7541/200746, formularul de declaraie utilizat pentru
declararea la frontier a numerarului, cuprinde urmtoarele rubrici principale, care, dac ar fi
completate corect, ar duce la identificarea att a sursei banilor, ct i a destinaiei acestora: data
de primire a declaraiei; autoritatea competent creia i s-a prezentat declaraia; ara; tipul
declaraiei: intrare/ieire din UE; detalii privind declarantul: numele persoanei, cetenia, data
naterii, locul naterii, ocupaia, adresa, oraul, codul potal, ara; detalii privind proprietarul
numerarului dac este vorba despre o alt persoan dect declarantul; descrierea numerarului
sau a instrumentelor: suma, moneda; proveniena; informaii privind transportul; ruta de
transport; semntura declarantului.
Formularul prevzut la art.1 conine i instruciunile de completare.
Potrivit art.3 al ordinului menionat, birourile vamale pun gratuit la dispoziia persoanelor
fizice, la cererea acestora, formularul de declaraie prevzut la art 1.
Din coninutul acestui articol rezult c declararea numerarului este o obligaie a
declarantului, iar nu o obligaie a autoritilor de a aduce la cunotina cltorilor, altfel dect
prin pliante i publicitate n punctele de trecere a frontierei.
n ceea ce priveste procedura de control vamal al bunurilor aparinnd pesoanelor fizice,
art.606 din Regulamentul de aplicare a Codului vamal al Romniei, aceasta const n
confruntarea celor declarate cu bunurile aflate n bagajele nsoite sau nensoite i n colete.
Faptele prevzute la art.651-653 constituie contravenii dac nu sunt svrite n astfel de
condiii nct, potrivit legii penale, s constituie infraciune (art.655).

44
H.G. nr. 707/2006 pentru aprobarea Regulamentului de aplicare a Codului vamal al Romniei (M.Of. nr. 520
din 15.06.2006), modificat prin H.G. nr. 797/2007 (M.Of. nr. 514 din 10.08.2007).
45
Regulamentul de aplicare a Codului vamal al Romniei: art.156. (1) Se depune declaraie vamal scris n toate
cazurile i pentru urmtparele mrfuri:
a) Arme i muniii, materiale explozive, radioactive, nucleare, precum i produse strategice prevzute n legi
speciale;
b) Droguri sau substane psihotrope i precursorii acestora, materiale bilogice cu potenial de contaminare n
mas, medicamente care conin substane stupefiante sau psihotrope, substane chimice eseniale, precum
i produse i substane toxice;
c) Obiecte din metale preioase cu sau fr pietre preioase, care depesc uzul personal stabilit prin
reglementrile legale; etc.
46
Ordinul Ministerului Economiei i Finanelor Agenia Naional de Administrare Fiscal, Autoritatea
Naional a Vmilor nr. 7541/2007 privind stabilirea formularului utilizat pentru declararea numerarului la
frontier i a instruciunilor de completare i utilizare a acestuia (M.Of. nr547/10.08.2007). Acest ordin a fost
abrogat prin Ordinul nr.2028/2012 pentru stabilirea formularului unic al Uniunii Europene utilzat la declararea
numerarului la frontiera comunitar (M.Of. nr.693/9.10.2012).

20
 n opinia noastr, fapta constituie infraciune, dac din probele administrate rezult c
activitatea infracional a inculpailor de transport de numerar nu s-a manifestat ca acte izolate,
ci ca acte cu caracter periodic, care presupuneau colectarea banilor, schimbul valutar ilegal,
ascunderea banilor n mbrcminte sau n locauri special amenajate ale mijloacelor de
transport sau bagajelor, transportul i sustragerea lor de la controlul vamal.
3.2 Transmiterea euat prin pot a unei sume de bani unui strin
Prin acest procedeu coletul potal se expediaz ntr-o ar strin ctre o csu potal sau
post restant pentru a se evita identificarea expeditorului sau a destinatarului. Destinatarul nu se
prezint pentru a ridica coletul, iar un funcionar, complice, introduce suma de bani n colet,
care se va ntoarce n ara de expediie cu meniunea c destinatarul nu a fost identificat sau nu
s-a prezentat pentru ridicarea coletului i n acest fel banii sunt transportai fizic, cu sustragerea
de la controlul vamal47
3.3 Transferurile electronice de bani
Sistemele de plat electronice pot fi caracterizate ca fiind cele mai uoare metode dintre
activitile de splare a bnilor, deoarece transferul are loc de la pltitor la beneficiar, ca plat
electronic prin reeaua de telecomunicaii.
n cazurile de splare de bani, pltitorul i receptorul pot fi aceeai persoan care ascunde
originea ilicit a banilor prin multiple micri de bani. De obicei, pentru deschiderea unor astfel
de conturi se folosesc identiti false sau pesoane paie ori csue potale.
Dei sistemele de transfer electornic a banilor depun eforturi pentru a se asigura c
tranzaciile includ informaii despre pltitor i receptor, dificultile la investigarea cazurilor de
splare a banilor apar, deoarece aceste sisteme inculd nu numai bnci, ci i case de schimb
valutar sau alte instituii financiare care au multiple puncte de acces i astfel se permit
schimburi anonime i transferuri rapide, ngreunnd activitatea autoritilor de aplicare a legii
n identificarea acestor transferuri.
n ceea ce privete noile sisteme de plat electronice sau prin internet se constat c exist
riscul de a fi folosite la splare (datorit caracteristicilor: rapiditatea de execuie, numeroase
posibiliti de anonimat, riscul ieirii din sistemul bancar tradiional), dar aceste metode fiind
nc n perioada de dezvoltare ele nu au putut fi indentificate ca i cauzistic, dar au fost
identificate cteva vulnerabiliti care are putea fi eliminate prin:
Limitarea tranzaciilor;
Emiterea cardurilor de ctre instituiile financiare s fie aferent funcionrii unui cont
bancar;
Restricionarea la nivel naional a utilizrii cardurilor bancare.
Se subliniaz n raport c, dei noile sisteme de plat sunt eficiente att pentru sistemul
bancar, ct i pentru clienii acestuia, nu au fost identificate contramsuri pentru a preveni
splarea banilor folosindu-se aceste sisteme, dar poate fi acordat o atenie sporti urmtoarelor
propuneri:
Ajutarea legislaiei contra splrii banilor nu numai n ceea ce i privete pe emitorii
de instrumente, ci i la distribuitorii de instrumente care au legtur cu noile tehnologii
de plat;
nelegeri de supraveghere cu emitorii de instrumente care au legtur cu noile
tehnologii de plat, ca i msuri care se aplic ntr-un sector reglementat i controlat;
Dezvoltarea unor msuri contra splrii banilor deja existente, n ceea ce privete
identificarea clientului i a pistei de audit pentru a permite emitorilor de noi tehnologii
de plat s ajute autoritile competente s identifice circulaia instrumentelor anonime
de plat care au ca scop svrirea de infraciuni.
3.3.1 Moneda digital i E-Gold-ul

47
G.Mocua, Metodologia investigrii infraciunilor de splare a banilor, Ed. Noul Orfeu, Bucureti, 2004, p. 22.

21
 n ultima perioad au aprut noi tehnici de plat, cum ar fi moneda digital sau e-gold-
ul , iar principala caracteristc a acestora este anonimitatea, deoarece conturile n moned
48

digital se obin online i nu sunt supuse procedurilor de identificare asociate cu deschiderea

unor conturi la bncile tradiionale49. Mai precis, dei din punct de vedere formal se solict
persoanei care deschide contul digital aceleai documente de identificare, aceste documente
sunt trimise prin fax sau e-mail, astfel c pot fi falsificate, iar deintorul lor poate fi o
companie fantom.
Conturile anonime de metale preioase digitale online sunt la fel ca i conturile n
moned tradiional, cu deosebirea c fondurile sunt n metale preioase, iar nu n moned de
hrtie. Extrasul de cont va fi emis n grade de aur, iar nu n USD sau Euro.
Plecnd de la aceste caracteristici, autoritile americane50 au efectuat investigaii
asupra fondatorilor i administratorilor companiilor E-Gold Ltd. i Gold & Silver Reserve i au
constatat c aceste companii au efectuat operaiuni de splare a banilor i de efectuare de
tranzacii fr licen, iar pentru a deschide un cont era necesar numai o adres de e-mail
valid. Ca surs ale monedelor tranzacionate, prin aceast metod de plat au fost identificate
pentru perioada 1999-2005: fraude cu cri de credit, pornografie infantil, furtul de identitate.
Sentina de condamnare a fost pronunat n 24.04.2007.
3.4 Sistemele paralele de transfer de fonduri (hawalla sau hundi)51
Cuvintele hawalla sau hundi pot fi amndoua folosite n mod corect pentru a semnifica
acelai tip de transfer paralel de fonduri.
Cuvntul hawalla provine din limba arab i nseamna schimbare sau transformare, iar
cuvntul hundi provine din limba sanscrit i nseamn colectare i ncredere. n limba chinez
se folosete expresia fei-chen, care nseamn bani zburtori.
FATF-GAFI52 a definit aceste sisteme ca fiind sisteme alternative de transmitere care
acoper orice sistem folosit pentru transferul de bani dintr-o locaie n alta i n general,
opereaz n afara canalelor bancare. Serviciile prestate pot avea ca i obiect i transferul de
bani obinui legal i se folosesc o varietate de metode pentru transferuri.
Aceste tipuri de transfer sunt folosite de obicei de ctre membrii unor comuniti din
Orientul Mijlociu i ndeprtat i mbin avantajele sistemului tradiional de transfer de

48
E-gold-ul este i numele operatorului, E-Gold Ltd (www.e-gold.com) din Indiile de Vest, care a fost creat pentru
a servi ca i Contractor General responsbil pentru performanele e-gold Account User Agreement. E-gold a fost
dezvoltat n 1996 ca un sistem de plat pe internet de ctre Gold & Silver Reserve Inc. Delaware. Aceasta oferea
i propriul sistem inovativ de schimb hibrid (mondea naional contra e-metal, e-metal contra moneda naional) a
monedei, cunoscut ca i Omni Pay (www.omnipay.com). La data accesrii (29.10.2010) acest serviciu a fost
suspendat pn la obinerea unei noi licene din partea US Departament of Justice. Din verificarea blogului acestei
companii rezult c ultima postare a conducerii companiei dateaz din data de 2.11.2009 i se anun c
funcionarea companiei nu este conform cu noile reglementri ale SUA (Customer Identification Program)
privind E-gold-ul. Aceste reglementri au fost aduse la cunotina clienilor i li s-a solicitat s transmit
informaii adiionale la data de 31.08.2009, cu precizarea c n lipsa acestor informaii nu vor mai avea acces la
nicio tranzacie.
49
S. Rietbroek, Emerging Money Laundering Methods: Digital precious metal, noiembrie 2009
(www.moneylaundering.com/downloads/Mlmethods.pdf).
50
(www.justice.gov/criminal/cybercrime/egoldIndct.html).
51
A se vedea R. Jurj-Tudoran, Romnia n circuitul global al splrii banilor i al finanrii terorismului pri
reelele informale de transfer de fonduri (hawalla sau hundi), n R. Stnoiu, E. Stnior, C. Sima, A. Preda, V.
Teodorescu (coord.), Marea criminalitate n contextul globalizrii, Ed. Universul Juridic, Bucureti 2012, p- 236-
242.
52
FATF-GAFI este un organism inter-guvernamental care stabilete standardele, dezvolt i promoveaz politici
de combatere a splrii banilor i finanrii terorismului. Acesta are n prezent 33 de membri: 31 ri i guverne i
dou organizaii internaionale; i mai mult de 20 de observatori: 5 organisme regionale tip FATF i mai mult de
15 organizaii sau organisme internaionale. O list cu toi membri i observatorii poate fi gsit pe website-ul
FATF (http://www.fatf-gafi.org/Members.en.htm).

22
numerar [anonimatul, nenregistrarea tranzaciilor i transferabilitatea de la persoan la
persoan, cu avantajele comunicrii electronice (vitez mare i costuri eficiente)].
n ceea ce privete folosirea sistemului hawalla pentru operaiuni de splare de bani, din
investigaii a rezultat c nu este nicio diferen ntre procedura de transmitere a fondurilor
obinute n mod ilicit de transmitere a fondurilor obinute n mod licit. n limbajul uzual se
folosesc ns termenii de white hawalla cnd au loc tranzacii cu fonduri obinute n mod licit,
sau black hawalla cnd au loc tranzacii de splare a banilor.
Sistemul Hawalla are potenial pentru a facilita splarea banilor n toate cele trei faze:
Plasarea brokerul Hawalla poate deschide conturi bancare pentru a depozita sumele
provenite din infraciuni i nmnate lui, ntruct el poate justifica aceste depozite cu
afacerile sale legale; de asemenea, el poate utiliza sumele n numerar recepionate
pentru a reduce costurile afacerilor sale i n acest fel va reduce i sumele depozitate n
conturile bancare;
Stratificarea sistemul hawalla constituie o relativ stratificare sigur n schema
splrii banilor, ntruct nu se emit niciun fel de documente sau nregistrri ale
tranzaciilor, astfel c brokerul hawalla poate fi folosit pentru transferul i distribuirea
banilor n mai multe ri n acelai timp; chiar i atunci cnd brokerul hawalla i
regleaz conturile cu operatorul hawalla, folosind facturi de import-export, faptul c
suma obinut n mod ilegal se amestec cu suma obinut de ctre brokerul hawalla n
mod legal din afacerile sale, precum i reeaua de transport internaional implicat n
acest fel de situaii fac ca acest tip de stratificare s fie mult mai sofisticat dect un
simplu transfer bancar electronic.
Integrarea punerea la dispoziia clientului de ctre brokerul hawalla a unor facturi de
import-export sau a unor contracte fictive de mprumut.
i n Romnia, ca i n alte state, chiar ale Uniunii Europene, se folosete sistemul
paralel de transmitere de fonduri, deoarece un avantaj al acestui sistem de transfer este acela c
banii ajung n orice zon geografic, chiar dac acea zon nu este acoperit de bnci
tradiionale. Dac suma transferat are origini infracionale, avantajul nenregistrrii
tranzactiilor este fructificat la maximum. n cazurile investigate53 au fost identificai brokerii
din Romnia ai unor reele organizate la nivel internaional, cu precrdere ri din Orientul
Mijlociu, prin care se transferau sume de bani provenite din evaziune fiscal i contraband,
att din Romnia ctre Asia, ct i din alte ri via Romnia ctre ri din Asia. Sistemul de
transfer era unul mixt, n sensul c din Romnia se transfera prin sistemul hawalla, dar la
beneficiar, care avea nevoie de o dovad legal a originii sumei, banii ajungeau prin sistemul
bancar, care se folosea din alte ri dect Romnia, de obicei din Orientul Mijlociu. De
asemenea, au fost identificate i celule din care se transmiteau bani prin sistemul bancar din
state europene i chiar ale Uniunii Europene. Prin aceste modaliti se asigur practic:
ascunderea originii infracionale a sumelor transferate. Iar aceste sume apar ca fiind dobndite
n mod licit, fiind pierdute urmele care ar fi rmas dac sumele ar fi fost transferate n
ntregime prin sistemul bancar din conturile societilor comerciale romne pn la utilizatorul
final al acestor sume, fie o alt societate comercial, la care acesta are un interes material.
Banii ajungeau n Romnia la brokerii din celelalte ri, prin curieri, folosindu-se att
companiile aeriene, ct i mijloacele de transport internaional terestru.
n esen, sistemul de transfer de tip hawalla implc transferul unor valori sau bani fr
ca acestea s fie micate fizic n momentul tranzaciei. Astfel, clientul apeleaz la brokerul
hawalla i i remite o sum de bani pentru a o transfera ctre un beneficiar dintr-o anumit ar,
mpreun cu datele de identificare ale beneficiarului. Brokerul contacteaz imediat pe

53
A se vedea rechizitoriile nr.357/D/P/2007 i nr.5/D/P/2006 ale Direciei de Investigare a Infraciunilor de
Criminalitate Organizat i Terorism, republicate.

23
omologul su din ara respectiv i i remite suma transmis, de obicei n moneda local sau o
alt moned acceptat de ambele pri, la un curs diferit de cel oficial, fr s se legitimize,
ns se solicit un cod de recunoatere. Transferul dureaz de la cteva ore pn la o zi sau
dou. De obicei, clientul este n legtur cu beneficiarul i i transmite acestuia persoana de
contact a brokerului hawalla.
Pentru acest transfer brokerul hawalla percepe un comision din suma astfel transferat,
care poate fi mai mic dect comisionul bancar, n cazul n care suma este obinut legal, i care
se pltete de obicei pe loc. Aceasta, deoarece i costurile sunt minime54, n sensul c pentru a
opera ca broker hawalla nu este nevoie dect de un mijloc de comunicare prin care se transmite
ordinil de transfer i de una sau dou personae ca angajate pentru a identifica clienii i a
colecta sumele transferate. n aceste cazuri, de obicei sumele transferate sunt de ordinul sutelor
de USD, astfel c nu necesit nici mcar existena unui capital mare pentru rulaj sau o
organizare temeinic i riguroas.
ns, n cazul n care suma transferat are origini infracionale, comisionul de transfer
este mult peste comisionul de transfer bancar, date fiind riscurile la care se supune brokerul
hawalla. n aceste cazuri, n practica judiciar s-a stabilit c sumele sunt de ordinul zecilor de
mii i chiar sutelor de mii de USD (echivalent alt valut), iar brokerul hawalla sau organizaia
trebuie s dein un capital suficient de mare care s fac fa unor asemenea solicitri,
deoarece de obicei sumele sunt transferate din capitalul organizaiei brokerului i sunt ncasate
de la client (plus comisionul) dup ce sumele au fost ncasate de destinatar. De asemenea,
costurile brokerului hawalla cresc i n ceea ce privete finanarea organizaiei, care, chiar dac
nu necesit un sediu, presupune mai muli angajai mobili, unii pentru paz i protecie, mai
bine pltii, existena unor sume trecute la pierderi n cazul n care este descoperit i sumele
sunt confiscate sau la investiii n cazul coruperii unor funcionari care au atribuii n
descoperirea i urmrirea tranzaciilor infracionale. Nu n ultimul rnd, n aceste cazuri
brokerul hawalla trebuie s finaneze i o acoperire legal a sumelor rulate, cum ar fi
nchirierea unor contracte fictive de mprumut cu persoane care pot justifica legal o anumit
sum de bani. n alte cazuri, brokerul deine i o afacere legal, de obicei o cas de schimb
valutar, dar tranzaciile cu sume provenite din infraciuni nu au loc n biroul casei de schimb
valutar, ci ntr-un alt birou, situate n apropiere, unde nu au acces dect persoanele de
ncredere. Desigur, nchirerea unui asemenea birou presupune costuri suplimentare. De asemea,
brokerul mai poate fi i asociat sau acionar la o societate de transport internaional de persoane
sau de mrfuri ori la o societate de import de mrfuri. ns au fost identificai i brokeri hawalla
care fie c nu aveau nicio acoperire legal, fie aveau o specializare care nu avea nicio legtur
cu tranzaciile financiare, cum ar fi, de exemplu, medic chirurg55. ns, n toate cazurile
identificate brokerii hawalla aveau o origine asiatic sau din Orientul Mijlociu, chiar dac
aveau i cetenia romn.
Suma transferat prin modalitatea descris mai sus nu este mutat de obicei fizic, ci este
folosit mai departe la alte transferuri la care brokerul hawalla devine operator hawalla.
Aceasta, dac cei doi membri fac parte din aceeai reea de transfer care este coordonat de
conductorii reelei. Dar n cazul n care membrii reelei sunt implicai ntr-un numr mare de
transferuri cu un numr mare de clieni, este necesar s existe o compensare a debitelor
acumulate ntre brokerii hawalla56, astfel c suma va fi totui transferat i fizic ctre operatorul
hawalla, dar pe alte canale, inclusv prin transfer bancar, folosindu-se de obicei facturi emise de

54
N. Passas, Formalising the informal while neglecting trade transparency: issues in the regulation of hawalla and
financial controls agianst terrorism (http://eeas.europa.eu/ifs/publications/articles/book2/book%vol2_part4.pdf).
55
A se vedea rechizitoriul nr. 5/DP/2006 al Direciei de Investigare a Infraciunilor de Criminalitate Organizat i
Terorism, nepublicat.
56
M. Blackwell, D. Seddon, Informal Remittance from the UK-Value, n Flows and Mechanism, martie 2004, pct.
2.13 (www.apglm.org/frameworks/defaults.aspx?FrameworkID=8).

24
societi comerciale de tip fantom. De asemenea, este posibil ca reglrile de conturi ntre
brokerii hawalla s fie n aur i diamante.
Acest tip de tranzacii nu sunt nregistrate dect pentru evidena operaiunilor i nu au la
baz un contract sau o nelegere scris. nelegerea este verbal i are la baz ncrederea dintre
prile tranzaciei, nefiind admis nicio reclamaie legal. Precizm c ntr-un caz57, un client al
brokerului hawalla a dorit s transfere n strintate, n mai multe tranzacii, o sum mare
(500.000 USD), dar nu a avut ncredere n brokerul hawalla, astfel c a apelat la un garant al
brokerului, care era un partener comun de afaceri internaionale att ale brokerului, ct i ale
clientului, i care a devenit n aceste tranzacii omul de ncredere, dei cel care a efectuat
transferurile a fost brokerul hawalla. Este adevrat, n lipsa unei executri a nelegerii din
partea clientului, garantul va executa n favoarea brokerului hawalla toate obligaiile asumate
de client, astfel va fi supus la represalii violente sau chiar mortale.
Dup ce tranzacia este complet, n sensul c i brokerul s-a achitat de obligaia sa fa
de operatorul hawalla, orice nscris trebuie distrus pentru a nu permite autoritilor s identfice
urmele originii transferului.
Cum am menionat mai sus, pentru a funciona acest sistem este necesar ca brokerii
hawalla, sa fie conectai cu ali brokeri care au acces la resurse financiare, de obicei brokerii
aparin aceleiai familii sau sunt rude apropiate ori sunt parteneri de afaceri, ndeosebi n
activitile de import-export.
i n practica judiciar romn a rezultat c sistemul hawalla este folosit i pentru a
sustrage bunurile de la plata taxelor vamale. Astfel, importatorul solicit exportatorului
eliberarea unor facturi cu preuri mai mici dect preul real al bunurilor importate pentru a plti
taxe vamale mai mici. Diferena dintre sumele trecute pe facturile astfel falsificate se transmite
exportatorului folosind sistemul hawalla.
Aa cum s-a subliniat58, n realitate, sistemul hawalla este deosebit de complex i de
obicei este parte a fluxurilor financiare i de schimb valutar, interacionnd cu sistemul bancar
n diferite puncte, printre care i folosirea conturilor bancare ale membrilor grupului
infracional sau a societilor administrate de acetia, pentru a consolida numerarul colectat de
pe piaa neagr59.
Pentru a combate n mod eficient folosirea sistemului hawalla pentru splare de bani i
finanarea de terrorism este necesar ca acest sistem s fie reglementat i n Romnia, mai ales
c aceast reglementare exist n unele din statele member ale Uniunii Europene.
Chiar Directiva a III-a (Directiva 2005/60/CE a Parlamentului European i a Consiliului
din 26.10.2005 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor i
finanrii terorismului) cuprinde n art.36 reglementri referitoare la contracararea sistemelor
paralele de transmitere de fonduri, de tip Hawalla:
(1) Statele membere prevd ca oficiile de schimb valutar i prestatorii de servicii
pentru trusturi i societi s fie autorizai sau nmatriculai i cazinourile s fie autorizate
pentru a-i desfura n legalitate activitatea. Fr a aduce atingere viitoarei legislaii
comunitare, statele membre prevd ca oficiile de transfer sau de remitere de bani s fie
autorizate sau nmatriculate pentru a-i desfura n legalitate activitatea.

57
A se vedea rechizitoriul nr.357/D/P/2007 al Direciei de Investigare a Infraciunilor de Criminalitate Organizat
i Terorism, nepublicat.
58
M. Blackwell, D. Seddon, Informal Remittance from the UK-Value, in Flows and Mechanism, martie 2004, pct.
2.14 (www.apglm.org/frameworks/defaults.aspx?FrameworkID=8)
59
Prin rechizitoriul nr. 34/DP/2004 al Direciei de Investigare a Infraciunilor de Criminalitate Organizat i
Terorism, s-a dispus trimiterea n judecat a unor membri ai unui grup infracional organizat constituit n vederea
svririi infraciunii de rambursare ilegal de TVA i splare a banilor provenii din aceast infraciune, n care
suma necesar dovedirii plii bunurilor pretinse ca exportate, n valoare de 15 milioane USD, a provenit de la o
reea internaional de brokeri hawalla, care aciona din 11 ri din Europa i Orientul Mijlociu. Suma a fost
transmis prin sistemul bancar, iar n Romnia a fost colectat i n numerar.

25
 (2) Statele membre solicit autoritilor competente s refuze autorizarea sau
nmatricularea entitilor menionate la alin. (1), n cazul n care nu sunt convinse c persoanele
care conduc sau care vor conduce efectiv activitile acelor entiti sau beneficiarii efectivi ai
acelor entiti sunt persoane competente i potrivite.
Ca rspuns, la folosirea sistemelor alternative de transmitere a fondurilor, FATF a emis
nc din octombrie 2001 Recomandarea special VI i Nota interpretativ a Recomandrii VI n
februarie 2003, care specific c recomandrile privind transparena fluxurilor plilor ca
msuri consistente pentru prevenirea splrii banilor i a finanrii terorismului se aplic
tuturor formelor de servicii de transmitere a fondurilor, inclusiv hawalla i, n mod particular,
celor care opereaz n afara sistemului sectorului financiar convenional. Potrivit
recomandrilor FATF, brokerii hawalla trebuie nregistrai sau liceniai, iar rile trebuie s
stabileasc sisteme pentru monitorizarea brokerilor hawalla pentru ca acetia s ndeplineasc
standardele FATF, precum i sanciunile corespunztoare pentru nendeplinirea acestor
standarde60.
Plecnd de la reglementrile privind combaterea splrii banilor i a finanrii
terorismului, autorizarea brokerilor hawalla ar necesita din partea acestora respectarea unor
obligaii cum ar fi:
Stabilirea i dezvoltarea unor politici i proceduri de funcionare a organizaiei,
desemnarea unei persoane responsabile n relaia cu unitatea de informaii financiare;
Raportarea tranzaciilor peste minimul limitei stabilite (10.000 USD, 15.000 euro),
precum i raportarea oricror tranzacii suspecte;
nregistrarea tranzaciilor i meninerea acestor nregistrri pe perioada minim
stabilit, de obicei 5 ani, respectndu-se regula cunoate-i clientul.
Autorizarea brokerilor hawalla este necesar ndeosebi pentru urmtoarele motive:
Transparen n identificarea operatorilor i clienilor i identificarea urmelor
tranzaciilor;
Msuri de detectare i prevenire a abuzului de transfer de fonduri prin acest sistem;
Prevenirea operaiunilor de splare a banilor i finanare a terorismului;
Culegerea de informaii i monitorizarea activitilor grupurilor infracionale i a
extremitilor.
Autorizarea brokerilor hawalla are efecte, din punct de vedere economic i asupra
proteciei consumatorului i a concurenei loiale pe piaa transferurilor de fonduri61.
Considerm ca fiind eficiente introducerea unor prevederi legislative care s prevad c
realizarea tuturor tranzaciilor importante, mai ales cele imobiliare, s se efectueze exclusiv
prin transfer bancar, precum i limitarea retragerilor n numerar din conturile persoanelor
juridice pentru a limita fraudele i splarea de bani, reprezentnd totodat i o garanie a plii
taxelor ctre stat.
De asemenea, incriminarea ca infraciune grav a efecturii oricrui act de schimb
valutar, n afara oficiilor de schimb valutar i a prestatorilor de servicii, poate avea ca efect
reducerea masei monetare de numerar aflat n circulaie, controlul i taxarea serviciilor
prestate.
Nu n ultimul rnd, incriminarea ca form agravant a infraciunii de splare a banilor, a
efecturii de transferuri sau remiterii de bani n afara oficiilor de transfer sau de remitere de

60
V. Schilling, FATF standards related to hawalla and other types of remittance systems, prezentare la a treia
conferin internaional privind hawalla, 2 aprilie 2005, Abu Dhabi (http://centralbank.ae/pdf/Hawalla2005/VS-
20050401-AbuDhabi-IMF.ARS-Final.pdf).
61
Precizm ca pe piaa din Romnia, i nu numai, concurena dintre brokerii hawalla este acerb, i n funcie de
puterea financiar i de numrul brokerilor hawalla, comisionul acestora variaz ntre 0,15 pn la 2-2,5% din
suma transferat.

26
bani autorizate sau nmatriculate pentru a-i desfura n legalitate activitatea poate avea ca
efect combaterea splrii banilor.

III.4. Vnzarea operelor de art la licitaie

Comerul cu opere de art presupune, de cele mai multe ori, lipsa unor mijloace de
identificare a bunurilor vndute, ntruct persoana care achiziioneaz aceste bunuri rmne
anonim, iar valoarea unui asemenea bun este foarte subiectiv. Astfel, o persoan care a
obinut o sum de bani din infraciuni cumpr la un pre mic, la o licitaie un obiect de art
necunoscut. Dup un timp, el nmneaz suma de bani unei persoane de paie creia n
schimbul unui comision i solicit s i cumpere bunul de art la o valoare net superioar,
echivalent cu suma obinut din svrirea de infraciuni din care se scade bineneles
comisionul pentru persoana de paie i comisionul legal al casei de licitaie.

III.5. Furnicile japoneze

Utilizarea acestei tehnici62 este foarte simpl, dar eficace i const n urmtoarele:
Deintorul unor sume de bani provenii din infraciuni remite unor persoane (furnici)
aceti bani i un bilet dus-ntors de avion pentru Paris (plasare);
Furnicile cumpr cu aceti bani produse de lux, cum ar fi marochinrie, parfumuri,
bijuterii etc. (stratificare);
Furnicile se ntorc apoi n Japonia cu bunurile cumprate i le remit clientului;
Clientul va vinde aceste bunuri prin magazinul su ca fiind bunuri importate din Frana,
emind o factur fals de import (reintegrare).

III.6. Procesul fals

Aceast tehnic este mai complex i presupune mai multe operaiuni.
Astfel, dup ce sumele de bani obinute din infraciuni sunt transportate n numerar n
afara rii, se nfiineaz o companie off-shore i se depoziteaz banii n conturile acestei
companii, mputernicit fiind o persoan cu identitate fals.
Societatea prin care se dorete reintegrarea fondurilor, n baza unor documente false,
intenteaz un proces societii off-shore i i solicit o sum mai mare dect cea plasat, dar se
ajunge la o tranzacie i societatea off-shore i ofer societii de reintegrare a fondurilor o
sum egal cu suma splat n schimbul renunrii la proces. De cele mai multe ori, se
apeleaz la procedura arbitrajului, care este mai rapid.

III.7. Falsificarea de facturi

Produsul infraciunii, n special banii, sunt introdui n sistemul bancar prin
profesioniti; prin multiple operaiuni sumele sunt apoi repartizate ctre numeroi ageni cu
activitate redus, agenii care sunt aparent inofensivi, care au creat o pist prin care fondurile
erau transferate rapid n conturi din strintate. Analiza coordonat a trei instituii financiare,
care au raportat tranzacii suspecte similare, au permis demascarea unui dispozitiv de splare a
banilor: traficanii de droguri au ncredinat sumele n numerar, obinute din droguri, unor
profesioniti, care aveau legturi n societi de turism si de import-export. Acetia au plasat
banii n conturile lor bancare i au emis facturi false pentru a realiza transferul bancar n
locurile solicitate bineneles n schimbul unui comision; s-a estimat c au fost transferai prin
acest procedeu cca 30 milioane USD.

III.8. Creditul ntr-un contract de asigurare

62
E. Vernier, Tehnique de blanchiment et mozens de lutte, Dunod, Paris, 2005, p. 48 i urm.

27
 FATF-GAFI a menionat, pentru prima dat n anul 1992, despre riscul de folosire a
contractelor de asigurare ca modalitate de splare a banilor i l-a reiterat n raportul din 2003-
2004, utilizarea de fonduri ilicite pentru plata primelor de asigurare fiind o caracteristic a fazei
de integrare a splrii banilor63.
Asigurrile de via sau de bunuri pot fi folosite n diferite moduri n scopul splrii de
bani, specialitii n astfel de operaiuni pregtind modalitatea cea mai puin vulnerabil riscului
n funcie de64:
Complexitatea i termenii contractului;
Distribuirea sumei;
Metoda de plat, numerar sau transfer bancar;
Legea contractului;
Specialistul n operaiuni de splare de bani ncheie o asigurare, n special de via, pe
termen lung, pltind ratele cu sume de bani obinute din infraciuni. Dup un timp cere
rscumprarea poliei, care se pltete ntr-un cont bancar, rezultnd astfel o acoperire legal
pentru venitul ilegal. Beneficiarul poliei poate fi schimbat pe parcursul derulrii contractului
de asigurare.
Polia de asigurare poate fi folosit i pentru a dobndi alte instrumente financiare, acest
tip de investiii putnd fi o parte dintr-un complex de operaiuni menite s ascund adevrata
origine infracional a fondurilor.
Pentru a identifica cazurile de splare de bani n domeniul asigurrilor este necesar ca
autoritile de supraveghere sau autoritile de urmrire penal s aib n vedere, printre altele,
i urmtorii indicatori de tranzacii suspecte:
Polia de asigurare privete o persoan care provine dintr-un alt loc dect cel de
domiciliu sau reedin;
Clientul accept condiii defavorabile raportate la sntatea i vrsta sa;
Fondurile pentru plata poliei de asigurare provin din afara rii de origine a clientului;
Substituirea n timpul derulrii contractului de asigurare a beneficiarului poliei, fr
nicio legtur aparent cu vechiul beneficiar al poliei de asigurare;
Clientul nu prezint interes pentru performana poliei, dar prezint interes pentru
anularea contractului i restituirea primei cuvenite etc.
n practic au fost identificate cazuri de anulare a contractelor de asigurare n care
operaiunile din contractele de asigurare au fost efectuate pentru splarea banilor cum ar fi65:
ncheierea unui numr mare de polie de ctre acelai agent pentru sume mici i
anularea lor n acelai timp;
Fondurile obinute pentru un singur contract provin din mai multe jurisdicii sau din
multiple surse;
Restituirea primei de asigurare ntr-un alt cont dect cel declarat n originea contractului
de asigurare;
Solicitarea primei de asigurare ntr-o alt moned dect cea n care s-a efectuat plata
poliei;
ncheiera i anularea regulat a unor polie de asigurare.

63
A se vedea Cellule de Traitement des Informations Financieres Belgique, La lutte contre blanchiment dargent
en matiere dassurance-vie: description des methods employees dans les operations de banchiment dans ce secteur
(www.ctif-cf.be).
64
A se vedea International Association of Insurance Supervisors Guidance paper on anti-money laundering and
the combating the financing of terorism, octombire 2004 (www.laisweb.org).
65
A se vedea International Association of Insurance Supervisors Guidance paper on anti-money laundering and
the combating the financing of terorism, octombire 2004 (www.laisweb.org). G. Farrugia, Money laundering and
insurance business (www.fiumalta.org/pdfs/ml_insurance_companies.pdf).

28
 Din cele mai sus rezult c asigurrile sunt inte pentru splarea banilor n toate cele trei
stagii, fiind necesar ca agenii individuali, brokerii sau ali angajai ai societilor de asigurare
s i perfecioneze cunotinele cu noile scheme i tactici folosite de infractori n acest
domeniu.

III.9. Societile de tip fantom

Noiunea de societate de tip fantom, dei nu este definit ca atare n legislaia naional
sau internaional, a intrat n limbajul att al ageniilor de aplicare a legii, ct i al infractorilor.
Potrivit practicii judiciare romneti, o societate de tip fantom 66 poate fi definit ca acea
societate care ntrunete urmtoarele elemente:
Este nregistrat la registrul comerului, folosindu-se un act constitutiv falsificat, n
ntregime (tamplia notarului public sau a avocatului este fals), actul care atest sediul
social este fals;
Este nregistrat la registrul comerului, folosindu-se un act constitutiv falsificat, n ceea
ce privete asociaii societii, care folosesc identiti false, actul care atest sediul
social este fals, societatea nu funcioneaz la sediul social declarat;
Este nregistrat la registrul comerului n baza unor documente autentice, a unui
contract privind sediul social, valabil la data nmatriculrii, dar n momentul n care
ncepe activitatea aceasta nu mai funcioneaz la sediul social declarat, iar asociaii nu
mai locuiesc la domiciliile sau reedinele declarate, societatea nu funcioneaz la sediul
social declarat.
Aceeai situaie o regsim i n practica altor ri cum ar fi Ucraina, unde se folosesc
paapoarte furate sau pierdute, acte de identitate falsificate cu numele unor persoane
decedate67.
Aceste societi sunt folosite pentru deschiderea conturilor bancare i transferarea n
strintate a banilor, utilizndu-se contracte false. Termenul maxim n care acest tip de societi
sunt folosite n Ucraina este de 90 de zile (termen pentru plata operaiunilor de import-export),
dup care tranzaciile sunt ngheate n conturile bancare.

III.10. Piaa bursier

Piaa bursier este un atractiv vehicul pentru splarea banilor68. Numerarul sau alte
bunuri obinute din infraciuni pot fi transformate n instrumente financiare i jucate la burs.
Cazurile de splare de bani prin aceast tehnic nu sunt rare, dar necesit din partea
autoritilor o expertiz special, acest tip de infraciuni nefiind la ndemna unui ofier
nespecializat. n Canada a fost identificat un caz de splare de bani folosind piaa bursier.
Astfel, la sfritul anilor 80 doi ageni de burs au manipulat prin 100 de conturi aparinnd a
15 firme de brokeraj din Canada, SUA i Insulele Cayman aciunile a 19 companii listate la
Bursa din Vancouver. Multe din conturi erau nregistrate pe numele unor beneficiari nregistrai
n Insulele Cayman. Print-un cont din Insulele Cayman, cei doi ageni au acionat n numele
Bncii Regale a Canadei i au vndut aciuni ale Fondului Mutual, aciuni ale Guvernului
Canadei i bonuri ale Trezoreriei SUA. S-a stabilit c s-a splat prin acest procedeu suma de 15
milioane USD.

III.11. Folosirea sistemului bancar. Depozitul fracionat

66
nfiinarea si folosirea de societi comerciale de timp fantom sunt pedepside de Legea nr.31/1990 Legea
societilor, n art.280-280, cu nchisoare de la 2 la 8 ani.
67
A se vedea si Al.N. Godoryschy, Ukraine, International money laundering and the investigation of organized
crime (www.ncjrs.gov/pdffiles1/pr/204372.pdf).
68
J.L. Evans, loc. cit.

29
 Aceast metod este cunoscut sub numele de smurfing i const n plasarea unor sume
de bani, sub limita legal de raportare, fie n conturile mai multor pesoane, fie n contul unei
singure persoane69, dar ntr-o perioad mai lung. Suma minim de raportare variaz de la
10.000 USD pn la 15.000 Euro. n Romnia limita legal de raportare este de 15.000 euro
sau echivalentul n alt moned. Aceeai limit o regsim i n legislaia din Australia.

III.12. Jurisdiciile off-shore i splarea banilor

Off-shore societate la limit, departe de rm desemneaz o companie care nu
desfoar activitate comercial n ara n care a fost nmatriculat, ceea ce nseamn c nu
realizeaz venituri din ara de reziden. Teoretic, companii off-shore se pot nregistra n orice
ar din lume, dar nu peste tot se pot obine i avantaje fiscale70.
Jurisdiciile off-shore prin ele nsele nu sunt n afara legii, ci sunt ri, teritorii sau
entiti juridice n care persoanele fizice sau juridice stabilite aici sunt supuse unui regim
privilegiat fie pentru c nu sunt impozabile, fie pentru c pltesc impozit pe venit sau pe
beneficii mai puin ridicat dect cel pltit n ara din care provin. Aa cum s-a subliniat71,
scopul utilizatorilor paradisurilor fiscale este simplu: s plateti mai puin i s ctigi mai
mult.
Plecnd de la aceste avantaje legale, precum i de la simplitatea de a nfiina o societate
n aceste centre financiare, coroborate cu sistemul financiar i cu lipsa de cooperare judiciar,
marile grupri infracionale se orienteaz ctre aceste centre financiare, pentru a-i spla
bunurile obinute din infraciuni, ceea ce are ca principal consecin o presiune din partea
organismelor internaionale de a se implementa reguli mpotriva splrii banilor72. Proteste i
presiuni au fost exercitate din partea principalelor puteri ale Europei: Frana73 i Germania74,
spre deosebire de Marea Bitranie care are nc interese cu privire la raportul jurisdiciilor off-
shore75
Astfel, spre exemplu, Insulele Cook n perioada 2001-2005 i-au revizuit de mai multe
ori sistemul legal de prevenire i combatere a splrii banilor, ajungndu-se la o supraveghere
prudenial rezonabil, iar n ceea ce privete secretul bancar, acesta nu mai impieteaz, cel
puin teoretic i legislativ, asupra competenei autoritilor de combatere a splrii banilor i a
finanrii terorismului. Ca o recompens pentru aceste eforturi, n anul 2005 Insulele Cook
au fost scoase de pe lista neagr76 internaional a statelor necooperante, iar n 2006 i de sub
supravegherea FATF77.
O analiz recent78 a experiilor Ogranizaiei Pentru Cooperarea Economic (OECD)79
din 2010 a constatat c, n ceea ce privete transparena i schimbul de informaii n ultimii doi

69
Aceste persoane sunt denumite n literatura i practica judiciar strin money mules, n traducerea n limba
romn nsemnnd mgarii sau catrii care transport bani.
70
(www.sova.ro).
71
D.D. aguna, Tratat de drept financiar i fiscal, Ed. All Beck, Bucureti. 2001, p.653-654.
72
(www.lawandtax-news.com/html/liechtenstein/jlilatintag.html), unde sunt menionate tratatele bilaterale,
semnate de Liechtenstein cu alte state, dup anul 2000).
73
A se vedea rapoartele Parlamentului francez cu privire la Principatul Liechtenstein, Principatul Monaco, Elveia
etc. (www.asseblee-nat.fr/rap-info/i2311.asp).
74
(www.dw-world.de/dw/article/0,2144,3139240,00.html).
75
P. Lascoumes, T. Godefroy, Emergence du probleme des places off-shore et mobilisation internationale, Paris,
2002 (www.gip-recherche-justice.fr).
76
D. Masciandaro, Combating Criminal Money Market: International Blacklisting and Non-Cooperative
Countries.
77
Asia-Pacific Group on Money Launderign, Mutual Evaluation Report: Anti-money laundering and combating
the financing of terrorism, Cook Island, 9 iulie 2009.
78
Off-shore Voluntare Discosure: Comparative analisis, guidance and policy advice, septembrie 2010
(www.oecd.org/dataoecd/60/31/46244704.pdf)

30
ani, toate centrele financiare au implementat standardele OECD, fiind semnate mai mult de 500
de nelegeri privind schimbul de informaii i convenii bilaterale privind evitarea dublei
impuneri. Aceast schimbare dramatic privind taxarea bunurilor poate duce, ntr-un viitor
foarte apropiat, la inexistena raiurilor financiare, n care bunurile i banii s evadeze de la
taxare.
Jurisdiciile off-shore au ns o imagine negativ din cauza complexitii li
interaciunilor frecvente dintre legal i ilegal, dintre fonduri legale i fonduri ilegale.
Odat plasate fondurile de origine infracional ntr-o banc dintr-un paradis fiscal,
acestea pot fi transferate apoi n orice ar din lume care nu coopereaz cu autoritile de
urmrire penal, pentru a fi la dispoziia membrilor grupurilor criminale organizate. Crearea de
societi internaionale de comer sau de prestri servicii sunt activiti mai mult sau mai puin
fictive prin care se justific aceste transferuri de fonduri, sub acoperirea de operaiuni
comerciale. Facturarea de prestri servicii sau vnzri de bunuri la preuri majorate de ctre o
societate rezident ctre o alt societate off-shore, plata onorariului pentru funcionarea fictiv
a intermediarului sau a consilierului sunt alte metode prin care fondurile de origine
infracional traverseaz din societate n societate mai multe paradise fiscale80.
Integrarea acestor fonduri poate fi efectuat n mod planificat prin conturi selecionate
astfel nct acestea s poat fi reutilizate n depline condiii de anonimat cu acces liber n toate
pieele mondiale i corespondena asigurat cu marile reele.

IV. Instituii implicate n prevenirea i combaterea splrii banilor

IV.1. Cadrul general al combaterii fenomenului de splare a banilor

n ultimii ani a survenit o recunoatere din ce n ce mai mare a faptului c este esenial
s se lupte mpotriva crimei organizate, c infractorii trebuie oprii, ori de cte ori este posibil,
din a legitimiza rezultatele activitilor lor criminale prin transformarea fondurilor din
murdare n fonduri curate.
Abilitatea de a spla rezultatele activitii criminale prin sistemul financiar bancar este
vital pentru succesul operaiilor criminale. Cei implicai n astfel de activiti au nevoie s
exploateze facilitile oferite de sectorul financiar mondial dac vor s beneficieze de
rezultatele activitilor lor. Utilizarea, n scopul splrii banilor, a sistemelor financiar bancare
conduce la subminarea instituiilor financiare individuale i, n final a ntregului sistem
financiar bancar. n acelai timp, integritatea crescut a sistemelor financiare mondiale i
ndeprtarea barierelor puse n faa micrii libere a capitalului au crescut uurina cu care banii
negrii pot fi splai i complic procesul de urmrire.
Succesul i stabilitatea pe termen lung ale oricrei instituii financiare depinde de
atragerea i pstrarea fondurilor ctigate n mod legitim.
Banii ctigai n mod fraudulos, au, invariabil, o natur tranzitorie. Ei stric reputaia i
descurajeaz pe investitorul cinstit. Instituia financiar care se implic ntr-un scandal de
splare a banilor va risca acuzarea n instan i pierderea bunei reputaii pe pia, iar reputaia
privind integritatea este una din valorile cele mai importante ale unei instituii financiare.
Ca i consecine negative la nivel macroeconomic datorate unui fenomen de splare a
banilor necontrolat, Fondul Monetar Internaional a citat: schimbri inexplicabile a cererii de
mas monetar, riscuri prudeniale fa de stabilitatea sistemului bancar, efecte de contaminare
fa de tranzaciile financiare locale i creterea volatilitii fluxurilor internaionale de capital

79
Membrii OECD: Australia, Austria, Belgia, Canada, Chile, Cehia, Danemarca, Elveia, Finlanda, Frana,
Germania, Grecia, Islanda, Irlanda, Italia, Japonia, Korea, Luxemburg, Mexic, Olanda, Noua Zeeland, Norvegia,
Polonia, Portugalia, Regatul Unit al Marii Britanii i al Irlandei de Nord, Slovacia, Slovenia, Spania, Suedia, SUA,
Turcia, Ungaria. Comisia european ia parte la lucrrile organizaiei.
80
C. de Brie, Descente aux enfers de paradis (inventin.lautre.net/Finance.pdf)

31
i a ratei de schimb valutar datorat neanticiprii realizrii transferurilor de bunuri peste
grani.
Dac nu este controlat, procesul de splare a banilor poate submina eforturile depuse
pentru existena unor piee libere i competitive, i afecteaz dezvoltarea unei economii
sntoase.
ntr-o economie n care tehnologia avansat i globalizarea permit transferul rapid de
fonduri, necontrolarea splrii de bani imense poate submina stabilitatea financiar. Mai mult,
ntr-o ar cu o sntate financiar precar, scoaterea a milioane i chiar miliarde de dolari
anual din procesul normal de cretere economic reprezint un real pericol.
Experiena infracional acumulat de reelele crimei organizate este redutabil. n
consecin se impune luarea de msuri ferme i colaborarea strns a organelor i organismelor
abilitate s lupte mpotriva acestora, pentru prevenirea generalizrii fenomenului de splare a
banilor. n caz contrar, exist riscul, deloc neglijabil, ca banii splai s devin motorul
economiei i s-i impun propriile reguli, ceea ce nseamn de fapt subminarea sau chiar
desfiinarea autoritilor statale i domnia arbitrarului de tip mafiot.

IV.2. Entitile raportoare prevzute la art.10 din Legea 656/2002 i obligaiile instituite
n sarcina acestora
Potrivit articolului 10, intr sub incidena dispoziiilor Legii 656/2002, urmtoarele
persoane fizice i juridice:
a) Instituiile de credit i sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit strine;
b) Instituiile financiare, precum i sucursalele din Romnia ale instituiilor financiare strine;
c) Administratorii de fonduri de pensii private, n nume propriu i pentru fondurile de pensii
private pe care le administreaz, agenii de marketing autorizai/avizai n sistemul pensiilor
private;
d) Cazinourile;
e) Auditorii, persoanele fizice i juridice care acord consultan fiscal sau contabil;
f) Notarii publici, avocaii i alte persoane care exercit profesii juridice liberale, n cazul n
care acord asisten n ntocmirea sau perfectarea de operaiuni pentru clienii lor privind
cumprarea ori vnzarea de bunuri imobile, aciuni sau pri sociale ori elemente ale fondului
de comer, administrarea instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clienilor, constituirea
sau administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea
procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, funcionrii sau administrrii unei
societi comerciale, constituirea, administrarea ori conducerea societilor comerciale,
organismelor de plasament colectiv n valori mobiliare sau a altor structuri similare ori
desfurarea, potrivit legii, a altor activiti fiduciare, precum i n cazul n care i reprezint
clienii n orice operaiune cu caracter financiar ori viznd bunuri imobile;
g) Furnizorii de servicii pentru societile comerciale i alte entiti sau construcii juridice, alii
dect cei prevzui la lit. e) sau f), aa cum sunt definii la art. 2 lit. k);
h) Persoanele cu atribuii n procesul de privatizare;
i) Agenii imobiliari;
j) Asociaiile i fundaiile;
k) Alte persoane fizice sau juridice care comercializeaz bunuri i/sau servicii, numai n
msura n care acestea au la baz operaiuni cu sume n numerar, n lei sau n valut, a cror
limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 Euro, indiferent dac tranzacia se execut
printr-o singur operaiune sau prin mai multe operaiuni ce par a avea o legtur ntre ele.

32
2.1 Obligaiile instituite de lege n sarcina entitilor raportoare
Se constat n cuprinsul acestui art.10, o multitudine de persoane fizice i juridice aflate
pe scena afacerilor financiare, dar i n afara sistemului financiar-bancar, ce trebuie s se
supun reglementrilor instituite de Legea nr.656/2002.
Considerm, de altfel, c Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii
Banilor i incumb obligaia de a identifica i de a lista toate persoanele fizice i juridice
prevzute la art.10, persoane crora trebuie s le comunice dispoziiile legii i obligaiile ce
decurg din acestea, n sarcina lor.81
Astfel, o prim obligaie stabilit de lege n sarcina persoanelor prevzute la art.10 este
obligaia de raportare a operaiunilor suspecte.
Potrivit art.5. alin.1 din Legea nr.656/2002, de ndat ce o persoan fizic, n cadrul
activitii desfurate pentru o persoan juridic prevzut la art.10, sau una dintre persoanele
fizice prevzute la art.10, are suspiciuni c o operaiune ce urmeaz s fie efectuat are ca scop
splarea banilor sau finanarea terorismului, informeaz persoana desemnat conform art.20
alin.(1), care sesizeaz imediat Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor.
Persoana desemnat analizeaz informaiile primite i sesizeaz Oficiul cu privire la
suspiciunile motivate rezonabil. Acesta confirm primirea sesizrii. Pentru persoanele fizice i
juridice prevzute la art.10 lit.k), sesizarea se transmite de ctre persoana care are suspiciuni c
operaiunea ce urmeaz s fie efectuat are ca scop splarea banilor sau finanarea terorismului.
O alt obligaie a persoanelor menionate de art.10 este aceea de raportare a tuturor
operaiunilor a cror limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 Euro.
Astfel, pentru operaiunile de depunere sau retragere de sume n numerar, n lei sau
valut, sume a cror limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 Euro, indiferent dac
tranzacia se realizeaz pe una sau mai multe operaiuni legate ntre ele, personalul din
structurile prevzute la art.10 va raporta Oficiului n cel mult 10 zile lucrtoare.
Aceeai obligaie de raportare este prevzut i pentru transferurile externe n i din
conturi pentru sume a cror limit minim este echivalentul n lei a 15.000 Euro.
Totodat, art. 5 alin.13, precizeaz i anumite categorii de operaiuni derulate prin
trezoreria statului, care sunt exceptate de la obligaia de raportare ctre Oficiu, dup cum
urmeaz: eliberri de sume n numerar privind drepturi salariale, plile efectuate de ctre
instituiile publice, ncasrile de impozite, taxe, contribuii i orice alte venituri bugetare de la
persoane fizice i juridice, inclusiv sumele n numerar depuse de ctre instituiile publice,
precum i transferurile externe n i din conturi.
Obligaia de identificare a clienilor reprezint o alt obligaie important reinut n
sarcina persoanelor prevzute la art.10. Acestea au obligaia s stabileasc identitatea unor
relaii de afaceri, deschiderea unor conturi sau oferirea unor servicii. Totodat, aceast obligaie
de identificare a clienilor subzist i n cazul altor operaiuni dect cele menionate, a cror
valoare minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 Euro, indiferent dac tranzacia se
desfoar prin una sau mai multe operaiuni legate ntre ele. De asemenea, se va proceda la
identificarea clienilor, potrivit reglementrilor art.13, alin.1, lit. c), de ndat ce exist o
informaie c prin operaiune se urmrete splarea banilor chiar dac valoarea operaiunii este
mai mic dect echivalentul n lei a 15.000 Euro. Atunci cnd suma nu este cunoscut n
momentul acceptrii tranzaciei persoana fizic sau juridic din cele prevzute la art.10,
obligat s stabileasc identitatea clienilor, va proceda de ndat la identificarea acestora cnd
este informat despre valoarea tranzaciei i cnd a stabilit c aceasta atinge echivalentul n lei
a 15.000 Euro.

81
C. Voicu, Al. Boroi, Florin Sandu, Ioan Molnar, Drept penal al afacerilor, Ed. All Beck, Bucureti, 2003, p.183

33
 De asemenea, n cazul n care exist informaii c tranzacia nu se desfoar n nume
propriu, persoanele prevzute la art.10 vor lua msuri, pentru a obine date referitoare la
adevrata identitate a persoanei n interesul ori n numele creia acioneaz aceti clieni,
putnd solicita aceste date de la Oficiu82.
Datele de identificare a clienilor vor cuprinde, n conformitate cu art.16 din Legea
nr.656/2002: n cazul persoanelor fizice - datele de stare civil menionate n documentele de
identitate prevzute de lege, iar n cazul persoanelor juridice - datele menionate n
documentele de nmatriculare prevzute de lege, precum i dovada c persoana fizic ce
conduce tranzacia reprezint legal persoana juridic respectiv. n cazul persoanelor juridice
strine, la deschiderea de conturi bancare, vor fi solicitate acele documente din care s rezulte
identitatea firmei, sediul, tipul de societate, locul nmatriculrii, mputernicirea special a celui
care o reprezint n tranzacie, precum i o traducere n limba romn a documentelor
autentificate de un birou al notarului public.
n conformitate cu reglementrile legale, cerinele de identificare nu vor fi impuse
societilor de asigurri i reasigurri menionate la art.10, n legtur cu poliele de asigurare
de via dac prima de asigurare sau ratele de plat anuale sunt mai mici sau egale cu
echivalentul n lei al sumei de 1.000 Euro, ori prima unic de asigurare pltit este, n
echivalent n lei, pn la 2.500 Euro. Dac ratele de prim periodice sau sumele de plat anuale
sunt ori urmeaz s fie mrite n aa fel nct s depeasc limita sumei de 1.000 Euro,
respectiv de 2.500 Euro, n echivalent n lei, se va cere identificarea.
Un alt caz n care cerinele de identificare a clienilor nu sunt obligatorii este acela al
subscrierii polielor de asigurare emise de fondurile de pensii, obinute n virtutea unui contract
de munc sau datorit profesiei asiguratului, cu condiia ca polia s nu poat fi rscumprat
nainte de scaden i s poat fi folosit ca i garanie sau colateral pentru obinerea unui
mprumut. De asemenea, cerinele de identificare a clienilor nu se impun dac s-a stabilit c
plata se va face prin debitarea unui cont deschis pe numele clientului la o banc sau la o
instituie pentru economii precum i n cazul n care clientul este o instituie de credit sau
financiar, n nelesul art.10, dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau al Spaiului
Economic European ori, dup caz, o instituie de credit ori financiar dintr-un stat ter, care
impune cerine similare cu cele prevzute de prezenta lege i le supravegheaz referitor la
aplicarea acestora.
n cadrul acestei obligaii de identificare a clientului, persoanele fizice i juridice
prevzute n art.10 sunt inute s pstreze o copie a documentului sau documentelor de
identitate menionate anterior, pentru o perioad de 5 ani, ncepnd cu data cnd se ncheie
relaia cu clientul. Legea oblig, de asemenea, persoanele fizice i juridice prevzute de art.10
s pstreze ntr-o form corespunztoare, pentru a putea fi folosite ca mijloace de prob n
justiie, evidena secundar sau operativ i nregistrri ale tuturor tranzaciilor financiare care
fac obiectul acestei legi pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor. Aceste evidene se
pstreaz pentru o perioad de 5 ani de la executarea fiecrei tranzacii, dup care vor fi predate
pentru arhivare Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor.
Alte obligaii ce incumb, potrivit legii persoanelor prevzute de art.10 sunt:
Obligaia privind desemnarea persoanelor cu responsabiliti n aplicarea legii;
Obligaia ntocmirii unui raport pentru fiecare tranzacie care poate fi legat de splarea
banilor;
Obligaia privind stabilirea procedurilor i metodelor adecvate de control intern pentru
prevenirea splrii banilor;

82
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii banilor Manual de instruire privind combaterea splrii
banilor, 2002, p. 23

34
 Obligaia salariailor de a nu transmite, n afara condiiilor prevzute de lege,
informaiile deinute n legtur cu splarea banilor i de a nu avertiza clienii cu privire
la sesizarea Oficiului.

IV.3. Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor

3.1. Organizarea i funcionarea Oficiului Naional de Prevenire i Sancionare a Splrii
Banilor
n conformitate cu prevederile Legii nr.656 din decembrie 2002, autoritile cu atribuii
pe linia prevenirii i combaterii splrii banilor, alturi de persoanele prevzute de art.10 din
lege, al cror rol important este recunoscut, sunt:
Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor;
Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie;
Organele specializate ale Poliiei, crora Parchetul de pe lng nalta Curte de
Casaie i Justiie Justiie le trimite spre investigare i cercetare cazurile privitoare la
operaiuni de splare a banilor.
Pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, potrivit art.26 din Legea nr.656/2002,
funcioneaz Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, Organ de
specialitate cu personalitate juridic, aflat n subordinea Guvernului Romniei, cu sediul n
municipiul Bucureti.
Oficiul Naional de Prevenire i Sancionare a Splrii Banilor a fost nfiinat n baza
Legii nr.21/1999 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, lege care a fost abrogat
prin Legea nr.656/decembrie 2002. Astfel c n prezent, Oficiul cunoate ca reglementare
legal Legea nr.656/2002.Totodat, exist i un Regulament de Organizare i Funcionare a
Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor i a structurilor sale teritoriale,
aprobat prin H.G. nr.479 din decembrie 2002.
Potrivit art.26, alin.2 din Legea nr.656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii
banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor
de terorism, Oficiul are ca obiect de activitate prevenirea i combaterea splrii banilor i a
finanrii terorismului, scop n care primete, analizeaz, prelucreaz informaii i sesizeaz, n
condiiile art.8, alin.(1), Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie i Serviciul
Romn de Informaii.
Rolul de prevenire a splrii banilor Oficiul l realizeaz, potrivit competenelor, prin
blocarea derulrii unor tranzacii despre care exist indicii temeinice c ar face obiectul
reciclrii banilor, iar sarcina de combatere a splrii banilor presupune descoperirea unor fapte
de splare a banilor care s-au consumat i sesizarea Parchetului de pe lng nalta Curte de
Casaie i Justiie pentru instrumentarea respectivelor cauze, n vederea tragerii la rspundere
penal a fptuitorilor.
n vederea exercitrii atribuiilor sale, pentru atingerea scopului ce a stat la baza
constituirii sale, Oficiul are constituit un aparat propriu la nivel central i teritorial. La nivel
central, numrul maxim de posturi este de 120, iar pentru structurile operative teritoriale este
de 140.
Oficiul este format, potrivit art.7, alin.1 din Regulamentul de Organizare i Funcionare,
din cte un reprezentant al Ministerului Finanelor Publice, Ministerului Justiiei, Parchetului
de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie, Ministerului Administraiei i Internelor, Bncii
Naionale a Romniei, Asociaiei Naionale a Bncilor i Curii de Conturi, numii n funcie
prin hotrre a Guvernului pe o perioad de 5 ani.
Oficiul este condus de un preedinte cu rang de secretar de stat, care are i calitatea de
ordonator principal de credite, i care este numit de Guvern i-n rndul membrilor Oficiului.
Rolul preedintelui Oficiului este unul important n organizarea i funcionarea acestuia.
Preedintele reprezint Oficiul n relaiile cu autoritile legislative, judiciare i administrative,

35
precum i organismele i organizaiile internaionale. El reprezint Oficiul, ca persoan
juridic, i l angajeaz patrimonial n relaiile cu terii.
Preedintele Oficiului poate delega puteri de reprezentare i altor membri ai Oficiului,
cu precizarea c mandatul trebuie s menioneze expres atribuiile delegate i durata exercitrii
lor. El emite, de asemenea ordine de angajare i ncetare a raporturilor de munc, aprob
transferul i aplic sanciunile disciplinare prevzute de lege pentru personalul angajat al
Oficiului.
Preedintele Oficiului conduce edinele plenului i totodat controleaz aplicarea
efectiv a deciziilor adoptate, dispunnd msurile adecvate.
Plenul Oficiului, constituit din apte membrii reprezentantul Ministerului Finanelor
Publice, al Ministerului Justiiei, Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie,
Ministerului Administraiei i Internelor, Bncii Naionale a Romniei, Asociaiei Romne a
Bncilor i Curii de Conturi, ceea ce i d, de altfel, o not distinct fa de instituiile similare
din alte state. Membrii plenului sunt numii n funcie pentru o perioad de cinci ani, prin
hotrre a Guvernului.
Pentru membrii plenului sunt prevzute de lege anumite interdicii i incompatibiliti.
Astfel le este interzis s fac parte din partide politice sau s desfoare activiti publice cu
caracter politic. De asemenea, funcia de membru al plenului este incompatibil cu orice alt
funcie public sau privat, cu excepia funciilor didactice din nvmntul superior, iar n
cazul apariiei unui caz de incompatibilitate, membrilor plenului revenindu-le obligaia de a
comunica ndat, n scris, despre aceasta, preedintelui Oficiului.
O alt incompatibilitate prevzut de lege nu doar pentru calitatea de membru al
plenului, ci cu privire la ntregul personal angajat al Oficiului, este aceea c nu poate ocupa nici
un post i nu poate ndeplini vreo funcie n cadrul nici uneia dintre persoanele juridice
prevzute la art.10, n acelai timp cu activitatea desfurat ca salariat al Oficiului.
n exercitarea atribuiilor sale, - prevede art.5 din Regulament -, Plenul Oficiului
adopt, cu majoritate de voturi, decizii care au caracter obligatoriu pentru persoanele
menionate la art.10 din Legea pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor.
Personalul angajat al Oficiului este format din experi, consilieri juridici, refereni de
specialitate i refereni.
n cadrul Oficiului, potrivit art.10 din Regulamentul de Organizare i Funcionare a
acestuia, funcioneaz urmtoarele direcii de specialitate:
a) Direcia general informatic, sintez i eviden operativ;
b) Direcia bnci, sucursale bnci strine, instituii de credit;
c) Direcia instituii financiare;
d) Direcia societi comerciale de asigurare i reasigurare;
e) Direcia ageni economici i persoane fizice;
f) Direcia cooperare i relaii internaionale;
g) Direcia juridic;
h) Direcia economic-administrativ;
i) Direcia operativ teritorial.
Prin decizie a Plenului Oficiului, n cadrul acestor direcii sunt organizate servicii, birouri i
compartimente.

3.2. Atribuiile stabilite prin lege

Obiectul de activitate al acestui organism se realizeaz prin dou modaliti prevzute
de lege: prima modalitate se refer la faptul c Oficiul primete, analizeaz i prelucreaz
informaiile i datele referitoare la activitatea de splare a banilor ce i sunt transmise de ctre
persoanele fizice i juridice menionate n art.10 din Legea nr.652/2002; cea de-a doua
modalitate vizeaz activitile prin care Oficiul sesizeaz autoritile abilitate de lege s

36
investigheze i s cerceteze cazurile n care acesta a stabilit indicii temeinice referitoare la
operaiuni de splare a banilor.
Astfel, Legea 656 instituie n sarcina anumitor persoane pe care le menioneaz expres
n art.10, anumite obligaii pe linia prevenirii i sancionrii splrii banilor, ntre care, deosebit
de important este aceea de a sesiza imediat Oficiul Naional de Prevenire i Sancionare a
Splrii Banilor, atunci cnd are suspiciuni c o operaiune ce urmeaz s fie efectuat are ca
scop splarea banilor. Corelativ cu acestea, sunt reinute n sarcina Oficiului, potrivit Legii
nr.656/2002, anumite drepturi i ndatoriri.
n primul rnd, legea prevede c Oficiul va confirma primirea sesizrii persoanelor
menionate de art.10. n continuare, Oficiul poate dispune, motivat, suspendarea pentru o
perioad de 48 de ore, a operaiunii suspecte, dac consider necesar o astfel de msur. De
asemenea, dac Oficiul consider c perioada de 48 de ore nu este suficient, poate ca, nainte
de expirarea acestui termen, s solicite motivat Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie
i Justiie, prelungirea suspendrii efecturii operaiunii, cu cel mult trei zile lucrtoare.
Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie poate autoriza o singur dat
prelungirea solicitat de Oficiu, sau dac nu consider c solicitarea prelungirii suspendrii ar
avea temei, poate dispune ncetarea suspendrii operaiunii. n privina deciziei de suspendare a
efecturii operaiunii sau msurii de prelungire a acesteia, legea prevede n sarcina Oficiului,
obligaia de a le comunica n termen de 24 de ore persoanelor menionate de art.10, care au
fcut sesizarea referitoare la operaiunea suspect ce s-a decis a fi suspendat sau, dup caz, a
crei suspendare s-a decis a fi prelungit.
Dac Oficiul nu a fcut comunicarea n acest termen de 24 de ore, persoanele la care se
refer art.10 vor putea efectua operaiunea.
De asemenea, n vederea ndeplinirii sarcinilor instituite Oficiul cu privire la prevenirea
i combaterea splrii banilor, Legea prevede expres dreptul Oficiului de a cere persoanelor
menionate la art.10, precum i altor instituii competente, toate datele i informaiile necesare;
secretul profesional la care sunt inute aceste persoane prevzute de art.10, nefiind opozabil
Oficiului. n acest sens, legea prevede obligaia persoanelor menionate de art.10 de a transmite
Oficiului datele i informaiile solicitate, n termen de 30 de zile de la data primirii cererii, iar
n sarcina Oficiului este prevzut obligaia pstrrii confidenialitii n legtur cu sesizrile
primite.
Legea recunoate, de asemenea, dreptul Oficiului n ndeplinirea ndatoririlor ce-i revin,
de a face schimb de informaii n baza reciprocitii, cu instituii strine ce au funcii
asemntoare i obligaia pstrrii secretului n condiii similare.
Procednd la analizarea i prelucrarea informaiilor primite, atunci cnd constat
existena unor indicii temeinice de splare a banilor sau de finanare a terorismului, Oficiul
sesizeaz de ndat Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie, iar n situaia n
care se constat finanarea terorismului, va sesiza de ndat i Serviciul Romn de Informaii cu
privire la operaiunile suspecte de finanare a terorismului. Dac n urma analizrii i
prelucrrii informaiilor, nu constat indicii temeinice de splare a banilor, Oficiul va pstra n
evidenele sale aceste informaii. Dac n timp de 10 ani aceste informaii nu sunt completate,
ele vor fi clasate n cadrul Oficiului. Totodat, primind sesizrile, dac apreciaz c
informaiile sunt insuficiente, procurorul care efectueaz sau supravegheaz urmrirea penal i
Serviciul Romn de Informaii pot solicita Oficiului completarea acestora. Organele de
urmrire penal vor comunica periodic Oficiului stadiul de rezolvare a sesizrilor transmise,
precum i cuantumul sumelor aflate n conturile persoanelor fizice sau juridice pentru care s-a
dispus blocarea, ca urmare a suspendrilor efectuate ori a msurilor asigurtorii dispuse.
Potrivit legii, Oficiul particip la programele speciale de instruire a reprezentanilor
persoanelor prevzute la art.10. De asemenea, Oficiul poate efectua verificri i controale
comune cu autoritile cu atribuii de control financiar, conform legii, i cu cele de

37
supraveghere prudenial a persoanelor prevzute la art.10, verificnd i controlnd modul de
aplicare a prevederilor legii privind prevenirea i sancionarea splrii banilor.
O alt obligaie a personalului Oficiului este aceea de a nu transmite informaiile n
timpul activitii dect n condiiile legii, aceast obligaie meninndu-se i dup ncetarea
funciei, pe o durat de 5 ani. Totodat, folosirea n scop personal de ctre salariaii Oficiului i
ai persoanelor prevzute la art.10 a informaiilor primite, att n timpul activitii, ct i dup
ncetarea acesteia, este interzis.
De altfel, Regulamentul de organizare i funcionare a Oficiului Naional de Prevenire
i Combatere a Splrii Banilor aprobat prin H.G nr.479/2002, consacr ntreg capitolul II
atribuiilor date prin lege acestuia. Astfel, articolul 4 al Regulamentului amintit prevede, mai
sistematizat, c principalele atribuii pe care le exercit Oficiul pentru ndeplinirea obiectului
su de activitate sunt urmtoarele:
Primete date i informaii de la persoanele fizice i juridice menionate la art.10 din
Legea pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, referitoare la operaiuni i
tranzacii efectuate n lei i/sau n valut;
Analizeaz i prelucreaz datele i informaiile primite;
Examineaz din proprie iniiativ cazurile care intr n sfera sa de competen;
Solicit oricrei instituii competente furnizarea de date i informaii necesare n
vederea ndeplinirii obiectului su de activitate;
Colaboreaz cu Ministerul Finanelor Publice, Ministerul Justiiei, Parchetul de pe
lng nalta Curte de Casaie i Justiie, Ministerul Administraiei i Internelor,
Serviciul Romn de Informaii, Serviciul de Informaii Externe, Banca Naional a
Romniei, Curtea de Conturi i Asociaia Romn a Bncilor;
Coopereaz i promoveaz schimbul de informaii i de experiene cu instituiile strine
care au funcii asemntoare i cu instituiile internaionale europene i regionale care
au atribuii n domeniul combaterii splrii banilor;
Emite, n condiiile legii, decizii de suspendarea efecturii tranzaciilor;
Informeaz Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie n cazurile
prevzute de lege;
Constat contraveniile svrite n domeniul su de activitate i aplic sanciunile
stabilite de lege, prin persoane desemnate;
Urmrete aplicarea unitar a dispoziiilor legale din sfera sa de activitate, prin
emiterea de decizii;
Urmrete aplicarea efectiv a deciziilor proprii;
Face propuneri Guvernului i organelor administraiei centrale pentru adoptarea de
msuri n scopul prevenirii i combaterii splrii banilor, avizeaz proiectele de acte
normative care au legtur cu domeniul su de activitate;
Organizeaz programe speciale de instruire a reprezentanilor persoanelor juridice i
fizice prevzute la art.10 din Legea privind prevenirea i sancionarea splrii banilor;
ntocmete raport de activitate anual sau atunci cnd Guvernul hotrte i realizeaz
studii, analize i sinteze privind domeniul su de activitate;
Preia i organizeaz arhivarea evidenei secundare sau operative i nregistrrile tuturor
tranzaciilor financiare ce fac obiectul Legii privind prevenirea i sancionarea splrii
banilor, mai vechi de 10 ani de la executarea acestora;
Stabilete forma raportului scris pentru tranzaciile care pot fi legate de splarea
banilor;
Elaboreaz, negociaz i ncheie convenii, protocoale, nelegeri cu instituii similare
din alte ri, n limita mandatului dat de Guvern;
Propune Guvernului nomenclatorul de funcii, condiiile de studii i de vechime pentru
ncadrarea i promovarea personalului propriu.

38
 Concluzii
Fenomenul de splare a banilor a evoluat n ultimii ani, fapt ce a determinat elaborarea
unui cadru legislativ adecvat, care s protejeze statul i economia naional mpotriva
manifestrilor criminalitii organizate.
Dinamica acestui fenomen infracional att n ara noastr, ct i pe plan international,
precum i necesitatea euroconformizrii prevederilor normative, au condus la adoptarea n ara
noastr a Legii nr.656/2002, care a modificat i completat Legea nr.21/1999.
Avnd n vedere necesitatea intensificri luptei mpotriva fenomenului splrii banilor,
al combaterii criminaliaii organizate i al finanrii terorismului, precum i a adaptrii
mijloacelor i metodelor de aciune la dinamica i evoluiile structurale ale manifestrilor
acestor fenomene, a fost elaborat un pachet de legi cuprinznd dispoziii speciale, care sunt
complementare celor prevzute de Legea nr.656/2002, din rndul crora menionm: Legea
nr.78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, Legea
nr.161/2003 privind transparena n exercitarea demnitilor publice, Legea nr.143/2000
privind combaterea traficului ilicit de droguri, Legea nr.302/2004 privind cooperarea judiciar
internaional n materie penal, Legea nr.508/2004 privind nfiinarea Direciei de Investigare
a Infraciunilor de Criminalitate Organizat i Terorism, modificat de O.U.G nr.7/2005 i
Legea nr.535/2005 privind prevenirea i combaterea terorismului.
Dei n Proiectul de Lege pentru modificarea i completarea Legii nr.656/2002 pentru
prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de
prevenire i combatere a actelor de terorism era prevzut posibilitatea ca faptele de splare a
banilor s fie pedepsite i atunci cnd fptuitorul putea i trebuia s aib reprezentarea
provenienei ilicite a bunurilor, prin prevederile O.U.G. nr.53/2008 nu a fost modificat
coninutul abstract al infraciunii de splare a banilor sub aspectul reinerii culpei ca form a
vinoviei.
Avnd n vedere faptul c Romnia a ratificat Convenia de la Varovia, potrivit creia:
Fiecare parte poate adopta msurile legislative i alte msuri care se dovedesc necesare pentru
a conferi, n baza dreptului su intern, caracterul de infraciune tuturor sau unora dintre faptele
prevzute de paragraful 1, n unul sau n ambele cazuri, cnd infractorul: a) a suspectat faptul
c bunurile reprezentau produse; sau b) trebuia s presupun c bunurile constituiau produse83,
considerm c legiuitorul romn ar trebui s revin asupra soluiilor cuprinse n Proiectul de
modificare si completare a Legii nr.656/2002, n sensul de a reglementa splarea banilor
svrit din culp, respectiv atunci cnd fptuitorul putea i trebuia s presupun c bunurile
provin dintr-o infraciune.
Din statisticile Poliiei rezult c fenomenul splrii banilor vizeaz reciclarea sumelor
negre provenite n special din infraciuni de natur economico-financiar prin care se aduce
atingere bugetului Statului. Congruena dintre criminalitatea organizat i splarea banilor se
reflect prin urmtoarele aspecte:
Activitatea infracionl desfurat de grupri organizate specializate n splarea banilor,
cu o structur ierarhic bine stabilit, fiecare membru avnd atribuii strict stabilite n
cadrul grupului, avnd n vedere complexitatea activitii de reciclare.
Introducerea n procesul de reciclare a banilor murdari, rezultai din svrirea de
infraciuni generatoare, specifice crimei organizate.
Importana depistrii i investigrii legturilor dintre crima organizat i splarea
banilor nu trebuie subestimat, deoarece este necesar att destructurrii grupurilor criminale
organizate specializate n astfel de activiti, ct i anihilrii resurselor acestora.

83
Legea nr. 420/2006 pentru ratificarea Conveniei Consiliului Europei privind splarea, descoperirea,
sechestrareea i confiscarea produselor infraciunii i finanarea terorismului, adoptat la Varovia la 16 mai 2005.

39
 La nivel internaional, se nregistreaz o interferen ntre criminalitatea organizat,
splarea banilor i finanarea terorismului, ca urmare a dispariiei unor sponsori tradionali ai
terorismului - care genereaz noi ameninri ce au ca suport financiar activiti infracionale
clasice: evaziune fiscal, deturnare de credite, contraband, falsificare de moned, trafic de
persoane, stupefiante, armament, etc.
Aceast trstur caracteristic a grupurilor infracionale, i anume faptul c sunt foarte
bine oganizate, este confirmat i de fapul c se ine o eviden clar a acestor sume, iar
membrii lor nu sunt doar simplii pioni, ci pot face parte, uneori, din structura unor servicii
secrete strine. Gruprile i schimb permanent componena, unii membri prsind ara dup
ce i-au realizat sarcinile. Membrii grupurilor sunt pregtii i instruii n aa fel nct orice
colaborare cu organul de poliie este exclus, ntotdeauna principiul de funcionare fiind: cel
ce este prins nu va dezvlui niciodat numele celorlali.
n concluzie, considerm c fenomenul de splare a banilor n contextul geopolitic
actual afecteaz deopotriv bugetul consolidat al statului ct i interesele financiare ale Uniunii
Europene, iar prevenirea i combaterea acestui fenomen constituie o activitate complex ce
poart amprenta noii arhitecturi europene i care i gsete finalitatea judiciar n urma unui
management investigativ internaional.

40