Ministerul Educației, Culturii și Cercetării al Republicii Moldova

IP CENTRUL DE EXCELENȚĂ ÎN ECONOMIE ȘI FINANȚE

Catedra „Finanțe”

Raport privind realizarea

Lucrării practice nr.2

La tema „ Activitatea de creditare a băncilor comerciale din

Republica Moldova”

Realizat: Chelban Violeta

Eleva gr. FB1710G

Verificat: Casian Irina, profesor,

grad didactic superior, master în
Științe economice

Chișinău, 2020
PARTEA I
 Tabelul 1.1.
Analiza comparativă a condițiilor de acordare a creditului imobiliar
„Banca B.C. B.C.
Criterii de
Comercială „Moldindconbank”S.A ”COMERȚBANK”
comparaţie Română”S.A. . S.A.
50 000 MDL /
echivalent al 125
mii EUR
(echivalentul în
până la 100% din costul
Suma (minim / MDL conform
proiectului, dar nu va Până la 2 000 000 MDL;
maxim), lei cursului oficial
depăși 2 500 000 MDL;
stabilit de către
BNM la ziua
aprobării
creditului);
Termenul
creditului 12/300 luni; Până la 300 luni; 12/180 luni;
(minim / maxim)
10%, flotantă (9%
în cazul în care
Rata anuală a
clientul primește 8,5%, flotantă; 7,65%, flotantă;
dobânzii, % salariul la card
BCR Chișinău);
*Comision de examinare
a documentelor de
solicitare a creditului – *Comision de examinare
*Comision pentru
100 lei; a cererii de credit – 200
analiza dosarului -
*Comision unic de MDL;
0 lei;
acordare - 1%; *Comision de acordare a
Alte plăţi care nu *Comision pentru
*Comision din sumele creditului – 1%(din suma
acordare - 0.5%;
sunt incluse în acordate – 0%; contractului de credit);
*Comision de
dobândă *Comision de *Comision de
refinanțare - 0%
(comisioane) administrare - 0,10% administrare a creditului
*Comision de
lunar; – 0%;
gestiune - 0.17%
*Comision de prelungire *Comision de
lunar din soldul
până la 6 luni - 2% rescadențare/prolongare
creditului.
6-12 luni - 3% -1%;
Mai mult de 12 luni -
4%;
Lunar prin metoda de
Anuităţi lunare /
Modul şi anuitate (plăţi egale) sau
rate de credit egale Anuități lunare;
frecvenţa plăţilor lunar metoda clasică
lunare;
(plăţi în descreştere);
Documentele 1. Cerere de credit 1. Buletin de identitate 1. Cererea de solicitare a
necesare pentru (formular tip valabil. creditului
obţinerea creditului BCR); 2. Cel puțin unul din 2. Buletin de identitate
2. Buletin de următoarele documente (în original și copia) a
identitate; ce confirmă veniturile Debitorului potențial;
Chestionar obținute: 3. Informație privind
(formular tip • Extrasul din contul de persoane afiliate;
 BCR); card salarial (emis de 4. Adeverința de la locul
3. Declaraţia pe orice bancă din RM) sau de muncă a Debitorului
propria răspundere • Informaţia primită de potențial privind venitul
completată de către la Serviciul Fiscal de său;
solicitant (formular Stat sau 5. Copia a carnetului de
tip BCR); • Certificat de salariu muncă;
4. Certificat de • Legitimaţia de 6. Suplimentar:
salariu (formular pensionar cu indicarea documente aferente
tip BCR); obligatorie a pensiei imobilului ce se procură;
5. Lista curente, sau extrasul din documentele aferente
persoanelor afiliate contul în care se virează construcției
solicitantului pensia, sau casei(autorizații, planul,
(formular tip • Declarația, ce etc.);
BCR); confirmă veniturile 7. Deviz de cheltuieli în
6. Informația obţinute de la practicarea cazul construcției,
privind veniturile activităţilor licenţiate/ reparației, amenajării.
calculate şi achitate autorizate, pentru
în folosul executori judecătoreşti,
persoanei fizice şi avocaţi, notari, interpreţi
privind impozitul şi traducători autorizaţi,
pe venit reținut din dacă nu poate fi
aceste venituri prezentat certificat de
(după caz); salariu.
7. Acordul 3. Actul de proprietate
solicitantului privind imobilul
privind solicitarea/ (original+copie).
furnizarea 4. Raport de evaluare a
raportului de credit bunului imobil (ce
de la Biroul de urmează a fi depus în
Credit; gaj) efectuat de către un
8. Contract de evaluator (în
muncă; conformitate cu
Extras din legislaţia privind
Registrul bunurilor activitatea de evaluare)
imobile (OCT); agreat de Bancă.
9. Documente care 5. Documente pentru
confirmă dreptul asigurarea creditului.
de proprietate 6. În anumite cazuri,
asupra imobilului Banca poate solicita
(indicate în extras documente suplimentare.
de la OCT);
10. Certificat
privind lipsa
restanţelor de la
IFS;
11. Raport de
evaluare a
imobilului ce
urmează a fi gajat
efectuat de către o
companie de
evaluare agreata de
 către bancă;
12. Acte ce
confirmă
contribuția proprie
(după caz);
13. Alte documente
solicitate de bancă,
dacă este cazul.
imobil locativ
(apartamente, case de
locuit- date în
exploatare), case de
locuit cu gradul de
finisare în proporție de
Formele de minim 80%, imobil cu
asigurare ale caracter social-industrial
creditului Imobil (oficii, benzinării, Imobil
acceptate de farmacii, centre
bancă comerciale), loturi de
teren (destinat
construcției,
neproductiv, pomicol,
sau cu destinație
agricolă, grădină), garaj,
locuri de parcare.
*Penalitate de
*Penalitate pentru
întârziere(pentru fiecare
neplata în termen a
zi) – 0.1%;
sumelor datorate la *Penalitate pentru
*Penalitate pentru
credit şi dobânda restanțe la plățile
utilizarea creditului
Efectele conform graficului aferente creditului
contrar destinației(din
rambursării - 0,1% aplicat la (pentru fiecare zi de
suma utilizată contrar
suma restantă întârziere) – 0.1%;
anticipate, destinației) – 5%;
calculată pentru *Comision de
precum şi *Penalitate pentru
fiecare zi de rambursare anticipată –
penalităţile încălcarea condițiilor de
întârziere; 1%;
gaj și ipotecă(din suma
aferente * Comision *Comision pentru
averii gajate) – 5%.
anticipat – 2%, se rambursarea anticipată
*Comision pentru
aplică la suma lipsește.
rambursarea anticipată
creditului rmbursat
lipsește.
anticipat.
Sursa: Elaborat de autor în baza Informații privind creditele acordate persoanelor fizice al: “Banca
Comercială Română” S.A., B.C. ”Moldindconbank”S.A., B.C.”COMERȚBANK”S.A.

Concluziile:
În urma efectuării studiului comparativ asupra creditului imobiliar acordat de 3 bănci
comerciale: Banca Comercială Română, Moldindconbank și COMERȚBANK putem face
următoarele concluzii:
 Analizând suma minimă și maximă acordate de aceste 3 bănci pentru creditul imobiliar,
observăm că cea mai mare sumă maximă acordată de credit este oferta Băncii Comerciale
Române - 125 000 EUR (curs pentru 23.10.2020, 2 520 912 MDL) aproximativ aceiași sumă este
acordată și de Moldindconbank – 2 500 000 MDL, o sumă mai mica – 2 000 000 MDL este
acordată de COMERȚBANK. Sumele minime acordate la acest tip de credit nu sunt indicate la
toate băncile, însă la Banca Comercială Română este de 50 000 MDL.
Termenul maxim al creditului este de 300 luni la Banca Comercială Română și la
Moldindconbank, după care COMERȚBANK având termenul maxim de 180 luni și minim 12
luni.
Rata anuală a dobânzii cea mai mică este la COMERȚBANK- 7,65% și este flotantă.
Moldindconbank are o rată a dobânzii de 8,5% flotantă, la Banca Comercială Română la creditul
imobiliar este o rată a dobânzii de 10% și este flotantă, însă pentru persoanele cliente care
primesc salariul pe card BCR vor avea o rată a dobânzii de 9% anual.
Băncile vor percepe anumite plăți suplimentare care nu sunt incluse în dobândă, astfel
Banca Comercială Română nu percepe comision pentru analiza dosarului, va percepe un
comision de 0,5% pentru acordarea creditului, 0% comision de refinanțare și un comision de
0,17% pentru gestiunea contului care se calculează lunar. Moldindconbank percepe 100 MDL
pentru examinarea documentelor de solicitare a creditului, comisionul unic de acordare -1%,
comisionul de administrare – 0,10% lunar și comision de prelungire până la 6 luni -2%, 6-12 luni
de 3%, pentru prelungirea de mai mult de 12 luni -4%. COMERȚBANK percepe 200 MDL
comision pentru examinarea cererii de credit, comision de acordare a creditului – 1%, un
comision de rescadențare/ prolongare de 1%, nu va percepe comisionul de administrare a
contului.
Plata se va efectua în anuități lunare egale la toate dintre băncile analizate,
Moldindconbank oferă și posibilitatea de a achita în plăți în descreștere.
Documentele necesare pentru obținerea creditului sunt relativ aceleași la toate 3 bănci,
este nevoie de: cererea de solicitare a creditului, un act de identitate, certificate/documentele care
justifică salariu, locul de muncă, declarațiile de venit, declarațiile care confirmă dreptul la
proprietate etc., COMERȚBANK mai solicită si devizul de cheltuieli în cazul construcției,
reparației, amenajării. În anumite cazuri, băncile pot solicita și documentele suplimentare.
Ca formă de asigurare a creditului acceptată de bănci este imobilul pentru toate 3 bănci
analizate, Moldindconbank acceptă ca formă de asigurare și loturile de teren, imobilul cu caracter
social-industrial case de locuit nefinisate etc.
În cazul întârzierii cu achitarea creditului Banca Comercială Română va percepe 0,1%
penalitate calculată zilnic pentru suma datorată, comisionul pentru rambursarea anticipată de 2%
- calculat pentru suma achitată anticipat. Moldindconbank percepe penalitatea de întârziere de
0,1% pentru fiecare zi, o penalitate de 5% pentru utilizarea creditului contrat destinației, calculat
pentru suma utilizată contrar, penalitate pentru încălcarea condițiilor de gaj și ipotecă – 5% din
suma averii gajate. COMERȚBANK percepe penalitate pentru restanța plăților de 0,1% pentru
fiecare zi de întârziere, comisionul pentru rambursarea anticipată nu se percepe.

Putem de aici face concluzia că cea mai avantajoasă și eficientă ofertă a creditului
imobiliar este al B.C. Moldindconbank deoarece are o rată a dobânzii medie, suma maximă de
acordare este mare și termenul este de 300 luni, și cu posibilitatea de a prelungi contractul
achitând un comision, achitarea creditului se va efectua lunar. Penalitatea de întârziere fiind de
0,1% calculată zilnic, cum și la celelalte bănci, unul dintre plusul acestei oferte este si
comisionul de 0% pentru achitarea anticipată a creditului.

Tabel 1.2.
Analiza comparativă a condiţiilor de acordare a creditului de consum

„Banca B.C. B.C.

Criterii de
Comercială „Moldindconban ”COMERȚBAN
comparaţie
Română”S.A. k”S.A. K” S.A.
Suma (minim / 30 000MDL/200 000
1 000/ 500 000 MDL; 5 000/ 200 000 MDL;
maxim), lei MDL;
Termenul
creditului 6 / 60 luni; Până la 24 luni; Până la 24 luni;
(minim / maxim)
Rata anuală a
11%, flotantă; 0%; 14%;
dobânzii, %
*Comision de
*Comision achitat de
*Comision pentru examinarea dosarului
Alte plăţi care nu către comerciant –
analiza dosarului - – 100 MDL;
0%;
sunt incluse în 100 MDL *Comision pentru
*Comision de
dobândă *Comision pentru retragerea numerarului
acordare – 1%;
(comisioane) acordare - 1% de la la ATM/POS/internet
*Comisionul lunar de
suma creditului; banking – 1.75%;
administrare 0.65%
Plata minimă lunară a
Creditului constituie
Modul şi Anuităţi lunare / rate Anuităţi lunare / rate
10% din soldul
frecvenţa plăţilor de credit egale lunare; de credit egale lunare;
Creditului la ultima zi
a lunii precedente;
Documentele 1. Cerere de credit 1. Buletin de 1. Crerea- tip de
necesare pentru (formular tip BCR); identitate valabil; acordare a creditului
2. Buletin de 2. Documente ce (Anexa 1- original) cu
obţinerea
identitate; confirmă veniturile Consimțământul
creditului Chestionar (formular obţinute: privind prelucrarea
tip BCR); • Certificat de salariu datelor cu caracter
 3. Declaraţia pe
propria răspundere
completată de către
solicitant (formular tip
BCR);
personal;
4. Certificat de salariu
2. Actul de
(formular tip BCR);
identitate( În original
5. Lista persoanelor
și copia) al
afiliate solicitantului
sau Extras din contul solicitantului;
(formular tip BCR);
de card pentru 3. Consimțământul
6. Informația privind
solicitanţii, care subiectului istoriei de
veniturile calculate şi
primesc salariul pe credit (persoană
achitate în folosul
cardul fizică);
persoanei fizice şi
Moldindconbank, sau 4. Lista persoanelor
privind impozitul pe
• Legitimaţia de afiliate debitorului
venit reținut din aceste
pensionar cu indicarea persoană fizică după
venituri;
obligatorie a pensiei caz
7. Acordul
curente, sau extrasul 5. Extrasul din
solicitantului privind
din contul în care se Registrul de Stat care
solicitarea/furnizarea
virează pensia. confirmă postul
raportului de credit de
• După caz, pot fi ocupat în companie
la Biroul de Credit;
acceptate și alte sau după caz Certificat
8. Contract de muncă;
documente; privind funcția
9. Cont factură pentru
3. La necesitate, deținută, semnat și
bunurile ce urmează a
Banca poate solicita ștampilat de
fi procurate;
documente angajatorul, persoană
10. Raport de evaluare
suplimentare. juridică;
a gajului efectuat de
6. Documente pentru
către o companie de
fidejusor;
evaluare agreată de
7. Alte documente la
către bancă;
cererea băncii.
11. Actele de
proprietate a gajului;
12. Alte documente
solicitate de bancă,
dacă este cazul.
Fidejusarea companiei
Formele de este obligatorie sau
contract de gaj al
asigurare ale Bunuri
Fără gaj; mijloacelor bănești
creditului imobile/mobile;
din conturile bancare
acceptate de bancă depozit- garanție
deschise în Bancă;
Efectele *Penalitate pentru *Penalitate de *Penalitățile aferente
rambursării neplata în termen a întârziere cu plata lipsesc;
sumelor datorate la creditului (pentru *Comisionul pentru
anticipate, precum
credit şi dobânda fiecare zi) – 0.1%. rambursarea anticipată
şi penalităţile conform graficului - *Lipsește comisionul lipsește.
aferente 0,1% aplicat la suma pentru rambursarea
restantă calculată anticipată.
pentru fiecare zi de
întârziere;
 *Comision anticipat –
2%, se aplică la suma
creditului rmbursat
anticipat.
Sursa: Elaborat de autor în baza Informații privind creditele acordate persoanelor fizice al: “Banca
Comercială Română” S.A., B.C. ”Moldindconbank”S.A., B.C.”COMERȚBANK”S.A.

Concluziile:
Analizând comparativ oferta pentru creditul de consum oferit de 3 bănci diferite, putem
face următoarele concluzii:
Oferta Băncii Comerciale Române este cea mai mare, și constituie de la 1 000 până la
500 000 MDL cu termen de la 6 până la 60 luni, B.C. Moldindconbank oferă credit de consum
începând cu 5 000 MDL până la 200 000 MDL cu termenul de până la 24 luni, COMERȚBANK
oferă credit cu suma minimă de 30 000 MDL până la 200 000 MDL, termenul până la 24 de luni.
Cea mai mare rată a dobânzii este de 14% al creditului de consum la COMERȚBANK și
este flotantă. Banca Comercială Română oferă creditul la rata anuală a dobânzii de 11%,
flotantă. La Moldindconbank rata anuală a dobânzii este de 0%.
Comisionul pentru examinarea dosarului, la Banca Comercială Română și
COMERȚBANK constituie 100 MDL, La Moldindconbank nu se percepe astfel de comision.
Comisionul pentru acordarea creditului la BCR și Moldindconbank constituie 1% din suma
creditului, la COMERȚBANK de 0%. COMERȚBANK va percepe comision și pentru retragerea
numerarului la ATM/POS/internet banking – 1,75%.
Achitarea creditului se va efectua prin anuități lunare egale la BCR și Moldindconbank,
creditul de consum oferit de COMERȚBANK se efectuează prin plata minimă lunară a creditului
constituie 10% din soldul creditului la ultima zi a lunii precedente.
Documentele necesare pentru obținerea creditului sunt relativ aceleași la toate 3 bănci,
este nevoie de: cererea de solicitare a creditului, un act de identitate, certificate/documentele care
justifică salariu, locul de muncă, declarațiile de venit, etc.
Creditul de consum la Banca Comercială Română este asigurat prin bunurile
imobile/mobile, la Moldindconbank nu este nevoie de gaj. La Banca Comercială Română se va
asigura creditul prin bunurile imobile/mobile, la COMERȚBANK se poate asigura creditul prin
gajarea mijloacelor bănești din conturile bancare sau depozit.

Penalitatea pentru întârziere constituie 0,1% la BCR și la Moldindconbank, aplicat pentru

fiecare zi de întârziere, la COMERȚBANK această penalitate lipsește. Comisionul pentru
rambursarea anticipată se va achita doar la BCR – 2%.
 Ca o totalizare, putem spune că cel mai favorabil credit de consum este cel, oferit de către
B.C. Moldindconbank, deoarece acordă suma de 200 000 MDL, maxim la rata dobânzii de 0%,
ceea ce face ca costul creditului să fie minim, reprezentat doar de comisioanele aferente. Creditul
nu trebuie asigurat prin gajarea de imobil/mobil sau numerarul din conturile curente, depozite.
Unicul minus acestei oferte este reprezentat de termenul de 24 luni, în care trebuie rambursat
creditul.

PARTEA II

Tabelul 2.1.
 Informaţii referitoare la activitatea de creditare a „Banca Comercială
Română” S.A.

Categoria creditelor 30.04.2020 31.05.2020 30.06.2020

№
(Credite acordate...) lei % lei % lei %
1. 5,794 1,49 6,947 0,82 7,61 1,97
Agriculturii 5
2. 11,58 2,97 11,53 1,37 11,4 2,97
Industriei alimentare 4 3 81
3. În domeniul construcţiilor - - - - - -
4. 1,969 0,50 2,080 0,25 2,26 0,59
De consum 9
5. Industriei energetice - - - - - -
6. Băncilor - - - - - -
7. Instituţiilor finanţate de la - - - - - -
bugetul de stat
8. CNAS /CNAM - - - - - -
9. Guvernului - - - - - -
10. Unităţilor administrativ- - - - - - -
teritoriale /instituţiilor
subordonate unităţilor
administrativ-teritoriale
11. 6,790 1,74 6,527 0,77 6,46 1,67
Industriei productive 5
12. 198,8 50,99 202,3 23,99 190, 49,16
Comerţului 44 73 038
13. Mediului financiar - - - - - -
nebancar
14. Pentru procurarea / 97,04 24,88 96,51 11,44 101, 26,37
construcţia imobilului 0 8 913
15. Organizaţiilor - - - - - -
necomerciale
16. Persoanelor fizice care - - - - - -
practică activitate
17. În domeniul transportului, 50,50 12,95 500 59,27 49,6 12,84
telecomunicaţiilor şi 0 21
dezvoltării reţelei
18. În domeniul prestării 2,339 0,60 2,427 0,29
2,41 0,62
serviciilor 3
19. 15,11 3,88 15,16 1,80 14,7 3,81
Alte credite acordate*** 7 5 23
Total credite în valută 389,9 100% 843,5 100% 386, 100%
 naţională 77 7 538
Sursa: Elaborat de autor în baza datelor din raportul Informații privind creditele a „Băncii Comerciale
Române” S.A.

Credite 30.04.2020

1% 4% 1%
1% 2%
3%

13% Agriculturii
Industriei alimentare
De consum
Industriei productive
Comerţului
Pentru procurarea / construcţia
imobilului
În domeniul transportului,
telecomunicaţiilor şi dezvoltării
reţelei
În domeniul prestării serviciilor
25%
Alte credite acordate***
51%

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor din raportul Informații privind creditele a „Băncii
Comerciale Române” S.A.

Fig. 1 Structura creditelor pe ramuri la data de 30.04.2020

 Credite 31.05.2020

0% 2% 1% 1% 0% 1%

Agriculturii
Industriei alimentare
24%
De consum
Industriei productive
Comerţului
Pentru procurarea / construcţia
imobilului
În domeniul transportului,
telecomunicaţiilor şi dezvoltării
reţelei
În domeniul prestării serviciilor
Alte credite acordate***
59%
11%

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor din raportul Informații privind creditele a „Băncii Comerciale
Române” S.A.

Fig. 2 Structura creditelor pe ramuri la data de 31.05.2020

 Credite 30.06.2020

2%
1% 4% 1% 2%
3%

13% Agriculturii
Industriei alimentare
De consum
Industriei productive
Comerţului
Pentru procurarea / construcţia
imobilului
În domeniul transportului,
telecomunicaţiilor şi dezvoltării
reţelei
În domeniul prestării serviciilor
26% Alte credite acordate***
49%

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor din raportul Informații privind creditele a „Băncii Comerciale
Române” S.A.

Fig. 3 Structura creditelor pe ramuri la data de 30.06.2020

16.00
14.00
12.00
10.00
Agriculturii
8.00
Construcțiilor
6.00 De consum
4.00
2.00
0.00
30/04/2020 31/05/2020 30/06/2020

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor din raportul Informații privind creditele a „Băncii Comerciale
Române” S.A.
 Fig. 4 Evoluția ratei medii a dobânzii aferente soldurilor creditelor acordate
agriculturii, în domeniul construcţiilor și de consum

Concluzii:
Analizând raportul economico-financiar privind creditele pentru perioada de 30.04.2020
-30.06.2020 al Băncii Comerciale Române, putem face următoarele concluzii:
Creditele acordate în domeniul agriculturii au constituit 5,794 sau 1,49% pentru
30.04.2020, față de 31.05.2020 au crescut cu 19,9% și față de următoarea perioadă cu
31,43%. Pentru industrie alimentară cel mai mult comparativ cu cele 2 perioade analizate, au
fost acordate în luna aprilie 2020, 11,584 sau 2,97%. Cel mai puțin au fost acordate credite
pentru industrie alimentară în luna mai 2020, 11,533 sau 1, 37%.
Au fost acordate credite de consum în valoare de 1,969 mii lei sau 0,50% pentru
30.04.2020 mai puțin, față de celelalte două perioade, cel mai mult fiind în luna iunie 2020 ce
constituie 2,269 mii lei sau 0,59%. Pentru industria productivă au fost acordate credite în
valoare de 6,465 mii lei în luna iunie 2020, fiind ceea mai mică valoare față de celelalte
perioade analizate, cea mai mare fiind în luna aprilie 2020 în valoare de 6,790 mii lei. În
valoare de 202, 373 mii lei, sau 23,99% au fost acordate credite comerțului în luna mai,
această valoare fiind cea mai mare în comparație cu luna aprilie 2020 care a constituit cu
1,48% mai puțin, și luna iunie, în care au fost acordate credite în valoare cu 6,1% mai puțin.
Pentru procurarea sau construcția imobilului au fost acordate de către Banca Comercială
Română credite în luna aprilie 97,040 mii lei sau 24,88%, însă în luna mai au fost acordate
credite în valoare de 96,518 mii lei. În luna iunie, față de celelalte perioade comparate au fost
acordate cel mai mult credite pentru construcția sau procurarea imobilului, acestea au
constituit valoric 101,913 mii lei.
În domeniul transportului, telecomunicațiilor și dezvoltării rețelei au fost acordate 500
mii lei pentru credite în luna mai 2020, maximal față de celelalte 2 perioade. În luna aprilie
au fost acordate credite în sumă de 50,500 mii lei, iar în luna iunie – 49,621 mii lei.
Procentual în domeniul prestării serviciilor au fost acordate cel mai mult în luna iunie
2020 – 0,62% după care în luna aprilie 2020 – 0,60%, și cel mai puțin în luna mai – 0,29%.
Au mai fost acordate și alte credite, în luna aprilie în sumă de 15,117 mii lei, în luna mai –
15,165 mii lei și în luna iunie – 14,723 mii lei.
În perioadele analizate nu au fost acordate credite din categoriile: construcțiilor, industriei
energetice, băncilor, instituțiilor finanțate de la bugetul de stat, CNAS/CNAM, Guvernului,
unităţilor administrativ-teritoriale /instituţiilor subordonate unităţilor administrativ-teritoriale,
 mediului financiar nebancar, organizațiilor nebancare și persoanelor fizice care practică
activitate.
Comparând totalurile creditelor acordate pentru 3 perioade analizate conform tabelului,
putem observa că valoric în luna aprilie au fost acordate cel mai mult credite, în valoare de
843,57 mii lei, cel mai puțin în luna 389,977 mii lei.

Studiu de caz
A fost acordat un credit de consum în sumă de 150 000 lei în următoarele condiții:
termenul - 18 luni, rata dobânzii – 13% anual, rambursarea – în plăți periodice egal lunare, fiind
însoțit de plata dobânzii, dobânda se calculează de la soldul creditului neachitat.
1. Comision de examinare a dosarului – 1,1%;
2. Comision de acordare a creditului – 1%;
3. Comision de administrare lunar – 0,8%;
4. În luna a 5-a a fost rambursat anticipat 15 000 lei, comision de rambursare anticipată –
0,7%
5. Creditul nu a fost rambursat la termen, a fost o întârziere de 7 zile pentru ultima tranșă
de achitare, comision de penalizare cu întârzierea achitării creditului – 0,1% ( pentru fiecare zi de
întârziere).
Se cere: prezentați graficul de rambursare creditului, de calculat comisioanele aferente și rata
efectivă anuală a dobânzii.
Tabel 3.1.

Data efectuării Numărul Soldul De rambursat, lei Comision

plății de zile creditului, Credit Dobânda Total
lei
Luna 1 30 150 000 8 333,33 1 625 9 958,33 -
Luna 2 30 141 666,67 8 333,33 1 534,72 9 868,05 1 133,33
Luna 3 30 133 333,34 8 333,33 1 444,44 9 777,77 1 066,66
Luna 4 30 125 000,01 8 333,33 1 354,17 9 687,50 1 000,00
Luna 5 30 116 666,68 8 333,33 1 263,89 9 597,22 933,33
Luna 6 30 108 333,35 8 333,33 1 173,61 9 506,94 866,66
Luna 7 30 100 000,02 8 333,33 1 083,33 9 416,66 800,00
Luna 8 30 91 666,69 8 333,33 993,06 9 326,39 733,33
Luna 9 30 83 333,36 8 333,33 902,78 9 236,11 666,66
Luna 10 30 75 000,03 8 333,33 812,50 9 145,83 600,00
Luna 11 30 66 666,70 8 333,33 722,22 9 055,55 533,33
Luna 12 30 58 333,37 8 333,33 631,94 8 965,27 466,67
Luna 13 30 50 000,04 8 333,33 541,67 8 875 400,00
Luna 14 30 41 666,71 8 333,33 451,39 8 784,72 333,33
Luna 15 30 33 333,38 8 333,33 361,11 8 694,44 266,67
Luna 16 30 25 000,05 8 333,33 270,83 8 604,16 200,00
Luna 17 30 16 666,72 8 333,33 180,56 8 513,89 133,33
Luna 18 30 8 333,39 8 333,39 90,28 8 423,67 66,67
Total 540 0 150 000 15 437,50 165 437,50 10 199,97
I. Calculăm rata lunară din suma creditului (RC)

150 000
RC = =¿8 333,33(lei)
18 luni

II. Efectuând lunar rambursarea tranșelor creditului, debitorul va micșora suma creditului spre
rambursare și dobânda se va calcula la finele fiecărei luni după cum urmează:

150 000 x 13 % x 30 141666,67 x 13 % x 30

D1= =¿ 1 625 (lei) D2= =¿ 1 534, 72
360 x 100 % 360 x 100 %
(lei)

133333,34 x 13 % x 30 125 000,01 x 13 % x 30

D3= =1 444,44 (lei) D4= =1 354,17 (lei)
360 x 100 % 360 x 100 %

116 666,68 x 13 % x 30 108333,35 x 13 % x 30

D5= =1263,89 (lei) D6= =¿1 173,61 (lei)
360 x 100 % 360 x 100 %

100 000,02 x 13 % x 30 91 666,69 x 13 % x 30

D7= =¿ 1 083,33 (lei) D8= =¿ 993,06
360 x 100 % 360 x 100 %
(lei)

83 333,36 x 13 % x 30 75 000,03 x 13 % x 30
D9= =¿ 902,78 (lei) D10= =¿ 812,50
360 x 100 % 360 x 100 %
(lei)

66 666,70 x 13 % x 30 58333,37 x 13 % x 30
D11= =722,22 (lei) D12= =¿ 631,94 (lei)
360 x 100 % 360 x 100 %

50 000,04 x 13 % x 30 41 666,71 x 13 % x 30
D13= =¿ 541,67 (lei) D14= =¿ 451,39
360 x 100 % 360 x 100 %
(lei)

33333,38 x 13 % x 30 25 000,05 x 13 % x 30
D15= =361,11(lei) D16= =¿ 270,83 (lei)
360 x 100 % 360 x 100 %
 16 666,72 x 13 % x 30 8 333,39 x 13 % x 30
D17= =180,56 (lei) D18= =¿ 90,28 (lei)
360 x 100 % 360 x 100 %

DT = 1 625+1 534,72+1 444,44+ 1 354,17+ 1 263,89+ 1 173,,61+ 1 083,33+ 993,06+ 902,78+

812,50+ 722,22+ 631,94+ 541,67+ 451,39+ 361,11+ 270,83+ 180,56+90,28 = 15 437,50 (lei)

III.Comisioane:

1. Comision de examinare a dosarului

150 000 x 1,1%

K= =1 650 (lei)
100 %

2. Comision de acordare a creditului

150 000 x 1%
K= = 1 500 (lei)
100 %

3. Comision de administrare lunar

141666,67 x 0,8 % 133333,34 x 0,8 % 125 000,01 x 0,8 %

K1= = 1 133,33; K2= = 1 066,66; K3= =
100 % 100 % 100 %
1000,00

116 666,68 x 0,8 % 108333,35 x 0,8 % 100 000,02 x 0,8 %

K4= = 933,33; K5= = 866,66; K6= =
100 % 100 % 100 %
800,00

91 666,69 x 0,8 % 83 333,36 x 0,8 % 75 000,03 x 0,8 %

K7= = 733,33; K8= = 666,66; K9= =
100 % 100 % 100 %
600,00

66 666,70 x 0,8 % 58333,37 x 0,8 % 50 000,04 x 0,8 %

K10= = 533,33; K11= = 466,67; K12= =
100 % 100 % 100 %
400,00

41 666,71 x 0,8 % 33333,38 x 0,8 % 25 000,05 x 0,8 %

K13= = 333,33; K14= = 266,67; K15=
100 % 100 % 100 %
= 200,00

16 666,72 x 0,8 % 8 333,39 x 0,8 %

K16= = 133,33; K17= = 66,67 (lei)
100 % 100 %

4. Comisionul anticipat

Sc= 15 000 - 8 333,33= 6 666,67 (lei)

6 666,67 x 0,7 %
K= =46,66 (lei)
100 %

5. Comisionul de penalizare
 8 333,39 x 0,1 %
K= =8,33(lei)  pentru o zi
100 %

Kpt= 8,33 x 7= 58,31 (lei) pentru 7 zile

6. Comisionul total

KT= 1 650 +1 500 +10 199,97+46,66 +58,31= 13 454,94 (lei)

IV. Costul total al creditului

CT= 15 437,50+ 13 454,94= 28 892,44 (lei)

V. Rata efectivă a dobânzii

15 437,50+13 454,94
RE= x 100 %=¿19,26%
150000

Concluzii:
Efectuând graficul de rambursare a creditului în sumă de 150 000 lei, pe termen de 18
luni, cu rata dobânzii de 13% care se calculează lunar de la soldul creditului neachitat, putem
observa că dobânda totală achitată este de 15 437,50 lei și comisioanele aferente în sumă de 13
454,94 lei. Costul total al creditului constituie 28 892,44 lei, rata efectivă de 19,26%. Deoarece
rata efectivă a dobânzii este mai mare ca rata dobânzii aferentă, acest credit este mai puțin
avantajos.
ANEXE
Anexa 1

Anexa 2
Anexa 3
Anexa 4

Anexa 5

Anexa 6