Îndrumător achiziții

- Microgrant -

Acest document este menit sa va indrume, pas cu pas, in procesul de implementare a finantarii. 
Astfel, in momentul cand doriti sa faceti o achizitie dvs. veti stii daca este o cheltuiala eligibila sau nu, modul 
admis in care achizitia trebuie facuta, cat si ce documente sunt necesare pentru dovada si justificarea achizitiei.

Cheltuieli Eligibile

1. Cheltuieli privind stocurile de materii prime, materiale, mărfuri, precum și alte categorii de stocuri necesare activității 
curente/operaționale desfășurate de beneficiari.
2. Datorii curente și restante față de furnizorii curenți, inclusiv față de furnizorii de utilități potrivit contractelor încheiate 
(Pentru decontarea datoriilor sunt eligibile și facturile emise anterior semnării contractului, dar nu mai vechi de 1 
februarie 2020)
3. Cheltuieli privind achiziția de servicii și reparații necesare activității curente de bază (contabiliate, reparații mașină – 
numai în cazul transportatorilor)
4. Cheltuieli privind echipamentele de protecție medicală, inclusiv materiale de dezinfecție pentru protecția împotriva 
răspândirii virusului SARS-​COV-2 (măști, dezinfectanți, etc)
5. Cheltuieli privind achiziția de obiecte de inventar, inclusiv obiecte de inventar de natura mijloacelor fixe necesare pentru 
reluarea activității curente (telefon, monitor, dispozitive periferice, router, aer condiționat, etc – orice nu se identifică în 
catalogul mijloacelor fixe )
6. Cheltuieli privind achiziția de echipamente, utilaje, instalații, tehnologii, dotări independente necesare pentru reluarea 
activității (Laptop, multifuncțională, unități de calcul, imprimantă, licențe, software, mobilier)
7. Cheltuieli privind plata datoriilor către bugetul statului (impozitul pe veniturile microîntreprinderilor, impozit pe 
dividende)
8. Cheltuiala cu taxa pe valoarea adăugată este eligibilă dacă beneficiarul NU este plătitor de TVA.
9. Cheltuieli privind chiria pe bază de contract încheiat.

Cheltuieli Neeligibile

1. Plăți în avans pentru bunuri sau servicii (în cazul facturilor de avans, acestea trebuie stornate in perioada celor 90 de zile, 
adică trebuie să primiți factura finală în acest interval.
2. Achizițiile care au un caracter secundar al activității pentru care s-​a solicitat finanțarea.
3. Cheltuielie care reprezintă contravaloarea „transportului”/„costuri curierat”
4. Plăți către firmele în care beneficarul are alte acțiuni sociale.
5. Achizitii de bunuri second-​hand.
6. Achiziții în sistem de leasing și cheltuielile cu chiria activelor corporale.
7. Servicii de consultanță, studii și alte categorii de servicii indirecte cu activitatea curentă.
8. Cheltuieli de marketing/promovare.
9. Dobânzile și penalitățile pentru datoriile restante la Bugetul de Stat.
 Ghid Achiziții
Nerespectarea indicațiilor din acest ghid poate duce la restituirea parțială sau integrală a finanțării.

Reguli Esențiale
Toate achizițiile trebuie să fie în STRÂNSĂ LEGĂTURĂ cu codul CAEN pentru care s-​a solicitat 
finanțarea;
Toate plățile se realizează prin ORDIN DE PLATĂ (internet banking/ sucursală);
Nu este permisă plata mai multor facturi cu un singur ordin de plată. Practic, fiecare factură trebuie să aiba 
ordinul de plată aferent.
Cheltuielile efectuate fără documente justificative (contract/ factură/ OP/ Declaratia 100) pot fi considerate 
neeligibile.
Societățile plătitoare de TVA au obligația de a depune contravaloarea acesteia în contul de grant.
Orice achiziție care depășește valoarea de 2.500 lei se va înregistra în contabilitate cu NUMĂR DE INVENTAR 
și va fi transmis către consultant.
Cheltuielile din contul de grant vor fi contabilizate distinct de restul operațiunilor societății.
Documentele vor fi transmise către consultant în momentul epuizării fondurilor, dar NU mai târziu de ziua 80 
din momentul încasării grantului.
*Nerespectarea acestui termen va duce la recuperarea integrală a sumei primite.

De ce vom avea novoie de la dvs. pentru a depune cu succes Raportul de Progres?

1. Extrasele de Cont Bancare aferente perioadei de implementare a micrograntului.

2. Toate facturile achitate din contul de microgrant împreună cu ordinele de plată aferente fiecărei facturi
Pentru o bună desfășurare a raportării ulterioare achizițiilor, toate ordinele de plată trebuie să conțină 
detaliile achiziției cât și seria și numărul facturii aferente.
(ex1. detalii plată : Servicii de contabilitate - FF-221)
Toate documentele transmise trebuie să fie în format PDF.
Facturile + OP-​urile se vor trimite în următorul format:
„Factura 1 + Ordin de Plată 1’’, arhivate împreuna într-​un folder;
„Factura 2 + Ordin de Plata 2”, arhivate împreuna într-​un alt folder;
În cazul în care există contracte încheiate în baza cărora s-​au plătit facturi din contul de microgrant, 
acestea vor fi transmise consultantului pentru înregistrare;
Dacă au fost achitate datorii/ plăți către bugetul de stat (impozit) veți transmite documentul/ 
documentele în baza cărora s-​au achitat acestea (Declarația 100 ANAF), având rol de factură. (Se obține 
de la contabil)
3.Tabelul de Raportare Completat.
*Vă recomandăm să completați tabelul cu ajutorul contabilității / să cereți informații despre nr/serie achiziție 
contabilului, deoarece acestea pot fi găsite doar în „Registrul de Inventariere” al firmei dvs, iar fiecare contabil 
înregistrează aceste informații în stilul propriu.
 Alte sfaturi 

Vă recomandăm să realizați ordinele de plată din aplicațiile mobile ale băncilor partenere și să salvați 
documentul în momentul emiterii acestuia, în caz contrar, în momentul transmiterii documentelor către 
consultant va fi necesară deplasare în sucursală pentru reemiterea acestora.

În cazul în care, furnizorul nu poate emite factură fiscală pe baza căreia să emiteți ordinul de plată – se va 
solicita factură proformă în baza căreia veți realiza plata, urmând să obțineți (pentru încadrare în criteriu de 
eligibiliate) – FACTURA FISCALĂ.

Pentru respectarea în ÎNTREGIME a procedurilor de achiziție, în cazul în care consultantul identifică plăți 
neconforme o să vă fie solicitat să re-încărcați sumele în contul de grant și cheltuirea acestora conform 
indicațiilor de mai sus, nerespectarea acestei prevederi poate duce la recuperarea integrală a fondurilor 
obținute.

Se recomandă să efectuați plățile cu atenție, iar acestea să nu fie interpretabile.

Pentru detalii sau alte informații oficiale din partea autorității contractante, vă încurajăm să folosiți 
numărul de suport MEEMA: 021 9059

În cazul în care efectuați plăți în valută, conversia se face utilizându-​se cursul de schimb InfoEuro din luna 
septembrie 2020, respectiv 4,8395 lei / 1 euro.

În cazul în care aveți nevoie de ajutor, nu ezitați să ne contactați telefonic sau prin e-​mail.