Anexa nr. 4.

Compartiment Statistică și informatică

Compartiment Statistică și informatică

Ref. Paloș Gheorghe
(nume și prenume, funcţia)
(semnătura/data)
………………………………………

CHESTIONAR DE AUTOEVALUARE
a stadiului de implementare a standardelor
de control intern managerial

La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 3 4
I. MEDIUL DE CONTROL
Standardul 1 – Etică și integritate
1. A fost comunicat personalului un cod de Există elaborat I
conduită sau legislația în domeniu, care codul de conduita
stabileşte reguli de comportament etic în la nivelul SAJ MH
DA
realizarea atribuţiilor de serviciu, aplicabil si a fost adus la
atât personalului de conducere, cât şi celui cunoștința
de execuţie?5) salariaților.
Se monitorizează
personalul din
subordine pe
2. Există un sistem de monitorizare a parcursul anului de
DA
respectării normelor de conduită? către managerul
general, cât și la
evaluare (fișă de
evaluare)
3. În cazul semnalării unor nereguli, DA Dacă este cazul.
conducătorul de compartiment a întreprins PO 51.
cercetări adecvate în scopul elucidării
 La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 3 4
acestora?
Standardul 2 – Atribuții, funcții, sarcini
1. Personalului îi sunt aduse la cunoştinţă Prin fișa postului,
privind misiunea, funcțiile, atribuțiile ROF, ROI și alte
DA
entităţii, regulamentele interne şi fişele reglementari
posturilor? specifice.
2. Au fost identificate şi inventariate funcţiile Centralizarea
sensibile? functiilor sensibile
s-a realizat la nivel
DA
de unitate
(centralizator nr.
4050/19.05.2022).
I
3. Au fost luate măsuri de control pentru Centralizatorul
asigurarea diminuării riscurilor asociate functiilor sensibile
funcțiilor sensibile? inclusiv cele
considerate fiind
expuse in mod
DA
special la coruptie,
cuprinde masurile
de control privind
diminuarea
riscurilor.
Standardul 3 – Competență, performanță
Fisele de post sunt I
elaborate în
vederea îndeplinirii
1. Au fost analizate şi stabilite cunoştinţele şi
atribuțiilor asociate
aptitudinile necesare în vederea îndeplinirii DA
fiecarui post din
sarcinilor/atribuţiilor asociate fiecărui post?
cadrul comp.
statistică și
informatică
2. Sunt identificate nevoile de perfecţionare a Se elaborează
pregătirii profesionale a personalului și anual planul de
DA
concretizate printr-un raport privind pregatire
necesarul acestora? profesională.
3. Cursurile de perfecționare profesională sunt DA In baza planului de
realizate conform planului anual de pregătire
 La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 3 4
profesională
elaborat la nivelul
SAJ MH sau în
funcție de
conjunctură, sau în
perfecționare profesională aprobat de
funcție de
conducătorul entității publice?
necesitățile apărute
ulterior elaborării
planului de
pregătire
profesională.
Standardul 4 – Structura organizatorică
Compartimentele
constituite conform
1. Structura organizatorică asigură
Organigramei
funcţionarea circuitelor şi fluxurilor
DA aprobate de MS,
informaţionale necesare supravegherii şi
asigură realizarea
realizării activităţilor proprii?
activităților
specifice fiecaruia.
2. Sunt efectuate evaluări/ analize privind Structura
gradul de adecvare a structurii organizatorică este
I
organizatorice în raport cu obiectivele și DA adecvată în raport
modificările intervenite în interiorul și/ sau cu obiectivele SAJ
exteriorul entității publice? MH.
Delegarea
competențelor și
3. Actele de delegare respectă prevederile responsabilităților
DA
legale sau cerinţele procedurale aprobate? se face când este
cazul, prin
dispoziție internă.
II. PERFORMANȚE ȘI MANAGEMENTUL RISCULUI
Standardul 5 – Obiective
Au fost stabilite I
1. Sunt stabilite obiectivele specifice la nivelul
DA prin situația nr.
compartimentului statistică și informatică?
4291/26.05. 2022
2. Obiectivele sunt astfel stabilite încât să DA Obiectivele sunt
răspundă pachetului de cerinţe SMART? stabilite astfel încât
 La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 3 4
să ducă la
(specifice; măsurabile; acceptate; realiste; realizarea
cu termen de realizare) obiectivului
general al SAJ MH
Fixarea
obiectivelor are in
vedere ipoteze
3. Sunt reevaluate/actualizate obiectivele acceptate conștient
specifice atunci când se constată modificări prin consens.
DA
ale ipotezelor/premiselor care au stat la baza Modificarea
fixării acestora? ipotezelor impune
reevaluarea
obiectivelor
specifice.
Standardul 6 – Planificarea
1. Există o planificare a activităților în Prin situația nr.
DA
concordanță cu obiectivele specifice? 4291/26.05. 2022
2. Sunt repartizate resurse astfel încât să se Sunt alocate
realizeze activitățile corespunzătoare DA resurse umane și
obiectivelor specifice compartimentului? resurse materiale.
Comitetul director I
3. Sunt adoptate măsuri de coordonare a
adoptă măsurile de
deciziilor și activităţilor compartimentului
coordonare a
cu cele ale altor compartimente, în scopul DA
deciziilor și
asigurării convergenţei şi coerenţei
activității fiecărui
acestora?
compartiment.
Standardul 7 – Monitorizarea performanțelor
Anual se stabilesc I
indicatori asociați
1. Este stabilit un sistem de monitorizare şi
obiectivelor
raportare a performanţelor, pe baza DA
specifice, situația
indicatorilor asociaţi obiectivelor specifice?
nr. 4291/26.05.
2022.
2. Există o evaluare a performanțelor pe baza DA Cei 18 indicatori
indicatorilor de performanță stabiliți? stabiliți la niv.
comp. statistică și
informatică se
 La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 3 4
raportează anual,
măsurandu-se
astfel
performantele
activității.
Daca se constată
abateri de la
3. În cazul în care se constată o eventuală
obiective,
abatere de la obiective, se iau măsurile DA
conducerea adoptă
preventive și corective ce se impun?
masurile corective
ce se impun.
Standardul 8 – Managementul riscului
Au fost identificate
posibile riscuri la
1. Există identificate și evaluate riscurile nivelul comp.
DA
aferente obiectivelor/activităților? statistică și I
informatică, situația
nr. 4291/26.05. 2022
Au fost stabilite
masurile de control
2. Sunt stabilite și monitorizate măsurile de
DA pentru fiecare risc,
control aferente riscurilor semnificative?
adresa nr.
5440/04.07.2022
3. Există o analiză a riscurilor identificate și S-a întocmit
gestionate, concretizate printr-o raportare raportare anuală
DA
anuală cu privire la procesul de înregistrată cu nr.
management al riscurilor? 9770/06.12.2022.
III. ACTIVITAȚI DE CONTROL
Standardul 9 – Proceduri
La nivelul comp. PI
1. Pentru activităţile procedurale au fost statistică și
elaborate și/sau actualizate proceduri DA informatică au fost
documentate? actualizate 3
proceduri.
2. Procedurile elaborate respectă cerințele DA Procedurile
minimale prevăzute de standard, pentru a fi actualizate respectă
un instrument eficace de control? standardul cuprins
 La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 3 4
în OSGG
600/2018.
Cele care au fost
actualizate, mai
puțin partea de
codificare care a
fost introdusă în
PS 01 în cursul
3. Procedurile elaborate respectă structura
NU anului, la ultima
unitară stabilită la nivelul entității?
actualizare,
procedurile comp.
statistică și
informatică fiind
actualizate în anul
2018
Standardul 10 – Supravegherea
1. Conducătorul monitorizează şi supervizează Monitorizează și
activităţile care intră în responsabilitatea lui DA supervizează
directă? activitățile.
Se acordă asistență
2. Conducătorul acordă asistență salariaților
și se realizează
necesară pentru realizarea sarcinilor trasate?
DA verificări cu privire
Conducătorul verifică activitatea salariaților I
la realizarea
cu privire la realizarea sarcinilor trasate?
sarcinilor trasate.
3. Sunt instituite controale suficiente şi
adecvate de supraveghere pentru activităţile Controale interne
DA
care implică un grad ridicat de expunere la conf. PS 40
risc?
Standardul 11 – Continuitatea activității
1. Sunt inventariate situaţiile generatoare de DA La fiecare sfârșit I
întreruperi în derularea principalelor de an sunt
activităţi? inventariate
situațiile
generatoare de
întreruperi în
derularea
activității.
 La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 3 4
Sunt stabilite
2. Sunt stabilite măsuri (preventive sau
masuri de către
corective, după caz) pentru asigurarea
DA conducătorii de
continuităţii activităţii, în cazul apariţiei
compartimente la
unor situaţii generatoare de întreruperi?
fiecare nivel.
Sunt monitorizate
3. Sunt monitorizate și aduse la cunoștința
DA la nivelul fiecărui
salariaților implicați, măsurile propuse?
compartiment.
IV. INFORMAREA ȘI COMUNICAREA
Standardul 12 – Informarea și comunicarea
1. Au fost stabilite tipurile de informaţii,
conţinutul, frecvenţa, sursele şi destinatarii
Este elaborată PS
acestora, astfel încât personalul de
DA 04 „Comunicarea
conducere şi cel de execuţie, prin primirea
internă și externă„ .
şi transmiterea informaţiilor, să îşi poată
îndeplini sarcinile de serviciu?
Pe fiecare
compartiment în
parte. Comp.
2. Sunt stabilite fluxurile informaționale și I
statistică și inf.
căile de comunicare specifice DA
comunică în scris,
compartimentului?
tel., fax, e-mail,
programe
informatice.
Sist. 112, tel., fax,
3. Sunt stabilite canale adecvate de
e-mail, poșta
comunicare între compartimentele entității DA
militară, stații
cât și cu partea externă.
emisie recepție.
Standardul 13 – Gestionarea documentelor
1. Sunt aplicate proceduri pentru înregistrarea, I
expedierea, redactarea, clasificarea, Conform PS. 17 și
DA
îndosarierea, protejarea şi arhivarea PO.
documentelor interne şi externe, după caz?
2. Sunt implementate măsuri de securitate DA Este organizata o
pentru protejarea documentelor împotriva arhiva la nivelul
distrugerii, furtului, pierderii, incendiului SAJ MH.
etc.?
 La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 3 4
3. Reglementările legale în vigoare cu privire Este desemnată o
la manipularea şi depozitarea informaţiilor persoana
DA
clasificate sunt cunoscute şi aplicate în responsabilă cu
practică? astfel de atribuții.
Standardul 14 – Raportarea contabilă și financiara
1. Procedurile contabile sunt
elaborate/actualizate în concordanţă cu
- -
prevederile normative aplicabile domeniului
financiar - contabil?
2. Există controale pentru a asigura corecta
aplicare a politicilor, normelor şi
NA
procedurilor contabile, precum şi a - -
prevederilor normative aplicabile
domeniului financiar-contabil?
3. Este monitorizată remedierea deficiențelor
constatate de organele cu competentă în - -
domeniu?
V. AUDITUL INTERN
Standardul 15 – Evaluarea sistemului de control intern managerial
Prin adresa nr.
9535/28.11.2022.C
onducatorii de
1. Conducătorul compartimentului realizează,
compartimente au
anual, operaţiunea de autoevaluare a DA
fost înștiințați cu
sistemului de control intern managerial?
privire la
efectuarea
autoevaluarii. I
2. Răspunsurile din chestionarul de Sunt probate cu
autoevaluare sunt probate cu documente DA documente, acolo
justificative corespunzătoare? unde este cazul.
3. Conducătorul compartimentului statistică și
inf. propune măsuri pentru îmbunătățirea Acolo unde este
DA
sistemului de control intern managerial în cazul .
cadrul chestionarului de autoevaluare?
Standardul 16 – Auditul intern
1. Compartimentul de audit public intern ___ ___ NA
desfășoară, în afara activităților de asigurare
 La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 4 3
şi activități de consiliere în scopul
dezvoltării sistemului de control intern?
2. Compartimentul de audit public intern este ___
dimensionat, ca număr de auditori, pe baza
volumului de activitate şi a mărimii
___
riscurilor asociate, astfel încât să asigure
auditarea activităţilor cuprinse în sfera
auditului public intern?
3. Compartimentul de audit public intern
întocmeşte rapoarte periodice cu privire la ___ ___
acţiunile/activităţile desfăşurate?
Concluzii cu privire la stadiul de implementare a standardelor de control intern managerial

Sunt implementate 13 standarde, 1 PI si 2 standardul 14 și 16 NA .

Măsuri de adoptat
Implicarea la nivelul tuturor compartimentelor in dezvoltarea SCIM

NOTA
1)
Pe lângă criteriile generale de evaluare a stadiului implementării standardului, Comisia de monitorizare poate defini şi include
în Chestionarul de autoevaluare şi criterii specifice proprii.
2)
Fiecare răspuns din coloana 1 la “Criterii generale de evaluare a stadiului implementării standardului” se motivează în coloana
3 "Explicaţie asociată răspunsului" şi se probează cu documente justificative corespunzătoare.
3)
Un standard aplicabil la nivelul compartimentului se consideră a fi:
 implementat(I), atunci când, la fiecare dintre criteriile generale de evaluare aferente standardului s-a răspuns cu "Da";
 parţial implementat(PI), atunci când la cel puţin unul dintre criteriile generale de evaluare aferente standardului s-a răspuns
cu "Nu";
 neimplementat(NI), atunci când la fiecare dintre criteriile generale de evaluare aferente standardului s-a răspuns cu "Nu".
4)
În cazul criteriilor generale de evaluare aferente standardelor neaplicabile unui anumit compartiment, în coloana 2 se precizează
"neaplicabil" în dreptul fiecărui criteriu general de evaluare al acelui standard, prin acronimul "NA", şi se motivează în coloana
3 "Explicaţie asociată răspunsului". La nivelul unuicompartiment pot fi considerate neaplicabile numai standardele: 14
"Raportarea contabilă şi financiară" şi 16 "Auditul intern", cu respectarea condiţiei ca la nivelul entităţii toate standardele să
fie aplicabile.
5)
Subordonatele entităților publice locale și primăriile de comunevor evalua stadiul de implementare a standardelor de control
intern managerial, aplicând numai prima cerințădin Chestionarul de autoevaluare, iar modul de implementare al standardului
fiind următorul:
Un standard aplicabil la nivelul compartimentului se consideră a fi:
 implementat(I), atunci când, la criteriul general de evaluare aferent standardului s-a răspuns cu "Da";
 neimplementat(NI), atunci când la criteriul general de evaluare aferent standardului s-a răspuns cu "Nu".
Aprecierea gradului de conformitate a sistemului propriu de control intern managerial cu standardele de control intern
managerial, în raport cu numărul de standarde implementate, se realizează conform acelorași precizări din ”Instrucţiuni privind
 La nivelul
compartiment
Răspuns și explicații 2) ului,
Criterii generale de evaluare a stadiului
standardul
implementării standardului 1)
este3)
Da / Nu Explicații asociate
4) I / PI / NI
răspunsului
1 2 3 4
întocmirea, aprobarea şi prezentarea raportului asupra sistemului de control intern managerial”.