Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Programe de contabilitate
Home
Despre
Submit
Se pare c legat de noua declaraie, deja sunt necesare unele precizri. Cred c va fi oarece
nebunie n august la primele depunere, dar pn atunci s relum, poate mai explicit, ni te
chestiuni.
Ce documente se declar n D394?
Doar facturile primite sau emise (fie c vorbim de facturi simple, facturi
simplificate, bonuri de cas cu valoare de factur simplificat, cu taxare invers, indiferent c sunt
sau nu n sistemul de TVA la ncasare), valoarea vnzrilor cu amnuntul efectuate prin case de
marcat fiscale, file din carente de comercializare, borderouri de achizi ii sau cumprri pe baz de
contracte.
Nu se declar avize, note de transfer, facturi proforma, facturi pentru achiziii intracomunitare de
bunuri sau livrri intracomunitare de bunuri, facturi pentru servicii intracomunitare (cele ce se
declar prin D390)
Numerele i seriile de facturi ce sunt i cnd se declar?
Oameni buni citii cu atenie nu trebuie s introducei sau s declarai seriile i plajele
de numere utilizate de ctre furnizorii dumneavoastr!
Se declar i se folosesc, exclusiv, seriile i numerele alocate de dumneavoastr
facturilor pe care le emitei dumneavoastr ctre ter i.
Este incredibil ct de mult lume are impresia c trebuie s declare seriile i plaja de numere
folosit de furnizori. INCREDIBIL Nici o secund nu a cerut nimeni a a ceva i nimeni vreodat nu
a scris asta. Cu toate astea, e, repet, incredibil ct de mul i au impresia c, de fapt, i aceste date
trebuie raportate.
factura este nsoit de bon fiscal? Nu conteaz! se aplic tot regulile de mai sus. De
ce? Pentru c e factur n primul rnd, iar bonul fiscal e, n acest caz, un document de
decontare.
primii factur simplificat? ATENIE! Nu bon fiscal. Ci factur simplificat. Ca cea din
imaginea de mai jos
NU primii factur?
Primii doar un aviz? Nu se declar n D394. Se introduce prin intrri pe tip A Aviz
Primii doar bon fiscal?
Dac da, are codul fiscal al firmei dumneavoastr nscris pe el? Atunci l operai folosind la
tip C Bon de cas cu cod fiscal. Acest document are valoare de factur simplificat. Nu
este factur simplificat (un model vedei mai sus) ci este asimilat unei astfel de facturi, are aceia i
valoare, fiscal vorbind, ca o factur simplificat. Repetm: doar bonul fiscal ce are nscris, tiprit,
pe el codul fiscal al firmei dumneavoastr este asimilat unei facturi simplificate. Bonul care este
nsoit de factur sau un bon fiscal simplu, care nu au nscrise pe ele codul dumneavoastr fiscal,
nu sunt asimilate unor facturi simplificate.
Dac nu are nscris codul dumneavoastr fiscal pe el i nici o factur anexat, l operai cu
tip B Bon de cas acesta nu se va declara n D394, dar nici nu ve i putea deduce TVA din el.
Cumprarea se face cu carnet de comercializare? Cumprai produse agricole de la
persoane fizice cu carnet de comercializare? Atunci operai intrarea pe tip Z carnet de
comercializare. Pe o astfel de intrare, n partea de detalii cota i valoarea TVA nu pot avea
completate valori, furnizorii fiind persoane fizice persoane neimpozabile.
Cumprai bunuri de la populaie, altele dect produse agricole? Sau servicii? n acest caz
avei la baza achiziiei fie un borderou de achiziii fie un contract (indiferent c e unul pentru
cumprare de bunuri sau unul pentru cumprare de servicii). Vei opera cumprarea, n intrri, pe
tip O borderou de achiziii
Primii doar o chitan? Sau un bilet, un bon cu valoare fix? i vrei s operai asta prin
intrri? Atunci, cel mai probabil, persoana ce v-a remis documentul nu are obliga ia folosirii caselor
de marcat. i vei opera intrarea pe tip e Exceptate de la utilizarea AMEF.
1.
gramaco
July 4th, 2016 at 23:23 | #1
Reply | Quote
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:11 | #2
Reply | Quote
Zici tu
Nu vrei s citeti unele din mesajele pe care le-am citit eu sau s ascul i ntrebrile pe care le-am
ascultat eu la telefon
2.
Dana
July 5th, 2016 at 00:23 | #3
Reply | Quote
Buna, Cristi ! Daca emit factura si chitanta ce trec in dreptul facturii emise ? Acest caz vad ca nu e
exemplificat ! Multumesc anticipat
!
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:12 | #4
Reply | Quote
3.
Dana
July 5th, 2016 at 00:56 | #5
Reply | Quote
,, factura este nsoit de bon fiscal? Nu conteaz! se aplic tot regulile de mai sus. De ce? Pentru
c e factur n primul rnd, iar bonul fiscal e, n acest caz, un document de decontare.
Confirma-mi, te rog, daca este corect !
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:42 | #6
Reply | Quote
Eu am avut impresia c am explicat suficient de clar i de detaliat. Dar dac dori i neaprat o
confirmare, da, aa este. V confirm c ai neles corect.
4.
Stupariu Calin
July 5th, 2016 at 07:22 | #7
Reply | Quote
Salut !
Am cod CAEN principal altul, dar am activitati secundare active, cea cu florile. Am gestiune global
valorica separata la CAEN principal si separata la Florarie. La gestiune completez caen secundar sau
la articole. Scuze, sunt pana in 8 in concediu si nu am vazut actualizarea!,,,multumesc.
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:13 | #8
Reply | Quote
5.
Stupariu Calin
July 5th, 2016 at 07:25 | #9
Reply | Quote
tot eu din nou,spre rusinea mea, habar n-am cu ce se mananca taxarea marjei pe profitse
schimba ceva la impozitare la turism sau second-hand ?
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:13 | #10
Reply | Quote
6.
vali
July 5th, 2016 at 07:48 | #11
Reply | Quote
Deci daca vand de regula numai prin casa de marcat dar un client,persoana FIZICA imi cere si
facture atunci trebuie sa o operez separate pe CNP-ul lui si sa scad facture din raportul Z? Daca DA
atunci e o mare aiureala.Ce relevanta fiscal are? Cine vrea sa facamagarii,dintre clientii personae
fizice, nu cere facture niciodata ca sa nu iasa in evidenta.
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:14 | #12
Reply | Quote
7.
vali
July 5th, 2016 at 07:49 | #13
Reply | Quote
8.
Roxana
July 5th, 2016 at 08:01 | #14
Reply | Quote
Am o factura de la FAN COURIER EXPRESS, pa acelasi format, pe care scrie doar FACTURA seria B F
FAN , deci nu scrie factura simplificata desi in afara de acest aspect este identica cu cea din
exemplu, cum sa o inregistrez? ca o factura normala zic eu.
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:17 | #15
Reply | Quote
Pe bune?! Acum serios. Eu am pus o imagine ce exemplific modul n care arat o factur
simplificat. E chiar att de neclar? Nu e logic ca dac primii un document pe care scrie FACTUR
i att s-l operai ca atare?
Nu mai trolai
9.
Ana Tudorache
July 5th, 2016 at 08:22 | #16
Reply | Quote
Buna ziua. Caen 4773 (farmacie veterinara). Vand si hrana pt animale, pt ca livrarea ei este
permisa prin legislatie specifica ANSVSA, dar 4776 nu este autorizat. Declar separat aceste
vanzari?
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:21 | #17
Reply | Quote
Dup cum neleg eu nu. Conteaz s am o activitate cu acel cod CAEN autorizat.
10.
Cristina
July 5th, 2016 at 08:23 | #18
Reply | Quote
Buna ziua,
Pana acum pentru facturile anulate operate la ,,iesiri aveam creat un client ,,Client anulat. Acum
trebuie sa apara clientul real caruia i-am anulat factura??
Multumesc pentru tot ce facet pentru noi!
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:34 | #19
Reply | Quote
Nu neaprat. Poate e anulat din alte motive i nu ai apucat s-i scrie i clientul sau codul acestuia.
Nu se declar pe beneficiar ci se declar ca numr de factur
11.
FranciscR
O factur anulat e o factur anulat, n-a ieit din unitate, cum s apar numele clientului cruia
trebuia s-i fie destinat???
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:35 | #21
Reply | Quote
Client aici poate fi unul generic. Pot fi situa ii n care se ntocme te factura, se gre e te un pre de
exemplu i se vede numai dup tiprire sau renun la cumprare.
12.
vali
July 5th, 2016 at 08:35 | #22
Reply | Quote
Dar daca un client persoana fizica/persoana juridica imi comunica CNP-ul/CIF-ul eronat, in mod
intentionat? Cum declar factura respectiva?
Pana acum aveam definit un client:CLIENT NEPLATITOR DE TVA,CIF:1111111. Se pare ca nu se
mai poate. Ce ma sfatuiti in acest caz? Multumesc frumos!
13.
Roxana
July 5th, 2016 at 08:57 | #23
Reply | Quote
In cazul in care pe factura (aplic TVA la incasare) la pozitia 1 stornez un avans de 100 lei (incasat
printr-o factura anterioara de avans cu TVA la incasare) si pe a 2-a pozitie facturez marfa livrata de
500 lei, factura totala avand valoarea de 400 lei +TVA , o consider factura normala, nu de anulare
deoarece nu are valoare negativa, corect? Factura o consider cu bifa la TVAi, desi avansul initial a
fost incasat desi a trecut din 4428 in 4427?
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:35 | #24
Reply | Quote
Da, nu e evident?
14.
parurcai
July 5th, 2016 at 09:33 | #25
Reply | Quote
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:38 | #26
Reply | Quote
De ce a face asta i aici? Am explicat deja n alt parte chestiile astea. Aici am ncercat s
limpezesc unele chestii legate de modul de operare din program care, de i pentru mine este
evident, am observat c pentru unii este neclar.
15.
Cristina Olescu
July 5th, 2016 at 09:45 | #27
Reply | Quote
Buna ziua
Desi pare f simplu, nu imi este clar cum introduc activitatile la Fisiere>Grupe. Eu am benzinarie,
caen principal 4730. Ca activitati secundare am mai multe trecute in constatator, dar din care se
realizeaza venituri sunt 2 doar. Am creat 3 grupe, una pentru activitatea principala si doua pt
secundare si am trecute codurile respective. Ce mai fac acum? Ca parca doar din astanu vad cum
imparte Saga veniturile. Va multumesc mult!
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:39 | #28
Reply | Quote
Nu e nevoie s completai codul CAEN la cele care nu se urmresc distinct. La fiecare ie ire n
tabela de detalii vei completa grupa din care face parte venitul. Pentru c doar acesta se detaliaz.
16.
Denisa
July 5th, 2016 at 09:48 | #29
Reply | Quote
Buna ziua,
Ce se intampla cu facturile emise pt persoane fizice care nu isi dau CNP? Se pot raporta doar nume,
adresa cum vazusem acum cateva luni in proiect? Astfel de facturi se emit pt clientii magazinelor
online.
Multumesc,
o
Cristi
July 5th, 2016 at 11:40 | #30
Reply | Quote
Am explicat deja acest lucru ntr-un post anterior. Aici mai exact. Nu am de gnd s reiau aici
explicaia.
17.
Cristina
July 5th, 2016 at 11:44 | #31
Reply | Quote
Cristi :
Nu neaprat. Poate e anulat din alte motive i nu ai apucat s-i scrie i clientul sau codul acestuia.
Nu se declar pe beneficiar ci se declar ca numr de factur
Pana acum se intampla sa se razgandeasca clientul sa mai ia marfa sau sa se factureze ceva gresit,
dar apucand sa listrez factura. Dupa ce constat ca e gresit intocmita, devalidez si sterg
articolele, dupa care schimb denumirea clientului cu ,,Client anulat.
De acum incolo fac tot asa sau scriu numele clientului real?
Nu stiu cum scoate SAGA pdf-ul la decl 394 intr-o astfel de situatie
o
Cristi
July 5th, 2016 at 12:24 | #32
Reply | Quote
18.
gramaco
July 5th, 2016 at 11:48 | #33
Reply | Quote
o
Cristi
July 5th, 2016 at 12:25 | #34
Reply | Quote
19.
Cristina Olescu
July 5th, 2016 at 12:09 | #35
Reply | Quote
@Cristi
Bun. Am un singur CAEN din lista, tot ce inseamna vanzare pe acest cod, selectez codul alocat din
Grupe. Daca nu trec nici un cod, intra automat la veniturile realizate din celelalte activitati? Sau
trebuie sa trec, de exemplu 1 la venitul urmarit si 2 la restul?
o
Cristi
July 5th, 2016 at 12:27 | #36
Reply | Quote
Dac nu creai nici o grup, iar codul CAEN principal, definit n configurare societ i nu se regse te
n lista aceasta, veniturile nu vor fi declarate distinct n D394 pe codul CAEN ce este urmrit de
ANAF.
Pentru a fi urmrit e necesar ca minim o grup s fie definit, cu cod CAEN dintre cele din list i
orice ieire ce ar face parte din grupa respectiv s aib asociat codul grupei. Altfel, programul, nu
are cum s disting care din ieiri fac parte din acel CAEN i care nu.
20.
gramaco
July 5th, 2016 at 12:26 | #37
Reply | Quote
@Cristina Olescu
eu zic ca pentru celelalte activitati trebuie adaugata o grupa in care nu completati nimic ( fara
CAEN) .
21.
Cristina Olescu
July 5th, 2016 at 12:40 | #38
Reply | Quote
@gramaco
Da, asa am facut. Am momentan doua grupe, una cu caen 4730 si una pt restul, are codul alocat
2. La 4730 am codul alocat 1. Dar nu sunt lamurita la iesirile care nu fac parte din activitatile
urmarite, ce trec la detalii? Nu trec nimic? Sau trec 2?
22.
Stupariu Calin
July 5th, 2016 at 12:41 | #39
Reply | Quote
@Cristi
Multumesc
23.
Stupariu Calin
July 5th, 2016 at 12:43 | #40
Reply | Quote
@Cristi
inca o data multumesc..si nervii tari!
24.
gramaco
July 5th, 2016 at 12:44 | #41
Reply | Quote
@Cristina Olescu
asta spun ca poti sa nu treci nimic ..si cred ca atunci softul va sti sa nu le bage pe codul 4730 .
25.
Cristina Olescu
July 5th, 2016 at 12:49 | #42
Reply | Quote
@gramaco
Multumesc mult pentru explicatii! Stiu ca parem ca puii aia zburataciti, nici ce cunoastem nu mai
stim sigur :)) Mie mi se declanseaza asa o stare de nervi cand vine vorb