Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
'Documents - Tips - Plan de Afaceri Brutaria Andipan 561aa0006c8d1 PDF
'Documents - Tips - Plan de Afaceri Brutaria Andipan 561aa0006c8d1 PDF
Cluj - Napoca
Plan de afaceri
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
CUPRINS:
Cap.I. Sinteza planului de afaceri_____________________________ 3
Cap.II. Descrierea afacerii __________________________________ 4
Cap.III. Planul de marketing_________________________________ 7
3.1. Descrierea pieei............................................................................................... 7
3.2. Segmentul de pia urmrit...............................................................................7
3.3 Trendul pieei..................................................................................................... 7
3.4. Concurena i alte influene.............................................................................. 7
3.5. Strategia de marketing..................................................................................... 9
3.6. Planul operational............................................................................................. 12
Cap. IV. Managementul afacerii______________________________ 14
4.1. Descrierea echipei manageriale....................................................................... 14
4.3. Proprietarii afacerii............................................................................................ 14
Organigrama societatii.. 15
4.4. Organizarea afacerii........................................................................................ 16
4.5. Politica de management a resurselor umane................................................... 16
Cap.V. Necesarul de finanare________________________________ 17
5.1. Destinaia fondurilor.......................................................................................... 17
5.2. Modul de finanare........................................................................................... 17
5.3. Momentul finanrii.......................................................................................... 17
5.4. Beneficiul finanatorului................................................................................... 18
Cap.VI. Planul financiar____________________________________ 19
6.1. Diagnosticul financiar al perioadei anterioare prin sistemul ratelor................. 19
6.2. Ipotezele previziunilor...................................................................................... 20
6.3.Programul de rentabilitate i analiza de senzitivitate........................................ 21
6.4. Indicatori de evaluare a proiectului de investiii............................................... 22
2
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
S.C.ANDIPAN SRL s-a nfiinat ca si societate comerciala in anul 1999, functionand pana
in acel moment sub alta denumire, dar in acelasi domeniu de activitate.Istoricul acestei
afaceri dateaza inca din anul 1906, fiind transmisa timp de 3 generatii.
Societatea a fost infiitata in anul 1999 in baza legii nr. 131/1990 cu un capital de 200 RON
capital subscris si varsat de unicul asociat al firmei. Societaea este inregistrata la
Registrul Comertului sub nr. J/12/1199/1999 avand codul fiscal R 12241401.
Obiectul de activitate al firmei SC ANDIPAN SRL , conform actului constitutiv:
Domeniul principal de activitate este:fabricarea altor produse alimentare cod
CAEN 158
Obiectul principal de activitate este : fabricarea produselor de panificatie si
patiserie cod CAEN 1581
3
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
4
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
La aceast dat, SC ANDIPAN SRL si-a consolidat imaginea si poziia pe piata, valoarea
cifrei de afaceri a anului 2004 ajungnd la valoarea de 11.000 .
Brutaria a reuit s atrag i s satisfac preteniile unor noi clieni prin calitatea acestora
si prin varietatea produselor de patiserie. Actuala structura a ofertei poate fi urmrit n
tabelul urmtor:
5
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
ciocolata, corn cu vanilie, branzoici, strudele, etc. pentru a satisface pe deplin tendine de
consum.
2.4.2.Servicii oferite:
Sunt dou feluri de deservire a consumatorilor:
- vanzarea produselor la magazinul firmei
- prin livrarea la domiciliu sau la sediul firmelor client prin preluarea telefonica a
comenzilor.
2.5. Localizarea punctului de vanzare si a brutariei:
Brutaria Andipan este situata in cartierul Marasti, dispunand de un vad comercial bun,
fiind amplasata in apropierea sediilor unor firme importante din Cluj Napoca,
intersectand in acelasi timp traseele muncitorilor si a elevilor catre locul de munca si a
scolii aflate in apropiere. Adresa fizica a punctul de vanzare cat si sectiei de productie
este pe Str. Marasesti nr 56 A, cartierul Marasti, amplasamentul beneficiaz si de
vecintatea unui loc intens circulat.
Amplasamentul viitorului punct de vanzare va fi situat pe strada Motilor, aproape de o
cantina studenteasca si a Spitalului de copii Cluj, si vis-a-vis de Policlinica Judeteana,
care impreuna cu locuitorii zonei centrale din Cluj-Napoca reprezinta potentiali clienti.
6
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
7
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
Distana fata
CA lunar
Calitate Vad de firma
Concurent estimat Preuri
produselor comercial Andipan in
(mii lei)
km
Magazin mixt 1 1.200 Inferioar Similare Similar 0.5
Magazin mixt 2 1.500 Similar Superioare Superior 1
Magazin mixt 3 2.000 Inferioar Inferioare Similar 1
Vel Pitar 35.000 Inferioara Superioare Inferior 4
Competitorul principal este brutaria Panemar, care, desi are produse aproximativ similare
ca si calitate, isi permite sa practice preturi inferioare datorita capacitatii mari de productie
si a volumului mare al acesteia, precum si datorita faptului ca are moara proprie, in care
isi realizaeaza material prima de baza - faina.
Competitorii secundari ai societii:
- brutariile situate in apropierea societatii noastre care au produse inferioare din punct de
vedere calitativ, dar practica preturi inferioare
- brutariile care se situeaza in vecinatatea societatii, cu produse de aceeasi calitate, si
preturi superioare
- brutariile care practica preturi similare, la produse similar calitative
- magazinele mixte, reteaua de magazine Vel Pitar, care practica preturi mai ridicate
pentru produse inferior calitative brutariei andipan
8
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
S.C. Andipan SRL i propune o acoperire mai buna a pietei, prin deschiderea unui
nou punct de vanzare, fidelizarea consumatorilor, atragerea de consumatori potentiali,
precum si majorarea cotei de piata detinute, care in prezent este de 4%.
Dac acest proiect va avea succesul scontat, se va lua n calcul deschiderea unui lant
de magazine si inafara judetului Cluj, si livrarea de produse de panificatie in Transilvania.
3.5.1.Politica de pre:
Politica de pre nu se va modifica, pana la sfarsitul anului 2006, acest lucru fiind
anuntat clientilor cu 15 zile inaintea prezentarii noiii oferte de preturi. O noua scumpire a
produselor va avea loc in a doua jumatate a lunii ianuarie 2007 cu aproximativ 15 % a
pretului painii, si o majorare a pretului produselor de patiserie cu 20%, acoperind astfel,
crestea pretului materiilor prime, si majorarea cheltuielilor cu gazele naturale si energiei
electrice.
3.5.2.Strategia de distribuie:
Se va menine strategia adoptat pn n prezent, ce i-a dovedit eficiena. n
continuare se va acorda o importan deosebit satisfacerii cu promptitudine a cererilor de
livrare la sediul firmelor.
Se dorete c durata maxim de distribuie a comenzii catre clientii magazine mixte
- s fie de 20 minute din momentul n care autoturismul pleac de la brutarie, precum si
punerea la dispozitia acestora a produselor comandate inaintea orei deschiderii
magazinului lor.
3.5.3.Promovarea i relaiile publice:
Bugetul previzionat ce va fi alocat promovrii n 2007 este de aproximativ 3.000 lei i
cuprinde:
9
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
Deschiderii noului magazin, va fi promovata prin anunturi radio locale, si fluturasi de
oferta de preturi.
3.5.4.Amenajrile necesare:
Noul restaurant va fi deschis n zona centrala a oraului, ntr-un imobil pentru care s-a
pltit deja un avans de aproximativ 10.000 .
Imobilul n care se va materializa proiectul de invenie necesit unele renovri,
mbuntiri i amenajri. Pentru aceasta se vor efectua lucrri de finisare si de
compartimentare pentru vestiar, grup sanitar, spatiu de depozitare a marfurilor.
- amenajri interioare estimate la 3.000
3.5.5.Cercetarea de pia:
S.C. Andipan SRL a solicitat o cercetare de pia unei firmei de profil pentru a obtine
un feed back din partea clientilor si imaginea pe care o are firma pe piata municipiului
Cluj Napoca. Rezultatele acestui sondaj se prezint astfel si au la baza completarea de
chestionare de catre un esantion de 500 de persoane cu varste cuprinse intre 15 67 de
ani :
- 40% dintre subieci au auzit de firma noastra, dar prefera sa cumpere produse de la cea
mai apropiata brutarie, sau magazin alimentar (acestia locuind in zona centrala a Clujului)
- 15% declar c se aprovizioneaza de la brutaria Andipan, si comercializeaza produsele
acesteia in propriile magazine;
- 7% sunt clienti fideli ai firmei noastre si se aprovizioneaza direct de la magazinul de
desfacere situat in cartierul Marasti ;
- 25% nu au auzit de firma noastra;
- 13 % dintre subiecti afirma ca au cumparat cel putin o data produsele firmei noastre
2. Dinamica pietei
10
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
Prezint un risc mediu n urma previziunilor favorabile la nivel macroeconomic, poziiei
concureniale avantajoase, strategiei realiste, corect dimensionate i direcionate. Un
element de risc important l constituie schimbarea continua a legislatiei privind acest
domeniu de activitate, cerintele exigente impuse de integrarea europeana, cresterea
pretului graului importat, care determina cresterea pretului fainii, care afecteaza in mod
direct politica de pret a societatii.
bun
11
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
Etapele operaionale ce vor defini implementarea planului investitional sunt cuprinse
n diagragma urmtoare:
ANUL 2007
Achiziie mobilier X
12
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
Datele din tabelul de mai sus au fost calculate, pe baza urmatoarelor formule:
13
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
14
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
Organigrama societatii
ADMINISTRATOR
15
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
16
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
17
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
5.4. Beneficiul finanatorului:
Pentru suma mprumutat (40.000 euro), instituia creditoare va primi o dobnd la
sold de 11.5 % pe an. Conform programului de rambursare a mprumutului, pn la
momentul recuperrii totale a sumelor avansate, finanatorul va ncasa o dobnd total
de 48.300 lei (pentru un curs euro de 3,5 lei/).
In plus, SC ANDIPAN SRL va garanta mprumutul primit printr-un contract de gaj i
ipotec asupra activelor societii. Evaluarea acestor active dovedete c garania
constituit va fi suficient de acoperitoare.
18
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
O analiz a indicatorilor din tabelul de mai sus este prezentat n cele ce urmeaz:
Indicatori de lichiditate calculai pun n eviden politica societii privind alocarea
profiturilor anilor precedeni de ctre acionarii si. n anul N lichiditatea general este
aprox. 1.67 se poate aprecia c situaia trezoreriei este perfect asigurtoare, n anul 2006
se remarc o mbuntire a indicatorilor de lichiditate comparativ cu anii 2004 si 2005.
19
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
acesteia de la 30 rotaii pe an n 2004 la aprox. 54 rotaii n 2006, ca urmare a creterii
volumului activitii. Viteza de rotaie a stocurilor prin cifra de afaceri este bun (ajungnd
la 25 de rotaii pe an n 2006).
Indicatori de rentabilitate exprim reuita societii de a realiza vnzri care
depesc costurile implicate de obinerea lor. Evoluia tuturor indicatorilor de rentabilitate
se caracterizeaz printr-un trend cresctor pe perioada studiat, dup cum urmeaz:
Marja profitului de exploatare se menine la un nivel de aprox. 23% dup ce a avut un
salt la 26.25% n anul 2005.
Sintetiznd, analiza indicatorilor calculai prezint o situaie favorabil a evoluiei
activitii societii pe intervalul 2004 - 2006, crescnd sansele unei dezvoltri fr
probleme i pe perioada anilor 2007 - 2011. Exist o rezerv suficient ce-i va permite
societii s fac fa cu succes datoriilor financiare din primii doi ani revizionai.
20
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
Valoarea capitalului social va rmne constant pe parcursul celor 3 ani previzionai
200 lei.
Transformarea n euro a acestui program de rambursare s-a fcut la un curs valutar
de 3.5 lei pentru 1 euro si se prezint dup cum urmeaz:
Anul 2007
Explicatie Trim I Trim II Trim III Trim IV Total Anul 2008 Anul 2009
Rambursare 0 0 4.000 4.000 8.000 16.000 16.000
Dobanzi 4.600 4.600 4140 4140 3680 3204 1840
Anuitati 4.600 4.600 8.140 8.140 11.680 19.204 17.840
5. Stocurile:
Valoarea stocurilor este mic, avnd n vedere specificul activitii, determinnd astfel
o vitez de rotaie a acestora foarte mare. Structura lor este reprezentat de materii prime
(20%), produse finite (73%), ambalaje (10%) i consumabile (7%).
6. Creane:
Creanele vor avea valori relativ mici i vor reprezenta n principal drepturi nencasate
de la firmele ctre care se presteaz servicii de catering. Specificul activitii permite
recuperarea creanelor de la clieni n marea majoritate a cazurilor la termene mal mici de
30 de zile de la data facturrii.
21
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
An
I trim. II trim. III trim. IV trim. An 2004
2005
Resursele financiare la
3447 16278 22726 26089 29607 55767 94490
nceputul perioadei
Intrri in numerar
Credite 0 0 0 0 0 0 0
Vnzri 38160 38160 38160 38160 152640 152640 352240
Total INTRRI de
62883 54438 60886 64249 203523 208407 227130
numerar
Ieiri din numerar
Investiii 14894 0 0 0 14894 0 35.000
Cheltuieli curente 27727 27727 27727 27727 110906 110906 110906
Impozitul pe venit 2921 2921 2921 2921 11685 11685 11685
Rata de rambursat 0 0 3085 3085 6170 9149 5957
Dobnda bancara 1064 1064 1064 910 4101 2176 745
Total IESIRI de numerar 46605 31712 34797 34643 147757 133916 129294
SURPLUS/ DEFICIT de
16278 22726 26089 29607 55767 74490 15000
numerar
Unde:
Capr = cifra de afaceri la prag,
CF = cheltuieli fixe,
MCF%= rata marjei cifrei de afaceri asupra cheltuielilor variabile.
22
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
Acest indicator exprim gradul de risc al exploatrii. Cu ct valoarea lui este mai mare
cu att riscul este mai mic sau, cu alte cuvinte, activitatea de exploatare se situeaz mai
departe de nivelul minim de profitabilitate (profit zero).
Pentru ntreaga perioad de previziune evoluia intervalului de siguran este
prezentat n tabelul urmtor:
1. Situaia incerta a legislatiei privind intre unitatile de profil, msur care genereaz o
cretere a cheltuielilor variabile ale societii cu 13%.
In aceste condiii CA la prag atinge nivelul de 1.319.643 lei
23
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate
SC ANDIPAN SRL PLAN DE AFACERI
Intervalul de siguranta inregistreaza un trend crescator, datorita consolidarii pe piata a
pozitiei firmei, acest interval de siguranta atinge in anul 2009 valoarea de 7.211.400 lei
24
Brutaria ANDIPAN Traditie si calitate