SC ALPHA SRL

Serviciul de Audit Intern

PROGRAMUL INTERVENŢIEI LA FAŢA LOCULUI

Misiunea de audit: Activitatea de contractare cu terţii

Perioada auditată: 01.01.2015 – 31.12.2015
Întocmit: Ovidiu-Gino Popa Data: 6.11.2016
Avizat: Radu Trandafir Data: 7.11.2016

OBIECTIVUL I. ORGANIZAREA ACTIVITĂŢII DE CONTRACTARE CU TERŢII LA SERVICIUL DE APROVIZIONARE

Nr. Durata Nr. lista
OBIECTE AUDITABILE TIPUL TESTĂRII LOCUL Nr. test Auditori
crt. (h) verificare
1. Analiza eşantionului selectat de contracte de
Contracte de achiziţie cu terţii 12
achiziţie
Dep. Fin.-
2. Resursele umane ale serviciului de Test
Analiza statutului de funcţii Cont, Serv. 8 LV 1 O G Popa
achiziţii 1.2.1
de Achizitii
3. Baza de date cu furnizorii de Studiul bazei de date de care dispune Dep.
4
marfuri/produse Financiar-Contabil

OBIECTIVUL II. CONDUCEREA ACTIVITĂŢII FINANCIARE

4. Activitatea de avizare a contractelor cu Analiza criteriilor in baza cărora sunt aprobate Test
Dep. Fin.- 2 LV2 O G Popa
terţii contractele cu terţii 1.2.2
Cont, Serv.
5. Modalitatea în care se realizează plata Analiza organizării obligaţiilor de plată pe Test
de Achizitii 2 LV2 O G Popa
furnizorilor de mărfuri scadenţe 1.2.2a

OBIECTIVUL III. ORGANIZAREA ŞI EFECTUAREA CONTROLULUI INTERN

6. Caietul de sarcini al Serviciului de Analiza activităţii de control în ceea ce priveşte
Dep. Fin.- 22 LV 3 O G Popa
Control Intern incheierea contractelor cu terţii Test
Cont, Serv.
7. Analiza sistemului de evidenţă tehnic- 1.2.3
Evidenţa tehnic-operativă de Achizitii 22 LV 3 O G Popa
operativă

Auditori interni, Supervizor,

O G Popa Radu Trandafir