Tema nr.

3 Operaiuni de cas ale bncii

1. Numerarul ca instrument de plat Numerarul este cea mai veche form de circulaie a banilor, la nceput sub forma banilor metalici iar mai trziu a banilor de hrtie. Apariia banilor de cont a redus treptat importana numerarului, iar astzi asistm la intrarea n circuitele de pli a banilor electronici care au accentuat aceast tendin. Cu toat aceast evoluie a semnelor monetare, numerarul continu s joace un rol important n circulaia monetar. Funcia banilor de instrument de plat se realizeaz prin intermediul monedei. Aceasta se prezint sub dou forme, moneda efectiv (numerar) si moneda scriptural (de cont). ndiferent de forma monedei, unitatea monetar este denumit moned de baz, iar submultiplii acesteia moneda divizionar !i multiplii moneda multipl. "n circulaie, numerarul se afl sub forma monedei metalice !i a bancnotei, deinute de a#enii economici, diverse entiti !i populaia. "n $epublica %oldova moneda de baz este leul, divizionar banul & ', (, '), () bani * iar cea multipl ', (, '), +), (), ')), +)), ()) !i '))) lei. Monedele metalice sunt piese din diverse metale care se prezint sub forma circular de disc plat !i servesc ca mijloc de plat, de circulaie !i uneori de tezaurizare. ,e fa -avers. !i pe spate -revers., moneda are cte un desen n relief -efi#ie. !i inscripii -le#ende., iar pe muchie zimi sau inscripii. "n perioada timpurie a banilor, monedele erau confecionate din metale preioase & aur, ar#int & !i valoarea nominal era e#ala cu valoarea proprie, nefiind necesar #arania unei autoriti. %oneda timpurie circula n virtutea unui /efect de cntrire0 n sensul c putea fi topit !i vndut ca metal preios la aceia!i valoare. 1reptat, are loc subparizarea valorii monedelor, adic nlocuirea metalului preios cu un alt metal de valoare inferioar pe care se imprim nsa valoarea nominal !i semnul entiti centrale care asi#ur #arania monedei. "n prezent, monedele se fac din aliaje de

metale, fr valoare intrinsec n metal preios, avnd nscrise valoarea !i semnul bncii centrale. 2ancnotele sunt bani de credit emi!i de banca central !i #arantai de aceasta. 3a nceput bancnotele erau sub forma polielor eliberate de bnci pentru depozitele de monezi sau lin#ouri de aur !i care se restituiau bncii la napoierea depozitului. Cu timpul, efectele comerciale au ie!it din circulaia comercial !i au intrat n circulaia #eneral ca semne de credit, funcionnd ca mijloc de plat. Acestea aveau asi#urat convertibilitatea n aur sau ar#int pe baza stocurilor deinute de banca central. Cerinele de bani tot mai muli au dus la pierderea convertibilitii, iar bancnota a devenit o moned de hrtie -fiduciar. care circula pe baza ncrederii n banca central. Numerarul reprezint forma cea mai lichid dintre toate instrumentele de plat !i datorit acestei caracteristici s*a meninut n toate etapele evoluiei societii de la apariia banilor pn n prezent. ,otrivit statisticilor 2N% numerarul constituia la finele anului +))( ''.45 din masa monetar. ,referina pentru numerar se manifest n principal la populaie !i este determinat de anumii factori6 are putere liberatorie imediat cu care se poate stin#e orice obli#aie de plat7 deine calitatea lichiditii n cel mai nalt #rad fa de orice alte active7 nu necesit costuri de ne#ociere !i tranzacii ca alte active financiare7 este un mijloc de plat #eneral, acceptabil de toi membrii comunitii de pli7 aria de folosire este nelimitat #eo#rafic n ce prive!te procurarea bunurilor !i plata serviciilor de mic valoare. Folosirea numerarului are ns !i unele dezavantaje, astfel6 banii pstrai sub forma de numerar nu aduc venituri, deci randamentul este zero7 tranzaciile n numerar !i pstrarea acestuia implic costuri mai mari de transport !i depozitare !i riscuri apreciabile de securitate. Ale#erea formei de lichiditate devine o opiune individual, cei mai muli ndreptndu*se ctre depozitele bancare pe termen scurt !i ctre piaa secundar de valorificare a activelor. ,e aceste piee trebuie s avem

n vedere !i costurile specifice -comisioane, ta8e, impozite. !i o eventual pierdere de valoare ntre preul de cumprare !i cel de vnzare la o valorificare ur#ent. Numerarul este un instrument important !i iniial de plat utilizat n orice comunitate economic. 9perarea cu numerar este riscant fiindu*i caracteristici urmtoarele riscuri6 $iscul de pierdere $iscul de fraud $iscul de eroare* din care cauz utilizarea lui este neconvenabil. Numerarul poate fi transformat din moned efectiv n moned de cont !i aceast transformare se efectueaz prin mecanisme specifice n compartimentul de casierie al bncii.
Sc ema nr. 1 Componena numerarului

N!M"#$#!%

&ancnote * titluri de credit emise de bncile centrale, care se obli# s restituie la prezentare valoarea nominal a acestora

Monedele metalice * moneda divizionar ce asi#ur e8presia monedei pentru valorile fracionare ale unitilor monetare.

Sc ema nr. ' Caracteristicile numerarului

N : % ; $ A $ : 3

instrument de plat iniial

;ste utilizat din cele mai vechi timpuri ca echivalent al valorii, reprezint instrumentul de plat de ori#ine motiv din care efectuarea plii nu e condiionat de nimic. <uma ce*i revine beneficiarului este remis fr a fi #revat de nici o alt obli#aie valabil pentru ntrea#a comunitate de pli !i deci accesibil !i acceptabil pentru oricare din membrii comunitii remiterea numerarului ctre beneficiar are drept urmare, momentan, stin#erea definitiv a obli#aiei care a determinat plata

un mijloc de plat nedeterminat

un mijloc de plat #eneral

un mijloc de plat cu efect imediat

Sc ema nr. 3

dezavantaje

(")*N"#"$ #"+"#,"%O# (" N!M"#$#

avantaje

e8clude posibilitatea de valorificare a disponibilitilor monetare, ntruct banii pstrai sub form de numerar nu aduc venituri

ofer posibiliti de plat n orice moment !i posibiliti de a satisface cerinele de lichiditate

#enereaz e8punerea la un !ir de riscuri precum riscul de fraud, furt sau eroare

conduce la imediat posibilitate de plat, fr efort !i fr costuri suplimentare

Sc ema nr. -

!T*%*+$#"$ N!M"#$#!%!* /$ MO($%*T$T" (" 0%$T1

dezavantaje

avantaje

apare problema securitii, deoarece persoana care deine asupra sa o mare cantitate de numerar este e8pus riscului de furt sau de pierdere.

numerarul este u!or manevrabil reprezint o modalitate obi!nuit de transfer al valorii, mai ales n cazul tranzaciilor de valori mici conduce la imediat posibilitate de plat, fr efort !i fr costuri suplimentare. #enereaz abilitatea att a persoanelor fizice, ct !i a celor juridice, de a*!i plti obli#aiile financiare la scaden. asi#ur starea de normalitate a ntreprinderii sau a familiei, condiia de a avea n continuare credibilitate !i consideraie n afaceri, de a nu fi stnjenit de protestele !i solicitrile creditorilor, de a avea independen economic !i social.

#enerez inconveniene n cazul achitrii unor pli pentru mrfurile procurate sau seviciile prestate de la o anumit distan ndeprtat. ,ersoana respectiv e nevoit s*!i asi#ure transportarea n si#uran a numerarului.

e8istena posibilitii falsificrii numerarului. ,entru a evita aceasta, banii ncorporeaz o serie de caracteristici specifice de protecie. ,reluarea bancnotelor furate, uzate este prero#ativa 2ncii Centrale.

Sc ema nr. .=efinirea operaiunilor de cas

operaiuni de intermediere ale bncii pentru clienii si

servesc drept baz pentru #estionarea flu8urilor monetare ale bncii >primite> de banc !i flu8urile monetare >eliberate> din banc.

O0"#$)*!N*%" (" /$S1

operaiunile de cas contribuie !i la plasarea mijloacelor care reprezint diferite tipuri de operaiuni active.

operaiunile de cas contribuie la ncasarea !i atra#erea resurselor financiare, care n acest caz sunt operaiuni pasive

'. Or2anizarea activitii casieriei bancare Fiecare banc este obli#at s aib amenajat un compartiment de casierie prin intermediul creia va acorda clienilor si servicii de depunere !i de e8tra#ere de numerar, servicii de convertire a unei valute n alta, verificarea !i numrarea numerarului. Activitatea de casierie bancar este o form a circuitului numerarului prin care acesta trece de la un client la altul prin intermediul casieriei bancare. 1otodat, n banc, numerarul se depoziteaz, se elimin bancnotele !i monedele uzate !i se nlocuiesc cu altele noi, se verific autenticitatea acestora !i se repun n circulaie, populaia !i a#enii economici avnd mai mult ncredere ntruct provin de la banc. Activitatea de casierie este cea mai veche activitate bancar !i este prezent aproape n toate bncile comerciale, ceea ce a format ima#inea c banca nseamn n primul rnd casierie. "n practic, activitatea de casierie se or#anizeaz dup dou concepte diferite privind relaiile cu clienii6 #hi!eul unifuncional !i #hi!eul multifuncional. ?hi!eul unifuncional presupune c toate operaiunile de ncasri !i pli, indiferent de valoarea acestora, s se efectueze prin #hi!eele de casierie, iar operaiunile de cont le#ate de acela!i instrument prin #hi!eele operative de contabilitate. "n acest concept, clientul trebuie s se prezinte la dou #hi!ee pentru un sin#ur serviciu -e8. plata facturii de ener#ie electric !i e8tra#erea depozitului., ceea ce nseamn un timp mai mare de staionat n banc, a!teptarea la dou #hi!ee !i o a#lomerare a spaiului bancar. nfrastructura se caracterizeaz printr*un numr mare de bo8e de casierie !i un spaiu mai mare pentru activitatea de casierie. Acest sistem se practic, de re#ul, n sistemul nostru bancar. ?hi!eul multifuncional permite ca toate operaiunile de cont !i cele de casierie, dar numai de valori mai mici, s se efectueze la un sin#ur #hi!eu. Avantajele sunt multiple, att pentru clieni ct !i pentru banc, respectiv operativitatea se mre!te semnificativ, timpul de staionare n banc se reduce !i

cre!te posibilitatea deservirii unui numr mai mare de clieni. 3a casierie urmeaz s se efectueze numai operaiunile de valori mai mari, ca plile pentru salarii, ridicrile de numerar de ctre alte bnci, colectarea numerarului de la a#enii economici. Acest sistem se practic n rile cu economii dezvoltate !i a nceput s se e8tind !i n celelalte ri. Activitatea de casierie presupune e8istena unei infrastructuri format din6 bo8e de casierie, numite pur !i simplu casierii, spaii pentru numrtorii de bani, spaii pentru numrat bani de ctre clieni, tezaur, echipamente de numrat bani, sortat !i verificarea autenticitii, sisteme de suprave#here !i alarm, mijloace de transport bani, precum un personal bine pre#tit profesional !i de o corectitudine irepro!abil. 2anca !i or#anizeaz compartimentul de casierie la decizia conductorului bncii n funcie de necesiti. Actul necesar desf!urrii activitii casieriilor este re#ulamentul intern de activitate a casieriilor care cuprinde toate drepturile !i obli#aiile lucrtorilor casieriei n procesul de ncasare !i eliberare a numerarului. %ecanismul or#anizrii n banc a activitii casierilor vine s rezolve urmtoarele sarcini 6 '. <atisfacerea clienilor n cadrul efecturii operaiunilor cu numerar7 +. ,revenirea comiterii crimelor financiare7 @. ;laborarea !i or#anizarea mai eficient a deservirii clientului, deoarece casierul este reprezentantul bncii n prima instan. Compartimentul -blocul. de casierie se caracterizeaz n primul rnd prin departajarea de restul spaiilor bancare printr*o construcie solid care s nu permit efracia, folosind pentru comunicare cu celelalte compartimente o sin#ur u!a metalic cu sistem automat de acces. <paiile se or#anizeaz, de re#ul, pe dou paliere6 primul palier este destinat bo8elor de casierie, spaiilor pentru

numrat !i verificat bani !i birourilor, iar al doilea palier se folose!te pentru tezaur !i #arajul pentru ma!ina de transport valori. Casieriile, sunt spaii nchise care permit activitatea unui sin#ur casier !i constituie linia de contact cu clienii. Accesul se face printr*o u! securizat care n timpul pro#ramului rmne permanent nchis. "n interior, bo8a este dotat cu mobilier de lucru, ma!ini de numrat bani !i verificat autenticitatea bancnotelor, un seif pentru depunerea banilor ncasai !i un echipament pentru declan!area alarmei. <paiile de numrat bani sunt birouri obi!nuite, dotate cu mese, fiecare loc de munc fiind separat prin #eamuri. "n aceste birouri se instaleaz !i echipamentul automat de numrat, sortat !i mpachetat bani, denumit sorter care nlocuie!te n cea mai mare parte munca numrtorilor de bani. 1ezaurul este seiful central al bncii n care se pstreaz valorile bne!ti. Acesta este o construcie solid din zidrie sau beton prevzut cu o u!a cu blindaj de fier !i cu sistem mecanic sau automat de nchidere cu chei sau cifru. 1ezaurul este format din dou compartimente6 ante*tezaurul, un spaiu care nconjoar tezaurul cu rol de protecie !i spaiu pentru primit !i eliberat bani !i tezaurul propriu*zis n care se afl rafturi !i casete pentru depozitarea banilor !i a altor valori. 1ezaurul este dotat cu echipamente pentru aerisire, prevenirea incendiilor !i sisteme de alarmare. "n unitile bancare mai mici care au un volum mai redus de numerar se amenajeaz camere*tezaur, adic ncperi mai mici !i cu un #rad de rezistent mai sczut !i fr ante*tezaur, n care se afl case de bani, dar care au acela!i sistem de securitate ca !i tezaurele. 1ezaurul este locul cel mai bine protejat din banc !i cu un re#im ri#uros de acces !i control. =in acest motiv, tezaurul inspir ncredere, att personalului bncii, ct mai ales clienilor care au depozite, titluri de valori, documente sau alte bunuri de valoare. 1ezaurele sunt prevzute cu trei chei, cu danturare special, care se dein de casierul !ef, contabilul !ef !i directorulAdirectorul adjunct. =eintorii de chei mai au !i cte un si#iliu de metal pe care este #ravat funcia lor cu care se si#ileaz, personal, tezaurul. Cheile !i si#iliile se pstreaz de fiecare deintor n

seifuri separate n cadrul bncii, iar dublurile se depun n casete si#ilate la o alt unitate a bncii. =eschiderea tezaurului se face de cei trei deintori de chei n prezena pazei care are acces numai n ante*tezaur. %ai nti se verific inte#ritatea si#iliilor !i apoi se dezarmeaz sistemul de alarmare !i se descuie u!a. Accesul n tezaur este permis numai celor trei deintori de chei !i a personalului bncii care transport bunurile. Numele persoanelor care au intrat n tezaur se nscrie zilnic ntr*un re#istru. "nchiderea tezaurului se face tot de ctre cei trei deintori de chei. =irectorulAdirectorul adjunct are obli#aia s verifice, prin sondaj, concordana valorilor cu documentele !i re#istrele ntocmite de casierul !ef. "n prezena pazei se ncuie u!a, se aplic si#iliile !i se armeaz sistemul de alarmare. ,ersoanele care au participat la nchiderea tezaurului semneaz n re#istrul de predare*primire pentru paza tezaurului. ?estiunea tezaurului revine casierului !ef. Acesta ine re#istrele de evident privind activele din tezaur !i mi!carea acestora, pe fiecare tip de activ, or#anizeaz primirile sau eliberrile de numerar !i alte active ctre casierii operativi, colectarea numerarului de la unitile subordonate !i de la clieni, e8pedierea e8cedentului ctre alte uniti ale bncii ori sucursala bncii centrale sau alimentarea cu numerar de la aceasta, precum !i transportul bancnotelor depreciate la banca central. Activitatea de casierie este mai comple8 dect pare la prima vedere, incluznd mai multe feluri de operaiuni6 n lei !i valut, n banc !i n afara bncii, cu metale preioase, pstrare de valori, colectare numerar, transport bani n interiorul rii !i n afar. Aceste tipuri de operaiuni determin o #rupare a casieriilor n funcie de mai multe criterii, dup cum urmeaz6 '-a. dup caracterul activitii 6 * casierii universale -ncasri !i pli.7 * casierii specializate -ncasri lei, pli lei, operaiuni valutare, schimb valutar.7

'-b. dup relaia cu clienii 6 ) * casierii operative7 ' * casierii de circulaie7 +-c. dup pro#ramul de activitate 6 & casierii cu pro#ram de zi7 * casierii serale7 '-d. dup activitile nonmonetare 6 & casierii speciale -metale preioase.7 * casierii pentru valori depuse la pstrare7 '-e. dup locul de funcionare 6 & casierii pentru ncasri n lei n afara sediului bncii -n ma#azine comerciale.7 * casierii de schimb valutar n afara sediului bncii -aeroporturi, #ri, puncte de trecere a frontierei.. Astfel, n conformitate cu NormeleB n bncile din $% sunt or#anizate urmtoarele tipuri de case6 9perative*presteaz servicii nemijlocit de plat sau ncasarea numerarului7 =e schimb valutar7 Cu pro#ram prelun#it * ziua de lucru e mai mare !i funcioneaz pentru a acorda servicii suplimentare diferitor cate#orii de clieni7 Cu pro#ram seral*numai seara n afara pro#ramului cu clienii7 <ituate n afara sediului bncii7 =e verificare a numerarului * se ocup cu verificare calitii !i coninutului numerarului, verificarea metalelor preioase. =e ncasare a diferitor valori spre pstrare * cnd la banc se depun diferite valori pentru pstrare sau se efectueaz creditarea prin lombard. 9r#anizarea casieriei este atributul conductorului unitii bancare -n practic se dele# atribuia directorului adjunct. care are n subordine casierul !ef, controlorul*verificator, casierii operativi -inclusiv casierul de pe ma!inile de

transport valori. !i verificatorii de bani. "n zona casieriei, accesul este interzis oricrei persoane din banc !i cu att mai mult celor din afara bncii. Accesul este permis numai directoruluiAdirectorului adjunct !i deintorilor de chei, precum !i or#anelor de control ale bncii dele#ate n acest scop. ,entru a se evita anumite suspiciuni, la nceperea pro#ramului de lucru, ntre# personalul casieriei, inclusiv !eful de serviciu, pred valorile bne!ti aflate asupra lor unei persoane special desemnate !i se consemneaz ntr*un re#istru suma depus. 3a plecarea din banc, sumele se restituie persoanelor care le*au depus. Flu8ul operaional la casierie se realizeaz n modul urmtor66
c ema nr. 3 flu4ul de informaie 5n cadrul compartimentului casieriei bancare

=irector A director adjunct

' 5

Casier !ef
' /$S$ (" /*#/!%$)*" ( 3

Case operative

TEZAUR

Derificare & procesare 1ransport de valori

' directorulAdirectorul adjunct stabile!te flu8ul de circulaie al numerarului, precum !i mijloacele de transport valori !i comunic informaiile casierului !ef7 + casierul !ef or#anizeaz preluarea avansurilor de ctre casa de circulaie7 @ casierul !ef mpreun cu celelalte persoane autorizate deschid tezaurul7

E casierul !ef elibereaz din tezaur avansurile !i alte valori pe care le pred casierilor operativi, iar #enile si#ilate de la casa seral se predau verificatorului !ef7 ( casierul !ef or#anizeaz transferul la tezaur a sumelor !i a altor valori de la casieriile operative !i verificatorul !ef7 4 e8pedierea sumelor e8cedentare !i a bancnotelor uzate7 C primirea sumelor colectate sau a celor pentru alimentarea tezaurului cu fonduri7 5 casierul !ef transmite directoruluiAdirectorului adjunct situaiile privind nchiderea casei de circulaie !i a tezaurului. Fiecare compartiment de casierie este or#anizat n baza urmtoarele principii6 <ecuritate * pstrarea inte#ritii valorilor bncii. Conform acestui principiu casieriile sunt or#anizate ca compartimente separate dotate cu servicii de securitate !i limitate de accesul persoanelor strine $esponsabilitatea persoanelor care activeaz n compartimentul casieriei prevzute de6 - codul penal7 - normele emise de 2N%7 - re#ulamente interne emise de banc7 nte#ritatea informaiei cu privire la activitatea casieriei care este redat n documentaia ntocmit n cadrul activitii casieriei. Acest lucru face posibil verificare n orice moment a activitii casieriei.

Sc ema nr. 69r#anizarea serviciilor de cas

/$S*"#*$ &$N/$#1

Principalele funcii

primirea, verificarea, pstrarea !i eliberarea numerarului !i a altor valori ale bncii sau ale clienilor ei. de #estiune conductorul departamentului respectiv; contabilul*!ef; !eful de casierie din banc.

Personalul

operativ

controlori* operatori; casieri.

7!N/)** 8* #"S0ONS$&*%*T1)* 1. poart rspundere pentru inte#ritatea numerarului !i a valorilor ce le sunt ncredinate conform prevederilor normelor !i dispoziiilor le#ale; '. sunt obli#ai s cunoasc re#ulile referitoare la efectuarea operaiunilor de cas, dispoziiile le#ale privind rspunderea material; 3. le este interzis s ncredineze altor persoane sarcinile primite privind operaiunile cu valori; -. le este interzis s e8ecute direct dispoziiile altor bnci sau ale clienilor bncii privind eliberarea sau primirea de numerar ori de alte valori n contul lor, primirea documentelor de vrsmnt sau de plat fr efectuarea prealabil a controlului contabilitii. 1. or#anizarea, asi#urarea funcionrii !i controlul activitilor de casierie n conformitate cu prevederile normelor bancare n vi#oare;

'. sunt obli#ai s asi#ure efectuarea corect !i la zi a evidenelor operativ* contabile !i statistice, n scopul reflectrii n orice moment !i cu e8actitate a e8istenei !i a mi!crii numerarului !i a celorlalte valori #estionate de ctre personalul casieriei;

3. asi#ur respectarea tuturor dispoziiilor cu privire la pstrarea !i paza numerarului !i a celorlalte valori, pentru asi#urarea inte#ritii acestora.

Sc ema nr. 9

$si2urarea securitii valorilor depuse la banc

instalarea de mijloace tehnice de paz !i alarm ce vor avea capacitatea de a fi declan!ate cu u!urin de ctre !eful casieriei, casierii de #hi!eu, controlorii* verificatori, persoanele care suprave#heaz numrarea banilor de ctre clieni !i n caz de necesitate ei vor avea posibilitate s alarmeze u!or posturile de paz.

!eful casieriei este obli#at s verifice zilnic, nainte de nceperea pro#ramului, modul de funcionare a sistemelor de alarm sonor instalat n casierie.

numerarul !i celelalte valori aflate la banc se pstreaz n mod obli#atoriu n tezaur, iar n lipsa acestuia, n seifuri de fier refractate, prevzute cu cel puin dou chei.

#estionarii de valori sunt obli#ai s verifice zilnic, la nchiderea tezaurilor sau a seifurilor de fier, care in loc de tezaur, modul cum funcioneaz sistemele automate de alarm.

conductorul bncii va lua msuri privind dotarea casieriei !i a mijloacelor folosite pentru transportul de valori cu stin#toare de incediu !i va or#aniza instruirea periodic a personalului din casierie privind cunoa!terea !i respectarea ri#uroas a normelor de prevenire !i stin#ere a incendiilor !i a normelor de protecie a muncii n vi#oare.

!eful casieriei ine un re#istru de eviden strict a interveniilor de nchidere a u!ilor de la tezaure sau de la seifurile de fier care in locul de tezaur, precum !i a sistemelor de alarm. "n re#istru se menioneaz numele !i prenumele persoanelor care au efectuat reparaia, firma, data !i obiectul interveniei.

remedierea defeciunilor se efectueaz numai de speciali!tii autorizai de banc.

Sc ema nr. :9r#anizarea compartimentului casierie

case operative

case cu pro#ram prelun#it

case de ncasri serale

/ompartimentul casieriei bancare

case de verificare a numerarului

case pentru primirea diverselor valori depuse spre pstrare de deponeni

case de ncasri n lei, amplasate n afara sediului bncii case pentru schimbul valutar

Sc ema nr. 1; Casele operative

/asele operative
efectueaz urmtoarele tipuri de operaiuni6

operaiuni de ncasri !i pli n lei

operaiuni de ncasri !i pli n valut

schimburi de bancnote cu monede metalice

schimburi de bancnote deteriorate

vnzarea formularelor cu re#im special, a certificatelor de depozit, a aciunilor !i a altor valori mobiliare

Sc ema nr. 11

/ase pentru primirea diverselor valori< depuse spre pstrare de deponeni

atributele activitii:

=epunerea, pstrarea, manipularea, restituirea !i evidena diverselor valori care se pstreaz n casete

"n casete se pot pstra6 bijuterii din metale !i pietre preioase numerar diverse colecii -de monede, obiecte istorice vechi etc.. documente de valoare determinat obiecte fr valoare determinat testamente titluri, aciuni, obli#aiuni, certificate de proprietate, certificate de depozit etc.

Nu se admite pstrarea de6 arme dro#uri produse alimentare obiecte urt mirositoare etc.

Sc ema nr. 1' Case cu pro#ram prelun#it

/asele cu pro2ram prelun2it -special.

se or#anizeaz pentru urmtoarele activiti6

ncasri de la persoanele fizice * vnzri de certificate de depozit, deschiderea de conturi personale, ncasri n conturile de depozit, documente de cas perfectate pe calculator

pli pentru persoane fizice * rscumprri de certificate de depozit, eliberri de numerar din conturile personale ale acestora, care se efectueaz pe baza cererii de rscumprare a certificatelor de depozit !i documentelor de cas perfectate pe calculator vnzarea formularelor cu re#im special

ncasri de la persoane juridice

operaiuni de schimb valutar

Sc ema nr. 13

/ase pentru sc imbul valutar

/ase de verificare a numerarului

efectueaz urmtoarele tipuri de operaiuni6

vnzarea A cumprarea de valut contra %=3 vnzarea A cumprarea de valut contra altei valute ncasri !i pli n conturile curente de depozit, valutare ale persoanelor fizice !i juridice

verificarea autenticitii numerarului ncasat

trierea bancnotelor uzate ce urmeaz a fi scoase din circulaie, conform semnelor pltibilitii monedei naionale

alte operaiuni valutare cu valute efective

mpachetarea numerarului de ctre #rupele de verificare or#anizate n cadrul casieriei

Sc ema nr. 1-

Sc ema nr. 1.

Operaiunile de eliberare a numerarului

prin casele de pli se efectueaz n baza urmtoarelor documente de cas6

Cecuri de numerar

Cecul de numerar este utilizat n retra#erile de numerar din conturile curente de ctre a#enii economici. "ntreprinderile, de re#ul, primesc de la instituiile financiare ale republicii bani n numerar prin cec pentru6 retribuirea muncii plata pensiilor !i ndemnizaiilor achiziionarea produciei a#ricole procurarea ambalajului !i obiectelor de la populaie acoperirea cheltuielilor de deplasare etc. 1ermenul de valabilitate a cecului pentru a fi prezentat la banc este de ') zile lucrtoare.

9rdine de plat

9rdinul de plat se folose!te pentru6 efectuarea cheltuielilor proprii ale bncii acordarea avansurilor n lei rscumprarea certificatelor de depozit cumprarea de valut efectuarea plilor la casa cu pro#ram prelun#it eliberarea creditelor persoanelor fizice n numerar eliberarea depozitelor !i dobnzilor la depozite nre#istrarea n evidena contabil a depunerii e8cedentului de numerar la 2N% redistribuirea numerarului bncilor -filialelor..

Operaiunile de primire a numerarului

prin casele de ncasri se efectueaz n baza urmtoarelor documente de cas6

Foaie de vrsmnt

Folosit n cazul depunerii numerarului de ctre clieni la casele de ncasri ale bncii n timpul pro#ramului operativ sau al celui prelun#it. ;ste compus din trei pri6 foaie de vrsmnt chitan ordin <e ntocme!te pentru depunerile de numerar n operaiile interne ale bncii, cum ar fi6 restituiri de avansuri spre decontare neutilizate salarii nepltite depunerea numerarului rezultat din vnzarea formularelor cu re#im special ncasrile zilei precedente n timpul pro#ramului prelun#it de lucru.

9rdin de ncasare

Aviz de plat n numerar

;ste utilizat pentru depunerile de numerar n bu#et -plata impozitelor, ta8elor etc.. de ctre persoanele fizice. ;ste format din dou pri6 avizul chitana.

2orderou nsoitor

2ncile pot or#aniza depunerea numerarului prin #eni si#ilate de ctre clienii cu un volum mare de ncasri. "n acest caz este utilizat borderoul nsoitor.

Sc ema nr. 13

"liberarea numerarului prin bancomat

operaiunea de eliberare a numerarului prin intermediul distribuitorului de numerar implic parcur#erea etapelor6 titularul card*ului va introduce card*ul bancar n aparat prin orificiul special e8istent n bancomat. imediat dup introducerea card*ului, utilizatorul trebuie s introduc, de la tastatura dispozitivului, numrul personal de identificare , N. ,e baza acestui numr se permite accesul la informaiile stocate la nivelul card*ului.

utilizatorul va solicita, prin tastare, suma dorit, care trebuie s fie cuprins n limita ma8im stabilit prin contractul ncheiat cu banca comercial. =ac suma dep!e!te aceast limit atunci operaia va fi automat anulat.

furnizarea de ctre bancomat a sumei solicitate concomitent cu debitarea contului bancar al utilizatorului.

dispozitivul va confirma, prin afi!are, efectuarea !i ncheierea tranzaciei, momentul n care va restitui deintorului card*ul.