Facultatea de tiine Economice

Master Administrarea afacerilor-Asigurarea Calitii n Afaceri

MICROECONOMIE AVANSATA

PLAN DE AFACERI

Profesor coordonator, Masterand,

Prof. colaborator. Sergiu Sarchizian, Frincu Ramona

Prof. Dr. Popovici V. Borali Yasemin Ferihan

0
 MODEL PLAN AFACERI

CUPRINS

1. Date Generale
2. Viziune, strategie

3. Istoric, management, resurse umane, activitate curent

3.1. Istoric
3.2. Management, resurse umane
3.3. Activitate curent
3.3.1. produse i servicii actuale
3.3.2. principalii furnizori de materii prime i materiale
3.3.3. procesul tehnologic
3.3.4. mijloace fixe
3.3.5. imobile

4. Analiza pieei
4.1.Piaa actual
4.1.1. principalii clieni
4.1.2. principalii concureni
4.1.3. poziia produselor/serviciilor pe pia
4.2. Pia i promovarea noului produs/serviciu
4.2.1. produsul nou
4.2.2. segmentul de pia
4.2.3. riscuri
4.2.4. clieni poteniali
4.2.5. concureni poteniali
4.2.6. principalele avantaje ale noilor produse/servicii
4.2.7. reacia previzibil a concurenei
4.2.8. Strategia de comercializare
a. politica produsului
b. politica de preuri
c. politica de distribuie
d. modaliti de vnzare
e. activiti de promovare a vnzrilor

5. Analiza costurilor de operare

5.1. Modul de organizare a afacerii
5.2. Organizarea fluxului de producie
5.3. Produse noi
5.4. Principalii furnizori de materii prime
5.5. Procesul tehnologic
5.6. Impactul asupra mediului
5.7. Cheltuieli de producie
5.8. Venituri anuale preconizate
5.9. Riscuri ce influeneaz prognoza
6. Investiii necesare
6.1. Descrierea investiiei
6.2. Modul de asigurare cu utiliti

1
 6.3. Graficul de realizare a investiiei
6.4. Modificri necesare pentru echipamente, cldiri existente
6.5. Modificri necesare n structura personalului

7. Proiecii financiare
7.1. Indicatori economici ai situaiei trecute
7.2. Plan de finanare a activitii
7.3. Cash Flow
7.4. Bilan Simplificat
7.5. Cont de Profit si Pierdere
7.6. Situaie simplificat a Fluxului de Numerar

2
1. DATE GENERALE:

11. Numele firmei: SC.BIO LAND S.R.L

22. Codul unic de nregistrare: D2/3 224/ 2007
33. Forma juridic de constituire: SOCIETATE CU RASPUNDERE LIMITATA
44. Data nfiinrii/Numr Registrul Comerului: - J13/1676/2016
55. Activitatea principal a societii i codul CAEN al activitii principale: 7120
6
7Data nceperii activitii efective i locul :
8 Data : 01.02.2016
9 Locul : Constanta
10
116. Natura capitalului social:

Natura capitalului social (%) Privat

Romn 100%
Strin 0%

7. Valoarea capitalului: 101 100 000 lei la 1.01.2007

8. Valoare cifr de afaceri si profit:
2007 2008 2009 Data ultimei balane de
Mii lei Mii lei Mii lei verificare contabil ncheiate
..
Cifra de 114.075.312 16.525,22 11.637. 060
afaceri
Profit 156.058 423.428 587.062

9. Adresa, telefon/fax, e-mail : Constanta, Remus Opreanu nr.55; tel: 0754630875

10. Persoan de contact: Frincu Ramona
11. Conturi bancare deschise la: Banca comercial Romn, Sucursala Constanta
12. Asociai, acionari principali (max.5% din capitalul social):
Funcia Nume Prenume Studii Anul angajrii
Administrator Banu Adrian Licentiat in
Management
Director tehnic Stoica Mihai Liceniat n
Agronomie
Inspector Druica Cristina Liceniat n
Agronomie
Inspector Iota Daniel Liceniat n

3
 Agronomie
Asistent manager Taranu Florina Licentiat in
management
Contabila Rizea Nicoleta Licentiat in CIG

2. Viziune, strategie

Dei suntem un organism tnr, la nceput de drum, beneficiem de experiena

personalului acesta fiind un punct forte al societaii ..

Avem ca i obiectiv sprijinirea i dezvoltarea agriculturii ecologice, sigurana i

respectul fa de mediu fiind calitile produselor i serviciilor oferite i garantate prin
intermediul activitii noastre de control i certificare, bazate pe criterii de imparialitate i
competen.

3. Scopul, management, resurse umane, activitatea curent:

Activitatea curent
Bio Land certifica urmatoarele grupe de produse:
Produse vegetale neprocesare;
Animale vii sau produse neprocesate de origine animala;
Produse de acvacultura;
Produse agricole procesate pentru a fi utilizate ca alimente;
Produse agricole procesate pentru a fi utilizate ca hrana pentru animale;
Material de propagare vegetativ si seminte pentru cultura.
Standardele i legislaia de referin :
Standardul SR EN ISO/ CEI 17020/ 2012;
Standardul SR EN ISO/ CEI 17065/ 2013;
Regulamentul (CE) nr. 834 / 2007;
Regulamentul (CE) nr. 889 / 2008 ;
Regulamentul (CE) nr. 1235/ 2008
Regulamentul (CE) nr. 271/ 2010;
Regulamentul de punere in aplicare (UE) 2015/2345:
Ordinul nr.181 / 2012,
Ordinul nr.1253/ 2013
Ordinul nr. 1438 / 2013

Bio Land efectueaz evaluri adiionale la cererea operatorilor pentru produse agricole
ecologice i dup Standarde private precum:

4
 Bio.suisse - certificare prin Bio.inspecta Elveia
USDA NOP - certificare prin Bio.inspecta Elveia;
Naturland - certificare prin Naturland Germania.
Scopul principal al Bio Land S.R.L., este furnizarea garaniei c produsele controlate
sunt n conformitate cu reglementrile comunitare i naionale n vigoare, iar procesul de
certificare se face n mod independent, transparent i credibil pentru consumator.
De asemenea, Bio Land S.R.L., garanteaz accesul liber la serviciile sale pentru
orice solicitant, necondiionat i nediscriminatoriu, indiferent de mrimea organizaiei, de
afilierea la asociaii, grupuri de interese, i fr a favoriza sau temporiza n vreun fel
procesul de certificare.
3.2. Management, Resurse umane
Management:

Nume i prenume Funcia

Banu Adrian Administrator
Stoica Mihai Director tehnic

Responsabilitile angajatilor pentru activitati

Banu Adrian (Administrator)

Asigura aprovizionarea cu mijloace fixe si consumabile
Asigura serviciile/utilitatile firmei Administreaza sediul firmei
-Asigura asistenta administrativa pentru noi proiecte
Stoica Mihai (Director tehnic)
organizarea activitatii departamenului tehnic;
supervizarea activitatii personalului din cadrul departamentului tehnic;
elaborarea programelor de modernizare tehnologica;
dotarea tehnica adecvata activitatii societatii, oferirea de consultanta si consiliere
tehnica de specialitate;

Personal:

Din care

5
Numr total Cu contract de munc pe durat Cu contract de colaborare sau alte
de angajai nedeterminat forme de angajare temporar
6 6 0

Detaliere pe activiti:
Activitatea Numr de salariai Pregtirea profesional
Functii manageriale 4 Studii superioare
Studiu de piata 2 Studii superioare
Vanzare 4 Studii superioare
Facturare 5 Studii superioare
TOTAL 15

3.3. Activitatea curent:

3.3.1. Produsele/serviciile actuale (dac este cazul):
Firma are ca obiect principal de activitate producia panourilor din lemn.

3.3.2. Principalii furnizori actuali de materii prime i materiale:

Denumire mrfuri Furnizorii actuali Forma de proprietate a
furnizorului
Lemn brut Ocolul silvic Baia Mare Privat
Adeziv GLUE CHIM PROD SRL Privat
Pnz abraziv EURO INTER TRADE SRL Privat

3.3.3. Descrierea sumar a procesului tehnologic actual:

In procesele de fabricatie sunt folosite numai utilaje proprii. Materialul lemnos de
calitate obtinut din exploatari forestiere sau prin cumparare este valorificat odata ce
ajunge in depozitul de sortare. Materia prima de baza pentru cherestea o constituie
bustenii, atent selectionati astfel incat sa putem asigura produse de o calitate deosebit.
Productia de cherestea include o gama variata de specii, dimensiuni si diferite trepte de
calitate.
3.3.4. Date tehnice cu privire la principalele maini, utilaje i mijloace de transport
(mijloacele fixe) aflate n proprietatea agentului economic:

Nr Denumirea Valoarea (mii lei) Vechime

1 Construcii 1 198 653 4 ani
2 Maini, utilaje, instalaii de 6 027 541 9 ani
lucru
3 AMC 385 842 5 ani
4 Mijloace transport 1 173 146 7 ani
5 Mobilier, aparatur birou 262 260 2 ani
6 Imobilizri n curs 619 613 -
7 Imobilizri financiare 50 000 -

Firma nu are magazine de desfacere i dispune de 2 autoutilitare utilizate pentru

livrarea produciei la clieni, n cazul n care acetia nu au posibilitatea s asigure
transportul.

6
4. Analiza pieei
4.1. Piaa actual
Pentru pstrarea i lrgirea poziiei pe pia ntreprinderea va adopta o strategie
ndreptat spre:
- ridicarea calitii produsului;
- lrgirea asortimentului produsului;
- ridicarea nivelului de deservire post-vnzare;
- stabilirea unii pre convenabil pentru toate pturile sociale.

Pentru ai determina pe clieni s cumpere produsele fabricate de ntreprindere,

conducerea va pune accentul, n primul rnd, pe calitatea deosebit a serviciilor prestate,
preul convenabil, amabilitatea la ndeplinirea comenzii, noutatea serviciului i produsului.
La toate acestea se mai adaug faptul c produsele vor fi fabricate din materii prime
ecologic pure.

4.1.1.Principalii clieni:
Vnzri pe (Grupe de) produse/servicii, LEI Total:
(principalii) clieni Produsul Produsul Produsul 3 Mii %
LEI 1 2 euro
1 Stanciulescu Ana cherestea adeziv chituri 8000 27,6
Clieni 2 Anastasiu Cristian adeziv lemn 6000 20,7
interni 3 Croitoru Eugen cherestea chituri adeziv 15000 51,7
Total piaa intern 29000 100
1 Itu Stefan chituri lemn 12000 40
Clieni 2 Badulescu Cornel cherestea adeziv chituri 18000 60
externi 3
Total export 30000 100
Total intern + export 59000 200

4.1.2.Principalii concureni (dac este cazul):

Nume concurent Adresa Produsele

SC NEW STAR Piatra Neam Produse de lemn
SRL
VIANOVA SRL Baia Mare Produse de lemn

4.1.3. Poziia produselor/serviciilor societii pe pia comparativ cu cele

ale concurenei

Firma practic preuri fr adaosuri, adic se vinde la puul de producie,

ceea ce constituie un avantaj mare fa de concureni. De asemenea producia
realizat este de o calitate superioar, fapt pentru care este competitiv i n afara
pieei naionale.

4.2. Date privind piaa i promovarea noului produs/serviciu:

7
 4.2.1.Produsul nou:
Ca urmare a realizrii acestei investiii SC MORABI SRL va produce obiecte de
mobilier: mese, noptiere, extensii, comode.
Produsele obinute vor avea o calitate ridicat, datorit faptului c folosete
materii prime de calitate, utilaje performante i a controlului riguros care se va efectua la
sfritul procesului tehnologic.

4.2.2. Ipoteze i riscuri majore:

Odata ce firma a luat decizia sa exploateze o oportunitate existenta pe piata, se pune si
problema controlarii nivelului de risc pe care aceastasi-l asuma. In acest sens un rol
important in dezvoltarea afacerii il arecapacitatea managerilor de a identifica riscurile
majore care pot saafecteze afacerea. Din punct de vedere al importantei, ierarhizarea
riscurilor majoreanticipate de conducerea societatii ar fi urmatoarea:
Scaderea surselor de materii prime si posibilitatea cresterii pretului la materia prima;
Accelerarea schimbarilor tehnologice in domeniul fabricarii produselor din lemn;
Cresterea costului la energia electrica;
Existenta unor competitori cu experienta pe piata regionala;
Necesitatea adaptarii la clienti noi de pe piata regionala;
Presiunea inflationista;
Intensificarea interventiilor guvernamentale inmanagementul resurselor naturale.

Modaliti de minimizare a primelor trei riscuri, dintre cele mai serioase

Strategia de dezvoltare a firmei prevede si masuri de evitare sau reducerea riscurilor
prezentate si care ar afecta negativ dezvoltarea afacerii:
Scaderea surselor de materii prime si posibilitatea cresterii pretuluila materia prima va fi
evitata prin urmatoarele masuri:- constituirea unui stoc tampon de materie prima caresa
permita functionarea la capacitatea normala autilajelor pe o perioada de minim 60 zile;-
identificarea si stabilirea de contacte cu furnizori dematerie prima si din celelalte judete ale
regiunii denord vest;
Accelerarea schimbarilor tehnologice in domeniul fabricarii produselor din lemn
utilajele si echipamentele ce urmeaza a fiachizitionate sunt noi si corespund tehnologiilor
moderne din acestdomeniu de activitate. Asa cum rezulta si din previziunilefinanciare,
activitatea va fi profitabila. Strategia de dezvoltare afirmei pe termen mediu si lung
prevede ca profitul realizat sa fie ande an reinvestit in modernizarea utilajelor existente si
achizitionareade noi tehnologii performante;
Cresterea pretului la energia electrica utilajele fiind performantes-a estimat o
profitabilitate foarte buna a afacerii. Profitul estimatva fi singurul indicator care poate fi
afectat de catre acest risc.
Datorita calitatii estimate a semifabricatelor, firma va putea saaplice o crestere minima
pe semifabricate care ii va permite saacopere cheltuielile cu cresterea costurilor la energia
electrica.

4.2.4. Clieni poteniali:

SC MORABI SRL i propune deschiderea mai multor puncte de lucru (3) dup primii 5
ani de existen tot n scopul maximizrii profitului,noile puncte de lucru vor fi amplasate

8
 lng sediile firmelor concurente,dar i la ieirea din oraul Baia Mare,de asemenea unul
din cele 3 puncte de lucru va fi deschis n orasul Cavnic,acolo unde,prevedem noi,
concurena va fi una foarte mic din prisma lipsei de astfel de ntreprinderi.

Anul curent (N)

Vnzri pe (Grupe de) produse/servicii, LEI Total
(principalii) clieni Produsul Produsul 2 Produsul Produsul
LEI
LEI 1 3 4 %
1 Stanciulescu Ana masa comoda noptiera extensie 12000 32,5
Clieni 2 Anastasiu Cristian pat noptiera extensie comoda 10000 27
interni 3 Croitoru Eugen masa pat comoda extensie 15000 40,5
Total pia intern 37000 100
1 Itu Stefan comoda noptiera pat extensie 16000 44,5
Clieni 2 Badulescu Cornel masa extensie noptiera pat 20000 55,5
externi 3
Total export 36000 100
Total intern + export 73000 200

Anul N+1
Vnzri pe (Grupe de) produse/servicii, LEI Total
(principalii) clieni Produsul Produsul Produsul Produsul 4
LEI
LEI 1 2 3 %
1 Stanciulescu Ana pat noptiera masa comoda 12000 29,2
Clieni 2 Anastasiu Cristian comoda masa noptiera extensie 14000 34,2
interni 3 Croitoru Eugen masa noptiera comoda extensie 15000 36,6
Total piaa intern 41000 100
1 Itu Stefan noptiera extensie pat masa 17000 42,5
Clieni 2 Badulescu Cornel extensie pat masa comoda 23000 57,5
externi 3
Total export 100
Total intern + export 40000 200

Ce credei c i va determina pe potenialii clieni s cumpere produsul/serviciul

dumneavoastr?

Din producia realizat, aproximativ 40% va fi comercializat ctre persoane fizice

i societi comerciale. Restul de 60% va fi destinat pieei externe, deoarece s-a
constatat o cerere ridicat pentru mobil de lemn ecologic.

1
2

4.2.5. Concureni poteniali:

Produs/serviciu oferit pieei Firm concurent

Denumirea firmei/ firmelor Ponderea pe
pia( %)
1 Produse de lemn PLIMOB SA 23%
2 Produse de lemn LOMOB 20%
3 Produse de lemn BANGARDEN 17%

9
 SC.MORABI.SRL,beneficiaz de posibilitatea diversificrii gamei sortimentale,
avnd capacitatea de a manifesta receptivitate fa de preferinele i solicitrile clienilor.
Politica firmei prevede ca desfacerea produciei s se realizeze la poarta fabricii.

14.2.6. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite (de ex.

2 pre, calitate, caracteristici noi, servicii post-vnzare):
3
Datorit faptului c n producie va fi folosite materie prim de calitate (lemn masiv
de fag i stejar) produse ecologice, care sunt din ce n ce mai solicitate. De asemenea,
produsele oferite voi avea un pre sczut deoarece firma practic desfacerea la poarta
fabricii.

4.2.7. Reacia previzibil a concurenei la apariia de noi oferte pe pia:

Sporirea calitatii serviciilor,precum si adoptarea unei politici de marketing mult mai
agresiva.

4.2.8. Cum se va realiza desfacerea produselor:

Modalitatea de desfacere Vnzri anuale 2004 [%] din vnzri

[mii lei]
La poarta fabricii 9193 253 ,7 79
Direct detailitilor 2 443 776,3 21
TOTAL 11 637 030 100

4.2.9. Strategia de comercializare:

a. Politica produsului
Realizarea produsului de desfasoara n halele specializate ale atelierului firmei, cu
respectarea operatiilor si fazelor specifice realizarii fiecarui produs.La ncheierea fiecarei
faze de lucru se realizeaza controlul executiei acestuia, consemnnd realizarea n fisa de
planificare, utiliznd un sistem unic de identificare pe baza de stampile, fiecarui
responsabil de o anumita faza, fiindu-i atribuit un numar de identificare. Controlul calitatii
produsului se realizeaza att pe fluxul pe pruductie ct si la produsul finit, respectiv la
montaj de catre personalul de lucru.
Dupa montajul produsului se ntocmeste procesul verbal de montaj, n care se
specifica si garantia.

Pentru realizarea produsului finit de tip usa se vor parcurge urmatoarele faze de lucru:
1 croit cherestea la lungime;
2 prelucrare 2 fete la 90;
3 prelucrare la domensiune si grosime;
4 confectionarea ramei si a tocului;
5 croit placi MDF la circular;
6 pregatire furnir suprafete toc si usa;

10
 7 slefuire suprafete;
8 baituire, lacuire;
9 montaj balamale;
10 control de calitate;
11 depozitare.

n general, dar n functie de dorintele clientului, produsul usa se realizeaza din lemn de
diferite esente, stejar, brad, prevazut cu sticla, achizitionata pe baza de comanda de la
"Lipoplast" de diferite culori, modele si forme.Accesoriile sunt: balamale, mnere,
garniture de etansare, sipci, canturi.
Produsul este achizitionat att pentru functia sa estetica ct si pentru satisfacerea nevoii
de siguranta a consumatorului.

b. Politica de preuri
Pretul este intotodeauna o balanta intre cerere si oferta reflectind adevarate valoare a
lucrurilor alese .
SC MORABI SRL a avut si va avea o politica bazata in primul pe calitate- in piata un
pret prea mic este inevitabil echivalent cu un produs de slaba valoare. Acest argument este
intotodeauna mai adevarat pentru produs ca mobila deci preturile mici inseamna un
material slab cu finisaje cu probleme in timpul sau dupa instalarea mobilei.
De asemenea slaba calitate a produselor poate fi periculoasa pentru sanatatea oamenilor.
SC MORABI SRL a ales calea calitatii asigurind o valoare mare pentru generatii.

c. Politica de distribuie
Activitatea procesului de livrare a produselor si serviciilor turistice, se desfasoara in
momentul contactului dintre agentie si client. Astfel, tot sistemul de distributie se reduce la
formele de vanzare si modalitatile de plata.

d. Modaliti de vnzare
INTEGRAL: pentru produsele achitate integral oferim un discount de 10% din preturile
practicate si transport gratuit in localitate.
FINANTARE: Pentru a achizitiona produsele noastre puteti obtine finantare,in conditii
avantajoase, rapid si cu un minim de acte.

e. Activiti de promovare a vnzrilor:

Pentru a putea atrage potenialii clieni se vor ntreprinde activiti de promovare a
produselor. Experiena firmei a artat un mijloc de promovare a produselor i de cutare
de noi clieni eficient este internetul. De asemenea se vor mai publica anunuri publicitare
n presa local i se va participa la expoziii ce se organizeaz la nivel local.

Cheltuieli pentru promovarea produselor/serviciilor pe Anul 1 Anul 2 Anul 3

categorii de cheltuieli (LEI)
Articole in ziarele locale 1000 1000 1000
Pliante 4.500 3200 3500
Publicitate prin intermediul internetului 1300 1700 1750

11
Total cheltuieli: 16.300 19.400 17.250

5. Analiza costurilor de operare (dup implementarea investiiei):

5.1. Produsele noi:

Produs Pondere n vnzrile totale
Lemn brut 12
Chituri 15
Cherestea 13
Masa 20
Comoda 18
1
25.4. Principalii furnizori de materii prime :

Denumire materie Furnizori poteniali Forma de Cantitate Valoare

Prim (nume, adres) proprietate medie lunar medie lunar
(mii lei)
Lemn brut Ocolul Silvic privat 50 m3 375. 000
Adeziv GLUE CHIM PROD SRL privat 200 kg 10 800
Pnz abraziv EURO INTERTRADE SRL privat 7 buc. 16 800
Feroverie inox TECHNOVA SRL Privat 250 buc. 60 000
Ulei ecologic SEROCOM SRL 50 kg. 3 000
Total 465 600

Aprovizionarea se va face direct de la productor,iniial transportul a fost asigurat de

doucamionete nchiriate,ns dup primii trei ani firma a achiziionat 3 camionete i 2
mainipick-up pentru deplasarea angajailor n diverse locuri. n plus unii furnizori au
propriilemodaliti de transport unele incluse gratuit chiar n ofertele lor

5.5. Descrierea pe scurt a procesului tehnologic:

Procesul tehnologic de obinere a pieselor de mobilier cuprinde urmtoarele etape
redate n schema de mai jos.

Aprovizionare materii prime

Adeziv Trasare Pnz Feroverie Ulei

Tiere

Gurirea

Frezarea

Chituire

12
 Finisare
Montare subansamble

Lcuire uleiere

Dezmembrare

Ambalare

Livrare

5.6. Impactul asupra mediului:

Activitatea firmei nu va fi poluat, deoarece are datri de exhaustare care asigur

eliminarea oricrui impact negativ asupra mediului.
De asemenea se vor lua toate msurile necesare, n conformitate cu legislaia n
vigoare pentru respectarea normelor de tehnica securitii muncii.

112.600
5.7. Cheltuieli anuale de producie:

Cheltuieli de producie Suma - Lei %

Materii prime 20.000 17,7
Materiale auxiliare 15.000 13,3
Manoper direct (salarii + taxe i contribuii sociale) 12.000 10,6
Energie, alte utiliti 5.000 4,4
Subansamble 10.000 8,9
Servicii sau lucrri subcontractate 15.000 13,3
Alte cheltuieli directe 17.000 15,1
Cheltuieli de producie indirecte
Administraie / Management 4.000 4,5
Cheltuieli de Birou / Secretariat 3.500 3,1

13
Cheltuieli de Transport (transport intern, manipularea 3.000 2,7
produselor n cadrul activitii i cu ce fore se realizeaz)
Cheltuieli de Paz 2.000 1,8
Cheltuieli de protecia muncii i a mediului 2.500 2,3
Alte cheltuieli indirecte 3.600 3,2
TOTAL 112.600 100

5.8. Venituri anuale preconizate: 137 170

Produs Suma (lei)

Cherestea, lemn 17.700
Extensie 79.900
Comoda 12.750
Pat 27000

6. Investiii necesare
6.1. Descrierea investiiei propuse n contextul procesului tehnologic
descris anterior
Investiia presupune achiziia utilajelor prezentate n tabelul de mai jos

Nr. Obiectul investiiei Nr. Valoare

crt. buc. Estimat (euro)
1 Main de gurit 1 3 000
2 Main de frezat 1 4 000
3 Main de nurubat 1 3 000
4 Pistol de lcuit 1 1 500
5 Ferstru circular 1 30 000
Total 41 500

6.2. Modul de asigurare cu utiliti:

Apa: alimentarea cu apa se face din reteaua de izvoare naturale. Apa se aduce in galeti si

14
 se foloseste de muncitori in scopul igienei corporale si pentru alimentatie.
Canalizare: nu exista canalizare in activiatea de exploatare forestiera.
Energie termica: pentru asigurarea conditiilor optime de cazare a muncitorilor, vagoanele
dormitor au in dotare sobe de fonta care sunt folosite pentru producerea energiei calorice
prin arderea lemnului de foc.
Energie electrica: pentru asigurarea iluminatului pe timpul noptii a vagoanelor dormitor,
se foloseste energia produsa de acumulatorii utilajelor

6.3. Graficul de realizare a investiiei:

Nr Activitate prevzut Octombri Noiembri Decembrie Ianuari Februarie Martie

cr e e 2004 2004 e 2005 2005 2005
t 2004

1 nceperea X
demersurilor pentru
achiziionarea
echipamentului
2 Montarea i punerea X
n funciune

3 Producie la 40% din X

capacitate

4 Producie la 50 % din X
capacitate
5 Producie la 60 % din X
capacitate
6 Producie la 80 % din X
capacitate
6.4. Modificrile necesare a fi efectuate la echipamentele, cldirile existente:
Noua secie de producie de mobilier va fi amplasat n cldirea aflat n
proprietatea solicitantului.
Nu se vor face modificri la echipamente deoarece utilajele cumprate sunt
specializate pe producie dorit a fi obinut.

6.5. Modificrile necesare a fi operate n structura i numrul personalului angajat:

n urma punerii n realizare a proiectului nu se vor crea noi locuri de munc, ci se
va face o restructurare a personalului, se va restrnge activitatea de baz i se va
redireciona o parte din personal n producia de mobil.
Costurile de personal dup realizarea investiiei :
Funcia Salar mediu Nr. Total salarii [lei] Cheltuieli cu
brut/persoan [lei] Pers. Salarizarea [lei]
Director 10 000 000 1 10 000 000 13 754 000
Mecanic ef 8 000 000 1 8 000 000 11 046 400
Contabil 8 000 000 1 8 000 000 11 046 400
ef secie 7 000 000 1 7 000 000 8 975 200
Personal calificat 6 000 000 4 24 000 000 33 139 200
Personal necalificat 2 800 000 6 16 800 000 23 197 440

15
Total 14 73 800 000 101 158 640

7. Proiecii financiare
Costul investiiei : costul inveniei este de 709 758 640 lei
SURSELE Suma [mii lei]
DIN CAPITAL PROPRIU 384 000 000
DIN CREDITE BANCARE 1 500 000
CREDIT PHARE 1 884 000 000
TOTAL SURSE 1 771 954 000
DESTINAII
Pentru achiziii echipamente 1 634 000 000
Pentru capital circulant 280 000 000
TOTAL DESTINAII 1 884 000 000
7.1. Indicatori economici ai situaiei trecute (dac este cazul):
Anul 2010

Rata curent a lichiditii = Active curente/Pasive curente RLc = 6122230/6122230 = 1

Rata rapid a lichiditii = Active curente - Stocuri Rli= 6122230
/Datorii curente 2964371/6122230 = 0,25
Rata de recuperare a creanelor = Vnzri /
(Creane clieni+Alte creane)
Rata profitului = Profit net / Cifra de afaceri 592602/11037030 = 5,09%
Rata solvabilitii = Capitaluri proprii/Datorii curente 14278686/6122230 x 100 =
230%
7.2. Plan de finanare a investiiei:

SURSELE Suma [mii lei]

DIN CAPITAL PROPRIU 384 000 000
DIN CREDITE BANCARE 1 500 000
CREDIT PHARE 1 884 000 000
TOTAL SURSE 1 771 954 000
DESTINAII
Pentru achiziii echipamente 1 634 000 000
Pentru capital circulant 280 000 000
TOTAL DESTINAII 1 884 000 000

16
Bugetul de venituri i cheltuieli estimat pe 2010(lunar) -mii lei-

Nr Ianarie Februar Martie Aprilie Mai Iunie Iulie August Septem Oct Nov Dec Total
crt 2010 ie 2010 2010 2010 2010 2010 2010 brie 2010 2010 2010 2010
2010 2010
1 Venit din vnzri mrfuri 976 954 1041 1084 1106 1117 1108 1115 1167 1139 1118 1088 13013
2 Venit din vnzri produse 924135 903599 985744 102681 104735 105762 104940 105556 110485 107815 105864 102989 1232180
7 4 2 7 8 5 8 8 8 6
3 Venit din servicii 65459 64005 69823 72732 74187 74914 74333 74769 78260 76369 74987 72951 872789
4 Tot venitul exploatat 990571 968558 105660 110063 112264 113365 112484 113145 118428 115566 113475 110393 1320760
9 4 7 3 8 2 2 6 4 6 8
5 Venituri finite 18309 17902 19530 20344 20750 20954 20791 20913 21890 21361 20974 20405 244122
6 Venituri excep. 6647 6499 7090 7385 7533 7607 7548 7592 7946 7754 7614 7407 88622
7 A.Venituri totale 1015526 992959 108322 112836 115093 116221 115318 115995 121411 118478 116334 113174 1354035
(4+5+6) 8 3 0 4 7 7 8 1 2 8 2
8 Ch privind mf. 680 665 725 755 770 778 772 776 813 793 779 758 9064
9 Ch mat prim 415465 406233 443163 461628 470861 475477 471784 474554 496712 484709 475939 463013 5539537
10 Ch cu utilitile 71001 69423 75734 78890 80468 81257 80626 81099 84886 82835 81336 79127 946681
11 Ch cu personal 220992 216082 235725 245547 250458 252914 250949 252422 264209 257825 253159 246284 2946566
12 Ch cu transp 11834 11571 12623 13149 13412 13544 13439 13518 14149 13807 13557 13189 157792
13 Accize
14 Cost administr
15 Amortiz, proviz 49524 48423 52825 55027 56127 56677 56237 56567 59209 57778 56732 55192 660318
16 Ch cu promov.
17 Ch de ntre 32815 32086 35003 36461 37190 37555 37263 37482 39232 38284 37591 36570 437532

17
18 Asig,imp,taxe 7704 7533 8218 8560 8731 8817 8748 8800 9211 8988 8826 8586 102722
19 Alte ch de expl. 73663 72026 78574 81848 83485 84303 83648 84139 88068 85940 84385 82093 982172
20 Dobnzi 25138 24579 26814 27931 28490 28769 28545 28713 30054 29328 28797 28015 335172
21 Ch fin i excep 53375 52189 56934 59306 60492 61085 60611 60967 63813 62271 61145 59484 711673
22 B. Cheltuieli totale(8-21) 962192 940810 102633 106910 109048 110117 109262 109903 115035 112255 110224 107231 1282923
8 3 5 6 3 7 4 8 5 0 0
23 C.Rezult brut (A-B) 53334 52149 56890 59260 60445 61038 60564 60919 63764 62223 61097 59438 711122
24 D.Imp pe prof 499 488 532 554 565 571 566 570 596 582 571 556 6648
25 Rezultatul net (C-D) 52836 51661 56358 58706 59880 60467 59998 60350 63168 61641 60526 58882 704474

18
7.4. BILAN SIMPLIFICAT

La 31 Decembrie a anului,in Euro Anul Estimare Estimare Estimare

precedent pe 2008 pe 2009 pe 2010
(2007)
ACTIVE IMOBILIZATE 162.710 195.252 236.255 278.780
ACTIVE CIRCULANTE 187.702 225.240 272.540 321.590
ALTE ACTIVE (conturi de 1.029 1.105 1.337 1.020
regularizare si asimilate si prime
privind rambursarea obligatiunilor)
TOTAL ACTIVE 351.442 421.597 510.132 601.390
DATORII PE TERMEN SCURT 179.442 215.147 258.176 304.647
DATORII PE TERMEN MEDIU SI - - - -
LUNG
ALTE PASIVE (provizioane pentru - - - -
riscuri si cheltuieli plus conturi de
regularizare)
CAPITAL TOTAL 172.000 206.450 251.956 296.743
DIN CARE: PROFIT 64.010 58.338 71.139 84.456
TOTAL PASIVE 351.442 421.597 510.132 601.390

19
7.5. CONT DE PROFIT I PIERDERE

Nr. Anul Estimare Estimare Estimare

crt. trecut pe 2008 pe 2009 pe 2010
(2007)
1 Venituri din vinzarea 1.650.062 1.980.074 2.376.088 2.851.306
marfurilor
2 Productia vinduta 385.889 463.067 555.680 666.815
3 Cifra de Afaceri (1+2) 2.035.951 2.443.141 2.931.768 3.518.121
4 Venituri din productia stocata, 494.547 593.456 712.147 854.570
alte venituri din exploatare
5 TOTAL VENITURI DIN 2.530.498 3.036.597 3.643.915 4.372.691
EXPLOATARE (3+4)
6 Venituri financiare 2.918 3.503 4.204 5.060
7 Venituri exceptionale 2.539.903 7.784 6.350 7.620
A. VENITURI TOTALE (5 + 2.533.416 3.047.884 3.654.469 4.385.371
6 + 7)
8 Cheltuieli privind marfurile 1.423.528 1.708.234 2.049.880 2.459.856
9 Materii prime 713.164 855.797 1.026.956 1.232.347
10 Utilitati si energie 127.723 153.267 183.920 220.704
11 Impozite si taxe 40.626 48.751 58.501 70.201
12 Salariile si alte taxe asimilate 138.880 166.656 199.988 239.990
13 Amortizarea si provizioanele 15.826 18.991 22.790 27.340
14 Alte cheltuieli de exploatare 1.851 2.222 2.670 3.205
15 TOTAL CHELTUIELI 2.461.598 2.953.918 3.544.705 4.253.643
PENTRU EXPLOATARE
(8++14)
16 Cheltuieli financiare, din care: 2.418 3.902 4.682 6.840
- dobinzi - - - -
17 Cheltuieli exceptionale 11.219 12.280 10.230 12.280
B. TOTAL CHELTUIELI 2.475.235 2.970.100 3.559.617 4.272.763
(15 +16 + 17)
C. REZULTATUL BRUT 64.668 77.784 94.852 112.608
(AB), din care:
PROFIT 64.668 77.784 94.852 112.608
PIERDERE - - - -
D. IMPOZIT PE PROFIT 658 19.446 23.713 28.152
REZULTATUL NET (C 64.010 58.338 71.139 84.456
D) , din care:
PROFIT 64.010 58.338 71.139 84.456
PIERDERE - - - -

20
7.6. SITUAIE SIMPLIFICAT A FLUXULUI DE NUMERAR
N Realizat pe Estimat pe Estimat pe
Nr 2003 2004 2005
crt T Pe Total Pe Total Pe
otal proiect proiect proiect
1 Sold la 2546283 2885910 3037851
nceputul
anului
2 Intrri de 12772078 15326493 2280700 19158116
numerar din
vnzri
3 Aport asociai 799000 550000 500000 350000
4 Credite - - 650000
5 Alte intrri de - 408800 420000
numerar
6 16117361 19171203 2780700 23615967
A. Total
nu
me
rar
dis
po
nib
il
7 Cheltuieli cu 7553 9064 11330
mrfurile
8 Cheltuieli cu 4616281 5539537 5400000 6924422
mat prime i
auxiliare
9 Cheltuieli cu 788901 946681 613000 1183352
utilitile
10 Cheltuieli cu 2455472 2946566 2167250 3683208
personalul
11 Cheltuieli cu 131493 157792 335400 197240
transportul
12 Accize - - -
13 Costuri - - 60000
administrative
14 Cheltuieli cu - - 150000
promovarea
15 Cheltuieli cu 364610 437532 400000 546915
ntreinerea i
reparaiile
21
16 Asigurri, 85602 102722 130000 128403
impozite i
taxe
17 Alte cheltuieli 818477 982172 100000 1227716
de exploatare
18 Cheltuieli 593061 711672 520000 889592
financiare i
excepionale
19 Dobnzi la 279310 335172 335000 418965
creditele
existente
20 Rate de plat 236400 207145 330000
la creditele
anterioare.
21 Impozit pe 5540 6648 3680 8310
profit
22 B. Total ieiri 10382700 12382704 10004330 15759453
curente de
numerar (7-
21)
23 Investiii - 370000 370000 450000
24 Creteri de - 250000 320000
stocuri
25 Creditare 2317207 2780648 3275800
clieni
26 Rambursare 531544 350000 350000 250000
aport asociai
27 C.Total ieiri 13231451 16133352 10728010 20055253
numerar
(21-27)
28 Disponibil la 2885910 3037851 7947310 3560714
sfritul
anului (A-C)

22