Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Republicii Moldova
Universitatea “Alecu Russo” din or. Bălți
Dreptul Comercial
Executor:Novac Dragoș
Grupa:DR42R, An.IV, Drept, FF
Coordonator:Craevscaia Cristina, lect. univ.
Bălți, 2018
Noţiunea insolvabilităţii
Activitatea comercială este una dintre cele mai vechi activităţi umane. Ea a apărut din primele momente în care
omul a realizat conceptul de proprietate, delimitând astfel sfera bunurilor ce-i aparţineau de ceea ce aparţinea
celorlalţi. Practicat iniţial sub forma schimbului, comerţul a constituit un instrument utilizat de oameni pentru a-şi
acoperi necesităţile imediate ale vieţii de zi cu zi.
Cu timpul, după apariţia banilor şi după ce schimbul bunurilor a fost înlocuit cu vânzarea mărfurilor, comerţul a
devenit o profesie, cu pronunţat caracter speculativ, practicată de un grup uman specializat în această activitate;
comercianţii îşi desfăşoară activitatea nu pentru satisfacerea propriilor trebuinţe, ci pentru îndeplinirea nevoilor şi
pentru obţinerea unui profit.
Aşadar, activitatea comercială urmăreşte profitul; romanii spuneau, de altfel, că finis mercatorum est
lucrum. Profitul fiind, însă, determinat de caracterul speculativ al activităţii comerciale, realizarea lui presupune
un anumit risc, asumat de comercianţi şi subordonat imperativului câştigului.
Asemenea cerinţe au determinat legiuitorul să instituie o procedură specială de executare colectivă, egalitară şi
concursală, asupra bunurilor debitorului comerciant, aflat în imposibilitatea de a efectua plăţile comerciale.
Această procedură a fost denumită pentru prima dată în legislaţia R.Moldova prin noţiunea de „faliment” (în
Legea cu privire la faliment nr. 851 /1992 şi în Legea cu privire la faliment nr. 786/1996).
În 2001 a fost adoptată o nouă lege – Legea insolvabilităţii nr. 632/2001, care a modificat denumirea instituţiei
respective şi a folosit în locul termenului „faliment” termenul „insolvabilitate”.
Noţiunea de insolvabilitate este strâns legată de noţiunea faliment. În unele legislaţii acestea sunt considerate
sinonime, în altele prin insolvabilitate se înţelege ceea ce alţii înţeleg prin faliment, deşi este preferată utilizarea
unei singure noţiuni. Există, însă, şi legislaţii care fac distincţie între aceste două cuvinte, considerând
insolvabilitatea o stare de fapt a debitorului insolvabil, iar falimentul o stare de drept, adică o insolvabilitate
constatată de instanţa de judecată competentă.
Tradiţional, starea de fapt în care se găseşte comerciantul care a încetat plăţile pentru datoriile sale comerciale
este denumită faliment. Prin acelaşi termen este desemnată starea juridică a comerciantului împotriva căruia s-a
pronunţat o sentinţă declarativă de faliment. Micul dicţionar enciclopedic explică termenul „faliment” ca o „stare
a unui comerciant care se află în încetare de plăţi, constatată printr-o hotărâre judecătorească”, iar „a da faliment
înseamnă a nu izbuti într-o acţiune”.
Falimentul este considerat şi o organizare judecătorească a apărării în comun a intereselor tuturor creditorilor
contra debitorului lor comun, aflat în încetare de plăţi şi, prin aceasta, o măsură legală de protejare a creditului.
Doctrina juridică în definirea semnificaţiei acestui concept relevă caracterul de procedură de executare silită
unitară, colectivă, concursală şi egalitară asupra bunurilor debitorului comun „al mai multor creditori destinată
satisfacerii intereselor acestora, starea sau situaţia unui comerciant supus acestei proceduri fiind caracterizată
prin încetarea plăţilor sau insolvenţă”.
Din punct de vedere etimologic, cuvântul faliment provine din verbul latin fall-fallere care înseamnă a lipsi, a
scăpa (întrucât falitul lipseşte de la datoria de a da satisfacţie creditorilor săi de a plăti). Termenul a fost preluat în
limba italiană sub denumirea de fallere, în sensul de a greşi, a înceta o plată şi denumirea falimento care se
traduce prin faliment, eroare, greşeală şi chiar înşelăciune.
Comerciantul în stare de încetare de plăţi a fost numit falito în limba italiană, termen preluat în limba română sub
denumirea de falit; în limba franceză se numeşte failli, în limba spaniolă fallido, iar în limba engleză –
fallure şi „Bankrupty”. Terminologia are, însă, acelaşi sens pentru că desemnează falimentul ca instituţie
juridică care reglementează modalitatea de executare silită a bunurilor debitorului comerciant aflat în stare de
încetare a plăţilor.
Subiecţii insolvabilităţii
Cadrul normativ al Republicii Moldova prevede că persoanele care nu-şi onorează obligaţiile ajunse la
scadenţă din cauza incapacităţii de plată sau supraîndatorire sunt cele împotriva cărora se intentează procesul
de insolvabilitate şi au calitatea de debitor.
Conform Legii cu privire la insolvabilitate nr. 632/2001, debitorul este orice persoană care are datorii la
plata creanţelor fiscale şi împotriva căreia a fost depusă în instanţa de judecată o cerere de intentare a unui
proces de insolvabilitate. În calitate de debitor, reieşind din dispoziţiile legale, pot apărea persoanele juridice de
drept privat, precum şi întreprinzătorii individuali.
Statul şi unităţile administrativ-teritoriale, precum şi persoanele juridice de drept public nu sunt subiecte
ale insolvabilităţii.
Persoanelor fizice şi juridice, cărora li se aplică procedura insolvabilităţii, trebuie să întrunească următoarele
condiţii:
Persoana fizică
Calitatea de debitor în procesul de insolvabilitate o poate avea persoana fizică, ce desfăşoară în
R.Moldova activitatea de întreprinzător şi este înregistrată în asemenea calitate. Activitatea de întreprinzător
practicată de persoana fizică, fără implicarea unei persoane juridice, este posibilă prin intermediului
întreprinzătorului individual. Calitatea de întreprinzător individual, conform legislaţiei în vigoare, o au fondatorii
întreprinderii individuale, fondatorii şi membrii gospodăriilor ţărăneşti şi titularii patentei de întreprinzător.
Toate aceste forme necesită înregistrare de stat, la rândul său, întreprinderea individuală se înregistrează
la Camera Înregistrării de Stat; gospodăria ţărănească se înregistrează la Primăria localităţii în care se află lotul
de pământ; patenta de întreprinzător se înregistrează la Inspectoratul fiscal sau la Primărie.
Persoanele juridice de drept privat pot avea calitatea de debitor într-un proces de insolvabilitate,
persoanele juridice cu scop lucrativ (societăţile comerciale, cooperativele de producţie, cooperativele de
întreprinzător, întreprinderile de stat şi întreprinderile municipale ), persoanele juridice cu scop nelucrativ
(asociaţiile, fundaţiile şi instituţiile). Se aplică procedura de insolvabilitate numai acelor persoane juridice care
sunt înregistrate în Republica Moldova.
Persoanele juridice din R.Moldova sunt înregistrate după caz: în Registrul de stat al întreprinderilor şi
organizaţiilor, ţinut de Camera Înregistrării de Stat, în Registrul organizaţiilor necomerciale, ţinut de Minisetrul
Justiţiei, sau în Registrul cultelor, ţinut de Serviciul de Stat pentru Problemele Cultelor de pe lângă Guvern.
Persoanele juridice care nu sunt înregistrate în Moldova nu li se aplică procedura de insolvabilitate.
Starea de insolvabilitate şi insolvenţă
La momentul actual Legea R.M. cu privire la insolvabilitate nr. 632/2001 nu defineşte complet noţiunea
insolvabilităţii. Făcând trimitere la doctrina juridică, prin insolvabilitate se înţelege o stare deficitară a
patrimoniului unui debitor, un dezechilibru financiar al patrimoniului, pasivul întrecând activul, cu consecinţa
imposibilităţii creditorilor de a obţine plata datoriilor exigibile pe calea executării silite.
Insolvenţa presupune starea de încetare a plăţilor, care constă în neplata datoriilor comerciale ajunse la
scadenţă de către comerciantul debitor. Această stare poate să apară indiferent dacă pasivul întrece activul,
ceea ce interesează este neputinţa manifestată de a plăti datoriile comerciale scadente.
Nu trebuie de confundat incapacitatea comerciantului debitor de a-şi plăti datoriile sale izvorâte
din activitatea comercială (starea de insolvenţă) cu starea de insolvabilitate a unui debitor, adică cu neputinţa
concomitentă de a acoperi tot pasivul existent la o anumită dată cu produsul activului debitorului, ceea ce în
Legea R.M. cu privire la insolvabilitate nr. 632/2001 este numită prin noţiunea de supraîndatorare. Singura
legătură între aceste două noţiuni este că ambele desemnează stări de incapacitate de plată a obligaţiilor
exigibile şi legal asumate de către debitor.
de a depune cererea introductivă în situaţia în care există pericolul intrării lui în incapacitate de plată
când, în mod previzibil, nu-şi va putea executa obligaţiile pecuniare la scadenţă;
de a depune referinţă în cazul în care cererea introductivă este înaintată de creditor;
de a ataca cu recurs hotărârea de intentare a procesului de insolvabilitate;
de a desemna un reprezentant în procesul de insolvabilitate;
de a participa la şedinţele instanţei de insolvabilitate, Adunării creditorilor sau la cele ale comitetului
creditorului;
de a cere aplicarea procedurii planului;
de a prelua administrarea patrimoniului în caz de confirmare a planului.
Obligaţiile debitorului:
de a depune cererea introductivă, dacă se află în incapacitate de plată sau în stare de supraîndatorare;
de a prezenta explicaţii şi informaţii necesare adoptării unei decizii de examinare a cererii introductive;
de a participa la şedinţele Adunării creditorilor şi ale comitetului creditorilor, ca să informeze despre
raporturile relevante pentru procesul de insolvabilitate;
de a colabora şi a asista administratorul în executarea atribuţiilor acestuia;
de a semna următoarea declaraţie: „Declar, pe onoarea şi răspunderea mea, că orice informaţie, orală
sau scrisă, pe care o voi prezenta în instanţa de judecată despre patrimoniul şi activitatea de
întreprinzător ale debitorului sau despre orice alt fapt pe care îl cunosc este adevărată şi completă”.
Instanţa de judecată
Procesul de insolvabilitate, având un caracter judiciar, presupune examinarea lui de către instanţa de
judecată. Instanţa de judecată este unicul organ în care se desfăşoară întregul proces de insolvabilitate.
Cererea de intentare a procesului de insolvabilitate se examinează de către instanţa de judecată, în
conformitate cu competenţa materială şi teritorială stabilită în Codul de Procedură civilă al R.M. Instanţa
împuternicită pentru examinarea procesului de insolvabilitate, conform legislaţiei în vigoare, este Curtea de Apel
Economică.
În doctrina juridică se evidenţiază două categorii de atribuţii ale instanţei de judecată, şi anume: atribuţii
jurisdicţionale şi atribuţii de administrare.
Atribuţiile jurisdicţionale reprezintă dreptul instanţei de a emite acte judiciare sub formă de hotărâri,
încheieri sau decizii şi de a soluţiona anumite probleme.
La categoria atribuţiilor jurisdicţionale se atribuie acţiunile instanţei prin care se adoptă:
Atribuţiile de administrare nu necesită adoptarea unor acte judecătoreşti, dar, luând în considerare
complexitatea şi durata procesului de insolvabilitate, ele trebuie exercitate în faţa instanţei de judecată sau
instanţa ia act de anumite acţiuni, anexând la materialele dosarului actele necesare efectuării unor acţiuni sau
actele despre acţiunile săvârşite.
La categoria atribuţiilor de administrare se atribuie:
Curtea Supremă de Justiţie este instanţa de recurs pentru hotărârile emise de Curtea de Apel Economică pe
procesele de insolvabilitate. Recursul înaintat împotriva hotărârii de intentare a procesului de insolvabilitate nu
suspendă executarea acesteia.
Creditorii
Conform Legii nr. 632/2001, calitatea de creditor este recunoscută persoanelor care au creanţe faţă de debitorul
aflat în stare de insolvabilitate şi împotriva căruia a fost intentat proces de insolvabilitate. De asemenea, aceasta
divizează creditorii în categorii şi clase, indicând valoarea şi termenul creanţei.
În funcţie de momentul apariţiei creanţelor, creditorii sunt divizaţi în:
a. creditori chirografari şi creditori garantaţi (creanţele cărora au apărut până la intentarea procesului);
b. creditori ai masei debitoare (creanţele cărora au apărut după intentarea procesului de insolvabilitate).
Creditorii garantaţi reprezintă clasa de creditori ale căror creanţe faţă de debitor au apărut înainte de intentarea
procesului de insolvabilitate şi sunt asigurate prin garanţii reale.
Creditori chirografari sunt clasa de creditori ale căror creanţe au apărut înaintea de intentarea procesului de
insolvabilitate şi nu sunt asigurate prin garanţii. La rândul său, creditorii chirografari se împart în două categorii:
creditorii chirografari cu creanţe de rang preferenţial şi creditorii chirografari cu creanţe de rang inferior.
Creditori chirografari cu creanţe de rang preferenţial sunt cei care au:
Creditori a masei debitoare se consideră persoane care pretind la cheltuielile procesului de insolvabilitate şi
persoanele care au dreptul la o anumită sumă de bani apărută în legătură cu strângerea, păstrarea, valorificarea
şi împărţirea masei debitoare, numită în lege obligaţia masei debitoare.
Adunarea creditorilor
Noţiuni. Un rol important în cadrul procesului de insolvabilitate îl joacă formele organizate ale creditorilor,
respectiv adunarea şi comitetul creditorilor. Aceste forme organizate ale creditorilor constituie partea cea mai
activă în desfăşurarea procedurii, cunoscută şi sub denumirea de concursală.
Adunarea creditorilor constituie un organ deliberativ cu caracter nepermanent, fără personalitate juridică,
alcătuit din totalitatea creditorilor, cunoscuţi, ale căror creanţe au fost validate şi înscrise în tabelul de creanţe.
Comitetul creditorilor
Comitetul creditorilor este un organ distinct de adunarea creditorilor, alcătuit de reprezentanţii tuturor
claselor de creditori, instituit de instanţa de judecată până la prima adunare a creditorilor sau nemijlocit de către
adunarea creditorilor în prima şedinţă, dacă instanţa de judecată n-a creat acest organ.
În cazul în care comitetul creditorilor a fost instituit de către instanţa de judecată până la convocarea adunării
creditorilor, ultima este în drept să menţină sau să modifice componenţa comitetului, precum şi să decidă asupra
dizolvării lui.
Membrii comitetului creditorilor acordă sprijin administratorului şi supraveghează activitatea acestuia, fiind în
drept să se informeze cu privire la mersul afacerilor şi să verifice documentele de evidenţă contabilă, soldul şi
rulajul banilor în contul de acumulare.
Activitatea comitetului creditorilor se desfăşoară în şedinţele convocate de către aceştia. Hotărârile din cadrul
şedinţelor sunt valabile, dacă la ele au participat majoritatea membrilor şi s-au adoptat cu majoritatea voturilor.
Membrii comitetului creditorilor, în caz de încălcare a obligaţiilor atribuite, poartă răspundere pentru prejudiciile
aduse creditorilor.
Administratorul insolvabilităţii
Conform Legii nr. 632/2001, administrator este persoana desemnată de instanţa de judecată pentru
supravegherea sau administrarea patrimoniului debitorului în cadrul procesului de insolvabilitate, în modul şi în
conformitate cu competenţele stabilite de lege.
Administratorul insolvabilităţii nu este numai un manager, ci în primul rând un „reglementator” al unei crize
eventuale profunde înregistrate în activitatea debitorului; el nu este mandatat nu numai cu examinarea,
supravegherea şi conducerea activităţii debitorului, ci şi cu întreprinderea unor măsuri excepţionale, cum ar fi
introducerea unor acţiuni pentru anularea unor acte juridice frauduloase sau menţinerea ori denunţarea unor
contracte ale debitorului.
O asemenea responsabilitate presupune calificare şi o experienţă corespunzătoare, motiv pentru care legiuitorul
a reglementat în mod expres cerinţele necesare desemnării unei persoane în calitate de administrator judiciar.
Astfel, potrivit prevederilor legale, persoana fizică pentru ocuparea funcţiei de administrator trebuie să
îndeplinească următoarele condiţii:
Toate aceste condiţii sunt de natură să asigure o competenţă adecvată persoanei care are vocaţia de a fi
desemnată ca administrator al procesului de insolvabilitate.
Atribuţiile administratorului
Principalele atribuţii ale administratorului, prevăzute în art. 76 al Legii nr. 632/2001, sunt următoarele:
Toate aceste atribuţii ale administratorului sunt exercitate sub supravegherea instanţei de judecată, primul fiind
obligat să prezinte rapoarte despre starea de lucruri. El trebuie să-şi exercite atribuţiile sale cu deligenţa unui bun
profesionist. Toate acţiunile administratorului sunt orientate spre păstrarea, majorarea şi valorificarea cât mai
eficientă a masei debitoare prin toate mijloacele legale pentru executarea cât mai deplină a creanţelor
creditorilor.
se interzice executarea silită faţă de bunurile debitorului, se suspendă examinarea tuturor acţiunilor
judiciare şi extrajudiciare pentru realizarea creanţelor asupra debitorului şi bunurilor acestuia;
creanţele de natură contractuală pe care le au creditorii faţă de debitor se consideră ajunse la scadenţă
la data intentării procesului de insolvabilitate;
se întrerupe calcularea dobânzilor la obligaţiile băncii aflate în proces de insolvabilitate şi se întrerupe
calcularea penalităţilor aferente datoriilor debitorului.
Procesul de insolvabilitate
Procesul de insolvabilitate, din momentul din care a fost pornit, se desfăşoară în două direcţii: prima este
orientată spre lichidarea patrimoniului debitorului şi repartizarea între creditori a banilor obţinuţi, iar a doua – spre
restabilirea insolvabilităţii debitorului, numindu-se procedura planului.
Aplicarea uneia din aceste proceduri depinde de hotărârea instanţei de judecată, rezultând din circumstanţele
cunoscute la examinarea cazului. Procedura planului în cadrul procesului de insolvabilitate poate fi admisă de
către instanţa de judecată din momentul depunerii cererii introductive, în temeiul hotărârii adunării creditorilor,
solicitându-se în ea aplicarea acestei proceduri.
Procedura planului
Prin procedura planului se urmăreşte plata pasivului debitorului aflat în încetarea de plăţi, fie prin
redresarea şi continuarea activităţii debitorului, fie prin lichidarea unor bunuri din averea lui. Procedura planului
este îndreptată spre asigurarea protecţiei echitabile a creditorului şi, totodată, oferirea posibilităţii practice pentru
redresarea debitorului în cazurile în care interesele creditorilor şi necesităţile sociale sunt mai bine servite prin
menţinerea în funcţiune a debitorului onest, decât prin lichidarea lui, deci pentru acordarea acestuia posibilităţii
unui nou start economic după eşecul financiar suferit.
De aceea se acordă debitorului chiar în faza cererilor introductive, indiferent de autorii acestor cereri, dreptul de
a-şi organiza activitatea sau de a-şi lichida averea conform unui plan în vederea achitării datoriilor sale.
Planul, în sensul art. 170 al Legii cu privire la insolvabilitate nr. 632/2001, poate avea unul din următoarele
obiective:
Rolul planului
Planul de redresare sau, după caz, de lichidare a unor bunuri din averea debitorului are un rol important
în realizarea procedurii reformării şi plata pasivului debitorului, întrucât prin acest plan se trasează direcţiile
viitoare ale activităţii debitorului supus procedurii, se stabilesc obiectivele scontate şi mijloacele de realizare a
acestor obiective.
Legea insolvabilităţii nr. 632/2001 reglementează în mod amănunţit acceptarea şi confirmarea, precum şi
urmările pe care îndeplinirea planului le poate avea asupra situaţiei debitorului.
mijloacele fixe , care sunt bunuri imobile (întreprinderile complexe patrimoniale unice, instalaţiile,
maşinile şi utilajul, tehnica de calcul şi mijloacele de programare, aparatele de măsurat şi de reglare,
mijloacele de transport, instrumentele, inventarul de producţie şi cel gospodăresc, alte mijloace);
mijloacele circulante, care sunt rezervele de producţie (materialele, materia primă, combustibilul,
obiectele de mică valoare şi de uzură rapidă, piesele de completare, ambalajul etc.) producţia
neterminată, produsele finite şi mărfurile cu diferite destinaţii;
activele financiare, care sunt mijloacele băneşti, atât în monedă naţională, cât şi străină, inclusiv cele de
pe conturile bancare, cecurile şi cambiile;
activele nemateriale, care sunt drepturile debitorului de folosinţă a pământului, a construcţiilor, asupra
mărcii de producţie, a unor brevete de invenţii, drepturile de autor, creanţele, secretele tehnologice,
părţile sociale, precum şi valorile mobiliare etc.
Vânzarea bunurilor debitorului
Lichidarea averii debitorului este definită ca acea etapă a procedurii insolvabilităţii în cadrul căreia
bunurile din averea debitorului se transformă în valoare economică, într-o sumă de bani, care este distribuită
creditorilor pentru stingerea masei pasive. Această procedură se aplică şi în cazurile în care, deşi nu se
declanşează procedura insolvabilităţii, se procedează la lichidarea unor bunuri din averea debitorului până la
concurenţa debitelor care trebuie să fie acoperite.
În acest sens, în conformitate cu art. 124 al Legii insolvabilităţii nr. 632/2001, după adunarea de raportare,
administratorul valorifică şi/sau lichidează, în mod neîntârziat, în condiţii cât mai avantajoase şi în timpul cel mai
potrivit, masa debitoare, în măsura în care adunarea creditorilor nu a hotărât altfel.
Efectuarea lichidării se desfăşoară după mai multe reguli, aceste reguli având ca finalitate transformarea în bani,
prin vânzarea bunurilor din patrimoniul debitorului, respectiv din masa activă, de unde şi denumirea de
valorificarea masei active (debitoare). Vânzările pot avea loc atât prin licitaţii publice, cât şi prin negocieri directe
sau tendere.
Administratorul poate să valorifice liber un bun imobil grevat cu o garanţie reală, dacă are în posesiune bunul în
cauză; de asemenea, poate să recupereze şi să valorifice în alt mod o creanţă pe care debitorul a cesionat-o
pentru asigurarea unei pretenţii.
Preţul iniţial de vânzare a bunurilor din masa activă se stabileşte de adunarea creditorilor sau de comitetul
creditorilor, în baza evaluării efectuate în conformitate cu legislaţia, însă nu poate fi mai mic decât valoarea
evaluată. Dacă nu sunt vândute la licitaţie, la concurs sau prin negocieri directe la preţul iniţial, bunurile se expun
din nou la vânzare, la preţuri mai mici, aprobate de adunarea creditorilor sau de comitetul creditorilor.
În acest sens, conform art. 125 al Legii insolvabilităţii nr. 632/2001, pentru procesul de insolvabilitate
administratorul poate săvârşi acţiuni juridice precum înstrăinarea întreprinderii, unei secţiuni, unui depozit, unui
alt bun imobil.
Efectuarea lichidării nu se limitează numai la valorificarea masei active, care este numai o etapă, ea cuprinde
încă două:
Pe lângă bunurile care se includ în masa activă (debitoare), în conformitate cu art. 85, Cod de executare al
Republicii Moldova nr. 443/2004, există bunuri ale debitorului care nu pot fi urmărite ca:
bunurile strict necesare uzului personal sau casnic al debitorului şi familiei sale (îmbrăcămintea,
încălţămintea, toate bunurile copiilor, obiectele necesare debitorului pentru a-şi continua exercitarea
profesiei etc.);
seminţele de culturi agricole necesare pentru însămânţare şi sădire;
produsele agricole perisabile, conform listei urmărite aprobate de Guvern; b
unurile din domeniul public al statului sau unităţilor administrativ-teritoriale etc.