An II MFB, IF

Data: 13.04.2020, orele 18.00-21.30

Curs: Managementul riscurilor in asigurari si reasigurari
Titular curs: conf. univ. dr. Dumitrascu Roxana
Titular seminar: conf. univ. dr. Dumitrascu Roxana

Puteti sa comandati on-line cartea de pe site-ul Editurii Universitara:

Managementul riscurior in asigurari si reasigurari (autori:Dumitrascu Roxana, Dumitrascu Vadim)

Cartile sunt disponibile pe site-ul editurii Universitara. Studentii le pot comanda direct de pe site
(www.editurauniversitara.ro). Daca intampina vreo problema, sa sune la numarul 0745 200 718.

Stimati masteranzi,

Pentru toate intalnirile on-line, la aceasta disciplina, este valabil acelasi ID si parola:

Curs Meeting ID: 849-092-817 Password: 123456

Seminar Meeting ID: 322-615-975 Password: 123456

1
 CAPITOLUL 6
STABILITATEA FINANCIARĂ ȘI SOLVABILITATEA
SOCIETĂŢII DE ASIGURARE

Noţiunea de stabilitate financiară a societăţii de asigurare

La nivelul societăţilor de asigurare se va urmări în mod

permanent creşterea gradului de stabilitate financiară. O stabilitate
financiară în creştere va avea drept consecinţă creşterea eficienţei
financiare.

În societăţile de asigurare fundamentarea tarifelor de prime se

operează la nivelul fiecărei categorii de bunuri asigurate.
PnT = S × n × q
2
 Fundamentarea primei nete depinde de indicele mediu anual de
despăgubire (i) şi de abaterea medie pătratică (σ). La fundamentarea
primei nete se ia în calcul media multianuală a indicatorilor de risc.
Astfel, intervin abateri egale cu diferenţele dintre daunele care trebuie
plătite în perioada curentă şi daunele înregistrate în perioada de
referinţă. Pentru a stabili cât de mare este această diferenţă se utilizează
abaterea medie pătratică.

  S  n  q  (1  q)
în care:
S = suma asigurată a unui bun primit în asigurare;
n = numărul bunurilor asigurate;
q = probabilitatea de a se produce dauna;
(1-q)= probabilitatea ca dauna să nu se producă.

3
 Indicatori de apreciere a stabilităţii financiare

D : PnT   ; PnT    Intervalul în care va putea oscila

Intervalul D
PnT = volumul primelor despăgubirea.
nete totale încasate
Coeficientul de  Măsoară gradul de stabilitate
stabilitate K financiară. Când abaterea este mai
mică, K este mai mic, iar gradul de
financiară K Pn T stabilitate financiară este mai mare.
Probabilitatea ca societatea de
asigurare să aibă o situaţie în care
Probabilitatea ca
volumul despăgubirilor depăşeşte
despăgubirea să K
P( D  PnT )   100 volumul primelor nete încasate este
depăşească prima 2 egală cu probabilitatea ca volumul
netă
despăgubirilor să fie mai mic decât
volumul primelor nete încasate.

4
 100 1
a  Stabilirea numărului de ani la
Ani nefavorabili K
100
P( D  PnT )
2
care intervine un an nefavorabil
Suma pe care ar trebui să o
Suma asigurată
păstreze asigurătorul pentru a
maximă pentru
fiecare risc
X  2K 2  PnT obţine un grad de stabilitate
corespunzător (să nu o cedeze în
asigurat
reasigurare).

Creşterea gradului de stabilitate financiară se poate realiza prin

creşterea numărului de bunuri asigurate, majorarea cotei de primă
netă şi cedarea în reasigurare.

5
 REZERVELE TEHNICE – FACTOR DE STABILITATE ȘI
SOLVABILITATE A SOCIETĂȚII DE ASIGURARE

În cazul societății de asigurare, pentru a nu fi afectată

stabilitatea şi solvabilitatea acesteia, se constituie pentru fiecare
linie de asigurări fonduri speciale numite rezerve tehnice. Rezervele
tehnice reprezintă sume imobilizate ce se constituie pe parcursul
desfăşurării activităţii la un nivel cel puţin egal cu valoarea totală a
despăgubirilor din exerciţiul financiar anterior. În orice moment al
desfășurării activității rezervele tehnice trebuie să aibă o valoare
suficientă pentru a permite societăţii de asigurare să urmeze un
trend ascendent. Rezervele tehnice sunt constituite din momentul
încheierii contractului de asigurare şi se menţin pe toată perioada
de valabilitate a acestuia.

6
 Marja de solvabilitate a societății de asigurare

Solvabilitatea unei societăți de asigurare poate fi definită ca fiind

capacitatea asigurătorului de a-şi onora angajamentele asumate.

Pentru calculul marjei de solvabilitate disponibile, se utilizează

următoarele elemente:
 capitalul social subscris şi vărsat;
 toate rezervele societăţii, altele decât rezervele tehnice, şi anume:
rezerve de prime de capital, din reevaluare, legale, statutare, de
conversie, alte rezerve;
 profitul net rezultat după deducerea dividendelor care trebuie
plătite sau pierderea înregistrată de asigurător;
 rezultatul reportat.
7
 Marja de solvabilitate disponibilă se reduce cu valoarea
următoarelor elemente: acţiunile proprii deţinute direct de
asigurător; participaţiile pe care asigurătorul le deţine; activele
necorporale.
Marja de solvabilitate minimă este egală cu valoarea cea mai
mare dintre cele două rezultate obţinute.
Fondul de siguranţă se calculează ca fiind o treime din marja de
solvabilitate minimă a asigurătorului.