Anexa nr.

5
Procedura - P05 : Analiza riscurilor
ENTITATEA PUBLICĂ
Serviciul Audit Public Intern
LISTA CENTRALIZATOARE A OBIECTELOR AUDITABILE
Misiunea de audit:Gestiunea resurselor umane
Perioada auditată: 01.01.2018- 31.12.2018
Întocmit: Georgescu Ion/Popescu Nicolae Data: 15.03.2019
Avizat: Florescu Mircea Data: 15.03.2019
Nr.
DOMENIUL OBIECTE AUDITABILE OBS.
crt.
I. ORGANIZAREA Proiectul Planului de 1. Fundamentarea proiectului Planului de ocupare a funcţiilor publice
RECRUTĂRII ocupare a funcţiilor
PERSONALULUI publice, anexă la Planul
naţional de ocupare a
funcţiilor publice
Organizarea 2. Statul de funcţii
concursurilor 3. Corespondenţa pentru solicitarea organizării concursurilor
4. Constituirea comisiilor de concurs
5. Anunţul de concurs
6. Publicarea anunţului de concurs
7. Dosarele candidaţilor pentru ocuparea posturilor
8. Procesul verbal privind analiza dosarelor
9. Contestaţii privind respingerea dosarelor
Susţinerea concursurilor 10. Stabilirea subiectelor
11. Susţinerea probei scrise
12. Susţinerea probei interviu
13. Verificarea şi notarea lucrărilor şi interviului
14. Procesul verbal privind rezultatele concursurilor
15. Comunicarea rezultatelor
16. Contestaţii privitoare la rezultatele concursului
Deciziile de numire 17. Emiterea deciziei de numire
18. Comunicarea deciziei de numire
11
Nr.
DOMENIUL OBIECTE AUDITABILE OBS.
crt.
II. STABILIREA Stabilirea elementelor de 19. Procedurile scrise privind acordarea drepturilor salariale
DREPTURILOR natură salarială 20. Salariul de bază
SALARIALE 21. Indemnizaţii de conducere
CUVENITE 22. Sporul pentru titlul ştiinţific de doctor
PERSONALULUI 23. Sporul pentru complexitatea în muncă
24. Sporul de vechime în muncă
25. Sporul pentru orele lucrate pe timp de noapte
26. Salariul de merit
27. Sistemul de premiere
Modificarea drepturilor 28. Decizia de modificare a drepturilor salariale
salariale 29. Comunicarea deciziei de modificare a drepturilor salariale
Salarizarea muncii peste 30. Fundamentarea timpului lucrat peste programul normal de lucru
programul normal de 31. Aprobarea efectuării muncii peste programul normal de lucru
lucru 32. Evidenţa timpului lucrat peste programul normal de lucru si recuperarea
acestuia
33. Salarizarea timpului lucrat peste programul normal de lucru
III. EVIDENŢIEREA PREZENŢEI, ÎNVOIRILOR 34. Norme şi proceduri referitoare la modul de evidenţă a prezenţei, învoirilor şi
ŞI CONCEDIILOR concediilor
35. Utilizarea foilor colective de prezenţă
36. Evidenţa concediilor de odihnă
37. Evidenţa concediilor de medicale
38. Evidenţa concediilor de studii
IV. EVOLUŢIA CARIEREI PERSONALULUI 39. Concordanţa obiectivelor entităţii cu evoluţia carierei personalului
40. Promovarea în cadrul funcţiei pe categorii, clase şi gradaţii
V. PREGĂTIREA PROFESIONALĂ 41. Planurile strategice şi anuale de pregătire profesională
CONTINUĂ A PERSONALULUI 42. Planurile individuale de pregătire profesională
43. Realizarea programelor de pregătire profesională
44. Sistemul indicatorilor de performanţă privind pregătirea profesională
VI. GESTIONAREA DOSARELOR 45. Norme şi proceduri referitoare la gestionarea dosarelor profesionale
PROFESIONALE 46. Constituirea dosarelor profesionale
47. Accesarea dosarelor profesionale
48. Actualizarea dosarelor profesionale
VII. GESTIONAREA CARNETELOR DE MUNCĂ 49. Norme şi proceduri privind administrarea carnetelor de muncă
50. Constituirea carnetelor de muncă
12
Nr.
DOMENIUL OBIECTE AUDITABILE OBS.
crt.
51. Accesarea carnetelor de muncă
52. Actualizarea carnetelor de muncă
VIII. FUNCŢIONALITATEA Evaluarea sistemului 53. Manuale de operare şi utilizare a sistemului informatic
SISTEMULUI informatic 54. Adaptabilitatea sistemului informatic la cerinţele utilizatorilor
INFORMATIC
UTILIZAT PENTRU 55. Sistemul de asigurare pentru prelucrarea tranzacţiilor autorizate şi corecte
GESTIUNEA 56. Integrarea subsistemului informatic aferent gestiunii resurselor umane în
RESURSELOR sistemul informatic general al instituţiei
UMANE 57. Desemnarea personalului cu atribuţii privind utilizarea aplicaţiilor şi operarea
în cadrul bazelor de date
58. Sistemul de pregătire profesională a personalului implicat în operarea în
sistemul informatic
59. Instrucţiunile privind întreţinerea programelor informatice
Siguranţa în 60. Utilizarea echipamentelor de prevenire a fluctuaţiilor sau întreruperilor
exploatare a curentului electric (UPS, modulatoare de tensiune s.a.)
sistemului 61. Instruirea utilizatorilor şi informarea sistematică asupra modificărilor operate
informatic în sistemul informatic
Securitatea bazelor 62. Existenţa unui sistem de prevenire/detectare a accesărilor şi modificărilor
de date neautorizate ale bazelor de date (parole, programe antivirus ş.a.)
63. Sistemul modificării periodice a parolelor de acces
64. Actualizarea programelor antivirus, antispyware, firewall
65. Înregistrările intrărilor şi ieşirilor din sistem a utilizatorilor
IX. ARHIVAREA DOCUMENTELOR 66. Norme şi proceduri privind arhivarea documentelor rezultate din activitatea
de gestiune a resurselor umane
67. Desemnarea personalului responsabil privind arhivarea documentelor
68. Stabilirea locaţiei pentru dosarele profesionale şi celelalte documente
arhivate
69. Predarea dosarelor la arhiva instituţiei

NOTA:
Lista centralizatoare a obiectelor auditabile reprezintă primul document care se elaborează în cadrul procedurii Analiza riscurilor
şi cuprinde, pentru acest studiu de caz, 69 de obiecte auditabile, structurate pe 9 obiective, care vor fi analizate pe parcursul
derulării misiunii de audit intern.

13