AUDITUL INSTITUȚIILOR

PUBLICE

AUDITAREA AGENȚIEI JUDEȚENE PENTRU PLĂȚI

ȘI INSPECȚIE SOCIALĂ CĂLĂRAȘI. CONSTATĂRI
ŞI OPORTUNITĂŢI DE DEZVOLTARE

Studenți: Achim Maria-Cristina

Managementul sectorului public, anul II, semestrul I

Prezentare/descrierea entităţii publice selectate pentru analiză (cu precizarea clară a unor detalii
privind activitatea de audit)

1
 Introducere:
Agenția Județeană pentru Plăţi şi Inspecţie Socială Călărași (A.J.P.I.S.) funcţionează în subordinea
Agenţiei Naţionale pentru Plăţi şi Inspecţie Socială (A.N.P.I.S.), ca serviciu public deconcentrat, cu
personalitate juridică, finanțată de la bugetul de stat, în baza Ordonanței de Urgență nr. 113/2011.1
Mereu în slujba cetățeanului, Agenția Județeană pentru Plăți și Inspecție Socială Călărași își propune a fi
un serviciu public performant în condiții de transparență, eficiență și legalitate, modern, flexibil, cu
capacitatea de a răspunde noilor provocări.
AJPIS Călărași aplică în teritoriu politicile, strategiile, legislația şi programele elaborate de ANPIS şi de
Ministerul Muncii și Protecției Sociale în domeniul beneficiilor de asistență socială, a serviciilor sociale, în
domeniul inspecției sociale și în alte domenii de competență potrivit legii.
Prezentul raport prezintă stadiul organizării și funcționării structurii de audit public intern cu percădere în
respectarea standardelor din perspectiva referințelor legislative SCIM și SNA.
Structura auditată: Agenția Județeană pentru Plăți și Inspecție Socială Călărași
Activitatea de Audit public intern a fost reorganizată la nivelul ANPIS prin H.G nr 106/2018.
Agenția Națională pentru Plăți și Inspecție Socială are ca scop administrarea și gestionarea într-un sistem
unitar de plată a beneficiilor de asistență socială și a altor programe privind servicii sociale, suținute de la
bugetul de stat prin bugetul Ministerului Muncii și Protecției Sociale, realizare de activități de evaluare și
monitorizare a serviciilor sociale, precum și controlul măsurilor de asistență socială, privind prevenirea,
limitarea sau înlăturarea efectelor temporare ori permanente ale unor situații care pot genera marginalizarea
sau excluziunea socială a persoanei, familiei, grupurilor, ori comunităților, realizate de autoritățile
administrației publice centrale și locale și de alte persoane fizice și juridice.
Prezentul raport are drept scop prezentarea activității de audit public intern desfășurată la nivelul structurii
de audit public intern din cadrul ANPIS, atât pentru aparatul central, cât și pentru agențiile teritoriale, entități
aflate în subordinea acestuia.
Prezentarea activității de Audit public intern aferente anului 2020
Având în vedere reorganizarea funcției de audit, la nivelul organului ierarhic superior prin H.G, nr 106/2018
la data de 31.12.2020 există următoarea structură organizatorică constituită conform statului de funcții,
avizat de ANFP cu nr. 9499/26.04.2018:
 Compartiment Metodologie, Programare, Raportare, Sinteze și Gestiune Informatică a Proceselor de
Audit-3 posturi execuție
 Compatiment Eșantionare și Analiza Riscurilor- 2 posturi execuție

1
Agenția Națională pentru Plăți și Inspecție Socială Călărași, Despre AJPIS, Acte constitutive, disponibil online la adresa
https://calarasi.mmanpis.ro/informare-beneficiari-de-asistenta-sociala/despre-ajpis/acte-constitutive/ , accesat la data
9.02.2022
2
  Compartiment Operațional și Audit Public Intern (activitatea se desășoară în puncte de lucru care
sunt organizate și funcționează fără personalitate juridică în sediul următoarelor agenții
teritoriale:Bacău, Brașov, Buzău, Giurgiu, Harghita, Hunedoara, Ialomița Mehedinți, Mureș, Sibiu,
Suceava, Tulcea, Vâlcea, Vrancea și Municipiul București-16 posturi execuție.Compartimentele se
află în subordinea directă a directorului Direcției Audit Public Intern din cadrul ANPIS.2
Totodată în structura organizatorică este cuprins și 1 post de conducere.În anul 2020 nu au existat
modificări în cadrul acestei structuri.
În conformitate cu structura organizatorică stabilită, activitatea de audit intern este organizată la nivel
central, în cadrul unei Direcții de Audit Public Intern și se exercită asupra tuturor activităților
desfășurate în cadrul agenției, la nivel central și pentru agențiile teritoriale subordinate ANPIS.

Planificarea activității de audit public intern

- Data aprobării planului annual de audit public intern: pentru anul 2020 și pe baza Planului multianual
pentru anii 2018-2020 a fost elaborat și aprobat de către Directorul General ANPIS, Planul Anual de Audit
public intern pe anul 2020, nr 465/14.11.2019.
- Numărul și tipul misiunilor de audit public intern planificate:inițial au fost planificate 9 teme de misiuni de
audit, din care 8 de asigurare și 1 de consiliere formalizată.Urmare a solicitării CAPI MMPS privind
introducerea în planul anual de audit a misiunii de audit cu tema ,,Evaluarea sistemului de prevenire a
corupției-an 2020’’, au rezultat 10 teme de misiuni de audit planificate, din care 9 de asigurare care s-au
desfășurat la unul sau mai mulți ordonatori de credite.
O misiune de același tip a fost planificată să fie realizată de la nivel central ANPIS la una sau mai multe
agenții teritoriale pe baza unei selecții care a cuprins fiecare din ordonatorii terțiari de credite.
Au fost planificate inițial 88 misiuni de audit pentru 9 teme de audit, din care 79 de asigurare și 9 de
consiliere formalizată.Urmare a modificărilor intervenite pe parcursul anului, la planul anual de audit, în
final au rezultat 10 teme de audit public intern de realizat în anul 2020.Cele 10 teme au fost abordate
integral, dar au fost realizate numai 84 de misiuni de audit planificate, din care 78 de asigurare și 6 misiuni
de consiliere formalizată.3
Referitor la auditul de asigurare, menționăm că, acesta constat, în demararea și realizarea unui număr total
de 78 misiuni de audit, pentru care au fost încheiate un număr de 78 rapoarte de audit distincte, respectiv au
fost constituite dosarele de audit pentru fiecare din aceste misiuni.
În ceea ce privește tema de consiliere formalizată planificată, aceasta a avut în vedere 6 agenții
teritoriale.Numărul total de misiuni de consiliere formalizate încheiate prin rapoarte de audit distincte a fost
de 6.În aceste cazuri au fost constituite dosare de audit distincte.

2
Raport Anual de Activitate ANPIS-2020, disponibil online la adresa
https://www.mmanpis.ro/wp-content/uploads/2021/01/Raport-anual-activitate-DAPI-ANPIS-2020.pdf ,
accesat la data 10.02. 2022
3
Sinteză a Raportului de Activitate ANPIS, disponibil online https://www.mmanpis.ro/wp-content/uploads/2020/05/Sinteza-
raport-de-activitate-ANPIS-2019.pdf , accesat la 10.02.2022
3
Cât privește prezentarea constatărilor identificate evaluând entitatea din perspectiva SNA 2016-2020 Anexa
4 , am realatat următoarele:
STANDARD GENERAL PUBLICARE A INFORMAȚIILOR DE INTERES PUBLIC prevede ca:

Toate informaţiile la care ne referim să fie afişate pe paginile de internet ale autorităţilor/instituţiilor publice, cu
solicitarea ca acestea să se găsească în următoarele secțiuni:

A. Despre noi / Despre instituţie –Această secțiune există pe site-ul instituției AJPIS-Călărși și are ca subsecțiuni:

- Legislația

- Actele constitutive

- Mesaj director executiv

- Conducerea instituției

- Organizare

- Alte agenții teritoriale

-Anunțuri de angajare etc4

B. Informaţii de interes public / Interes public

În cadrul acestei secțiuni avem postată secțiunea Informații de interes public care cuprinde:

ART. 1 din Legea nr. 544/2001 prevăzând

Accesul liber şi neîngrădit al persoanei la orice informaţii de interes public, definite astfel prin prezenta lege,
constituie unul dintre principiile fundamentale ale relaţiilor dintre persoane şi autorităţile publice, în conformitate
cu Constituţia României şi cu documentele internaţionale ratificate de Parlamentul României.
Legea nr. 544/2001 privind liberul acces la informaţiile de interes public
HG Nr.123/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii nr.544/2001 privind liberul acces la
informaţiile de interes public

Legea nr. 109 din 25 aprilie 2007 privind reutilizarea informaţiilor din instituţiile publice

ART. 6 din Legea nr. 544/2001 cu prevederile sale

Solicitările persoanelor fizice  și juridice, altele decât cele de presă, pot fi depuse direct la sediul ANPIS sau pot fi
transmise prin poştă, fax, sau e-mail.

Adresă de e-mail pentru transmiterea solicitărilor:  ajpis.calarasi@mmanpis.ro 

De asemenea, în cadrul acestei secțiuni se găsesc rapoartele de evaluare a implementării legii nr 544/2001/AJPIS din
anul 2018 până în anul 2021

În continuarea acestora apar subsecțiuni ca: Formulare tip, Buletine informative lunare, Anun’uri diverse, Buget din
toate sursele de venituri, Venituri salariale, bilanțuri contabile, etc.

4
Detalii privind toate acestea, găsim pe site-ul oficial AJPIS-Călărași, secțiunea Despre noi, disponibil online la adresa
https://legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocument/181123?
fbclid=IwAR3JxTtta9aJBTn0_Ssjp1kUb3cF18MX3u_A9ofP9X7lXwyRgqT43LpTWMM , accesat la 10.02.2022
4
 B. Contact Model de structurare a informațiilor de interes public pe o pagină web a unei instituții publice

Secțiunea Contact din cadrul AJPIS cuprinde :

- Formular de Contact, Formular depunere petiție în regim de completare online

- Date de contact
- Adresă: Str. Flacăra, nr. 18A Mun. Călăraşi, Jud. Călăraşi
- Tel: 0242-314.552, 0242-311.707, 0720-43.66.76, 0720-43.66.51, 0720-43.66.63
- Fax: 0242-312.153
- E-mail: ajpis.calarasi@mmanpis.ro
Relații cu presa- (gol)5

Program de funcționare și relații cu publicul

Luni 08:00 – 16:30

Marti 08:00 – 16:30

Miercuri 08:00 – 18:30

Joi 08:00 – 16:30

Vineri 08:00 – 14:00

Program de audiențe director executiv

În acest context programul de audiențe se va realiza exclusiv online, pe adresa de

email ajpis.calarasi@mmanpis.ro

Petiții

Petiţiile se pot trimite prin e-mail la adresele: ajpis.calarasi@mmanpis.ro

Localizare- (nu apare)

Conform Anexei 3 SNA 2016-2020 aplicată în cadrul instituțuiei, am dedus următoarele aspect:

Anexa nr. 3- Inventarul măsurilor de transparență instituțională și de prevenire a corupției,

precum și indicatorii de evaluare

Anexa nr 3 la H.G, nr 583/2016-Inventarul măsurilor de transparență instituțională și de prevenire a

corupției precum și indicatorii de evaluare
5
Agenția Județeană pentru Plăți și Inspecție Socială Călărași, secțiunea Contact, disponibil la https://calarasi.mmanpis.ro/ ,
accesat la 10.02.2022
5
Anul de referință: 2020
Document atașsat, conform HOTĂRÂRE nr. 583 din 10 august 2016privind aprobarea Strategiei
naționale anticorupție pe perioada 2016-2020, a seturilor de indicatori de performanță, a riscurilor
asociate obiectivelor și măsurilor din strategie și a surselor de verificare, a inventarului măsurilor de
transparență instituțională și de prevenire a corupției, a indicatorilor de evaluare, precum și a
standardelor de publicare a informațiilor de interes public, în tabelul alăturat

Conform standardelor legislative SCIM, cele 16 stanarde de control intern managerial OSGG 600/2018,
se referă la următoarele aspecte:
- Standardul 1 - Etica şi integritatea6
În secțiunea Etică și integritate de pe site-ul acestei institutuții apar prevederi ale Codului administrativ
În conformitate cu prevederile OUG nr. 57/2019, la nivelul AJPIS Călărași a fost desemnat, prin decizia
directorului executiv, consilierul de etică cu scopul monitorizării modului în care sunt respectate normele de
etică și conduită profesională și pentru aplicarea eficientă a  Codul de etică şi conduită profesională.
Programul de consiliere și asistență pentru respectarea normelor etice și de conduită se desfășoară la biroul
consilierului de etică din sediul AJPIS Călărași din str. Flacăra nr. 18A, etaj 1, Sala de ședințe, în fiecare joi
în intervalul 14:00-16:00.
Date de contact: Alexandrina-Izabel JECA, tel: 0242 314 552, e-mail: jeca.alexandra@mmanpis.ro
Consilierul de etică nu îndeplinește atribuțiile comisiei de disciplină. Managementul eticii în instituție,
având în primul rând un rol formativ, de orientare etică și nu unul sancționator.
Multe dintre abaterile disciplinare apar dintr-o desconsiderare a valorilor etice la care aderă instituția sau
dintr-o necunoaștere a acestora.
Acest lucru poate fi preîntâmpinat prin întreținerea unui mediu de lucru unde este recunoscută și apreciată
o conduită etică. O bună înțelegere a Codului de etică de fiecare persoană care activează în cadrul instituției
și o corectă aplicare a acestuia poate conduce la o scădere semnificativă a abaterilor disciplinare și la un act
administrativ corect, adresat cetățeanului și celorlalți beneficiari..
De asemenea, în cadrul acestei rubric, apar Rapoarte privind evidența cadourilor din anul 2018 pînă în 2021

- Standardul 2 - Atribuţii, funcţii, sarcini

ATRIBUŢII ANPIS

6
STANDARDE ALE CODULUI CONTROLULUI INTERN MANAGERIAl, disponibil online la https://e-scim.ro/standardele-integrate-ale-
sistemului-de-control-intern/ , accesat la data 10.02.2022
6
În conformitate cu prevederile Ordonanţei de Urgenţă a Guvernului nr.113/2011 privind organizarea
şi funcţionarea Agenţiei Naţionale pentru Plăţi şi Inspecţie Socială, Agenţia aplică politicile şi
strategiile din domeniul sistemului naţional de asistenţă socială elaborate de Ministerul Muncii și
Justiției Sociale, având următoarele obiective principale:
1. a) administrarea fondurilor alocate de la bugetul de stat pentru plata beneficiilor de asistenţă socială,
precum şi a celor destinate programelor de servicii sociale, conform legii;
b) asigurarea unui sistem eficient şi integrat de gestionare şi plată a beneficiilor de asistenţă socială la
nivel naţional;
c) prevenirea erorii, fraudei, abuzului şi neglijenţei în sistemul de protecţie socială, în modul de
acordare a beneficiilor de asistenţă socială, de furnizare a serviciilor sociale, a modului de îndeplinire
a prevederilor legale privind încadrarea în grad şi tip de handicap, în grad de invaliditate sau grad de
dependenţă, modalităţile de sesizare ale instituţiilor/organelor competente conform legii, fiind
stabilite prin ordin de ministru în termen de 60 de zile de la intrarea în vigoare a prezentei ordonanţe
de urgenţă;
d) monitorizarea modului de acordare a sumelor pentru plata beneficiilor de asistenţă socială şi pentru
programele de servicii sociale;7

Pentru realizarea obiectivelor sale în domeniul administrării, gestionării şi plăţii beneficiilor de

asistenţă socială şi al susţinerii programelor de servicii sociale, Agenţia are, în principal, următoarele
atribuţii:
1. a) urmăreşte şi asigură aplicarea corectă, unitară şi nediscriminatorie a legislaţiei privind sistemul de
beneficii de asistenţă socială şi sistemul de servicii sociale;
b) elaborează propuneri de îmbunătăţire a cadrului legislativ din domeniul său de competenţă şi le
înaintează Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale pentru promovare;
c) stabileşte procedurile administrative privind acordarea beneficiilor de asistenţă socială,
administrarea şi implementarea programelor privind serviciile sociale de către agenţiile teritoriale şi
elaborează instrucţiuni privind gestionarea beneficiilor de asistenţă socială şi a programelor de
servicii sociale;
d) fundamentează şi propune Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale proiectul de buget, ce
include fonduri pentru plata beneficiilor de asistenţă socială şi susţinerea programelor privind servicii
sociale, precum şi pentru funcţionarea Agenţiei;
e) administrează şi gestionează bugetul propriu, organizează şi asigură plata beneficiilor de asistenţă
socială;
f) administrează şi gestionează patrimoniul propriu;
g) prezintă Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale raportul de execuţie bugetară a
bugetului alocat;
h) negociază şi încheie convenţii cu instituţii financiare, în vederea efectuării plăţilor beneficiilor de
asistenţă socială, în baza mandatului acordat de ordonatorul principal de credite;
i) elaborează rapoarte şi analize pentru fundamentarea politicilor şi programelor în domeniul
beneficiilor de asistenţă socială şi al serviciilor sociale şi le transmite Ministerului Muncii, Familiei şi
Protecţiei Sociale;

7
Idem 5

7
 j) elaborează indicatorii statistici aferenţi domeniului său de competenţă;
k) asigură evidenţa la nivel naţional a tuturor beneficiarilor din sistemul beneficiilor de asistenţă
socială;
l) monitorizează şi asigură controlul asupra modului de acordare a beneficiilor de asistenţă socială;
m) asigură implementarea, menţinerea şi îmbunătăţirea sistemelor de management al calităţii în
domeniul său de activitate;
n) organizează activităţi de informare a cetăţenilor cu privire la dreptul acestora la beneficiile de
asistenţă socială;
o) asigură îndrumarea metodologică a agenţiilor teritoriale cu privire la modul de aplicare a
dispoziţiilor legale în domeniu, cu respectarea politicilor sociale elaborate de Ministerul Muncii,
Familiei şi Protecţiei Sociale;
p) îndrumă persoanele juridice şi fizice cărora le revin drepturi şi obligaţii ce decurg din
reglementările privind beneficiile de asistenţă socială;
q) asigură reprezentarea în faţa instanţelor judecătoreşti, în condiţiile legii;
r) asigură reprezentarea în relaţiile cu organismele similare din străinătate şi cu alte instituţii publice
şi organizaţii interne şi internaţionale din domeniul său de activitate, la solicitarea Ministerului
Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale;
s) asigură pentru activitatea proprie dezvoltarea, mentenanţa şi protecţia sistemelor automatizate de
calcul şi înregistrare, în special în funcţie de evoluţiile tehnologice;8
Pentru îndeplinirea atribuţiilor ce le revin, agenţiile teritoriale cooperează cu autorităţile
administraţiei publice locale, cu organizaţiile guvernamentale, cu societatea civilă, precum şi cu
partenerii sociali.
- Standardul 3 - Competenţa, performanţa9
Indicatori cantitativi de performanță : Valoare debite constituite /Valoare totală a plăţilor efectuate : 633737
lei /224432418 lei;
Valoare debite constituite prin decizii/Valoare totala debite constituite: 633737 lei/633737 lei Valoare debite
recuperate/Valoare totală debite constituite: 676525 lei/ 633737 lei =106,75%
Indicatori calitativi de performanță: Total sume recuperate sau transmise la ANAF în anul curent/ Valoarea
totală a debitelor aflate în sold în anul precedent evaluării (la 31 dec. 2020): 132985/ 174588 lei;
Valoarea totală a debitelor pentru care s-au demarat procedurile de recuperare raportată la valoarea totală a
debitelor constatate în perioada pentru care se face evaluarea (ian.- dec. 2020): 633737 /633737 ;
Total sume recuperate raportat la valoarea totală a debitelor în perioada pentru care se face evaluarea (ian-
dec. 2020): 676525/633737;
Cât privește domeniul performanței AJPIS a semnat un Protocol de Colaborare cu Centrul de Formare și
Evaluare în Asistență Socială (CFCECAS).
Protocolul are ca obiectiv realizarea analizei ocupaționale și pregătirea standardului ocupațional pentru
ocupația inspector social, analiza nevoilor de formare, pregătirea planului de formare profesională continuă
8
Agenția Județeană pentru Plăți și Inspecție Socială Călărași, Despre AJPIS, Atribuții AJPIS, disponibil la
https://calarasi.mmanpis.ro/
9
Raport anual de activitate AJPIS, disponibil la http://calarasi.mmanpis.ro/wp-content/uploads/2019/04/Raport-de-activitate-
AJPIS-Calarasi-2018-.pdf
8
și pregătirea inspectorilor sociali din cadrul AJPIS și din cadrul Agenţiilor judeţene pentru plăţi şi inspecţie
socială.
Curricula de formare va viza activitatea de control şi investigare socială desfășurată de  inspectorii sociali în
cadrul misiunilor de inspecție socială.
Dată fiind complexitatea activităților desfășurate de către inspectorii sociali, în cadrul acestei colaborări va fi
dezvoltat un sistem de supervizare profesională a inspectorilor sociali care le va oferi posibilitatea dezvoltării
continue a competențelor personale și profesionale.
În baza analizei realizate în cadrul acestei colaborări, vor fi identificate nevoile inspectorilor sociali pentru
clarificarea unor aspecte complexe de practică profesională și vor fi elaborate  proceduri de lucru specifice
pentru a se asigura un proces unitar de inspecţie şi investigare socială.
Colaborarea dintre AJPIS și CFCECAS va fi derulată pe o durată de cinci ani și va oferi cadrul necesar
pentru inițierea unui sistem de formare și practică profesională pentru creșterea calității muncii inspectorilor
sociali.10

- Standardul 4 - Structura organizatorică

La secțiunea Organizare din cadrul instituției, apar ca subsecțiuni,
Organigrama ANPIS
ROF ANPIS
Situatie posturi ocupate ANPIS
Detalii despre toate acestea. se regăsesc pe site-ul official al Agenției Județene pentru Plăți și Inspecție
Socială, Călărași.

- Standardul 5 – Obiective
Obiectivele AJPIS- Călărași sunt
1. a) administrarea fondurilor alocate de la bugetul de stat pentru plata beneficiilor de asistenţă socială,
precum şi a celor destinate programelor de servicii sociale, conform legii;
b) asigurarea unui sistem eficient şi integrat de gestionare şi plată a beneficiilor de asistenţă socială la
nivel naţional;
c) prevenirea erorii, fraudei, abuzului şi neglijenţei în sistemul de protecţie socială, în modul de
acordare a beneficiilor de asistenţă socială, de furnizare a serviciilor sociale, a modului de îndeplinire
a prevederilor legale privind încadrarea în grad şi tip de handicap, în grad de invaliditate sau grad de
dependenţă, modalităţile de sesizare ale instituţiilor/organelor competente conform legii, fiind
stabilite prin ordin de ministru în termen de 60 de zile de la intrarea în vigoare a prezentei ordonanţe
de urgenţă;
d) monitorizarea modului de acordare a sumelor pentru plata beneficiilor de asistenţă socială şi pentru
programele de servicii sociale;
e) evaluarea, monitorizarea şi controlul respectării criteriilor şi standardelor minime care au stat la
10
Idem 8
9
 baza acreditării furnizorilor şi licenţierii serviciilor sociale;
f) organizarea şi asigurarea serviciilor de stabilire, evidenţă şi plată a beneficiilor de asistenţă socială;
g) organizarea şi asigurarea unui sistem de evidenţă şi evaluare a persoanelor care primesc beneficii
de asistenţă socială;
h) asigurarea furnizării informaţiilor necesare realizării politicilor şi strategiilor în domeniul asistenţei

- Standardul 6 – Planificarea
În cadrul Agenţiei Naţionale pentru Plăţi şi Inspecţie Socială funcţionează Direcţia de Inspecţie Socială,
care are următoarea structură organizatorică:
1. Compartiment Investigare Socială, Strategii, Sinteze
2. Serviciul control beneficii de asistență socială și accesibilitate
1.1. Compartiment metodologic planificare și organizarea activității de control beneficii de asistență socială
și accesibilitate
1.2. Compartiment monitorizare activități de control beneficii de asistență socială și accesibilitate
1.3. Compartiment control beneficii de asistență socială și accesibilitate
3. Serviciul asigurarea calității în domeniul serviciilor sociale
2.1. Compartiment evaluare servicii sociale
2.2. Compartiment metodologie planificare și organizarea activități de control servicii sociale
2.3. Compartiment control calitate servicii sociale11

- Standardul 7 - Monitorizarea performanţelor

Nu apar indicatori de performanță monitorizați pe site-ul official al instituției

- Standardul 8 - Managementul riscului

Pentru a limita posibilele riscuri ce stau în calea îndeplinirii obiectivelor principale, AJPIS îndeplinește o
serie de atribuții, care se regăsesc pe platforma oficială la secțiunea Atribuții, de asemenea cooperează cu
autorităţile administraţiei publice locale, cu organizaţiile guvernamentale, cu societatea civilă, precum şi cu
partenerii sociali pentru diminuarea consecințelor negative carre ar putea surveni
- Standardul 9 – Proceduri
Actualizarea și comunicarea procedurilor pentru activitatea proprie, apar pe AJPIS-Călărași, secțiunea în
secțiunea Atribuții

11
STANDARDE ALE CODULUI CONTROLULUI INTERN MANAGERIAL, disponibil online la adresa https://e-scim.ro/standardele-
integrate-ale-sistemului-de-control-intern/ , accesat la 10.02.2022
10
 - Standardul 10 – Supravegherea
Pentru realizarea obiectivelor sale, Agenţia îndeplineşte şi următoarele atribuţii:
1. a) asigură evaluarea, monitorizarea şi controlul calităţii în domeniul serviciilor sociale, conform
legii;
b) urmăreşte aplicarea şi respectarea politicilor în domeniul formării profesionale a adulţilor,
monitorizează şi controlează acreditarea furnizorilor de formare profesională, conform prevederilor
legale;
d) asigură urmărirea aplicării şi respectării prevederilor legale privind autorizarea şi funcţionarea
agentului de muncă temporară.

- Standardul 11 - Continuitatea activităţii

În vederea continuării activității AJPIS are publicate Rapoarte de activitate anuale prin care sunt atestate
respectarea normelor de conduită și majoritatea prevederilor legale și de control intern managerial

- Standardul 12 - Informarea şi comunicarea

Datele instituției sunt prelucrate și actualizate însă nu este specificat care sunt angajații responsabili cu
analiza și prelucrarea acestora
- Standardul 13 - Gestionarea documentelor12
Pentru realizarea obiectivelor sale în domeniul administrării, gestionării şi plăţii beneficiilor de
asistenţă socială şi al susţinerii programelor de servicii sociale, Agenţia îneplinește următoarele
atribuţii:
a) urmăreşte şi asigură aplicarea corectă, unitară şi nediscriminatorie a legislaţiei privind sistemul de
beneficii de asistenţă socială şi sistemul de servicii sociale;
b) elaborează propuneri de îmbunătăţire a cadrului legislativ din domeniul său de competenţă şi le
înaintează Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale pentru promovare;
c) stabileşte procedurile administrative privind acordarea beneficiilor de asistenţă socială,
administrarea şi implementarea programelor privind serviciile sociale de către agenţiile teritoriale şi
elaborează instrucţiuni privind gestionarea beneficiilor de asistenţă socială şi a programelor de
servicii sociale;
d) fundamentează şi propune Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale proiectul de buget, ce
include fonduri pentru plata beneficiilor de asistenţă socială şi susţinerea programelor privind servicii
sociale, precum şi pentru funcţionarea Agenţiei;
e) administrează şi gestionează bugetul propriu, organizează şi asigură plata beneficiilor de asistenţă
socială;
f) administrează şi gestionează patrimoniul propriu;

12
Idem nota 8
11
 - Standardul 14 - Raportarea contabilă şi financiară
Avem afișate în cadrul entității publice la rubrica Informații publice Bugetul din toate sursele de venit,
Bilanțurile contabile, Veniturile salariale, Plăți efectuate , Debitori, Declarații de avere și interese
- Standardul 15 - Evaluarea sistemului de control intern/managerial
Presupunem că există aceste evaluări interne, deținute de ordonatorul principal de credite cu lux de
amănunt.Rapoartele SCIM nu sunt însă publicate în mod official.
- Standardul 16 - Auditul intern
În perioada 25-27 februarie 2020, la sediul Agenției Naționale de Plăti și Inspecție Socială, Direcția Audit
Public Intern a desfășurat un program de formare interna a auditorilor din teritoriu, în cadrul căruia s-au
abordat tematici referitoare la utilizarea tehnicilor de audit în mediu informatizat, care sa conducă la
eficientizarea proceselor specifice, la o conformitate mai bună dar și la o monitorizare a performanței în
administrarea beneficiilor de asistență social13
1. Propuneri de îmbunătăţire/ Recomandări formulate pentru institutia selectată – Opinii
personale
În urma inspecției de Audit realizată asupra instituției, propunem următoarele îmbunătățiri:
-Organizarea de activități de instruire și dezbatere cu privire la prevederile Codului de etică și conduită
-Introducerea unor date referitoare la monitorizarea respectării normelor de conduită de către toți angajații
instituției
-Efectuarea de analize pentru stabilirea cunoștințelor și abilităților necesare în vederea îndeplinirii sarcinilor
fiecărui post
-Îmbunătățirea funcționării circuitelor și fluxurilor informaționale necesare supravegherii și realizării
activităților structurii organizatorice a agenției
-Definirea cantitativă și calitativă a indicatorilor de rezultat din cadrul obiectivelor
-Stabilirea măsurilor necesare pentru ăncadrarea în resursele repartizate, în situația modificării obiectivelor
specifice
--Întreprinderea măsurilor necesare, astfel încât circuitele informaționale să asigure o difuzare rapidă,
fluentă, practică și oportună a informațiilor.

Opinii personale:
În urma analizei de mai sus, putem spune că AJPIS respectă mare parte din standardele anticorupție și cele
de control intern managerial.
Există totuși aspecte precum instituirea funcției de autoevaluare a instituției, lipsă de transparență în
monitorizarea performanțelor și o analiză internă și externă de comunicare, care nu sunt făcute publice și fără
de care nu am putut realiza analiza completă.
13
Agenția Județeană pentru Plăți și Inspecție Socială Călărași, Știri și rapoarte, disponibil online la adresa
https://calarasi.mmanpis.ro/ accesat la data 11.02.2022
12
Activitatea de audit a fost organizată astfel încât aceasta să contribuie la îndeplinirea obiectivelor instituţiei,
prin prezentarea unei abordări sistematice şi disciplinare de evaluare şi îmbunătăţire a eficienţei sistemului
de control intern, a procesului de administrare a riscurilor şi a proceselor de conducere din cadrul instituţiei.
Sperăm ca membrii instituției să țină cont de recomandări și să îmbunătățească lipsurile legate de
transparență și monotorizare

Rezultatele activităţii de audit – oportunităţi de dezvoltare

În urma activității de audit privind standardele SCIM și SNA, având ca rezultat nerespectarea anumitor
prevederi din cadrul acestorl legi, am propus următoarele oportunități de dezvoltare:

 -Adoptarea unei declarații de aderare la valorile fundamentale, principiile, obiectivele şi mecanismul

de monitorizare al SNA şi comunicarea către Secretariatul tehnic al SNA, inclusiv a listei structurilor
subordonate/coordonate/aflate sub autoritate şi a întreprinderilor publice care intră sub incidenţa
SNA;
 Facilitare solicitării de informaţii de interes public;
 Stabilirea persoanelor responsabile cu informațiile de interes public și afișarea numelui şi prenumelui
ale funcţionarilor publici responsabili pentru accesul l informaţii de interes public, precum şi datele
lor de contact (adresă de e-mail, telefon)
 aprobarea şi distribuirea în cadrul instituţiei a planului şi a declaraţiei de aderare la SNA;
 Evaluarea anuală a modului de implementare a planului şi adaptarea acestuia la riscurile şi
vulnerabilităţile nou apărute;
 dezvoltarea unei culturi a transparenţei pentru o guvernare deschisă la nivel central şi local
 Creşterea integrităţii instituţionale prin includerea măsurilor de prevenire a corupţiei ca elemente
obligatorii ale planurilor manageriale şi evaluarea lor periodică ca parte integrantă a performanţei
administrative;
 Creşterea gradului de implementare a măsurilor anticorupţie prin aprobarea planului de integritate şi
autoevaluarea periodică;
 Îndeplinire atribuțiilor reieșităe din actele normative de specialitate cu privire la Strategia națională
anticorupție.

Concluzii – opinii personale

 Auditul intern în instituție a avut drept scop luarea măsurilor de control pentru asigurarea diminuării
riscurilor asociate funcțiilor sensibile, au fost analizate și stabilite cunoștințele și aptitudinile necesare
în vederea îndeplinirii sarcinilor/atribuțiilor asociate fiecărui post, stabilirea obiectivelor specifice la
nivelul compartimentului.
 Există obiective generale și specifice la nivelul instituției.Obiectivele au fost stabilite astfel încât să
răspundă pachetului de cerințe SMART (specific, măsurabil, acceptate, realiste, cu termen de
realizare. Totodată se asigură de repartizarea resurselor astfel încât să se realizeze astfel încât să se
realizeze activitățile corespunzătoare obiectivelor specifice compartimentului.
 Au fost analizate și stabilite cunoștințele și aptitudinile necesare în vederea îndeplinirii
sarcinilor/atribuțiilor asociate fiecărui post.
 Sunt respectate în mare parte prevederile elaborate în SCIM și SNA

13
  Cursurile de perfecționare profesională sunt realizate conform planului anual de perfecționare aprobat
de către conducătorul entității publice.
 Au fost efecuate evaluări/analize privind gradul de adecvare a structurii organizatorice în raport cu
obiectivele și modificările intervenite în interiorul și/sau exteriorul entității publice, care au ca
rezultat constatarea respectării acestora de către instituție.

Opinii:
Există totuși aspecte precum instituirea funcției de autoevaluare a instituției, lipsă de transparență în
monitorizarea performanțelor și o analiză internă și externă de comunicare, care nu sunt făcute publice și fără
de care nu am putut realiza analiza completă.
Activitatea de audit a fost organizată astfel încât aceasta să contribuie la îndeplinirea obiectivelor instituţiei,
prin prezentarea unei abordări sistematice şi disciplinare de evaluare şi îmbunătăţire a eficienţei sistemului
de control intern, a procesului de administrare a riscurilor şi a proceselor de conducere din cadrul instituţiei.
Sperăm ca membrii instituției să țină cont de recomandări și să îmbunătățească lipsurile legate de
transparență și monotorizare

Referinţe (surse şi documente de referinţă)

 Agenția Națională pentru Plăți și Inspecție Socială Călărași, Despre AJPIS, Acte
constitutive, disponibil online la adresa https://calarasi.mmanpis.ro/informare-
beneficiari-de-asistenta-sociala/despre-ajpis/acte-constitutive/
 STANDARDE ALE CODULUI CONTROLULUI INTERN MANAGERIAl,
disponibil online la https://e-scim.ro/standardele-integrate-ale-sistemului-de-control-
intern/
 Raport anual de activitate AJPIS, disponibil la
http://calarasi.mmanpis.ro/wp-content/uploads/2019/04/Raport-de-activitate-AJPIS-
Calarasi-2018-.pdf
 HOTĂRÂRE nr. 583 din 10 august 2016privind aprobarea Strategiei naționale anticorupție pe
perioada 2016-2020, a seturilor de indicatori de performanță, a riscurilor asociate obiectivelor
și măsurilor din strategie și a surselor de verificare, a inventarului măsurilor de transparență
instituțională și de prevenire a corupției, a indicatorilor de evaluare, precum și a standardelor
de publicare a informațiilor de interes public,

14