Auditul intern/auditul de sistem de management

- reprezintă un ansamblu de activități sistematice și independente,

destinate să verifice conformitatea unei situații sau unui sistem de
management în raport cu un referențial prestabilit (SR EN ISO
14001:2015), cu scopul de a depista abaterile față de acel referențial
- auditul intern are ca principal scop informarea conducerii
organizației și creșterea încrederii acesteia că procesul este stăpânit
și că obiectivele declarate ale sistemului calității sunt atinse
- poate fi efectuat de o echipă de audit condusă de un șef de echipă
sau uneori de o persoană.
Auditarea sistemelor de management de mediu
Standardul SR EN ISO 19011:2018 furnizează îndrumări pentru toate tipurile și
mărimile de organizații și audituri, în diferite domenii de activitate și la scări diferite,
inclusiv pentru cele efectuate de echipe mari de audit, caracteristice organizațiilor
mai mari, dar și pentru audituri efectuate de un singur auditor, în organizații mari
sau mici.

Standardul :
- se referă la realizarea auditurilor interne (de primă parte) și la audituri efectuate de
organizații la furnizorii lor externi și la alte părți interesate externe (de secundă
parte);
- cuprinde îndrumări referitoare la coordonarea unui program de audit, la
planificarea și efectuarea auditurilor sistemelor de management, precum și la
competența și evaluarea unui auditor și a unei echipe de audit.
Etape certificare ISO 14001
• Desemnarea echipei de audit (auditori si/sau experți tehnici)
• Întocmirea planului de audit
• Pregătirea documentelor necesare realizării auditului de certificare ISO 14001
• Desfășurarea auditului de evaluare
• Întocmirea raportului de audit
• Evaluarea raportului de audit și luarea deciziei privind emitere certificat ISO
14001
• Audit de supraveghere I - la 12 luni de la emiterea certificatului ISO 14001
• Audit de supraveghere II - la 24 luni de la emiterea certificatului ISO 14001
• Audit de recertificare - la 36 luni de la certificarea inițială pentru asigurarea
continuității procesului de certificare ISO 14001
EMAS – instrument european, voluntar, pentru
îmbunătățirea performanței de mediu
 Obiectivul EMAS constă în promovarea îmbunătățirii continue
a performanțelor de mediu ale organizațiilor, prin instituirea și
punerea în aplicare de către acestea a unor sisteme de
management de mediu, a evaluării sistematice, obiective și
periodice a performanței acestor sisteme, a furnizării de
informații privind performanța de mediu, a dialogului deschis
cu publicul și cu alte părți interesate, a implicării active a
angajaților în organizații, precum și a activităților de formare
adecvate.
Audituri EMAS

a) Analiză Inițială de Mediu - audit inițial obligatoriu, care are

drept scop analiza tuturor aspectelor de mediu din cadrul
organizației în conformitate cu cerințelor incluse în
Regulamentul 1221/2009 (cu modif. ulterioare)

b) Audituri interne de mediu – realizate periodic, care presupun

o evaluare sistematică, documentată și obiectivă a
performanțelor de mediu ale unei organizații și a sistemului de
management
Auditul intern de mediu
- se efectuează de auditori care dețin, în mod individual sau colectiv,
competențele necesare pentru realizarea acestor sarcini și un grad
suficient de independență față de activitățile auditate pentru a
formula o opinie obiectivă
- programul de audit de mediu definește obiectivele fiecărui audit,
inclusiv frecvența auditului
- auditorii întocmesc un raport de audit scris la sfârșitul fiecărui audit
, prin care auditorul comunică organizației constatările și concluziile
auditului
În urma procesului de audit, organizația pregătește și pune în aplicare
un plan de acțiuni corespunzător, trebuind să asigure monitorizarea
rezultatelor auditului.
Înregistrarea EMAS
Organizațiile care doresc să se înregistreze EMAS pentru prima dată:
(a) efectuează o analiză a tuturor aspectelor de mediu din cadrul organizației în conformitate
cu cerințele stabilite în anexele I și II din Regulamentul 1221/2009;
(b) având în vedere rezultatele analizei inițiale de mediu, elaborează și pune în aplicare un
sistem de management de mediu care include toate cerințele menționate în anexa II a
regulamentului și ia în considerare, dacă sunt disponibile, cele mai bune practici de
management de mediu pentru sectorul în cauză;
(c) efectuează un audit intern, în conformitate cu cerințele prevăzute în anexele II și III ale
regulamentului;
(d) elaborează o declarație de mediu, în conformitate cu anexa IV, care apoi este făcută
publică.
Reînnoirea înregistrării se face o dată la 3 ani, când:
(a) se verifică sistemul de management existent;
(b) în conformitate cu programul de audit, se fectuează un audit intern al performanței de
mediu și al conformării cu cerințele legale aplicabile;
(c) se pregătește și se validează declarația de mediu, iar apoi se transmite organismului
competent.
Activități de audit
Activitățile de audit includ:
- discuții cu personalul privind performanța de mediu,
- inspectarea condițiilor de exploatare și a echipamentelor,
- examinarea înregistrărilor, a procedurilor scrise și a altor documente relevante,
în scopul de a evalua performanța de mediu a activității vizate de audit, pentru a
stabili dacă aceasta respectă standardele și reglementările aplicabile sau obiectivele
și țintele de mediu. Procesul de audit cuprinde, în special, următoarele etape:
1. înțelegerea sistemelor de management;
2. evaluarea punctelor tari și a punctelor slabe ale sistemelor de management;
3. colectarea de dovezi care să arate punctele în care sistemul de management
funcționează și punctele în care acesta nu funcționează;
4. evaluarea constatărilor auditului;
5. pregătirea concluziilor auditului;
6. raportarea constatărilor și a concluziilor auditului
Elementele principale ale EMAS:
Performanţă – Credibilitate – Transparenţă
Abordarea credibilă şi riguroasă a îmbunătăţirii performanţei de mediu se realizează
prin îndeplinirea următoarelor cerinţe ale EMAS:
 efectuarea analizei de mediu – analiza iniţială completă a problemelor de mediu
cauzate de activităţile unei organizaţii;
 implementarea unui sistem de management de mediu operațional conform
cerinţelor standardului ISO/EN 14001:2015;
 evaluarea sistematică, obiectivă și periodică a performanţei sistemului de
management de mediu;
 conformarea cu cerinţele legale privind protecţia mediului;
 implicarea activă a angajaţilor din cadrul organizaţiei;
 întocmirea declaraţiei de mediu şi validarea de către un verificator de mediu
acreditat/autorizat a informaţiilor din declaraţia de mediu;
 furnizarea de informaţii privind performanţa de mediu publicului şi altor părţi
interesate, prin publicarea declaraţiei de mediu.
Date statistice privind EMAS (1)
Date statistice privind EMAS (1)

sursa: https://ec.europa.eu/environment/emas/emas_registrations/statistics_graphs_en.htm
Date statistice privind EMAS (2)

sursa: https://ec.europa.eu/environment/emas/emas_registrations/statistics_graphs_en.htm
https://www.researchgate.net/figure/Total-number-of-ISO-14001-certificated-worldwide-Source-ISO-Survey-2016-Areas-with-the_fig2_320840075
 EMAS sau ISO 14001?
Regulamentul EMAS Standardul SR EN ISO 14001
Presupune participarea voluntară a organizaţiilor care
desfăşoară activităţi cu impact asupra mediului la sistemul Presupune participarea voluntară a organizaţiilor care
Sistem de
comunitar de management de mediu şi audit, în scopul desfăşoară activităţi cu impact asupra mediului la construirea și
management de
îmbunătăţirii continue a performanţei de mediu și punerii la certificarea unui sistem de management de mediu, în scopul
mediu
dispoziţia publicului a informaţiilor legate de performanţele de îmbunătăţirii continue a performanţei de mediu.
mediu.
Organizaţii care Pot participa toate organizaţiile de afaceri şi administraţiile Pot participa toate organizaţiile de afaceri şi administraţiile
pot participa publice. publice.
Aplicabilitate Regulamentul EMAS este recunoscut la nivel european. Standardul SR EN ISO 14001 este recunoscut la nivel mondial.
Fazele de implementare sunt rezumate astfel: decizia
Fazele de implementare sunt rezumate astfel: decizia direcţiei,
direcţiei,adoptarea politicii, obiective şi programe de mediu,
analiza de mediu iniţială, adoptarea politicii, obiective şi
organizarea sistemului de management de mediu, introducerea
Fază programe de mediu, organizarea sistemului de management de
unor proceduri, punerea în aplicare a auditului intern. Unele
mediu, introducerea unor proceduri, punerea în aplicare a
agenţii de certificare pot solicita analiza de mediu iniţială,
auditului intern, pregătirea declaraţiei de mediu.
nesolicitată de normă, dar recomandată .
După fazele de punere în aplicare, în cazul în care auditul intern După fazele de punere în aplicare, în cazul în care auditul intern
Audit a fost de succes, compania necesită o inspecţie din partea unui a fost de succes, compania necesită un control din partea unui
verificator independent. organism de certificare independent pentru acreditare.
După inspecţia efectuată de către instituţia de certificare,
După inspecţia efectuată de către verificator, organizația este
Înregistrare/ organizația este certificată şi se adaugă pe o listă publică,
înregistrată şi plasată într-o listă publică, iar „declaraţia de
Certificare primind certificatul de conformitate cu SR EN ISO 14001, pe
participare” la EMAS poate fi utilizată pentru propriile interese.
care compania o poate folosi pentru propriile interese.
Prevede comunicarea publicului a informaţiilor privind mediul
Prevede punerea la dispoziţia publicului a Politicii de Mediu a
Publicitate prin publicarea „Declaraţiei de mediu”. Compania trebuie să fie
societăţii, formată din principii generale privind mediul.
activă în stabilirea unui dialog deschis cu exteriorul.
Prevede îmbunătăţirea continuă a performanței de mediu şi
Ţinte aplicarea celor mai bune tehnologii disponibile din punct de Prevede îmbunătăţirea continuă a performanței de mediu.
vedere economic.
Bibliografie selectivă
ASTM E 1527-05 Standard Practice for Environmental Site Assessments: Phase I Environmental Site Assessment Process
ASTM E 1528-06 Standard Practice for Environmental Site Assessments: Transaction Screen Process
ASTM E 1903-02 Standard Guide for Environmental Site Assessments: Phase II Environmental Site Assessment Process
Ionescu C. – Managementul mediului, Ed. Economică Bucureşti, 2005
Mocanu Patricia, Mocanu L. – Studii de impact, bilanţuri şi audituri de mediu, Ed. Nouă, Bucureşti 2014
OM 184/1997 pentru aprobarea procedurii de realizare a bilanţurilor de mediu
OM 756/1997 pentru aprobarea Reglementării privind evaluarea poluării mediului (cu compl. şi modif. ulterioare)
OM 2086/2011 pentru aprobarea Procedurii de înregistrare în sistemul comunitar de management de mediu şi audit - EMAS
OUG 195/2005 privind protecţia mediului (cu completările şi modificările ulterioare)
Professional Engineers Ontario – Guideline. Professional Engineers Providing Services in Environmental Site Assessment,
Remediation and Management, 1996
Regulamentul 1221/2009 al Parlamentului European şi al Consiliului privind participarea voluntară a organizaţiilor la un sistem
comunitar de management de mediu și audit (EMAS)
SR EN ISO 14001:2015 Sisteme de management de mediu. Cerinţe cu ghid de utilizare
SR EN ISO 14015:2010 Managementul mediului. Evaluarea de mediu a amplasamentelor și a organizațiilor (EMAO)
SR EN ISO 19011:2018, Linii directoare pentru auditarea sistemelor de management
Anexe
Anexa 1 – Exemplu de chestionar pentru certificare/recertificare sistem de
management de mediu conform ISO 14001
(sursa: http://www.grupcertificare.ro/pdf/certificari/chestionar-evaluare-preliminara-smm-2.pdf)

Anexa 2 – Exemplu de listă de documente necesare realizării unui audit de mediu