UNIVERSITATEA “AUREL VLAICU” DIN ARAD

FACULTATEA DE INGINERIE ALIMENTARĂ, TURISM ŞI

PROTECŢIA MEDIULUI
DOMENIUL: INGINERIA MEDIULUI
PROGRAMUL DE STUDIU: EVALUAREA ȘI CONTROLUL
CALITĂȚII MEDIULUI
FORMA DE ÎNVĂŢĂMÂNT: CU FRECVENŢĂ

PROIECT LA DISCIPLINA
AUDITUL INTERN AL SISTEMELOR DE
MANAGEMENT

COORDONATOR
Ș.L. Dr. Ing. MUREȘAN CLAUDIA

MASTERAND
ȘUIBEA LARISA IONELA

Arad
2021
 UNIVERSITATEA “AUREL VLAICU” DIN ARAD
FACULTATEA DE INGINERIE ALIMENTARĂ, TURISM ŞI
PROTECŢIA MEDIULUI
DOMENIUL: INGINERIA MEDIULUI
PROGRAMUL DE STUDIU: EVALUAREA ȘI CONTROLUL
CALITĂȚII MEDIULUI
FORMA DE ÎNVĂŢĂMÂNT: CU FRECVENŢĂ

S.L.A AUTOMOTIVE

COORDONATOR
Ș.L. Dr. Ing. MUREȘAN CLAUDIA

MASTERAND
ȘUIBEA LARISA IONELA

Arad

2021
 CUPRINS

INTRODUCERE 1

1. PROCEDURA DE AUDIT 2

1.1. Scopul procedurii de audit intern 2

1.2. Domeniul de aplicare 2

1.3. Documente de referință 2

1.4. Termeni și abrevieri 2

1.5. Responsabilități și autorități 3

2. RAPORTUL DE AUDIT 5

2.1. Pagina de garda 5

2.2. Planul de audit 6

2.3. Desfășurarea auditului 7

2.4. Lista documentelor consultate 9

2.5. Lista persoanelor auditate 10

2.6. Chestionar de audit 11

2.7. Neconformități 12

BIBLIOGRAFIE 13
 INTRODUCERE

Auditul intern reprezinta o serie de activitati si actiuni corelate, extrem de important in

cadrul oricarei organizatii, desfasurat in vederea verificarii conformitatii documentelor interne
cu procedurile aplicate. Acesta se efectueaza conform Normelor elaborate de Camera
Auditorilor Financiari ce cuprind reguli de organizare, reguli de exercitare, reguli de
implementare si Codul de etica pentru profesia de auditor intern.

Într-o economie care se află în continuă schimbare, fiecare companie încearcă pe cât
posibil să își coordoneze activitatea pentru a putea face față pe piață. Se pune accentul pe
transparență, calitatea angajaților dar și a bunei practice ale guvernanței corporative.

Dacă privim din perspectiva transparenței, auditul intern joacă un rol fundamenal în
conferirea siguranței si a certitudinii cu privire la integritatea și conformitatea rapoartelor
financiare cu standardele aplicabile atât la nivel contabil, cât și la nivel de guvernanță
corporativă.
Scopul standardului ISO 14001:2015 este de a oferi un cadru specific pentru o
abordare strategic a politicii de mediu ale orgnizației, a planurilor și acțiunilor sale. ISO
14001:2015 dă cerințele generale pentru un sistem de management de mediu. Ideea de bază
este că indifferent de activitatea organizației, cerințele pentru un SSM eficient sunt aceleași.
Aceasta are ca efect stabilirea de către organizație a unui document de referință pentru a
comunica toate problemele de management de mediu clienților, organizațiilor de
reglementare, publice și altor părți interesate.

Acest proiect are în vedere realizarea unui raport de audit intern în cadrul companiei
S.L.A Automotive, companie prezentă pe piața din România din 2010, cu un număr de 500
angajați. S.L.A. Automotive produce în România componente auto care implică procese
compleze de manufacturare.

1
 1. PROCEDURA DE AUDIT

1.1. Scopul procedurii de audit intern

Această procedură stabilește metodologia de lucru pentru responsabilitatea de

monitorizare a proceselor de lucru, a produselor și calitatea acestora produse în cadrul
companiei S.L.A. Automotive.

1.2. Domeniul de aplicare

Procedura acestui standard permite companiei S.L.A Automotive să iși formuleze și să

își implementeze politica și obiectivele ținând cont de cerințele legale în vigoare și de alte
cerințe la care organizația subscrie, precum si la normele referitoare la impactul semnificativ
asupra mediului. Acest standard se aplică tuturor aspectelor de mediu pe care organizația le
identifică, le poate controla și asupra cărora își poate exercita influența.

1.3. Documente de referință

 SR EN ISO 19011:2003 – Ghid pentru auditarea sistemelor de management al calității

și/sau de mediu
 SR EN ISO 14001:2015 – Sisteme de management de mediu. Cerințe cu ghid de
utilizare
 SR EN ISO 9001:2015 – Sisteme de management al calității. Cerințe

1.4. Termeni și abrevieri

 Audit – Proces sistematic, independent și documentat în scopul obținerii de dovezi de

audit și evaluării lor cu obiectivitate, pentru a determina măsura în care sunt
îndeplinite criteriile de audit
 Auditurile interne – Uneori denumite și audituri de primă parte, sunt conduse de/sau în
folosul organizației însăși, pentru scopuri interne și formează baza propriei organizații
pentru o declarație a conformității
 Auditurile externe – Includ ceea ce în general se numește ’’audit secundă parte’’ sau
’’audit terță parte’’
 Auditurile secundă parte – Sunt conduse de părți care au interes în raport cu
organizația, cum ar fi clienți sau de alte persoane în numele acestora

2
 Auditurile terță parte – sunt conduse de organizații externe independente. Unele
organizații furnizează certificare sau inregistrare a conformității cu cerințele cum ar fi
acelea ale ISO 9001:2015 sau ISO 14001:1996
 Atunci când sunt auditate împreună sistemele de management ale calității și ale
mediului acesta este numit un ’’audit combinat’’
 Atunci când două sau mai multe organizații cooperează pentru a audita un singur
auditat în comun, acesta este numit ’’audit comun’’
 Auditor – Persoana ce are competența pentru a conduce un audit
 Managementul mediului – Activități coordonate pentru a orienta și controla o
organizație în ceea ce privește mediul
 Neconformitate – Neîndeplinirea unei cerințe
 Abreveri:
o AQ = Asigurarea calității – mediu
o CANR = Comisia de analiză a neconformităților și a reclamațiilor
o R = Responsabilitate
o SMM = Sistem de management de mediu
o PSMC = Procedură a sistemului de management al calității

1.5. Responsabilități și autorități

a. Director general
- Aprobă programele de audit intern și la furnizori
- Aprobă și analizează rapoartele de audit
- Aprobă echipele de audit
- Propune și aprobă programele de acțiuni corective și preventive
b. Director executiv
- Asigură resursele necesare realizării auditurilor
- Analizează rapoartele de audit
- Propune și aprobă programele de acțiuni corective și preventive pentru fiecare direcție
aflată în subordine
c. Șef servicii, birouri, compartimente, secții, Administratori SRL
- Aprobă planul de audit
- Asigură realizarea auditurilor
- Analizează rapoartele de audit

3
- Propune acțiuni corective și preventive
d. Șef compartiment AQ
- Propune programul anual de audit intern și la furnizori
- Coordonează și aprobă echipele de audit intern și la furnizori
- Asigură instruirea auditorilor
- Verifică rapoartele de audit
- Asigură difuzarea raportului de audit
- Verifică programele de acțiuni corective și preventie
- Execută audituri interne și la furnizori

4
 2. RAPORTUL DE AUDIT
2.1. PAGINA DE GARDĂ

APROBAT

Director,

Alexandru Marin

LOCUL AUDITULUI : S.L.A. AUTOMOTIVE

ACTIVITǍŢI AUDITATE : aspecte legate de protecția mediului, recepție, livrare marfă și

producție

REFERENŢIAL : SR EN ISO 14001:2015

SR EN ISO 19011:2003

DATA AUDITULUI : 11/01/2021

COMPONENŢA ECHIPEI DE AUDIT :

Auditor Şef : Șuibea Larisa Ionela

Auditori : -

AVIZAT ÎNTOCMIT

Auditor ŞEF,

Șuibea Larisa Ionela

5
 2.2. PLAN DE AUDIT

Organizaţia auditatǎ S.L.A AUTOMOTIVE

Îmbunătățirea calității managementului, a controlului și a auditului

Obiectivele auditului intern. Asigurarea unei bune monitorizări a conformităților cu regulile
și procedurile interne.

Reprezentantul
Ardelean Maria
conducerii

Auditor Şef Șuibea Larisa Ionela

Auditor -

11/01/2021-
Referenţial SR EN ISO 14001:2015 Perioada de audit
SR EN ISO 19011:2003 14/01/2021

Data estimatǎ pentru

Datǎ şedinţǎ
predarea Raportului de 20/01/2021 11/01/2021
deschidere
Audit

6
 2.3. DESFĂȘURARE AUDIT

Reprezentant
Data şi ora Departament element SQ auditat Auditor
auditat

11/01/2021 Ședința de deschidere Șuibea Larisa Ionela Director,

0800-1000 Alexandru Marin
Reprezentantul
conducerii,
Ardelean Maria
Manager incoming,
Lazăr Andrei
Manager producție,
But Cerasela

1000-1100 Responsabil mediu,

Simion Andreea
1100-1200
Manager outgoing,
1200-1600
Boniș Iuliana

12/01/2021 Manager incoming,

Depozit Incoming – Recepție Șuibea Larisa Ionela
0800-1100 marfă Lazăr Andrei
1100-1200 Pauza de masă
1200-1600 Depozit Incoming – Recepție
marfă

13/01/2021
0800-1100
1100-1200
1200-1600
Producție
14/01/2021 Manager producție,
Pauza de masă Șuibea Larisa Ionela
0800-1100 But Cerasela
Producție
1100-1200

7
 1200-1600

1600-1700
Departament de mediu Responsabil mediu,
Pauza de masă Șuibea Larisa Ionela Simion Andreea
Departament de mediu

Depozit outgoing – Livrare marfă Manager outgoing,

Pauza de masă Șuibea Larisa Ionela Boniș Iuliana
Depozit outgoing – Livrare marfă

Ședinta de inchidere Auditor șef, Director,

Șuibea Larisa Ionela Alexandru Marin
Reprezentantul
conducerii,
Ardelean Maria
Manager incoming,
Lazăr Andrei
Manager producție,
But Cerasela
Responsabil mediu,
Simion Andreea
Manager outgoing,
Boniș Iuliana

Ședință 14/01/2021
inchidere

ÎNTOCMIT APROBAT APROBAT

Auditor Şef, Director General, Auditat,

Șuibea Larisa Ionela Alexandru Marin Ardelean Maria

8
 2.4. LISTA DOCUMENTELOR CONSULTATE

Nr.
TITLU REFERINŢǍ OBERVAŢII
Crt.

1. Fișa postului SR EN ISO 14001:2015 Document actualizat

4.4.1.

2. Instrucțiuni de lucru și inspecție SR EN ISO 14001:2015 Document revizuit

4.4.2.

3. Fișa de monitorizare și măsurare SR EN ISO 14001:2015 Document actualizat

4.5.1.

4. Fișe situații de urgență SR EN ISO 14001:2015 Document actualizat

4.4.7.

5. Politica de mediu SR EN ISO 14001:2015 Documentație completă

4.2.

9
2.5. LISTA PERSOANELOR AUDITATE

Şedinţa de Şedinţa de
Nume, Prenume Funcţia Interviu
deschidere închidere

Alexandru Marin Director 11/01/2021 14/01/2021 

Ardelean Maria Manager general 11/01/2021 14/01/2021 

Lazăr Andrei Manager incoming 11/01/2021 14/01/2021 

But Cerasela Manager producție 11/01/2021 14/01/2021 

Simion Andreea Responsabil mediu 11/01/2021 14/01/2021 

Boniș Iuliana Manager outgoing 11/01/2021 14/01/2021 

Catalina Silviu Operator producție 11/01/2021 14/01/2021 

Molnar Marius Operator magazie 11/01/2021 14/01/2021 

10
 2.6. CHESTIONAR DE AUDIT

Referinţe
Nr.
Întrebǎri conform Comentarii
Crt.
neconform

1. Cum sunt stabilite și îndeplinite cerințele 4.3.2. Conform procedurilor

legale și toate celelalte cerințe? SR EN ISO
14001:2015
2. Cum este asigurat controlul documentelor? 4.4.5. Conform procedurilor
SR EN ISO
14001:2015
3. Cum sunt identificate situațiile de urgență și 4.4.7. Conform procedurii
capacitatea de răspuns?
SR EN ISO
14001:2015
4. Cum se tratează non/conformitățile? 4.5.3. Conform procedurilor
SR EN ISO
19011:2003
5. Cunoaște operatorul procedura de lucru în 4.5.3. Conform procedurilor
cazul produselor/materialelor neconforme?
SR EN ISO
19011:2003

6. Este respectat procesul FIFO? 4.4.2. Neconform

SR EN ISO
190-11:2003

7. Echipamentele de măsură și verificare sunt 4.4.5. Conform procedurilor

funcționale și folosite, etichetate
corespunzător și calibrate la timp? SR EN ISO
19011:2003

8. Informațiile/documentele de pe info board 4.5.4. Conform procedurilor

sunt disponibile și actualizate la zi?
SR EN ISO
14001:2015

9. Planurile de acțiune sunt cunoscute și 4.4.7. Neconform

urmărite?
SR EN ISO
14001:2015

10. Ce cuprinde documentația managementului 4.4.4. Conform procedurilor

de mediu?
SR EN ISO
14001:2015

11
 2.7. NECONFORMITĂŢI

DEPARTAMENT SERVICIU/ZONǍ PROCES PRODUS DATA

Incoming Depozit
- - 15/01/2021
Producție Linie de producție

PROCEDURA: - REFERINŢA:
SR EN ISO 14001:2015
AUDITOR: Șuibea Larisa Ionela AUDITAT: Alexandru Marin

NECONFORMITĂŢI:

1. Nerespectarea procesului FIFO în departamentul incoming

2. Planurile de acțiune în caz de urgență nu sunt cunoscute de către angajați

SEMNǍTURA: Șuibea Larisa Ionela DATA: 15/01/2021

12
 BIBLIOGRAFIE
1. Standard ISO 14001:2015 – Certificare sisteme de management de mediu
2. Standard ISO 19011:2003 – Sisteme de management a calității
3. Suport de curs – Auditori interni pentru sisteme de management de mediu conform
ISO 14001:2015 și ISO 19011:2011 (Platforma informatică SUMS)

13