UNIVERSITATEA “AUREL VLAICU” DIN ARAD

FACULTATEA DE INGINERIE ALIMENTARĂ, TURISM ŞI

PROTECŢIA MEDIULUI
DOMENIUL: INGINERIA MEDIULUI
PROGRAMUL DE STUDIU: EVALUAREA ȘI CONTROLUL
CALITĂȚII MEDIULUI
FORMA DE ÎNVĂŢĂMÂNT: CU FRECVENŢĂ

PROIECT LA DISCIPLINA
AUDITUL INTERN AL SISTEMELOR DE
MANAGEMENT

COORDONATOR:
Ș.L. Dr. Ing. Claudia Mureșan

MASTERAND:
Cristea Nadina-Carina

Arad,
2022
 UNIVERSITATEA “AUREL VLAICU” DIN ARAD
FACULTATEA DE INGINERIE ALIMENTARĂ, TURISM ŞI
PROTECŢIA MEDIULUI
DOMENIUL: INGINERIA MEDIULUI
PROGRAMUL DE STUDIU: EVALUAREA ȘI CONTROLUL
CALITĂȚII MEDIULUI
FORMA DE ÎNVĂŢĂMÂNT: CU FRECVENŢĂ

RAPORTUL DE AUDIT- Green Point

COORDONATOR:
Ș.L. Dr. Ing. Claudia Mureșan

MASTERAND:
Cristea Nadina-Carina

Arad,
2022

2
Cuprins
Capitolul 1. Introducere
Capitolul 2. Procedura de audit
2.1. Scopul procedurii de audit intern

2.2. Domeniul de aplicare

2.3. Documente de referință

2.4. Termeni și abrevieri

2.5. Responsabilități și autorități

Capitolul 3. Raportul de audit

3.1. Pagina de garda

3.2. Planul de audit

3.3. Desfășurarea auditului

3.4. Lista documentelor consultate

3.5. Lista persoanelor auditate

3.6. Chestionar de audit

3.7. Neconformității

Concluzii
Bibliografie

3
Capitolul 1. Introducere
Auditul intern se desfăşoară în diferite medii legislative şi culturale; în cadrul unor organizaţii care
diferă din punct de vedere al scopului, mărimii, complexităţii şi structurii; de către persoane din cadrul
sau din afara organizaţiei. Deşi pot exista diferenţe care să influenţeze practica auditului intern în
fiecare dintre aceste medii, este esenţială respectarea Standardelor Internaţionale pentru Practica
Profesională a Auditului Intern emise de Standardele de Audit Intern pentru îndeplinirea
responsabilităţilor auditorilor interni şi a activităţii de audit intern.

Organizațiile ce caută un sistem de management al calității adecvat și eficient au nevoie să

efectueze audituri interne, pentru a se asigura că sistemul de management al calității funcționează așa
cum este prevăzut și că acesta identifică verigile slabe ale sistemului, precum și potențialele
oportunități de îmbunătățire. Auditul intern acționează ca un mecanism de feedback pentru conducerea
superioară; acesta poate oferi conducerii superioare, și altor părți interesate, asigurarea că sistemul
îndeplinește cerințele ISO 9001 [1]. Modul în care este gestionat procesul de audit intern este un
factor-cheie pentru a asigura eficacitatea unui sistem de management al calității. ISO 14000 va ajuta
organizațiile utilizatoare să își optimizeze sistemele de management, va facilita integrarea
managementului calității și al mediului și, permițând audituri unice pentru ambele sisteme, va
economisi bani și va diminua perturbarea unităților de lucru auditate. Acest document, ISO
19011:2018 oferă îndrumări privind auditul sistemelor de management, inclusiv principiile de audit,
gestionarea unui program de audit și efectuarea auditurilor sistemelor de management, precum și
îndrumări privind evaluarea competenței persoanelor implicate în procesul de audit. Aceste activități
includ persoana (persoanele) care gestionează programul de audit, auditorii și echipele de audit [2].

Capitolul 2. Procedura de audit

2.1. Scopul procedurii de audit intern
Pentru a confirma că sistemul de management de mediu este conform cu standardul ISO
14001:2015 și cu standardele organizației, trebuie efectuate audituri interne la intervale
planificate. Trebuie stabilit un program formal de audit intern care să definească metodele
utilizate, domeniul de aplicare și frecvența, precum și să atribuie responsabilitatea unor
auditori obiectivi și imparțiali. Rezultatele auditurilor interne sunt utilizate pentru a aduce
corecții și îmbunătățiri la SGA [3].

2.2. Domeniul de aplicare

 Verificarea amplasamentului (modalitate actuala de depozitare deseuri)

 Verificarea documentelor detinute (contracte colectori, autorizatii de mediu colectori,

4
  Identificarea tipurilor de deseuri generate
 Identificarea operatiunilor de valorificare / eliminare specifice deseurilor generate
 Verificarea legislatiei (obligatii specifice conform tipurilor de deseuri generate)
 Identificarea solutiilor de colectare selective sau identificarea colectorilor pentru toate
tipurile de deseuri generate
 Realizarea raportului de audit si a planului de prevenire si reducere a deseurilor

2.3. Documente de referință

Referitor la documentele verificate in cadrul auditului de conformare realizat de catre Green

Point, putem enumera: In cadrul auditului de mediu, un tip specific de audit poate fi
reprezentat de auditul deseurilor generate pe amplasament. In urma auditului de deseuri se
intocmeste un plan de prevenire si reducere deseuri, conform normelor legislative [4].

2.4. Termeni și abrevieri

TERMENI

Acțiune auditabilă - operațiune elementară din cadrul unei activități ale cărei caracteristici
pot fi definite teoretic şi comparate cu realitatea practică.

Audit public intern - activitate funcţional independentă şi obiectivă, de asigurare şi

consiliere, concepută să adauge valoare şi să îmbunătăţească activităţile entităţii publice;
ajută entitatea publică să îşi îndeplinească obiectivele, printr-o abordare sistematică şi
metodică, evaluează şi îmbunătăţeşte eficienţa şi eficacitatea managementului riscului,
controlului şi proceselor de guvernanţă.

Iregularitate - abatere semnificativă de la regulile procedurale şi metodologice, respectiv

de la prevederile legale, aplicabile activităţii/acţiunii auditate, rezultată dintr-o acţiune sau
omisiune care are sau ar putea avea efectul prejudicierii bugetului entităţii sau posibilele
indicii de fraudă.

Obiective - Enunţuri generale elaborate de către auditorii interni care definesc rezultatele
urmărite prin misiunea respectivă.

Probe - Informaţii pe baza cărora se fundamentează concluziile, opiniile auditorului.

ABREVIERI

5
  SMC - Sistem de management al calitǎţii
 RMC- Reprezentantul conducerii cu managementul calităţii
 RA- Responsabili de activitate
 AI- Auditor intern
 CEA- Coordonatorul echipei de audit
 EA- Echipa de audit
 RNC- Raport de neconformitate
 SMM – Sistem de management al mediului;
 MC – Manualul calităţii;
 PG – XX - Procedură generală;
 PO – XX - Procedură operaţională;
 IL – Instrucţiune de lucru;
 DOC – Documentaţie;
 Ref. – Referinţă;

2.5. Responsabilități și autorități

Auditorii ar trebui să fie independenți față de activitatea auditată, ori de câte ori este
posibil, și ar trebui să fie, în toate cazurile, o terță parte imparțială, fără conflicte de
interese.

Auditurile interne sunt cei mai buni prieteni ai unui sistem de management de mediu.
Constatările auditului conduc la o mare îmbunătățire a eficacității și eficienței sistemului.

6
Capitolul 3. Raportul de audit
3.1. Pagina de garda

APROBAT

Director,

LOCUL AUDITULUI : str. Marasesti, nr. 210, Anghioasa

ACTIVITǍŢI AUDITATE : Sistemul de management de mediu

REFERENŢIAL: SR EN ISO 14001:2015

DATA AUDITULUI : 25. 10. 2021

COMPONENŢA ECHIPEI DE AUDIT :

Auditor Şef : Cristea Carina Nadina

Auditori : Comaniuc Ionut

AVIZAT ÎNTOCMIT

Auditor ŞEF

Cristea Carina Nadina

7
3.2. Plan de audit

Organizaţia
Green Point
auditatǎ

Evaluarea conformităţii cu cerinţele aplicabile în

Obiectivele standard

auditului Analiza obiectivelor propuse pentru protectia

mediului si gradul de implementare a acestora

Reprezentantul
Crudu Carina
conducerii

Auditor Şef Cristea Carina Nadina

Auditor Comaniuc Ionut

Perioada de 25.10.2021-
Referenţial SR EN ISO 14001:2015
audit 28.10.2021

Data estimatǎ pentru

Datǎ şedinţǎ
predarea Raportului de 5.11.2021 25.10.2021
deschidere
Audit

8
 3.3. Desfǎşurarea auditului

Data şi Departament element SQ Reprezentant

Auditor
ora auditat auditat

25. 10. 21 Departamentul de Cristea Carina Virutic Georgel

management si calitate a Nadina
mediului

26.10.21 Departamentul de Comaniuc Ionut Burca Samuel

management si calitate a
mediului

27.10.21 Departamentul de Comaniuc Ionut Filip Paraschiva

management si calitate a
mediului

28.10.21 Departamentul de Cristea Carina Crudu Carina

management si calitate a Nadina
mediului

Data 28.10.2021
şedinţei de
închidere

ÎNTOCMIT APROBAT APROBAT

Auditor Şef, Director General, Auditat,

Cristea Carina Nadina Georgescu Alexandru Virutic Georgel

9
3.4. Lista documentelor consultate

Nr. TITLU REFERINŢǍ OBSERVAŢII

Crt.
1. Actele solicitarii si obtinerii autorizatiei de
mediu.
2. Rapoartele de control emise de autoritatile
competente in domeniul protectiei mediului
(GNM, Politia locala, AFM, etc) pentru
identificarea masurilor impuse in urma
controalelor efectuate si daca aceste masuri
au fost indeplinite la termen

3. Decizii pentru desemnarea responsabilului

de mediu, responsabil gestiunea deseurilor
si detinerea certificarii in managementul SR EN ISO
NU
deseurilor; 14001:2015

4. Dovada inregistrarii societatii in Sistemul

Integrat de Mediu (SIM) si realizarea
tuturor raportarilor online;

5. Evidenta anuala privind deseurile generate

si dovada inregistarii in format hartie la
APM;

6. Lista substantelor si preparatelor chimice

periculoase si dovada transmiterii acesteia
catre ITM

3.5. Lista persoanelor auditate

10
Nume, Prenume Funcţia Şedinţa de Şedinţa de Interviu
deschidere închidere

Responsabil
25.10.2021 25.10.2021
Virutic Georgel management de Da
11:00-12:00 14:00-17:00
mediu

Responsabil 26. 10. 21 26. 10. 21 Da

Burca Samuel gestionare
15:00-16:18 18:00-18:30
materiale
biodegradabile

Filip Muncitor 27. 10. 21 27. 10. 21 Da

calificat
Paraschiva 08:07-10:30 16:15-17:30

Director general 28. 10. 2021 28. 10. 2021 Da

Crudu Carina
09:00-10:00 13:00-14:00

3.6. Chestionar de audit

Referinţe
Nr.
Întrebǎri Comentarii
Crt. conform/
neconform
1 Daca este un registru de evidenta a ISO 14001 Nu
gazelor emise in atmosfera in urma
conform
proceselor industriale?

2 Care sunt criteriile dupa care se ghideaza ISO 14001 Nu

evidenta anuala a instalatiilor e filtrare a
conform
apei uzate?

3 Cât de des actualizeaza măsurile de ISO 14001 Nu

prevenire a hazardurilor de mediu?
conform

4 Cum are loc gestionarea substantelor ISO 14001 Nu

periculoase pentru mediu?
conform

Concluzii

11
Neconformitățile identificate în timpul auditurilor interne ar trebui să fie prioritizate și să facă
obiectul unor acțiuni corective. Atunci când organizațiile analizează rezultatele furnizate de
audit, acestea ar trebui să ia în considerare:
a) neconformitățile identificate anterior și eficacitatea acțiunilor întreprinse

b) rezultatele auditurilor interne și externe

Bibliografie

[1] https://www.iso.org/standard/50675.html

[2]https://committee.iso.org/files/live/sites/tc176/files/documents/ISO%209001%20Auditing
%20Practices%20Group%20docs/Auditing%20to%20ISO%209001%202015/APG-
InternalAudit2015.pdf

[3]https://committee.iso.org/files/live/sites/tc176/files/documents/ISO%209001%20Auditing
%20Practices%20Group%20docs/Auditing%20to%20ISO%209001%202015/APG-
InternalAudit2015.pdf

[4] https://www.solutiidemediu.ro/audit-de-mediu/

[5] https://cdn.uav.ro/documente/Universitate/Calitate/Regulamente-Metodologii-Proceduri-
Formulare/Proceduri-operationale/PO-07-Redactare-lucrari-finalizare-studii-ed-II.pdf

12