Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Achiziție rechizite:
302.08.00.01.A = 401.01.00.01.A.65.01.11.20.01.01
401.01.00.01.A.65.01.11.20.01.01 = 770.00.00.01.A.65.01.11.20.01.01
Consum rechizite:
602.08.00.01.A.65.01.11.20.01.01 = 302.08.00.01.A
610.00.00.01.A.65.01.11.20.01.03 = 401.01.00.01.A.65.01.11.20.01.03
401.01.00.01.A.65.01.11.20.01.03 = 770.00.00.01.A.65.01.11.20.01.03
411.01.01 = 751.01.00
Încasare factură:
560.01.01 = 411.01.01
Casare documentar
Inregistrare in plus
Depreciere
214.00.00.02.A = 404.01.00.02.A.51.02.01.03.71.01.03
682.01.09.02.G.66.02.06.01.71.01.01 = 404.01.00.02.G.66.02.06.01.71.01.01
100.000 lei
Recuperare jante:
Descărcare gestiune:
602.08.00.01.A.51.00.01.03.20.01.30 = 302.08.00.01.A
Încasare sumă:
461.01.01.01.A = 770.00.00.01.A
Primire titluri
Vanzarea titlurilor:
303.01.00.02.F = 401.01.00.02.F.67.02.05.03.20.05.01
Vânzarea materialelor:
411.01.01.02.F = 791.00.00.02
Descărcarea gestiunii:
602.08.00.02.F.51.02.01.03.20.01.30 = 302.08.00.02.F
Încasarea facturii:
Primăria Braşov:
Primăria Giurgiu:
Evaluare de inventar
Achiziție de la furnizori:
Achiziție cherestea:
• Descărcarea gestiunii:
• Încasarea creanței:
411.01.01.02.F = % 34.510
751.01.00.02.F 29.000
442.07.00.02.F 5.510
• Încasarea creanței:
Descărcarea gestiunii:
Întocmirea facturii:
Și:
Încasarea facturii (dacă bunurile au fost achiziționate inițial din sursele bugetului local):
Dacă bunurile au fost achiziționate inițial din venituri proprii, atunci încasarea va fi:
Încasare avans:
560.01.01.01.F = % 2.000
419.00.00.01.F 1.680,67
442.07.00.01.F 319,33
Facturarea serviciilor:
411.01.01.01.F = % 3.570
751.01.00.01.F 3.000
442.07.00.01.F 570
Înregistrarea lipsei:
Imputarea lipsei:
Și
Recunoașterea deprecierii:
În anul următor:
Și
În situaţia în care plata salariilor se realizează prin cardurile bancare, atunci înregistrarea este:
Achiziție timbre:
Consum timbre:
770.00.00.01.A.65.00.01.10.01.13 23 lei
Și
531.01.01.01.A.65.00.01.20.06.01 4 65 lei
531.01.01.01.A.65.00.01.10.01.13 2 3 lei
Acordarea avansului:
Justificarea avansului:
531.01.01.01.A.65.00.01.20.06.01 20 lei
Și
Și
581.01.01.01.A = 770.00.00.01.A.65.00.01.20.06.01 (20) lei
Recepția materialelor:
Primirea facturii:
Și
Achitarea facturii:
Plata avansului:
Recepția alimentelor:
Plata diferenței:
Cheltuieli cu dobanda
Încasare taxe:
448.01.00.02.G 50 lei
Depunere numerar:
Cheltuieli de protocol
Lucrari de intretinere