Tema.

ASIGURAREA INDIRECTĂ (reasigurarea)

Esența și rolul reasigurărilor
Pentru asigurător pot să apară abateri dintre volumul
primelor încasate şi volumul despăgubirilor achitate.
Dacă :

a) Volumul primelor > Volumul despăgubirilor => Profit

b) Volumul despăgubirilor > Volumul primelor => Pierdere

În acest caz asigurătorul poate ceda o parte din

răspunderile asumate.
Esența și rolul reasigurărilor
• Cele mai utilizate forme de cedare a riscului
sunt:
• a) Co-asigurarea;
• b) Reasigurarea;
• c) Retrocesiunea (retrocedarea).
Esența și rolul reasigurărilor
• o modalitate de cedare a riscului potrivit
căreia, datorită valorii mari a bunurilor
Co-asigurarea asigurate, riscul este subscris de mai mulţi
asigurători
• participarea la decontarea daunelor se face în
proporţia în care a fost preluat şi riscul.

• mijloc de egalizare, de divizare, a

răspunderilor între mai mulţi asigurători.
Reasigurarea • protecție în timp şi spaţiu.
• reasiguratul îşi poate păstra o anumită
flexibilitate în subscrierea riscurilor.

• o nouă reasigurare
Retrocesiunea • se realizează o acoperire mai bună
(retrocedarea) a evenimentelor ce se pot
întîmpla.
1) Co-asigurarea
• De exemplu: un obiectiv economic a fost evaluat la 10.000. lei. Riscul
este preluat de un număr de trei asigurători, în următoarele proporţii:
A1=50%, A2=30% şi A3=20% . Considerînd prima de asigurare ca
fiind de 400 lei, atunci contractele de asigurare vor arăta astfel:
• CA1=5.000 lei
• Unde: CA – contract de asigurare; Pa – primă de asigurare.
•
• Pa1=200 lei
• CA2=3.000 lei
• Pa2=120 lei
• CA3=2.000 lei
• Pa3=80 lei
• De exemplu: o daună de 3.000 mln lei va fi
plătită de cei trei asigurători astfel:
• A1 = 50% * 3.000 = 1.500 mil lei;
• A2 = 30% * 3.000 = 900 mil lei;
• A3 = 20% * 3.000 = 600 mil lei..
Esența și rolul reasigurărilor
Asigurarea Reasigurarea

• contracte de asigurare cu • contracte de reasigurare

persoane fizice și doar cu persoane
juridice; juridice;
• în cazul asigurării • în cazul reasigurăarii se
asiguratorul acopera acopera pierderile
riscurile referitoare la financiare ale
bunuri, persoane, asiguratorului cauzate de
raspundere civilă ale plata daunelor inițiale;
asiguratului; • majoritatea contractelor
• în multe situații sunt au caracter internațional.
contracte naționale.
Reasigurarea este metoda prin care un asigurator cedeaza o parte din
riscurile preluate mai departe unei societati de reasigurare sau
asigurare/reasigurare in scopul limitarii riscurilor.
Esența și rolul reasigurărilor

Creşterea
capacităţii de
asigurare

Stabilizarea Omogenizarea
financiară riscurilor
Elementele reasigurărilor
Companie
cedentă
Slip Reasiguratorul

Reţinerea
proprie Retrocesiune

Elementele
reasigurărilor
Excedent Retrocedent

Retrocesionar
Tantiemă

Recapitulaţie Bordero
Formele și metodele de reasigurare

• cota parte
reasigurarea • excedent de sumă
proporţional • mixtă
ă (R.M) • pe bază de pool

• executarea la daună:
reasigurarea • Acoperirea sinistrelor
neproporţion majore (COSIMA);
ală • oprire de daună (stop loss).
Formele și metodele de reasigurare
• Reasigurarea proporţională:

• Rata daunei = Suma despăgubirii plătită /

Primele de asigurare încasate.
1. Reasigurarea proporțională
a) Reasigurarea cotă-parte
• De exemplu, un asigurator încheie patru contracte de asigurare pentru o societate comercială
pentru următoarele riscuri:
• obiectivul A – 450 mln.lei
• obiectivul B – 800 mln.lei
• obiectivul C – 180 mln.lei
• obiectivul D – 260 mln.lei
• În urma negocierilor s-a stabilit că reţinerea companiei cedente este de 30% din fiecare risc
subscris. Reţinerea proprie se va calcula în felul următor:
• obiectivul A – 135 mln.lei (450 mln.lei * 30%)
• obiectivul B – 240 mln.lei
• obiectivul C – 54 mln.lei
• obiectivul D – 78 mln.lei
• Dacă reţinerea este de 30% atunci înseamnă că reasigurarea va fi 70% din fiecare risc subscris.
• obiectivul A – 315 mln.lei (450 mln.lei * 70%)
• obiectivul B – 560 mln.lei
• obiectivul C – 126 mln.lei
• obiectivul D – 182 mln.lei
Reasigurarea neproporțională (excedent de
daună):
• Reasiguratul se angajează să acopere daunele
produse în cursul anului pînă la nivel de 50% din
primele încasate din perioadele de referinţă, iar
reasigurătorul să suporte diferenţa.
• Dacă daunele se ridică pînă la 50%,
reasigurătorul nu intervine, dar dacă daunele
înregistrează 80%, atunci reasiguratorul
participă cu diferenţa 80% - 50% = 30%
Reasigurarea neproporțională:
Exemplu:
• Răspunderea companiei cedente este în limita de
la 0 la 250 mii lei; excedentul I - 250-500 mii lei;
excedentul II - 500-750 mii lei; excedentul III -
750-1000 mii lei.
• Presupunem că riscul 4 s-a produs în sumă de
800 mii lei.
• Plata despăgubirilor se începe de la compania
cedentă care va achita toată răspunderea sa,
excesul I, II vor fi achitate complect, iar din
excesul III se vor achita 50 mii lei.
Formele și metodele de reasigurare
• În practica internațională se practică:

Metode • facultativă;
• contractuală.
clasice
Metode • “acoperire deschisă”
• “facultativ-obligatorie”
derivate • “pool-urile de reasigurare”.