Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
1 . Caracteristici generale
Activitatea comerciala este supusa unor riscuri variate. In fiecare an zeci
sau sute de mii de companii din toata lumea dau faliment ramanand cu mari
datorii fata de parteneri. Nu de putine ori motivul il reprezinta insolvabilitatea
cumparatorilor lor, care face imposibila recuperarea sumelor respective si prin
urmare, seria problemelor continua si se revarsa si asupra altora. Majoritatea
comerciantilor incheie si deruleaza tranzactii comerciale fara sa se protejeze
in fata acestui pericol real: de a nu incasa de la cumparatori contravaloarea
marfii vandute sau a serviciilor prestate.
Pe de alta parte, daca in trecut se putea vorbi de afaceri initiate sau derulate pe banii
proprii, azi acest lucru este de neconceput. In lumea moderna s-a trecut de la sloganul cumpara
acum si plateste acum la cumpara acum si plateste mai tarziu;
Garantiile comerciale- care provin din nevoia persoanelor raspunzatoare pentru a oferii
garantii impotriva neplatii, au inceput sa fie folosite cu mii de ani in urma. O astfel de garantie a
fost oferita prin intermediul uneia sau mai multor garantii private care isi asumau raspunderea
pentru riscul de neplata.
Asigurarea de credit : - protejeaza comerciantii si producatorii in fata riscului de neplata
de catre consumatorii care cumpara sau inchiriaza bunuri sau beneficiaza de facilitati de credit
similare.
Ea a aparut ca o necesitate izvorata din faptul ca marea majoritate a contractelor de
comert se incheie in conditiile in care plata se face partial sau total dupa livrarea bunurilor sau
prestarea serviciilor ce fac obiectul contractului, deci cu plata amanata, respectiv vanzarea pe
credit. Astfel asigurarea de credit vine sa elimine temerea vanzatorului privind neplata de catre
cumparator a sumelor ce i se cuvin oferind protectie pentru riscul de neplata. Motivul il poate
reprezenta situatia financiara a cumparatorului sau in cazul in care vanzarea are loc intr-o alta
tara decat cea in care se afla vanzatorul, cauzele legate de situatia tarii importatorului
(reglementari, razboi, etc.).De aceea asigurarea de credite apare ca o protectie directa a
vanzatorilor fata de riscul de neincasare si in acelasi timp, ca o garantie in fata bancii, constituind
si o posibilitate de acces la finantare.
Asigurarea se poate face pe un singur credit sau pe cifra de afaceri.
Cu alte cuvinte scopul asigurarii de credite este de a proteja impotriva pierderilor
financiare rezultate din neplata, incapacitatea de plata sau insolvabilitatea cumparatorilor ce au
achizitionat bunuri pe credit sau din insolvabilitatea beneficiarilor de credit.
Prin contractul de asigurare de credite sunt protejate substantial incasarile din activitatea
comerciala in conditiile transferarii riscurilor de neincasare asupra asiguratorului si drept
consecinta se poate creste cifra de afaceri.
Asigurarea creditelor este considerata o asigurare de lux, ea fiind caracteristica si
functionand in conditii optime in cadrul economiei de piata cu un sistem de credite stabil si bine
dezvoltate. La nivel global, cele mai multe asigurari de credite se practica in tarile dezvoltate.
Investigarea creditelor incepe din momentul cotarii riscului si presupune cunoasterea
statutului debitorului, verificarea periodica a acestuia, a capacitatii de plata. Acest lucru este
facut de underwriter. Supravegherea are loc dupa emiterea politei, prin sprijinirea asiguratului, in
vederea recuperarii si administrarii sumelor intarziate la plata, chiar si pentru initierea
procedurilor legale necesare recuperarii, daca este cazul. In aceasta privinta, exista o apreciabila
solidaritate profesionala prin Uniunea de la Berna si de la Credit Aliace. Necesitatea existentei
acesteia poate fi considerata ca o masura de management a riscului, intrucat se limiteaza
repetarea unor situatii asemanatoare altor asigurati pentru aceeasi clienti.
Desi asigurarile impotriva acestor riscuri sunt disponibile pe pietele nationale si
internationale de asigurari, numai un numar relativ redus de comercianti apeleaza la ele in
intreaga lume.
Este important de remarcat ca, indiferent de dimensiunea riscurilor, se disting trei cerinte pentru
asigurati:
1) prevenirea, prin colectarea si interpretarea informatiilor despre clienti, in
vederea minimizarii riscului de neplata;
2) colectarea datoriilor, respectiv abilitatea de a recupera debitele oriunde in
lume, indiferent de deosebirile privind limba, cultura sau sistemul legislativ;
3)
2. Riscul politic, care reprezinta o categorie aparte, dar foarte importanta pentru evaluarea
corecta a posibilitatii de returnare a creditului si implicit a riscului de neplata.
Acest risc intervine numai la asigurarea creditelor de export. El poate fi determinat, in
principal, de elemente subiective existente in tara importatorului. Prin producerea unuia dintre
riscurile aferente tarii respective, intreaga relatie contractuala dintre parteneri poate fi deteriorata.
Riscul politic se poate concretiza in:
a) dificultati si intarzieri (mai mari de un anumit numar de zile, de regula 180) in
procesul de transfer al bunurilor din tara cumparatorului, ca urmare a unui moratoriu
general, privitor la datoria externa, declarat de guvernul din tara cumparatorului sau
de guvernul unei terte tari, prin intermediul careia se efectueaza plata;
b)
c)
d) razboi, razboi civil si alte evenimente similare, in afara tarii exportatorului, ce fac
imposibila indeplinirea contractului de export, daca paguba nu este asigurabila ca risc
comercial;
e) riscurile privind cumparatorii publici; prin cumparatori publici se inteleg acele entitati
ce nu pot fi declarate in faliment;
f)
despagubiri ca urmare a unui razboi declarat sau nedeclarat, razboi civil, revolutie,
rascoala, rebeliune, sabotaj sau alte evenimente asemanatoare;
pentru mai multe conturi ale unui asigurat, atunci cand acoperirea
este limitata la acei clienti care depasesc un anumit nivel determinat
al datoriilor si a caror neplata prelungita va avea un impact mare
asupra disponibilitatilor in contul de numerar al asiguratului.
B. Asigurarea de fidelitate
Reprezinta asigurarea drepturilor sau intereselor patrimoniale si de aceea sunt
incadrate in categoria asigurarilor patrimoniale. Aceste asigurari au ca scop
acordarea protectiei unei societati in calitate de asigurat impotriva unor
prejudicii produse activelor sale ca urmare a actelor necinstite sau frauduloase
ale personalului sau care administreaza o parte a acestora, indiferent daca ei
au actionat singuri sau impreuna cu alte persoane.
Exista diferite tipuri de asigurari:
-