Analiza variaiilor sezoniere i calculul indicilor de sezonalitate

Asupra termenilor seriei dinamice, pe lng factorii eseniali cu aciune de lung durat ce determin trendul, acioneaz i factori care determin oscilaii sezoniere legate de modificarea anotimpurilor. Ca urmare este necesar s se determine msura n care sezonalitatea conduce la deviaii, abateri ale termenilor seriei de la trend, pentru luarea deciziilor de atenuare sau nlturarea factorilor cu influen sezonier. n acest scop se calculeaz indicii de sezonalitate. Acetia se determin pentru msurarea intensitii cu care acioneaz factorii sezonieri asupra unui fenomen. Indicele de sezonalitate a sezonului j semnific faptul c n fiecare sezon j, factorul sezonier - ori sau, n procente,

se abate de la valoarea trendului sau deviaz valoarea trendului de factorul sezonier deviaz cu ( De ex:

-100%) procente termenii seriei de la trend.

=1,25 sau 125% => factorii sezonieri deviaz valoarea trendului de 1,25 ori n sezonul j sau sezonalitatea deviaz cu 25% (125% - 100%=25%) termenii seriei de la trend. Obs: Cu ct valoarea indicilor de sezonalitate este mai mare cu att sezonalitatea influeneaz evoluia fenomenului. Se pot calcula atia indici de sezonalitate cte sezoane avem. De ex. dac avem 4 trimestre, vom avea 4 indici de sezonalitate. Indicii de sezonalitate se pot calcula prin mai multe metode: 1. Metoda raportrii la media general presupune raportatea mediei fiecrui sezon la media general astfel: =

*100 ,

unde

- media sezonului j
- media generala

- se poate calcula prin dou formule:

Ca medie aritmetic simpl a termenilor seriei:

unde T- numrul termenilor

Ca medie aritmetic simpl a sezoanelor:

1

*100,

j=

m- numrul de sezoane

2. Metoda raportrii la funcia matematic ce exprim trendul, presupune parcurgerea urmtoarelor etape:
a) Se reprezint grafic seria, se elaboreaz cronograma

b) Graficul va sugera trendul manifestat pe sezoane i deci se va alege funcia de ajustare adecvat.
c) Se calculeaz parametrii funciei prin metoda celor mai mici ptrate d) Se calculeaz valorile ajustate

e) Se raporteaz termenii reali ai seriei la termenii ajustai f) Se centralizeaz rapoartele obinute pe sezoane i se determin media fiecrui sezon i media general a sezoanelor g) Se calculeaz indicii de sezonalitate raportnd media fiecrui sezon la media general a sezoanelor.

Aplicaie Vnzrile trimestriale (mii lei) dintr-un produs n perioada 2008-2010 se caracterizeaz prin urmtoarele date: Trimestru j= I II III IV Total Vnzri ( ) - mii lei, n anii 2008 2009 2010 15 28 39 16 98 17 31 42 20 110 22 33 45 20 120 Medii trimestriale 18 30,66 42 18,66 = 27,33 Indicii de sezonalitate
=

*100

65,86 112,18 153,68 68,28 = 400%

Se cere: 1. S se reprezinte grafic datele privind vnzrile trimestriale prin cronogram. 2. S se caracterizeze i s se msoare sezonalitatea vnzrilor a) Prin metoda raportrii la media gerenal
2

b) Prin metoda raportrii la funcia analitic care exprim trendul 3. S se determine sporul mediu anual i ritmul mediu anual al vnzrilor

Rezolvare: 1. Cronograma vnzrilor pe trimestre n perioada 2008-2010

2008

2010

2. a. Avem 4 trimestre, deci se vor calcula 4 medii trimestriale, astfel:

=
= 30,66 =42 =18,66

= 18

Se calculeaz media general

Ca medie aritmetic simpl a termenilor seriei:

3

sau

Ca medie aritmetic simpl a sezoanelor:

= 27,33

*100 = 65,86%

Interpretarea rezultatelor: Trimestrul I.: spunem c sezonalitatea deviaz valoarea trendului cu (65,86% - 100%) -34,14% respectiv de 0,6586 ori. Comparnd indicii de sezonalitate se observ c sezonalitatea a influenat n special vnzrile din trimestrul III, urmat de trimestrul II. Factorii sezonieri au influenat cel mai puin trimestrul IV i I. 2.b) Calculul indicilor de sezonalitate prin metoda raportrii la funcia analitic ce exprim trendul Graficul vnzrilor sugereaz o tendin liniar pe trimestre, deci funcia analitic de trend yt = a + b t va fi funcia dreptei: Parametrii a i b se calculeaz pornind de la metoda celor mai mici ptrate, respectiv de la 2 y t ) min condiia : ( y t Rezult sistemul de ecuaii normale : Ta + b t = y t 2 a t + b t = ( y t t ) Pentru a elimina influena timpului punem condiia ca t = 0 Astfel termenii care conin t se reduc i rezult:

T a = y t 2 ( ) b t = y t t

a=

y t 328 = = 27 ,33 T 12 ( y t t ) 216 b= = = 0 ,378 t2 572

Avnd parametrilor a i b rezult relaia de ajustare:

y t = 27 ,33 + 0 ,378 t
Calculul valorilor ajustate prin funcia analitic a trendului liniar Raportarea termenilor reali ai seriei la termenii ajustai prin funcia analitic a dreptei
t 2 t

Anii

Trim

yt

y t = 27 ,33 + 0,378 t y1 = 27 ,33 + 0 ,378 ( 11) = 23,172 y 2 = 27 ,33 + 0 ,378 ( 9 ) = 23.928 y 3 = 27 ,33 + 0 ,378 ( 7 ) = 24.684 y 4 = 27 ,33 + 0 ,378 ( 5) = 25,44 y 5 = 27 ,33 + 0 ,378 ( 3) = 26 ,196 y 6 = 27 ,33 + 0 ,378 ( 1) = 26 ,952 y 7 = 27 ,33 + 0 ,378 (1) = 27 ,708 y 8 = 27 ,33 + 0 ,378 ( 3) = 28,464 y 9 = 27 ,33 + 0 ,378 ( 5) = 29 ,22 y10 = 27 ,33 + 0,378 ( 7 ) = 29 ,976 y11 = 27 ,33 + 0 ,378 ( 9) = 30 ,732 y12 = 27 ,33 + 0,378 (11) = 31.488

Valori ajustate prin

Raportul

yt yt
0,65 1,17 1,58 0,63 0,65 1,15 1.51 0,70 0,75 1.10 1,46 0,64

2008

I II III IV

15 28 39 16 17 31 42 20 22 33 45 20

-11 -9 -7 -5 -3 -1 1 3 5 7 9 11

121 81 49 25 9 1 1 9 23 49 81 121

-165 -252 -273 -80 -51 -31 42 60 110 231 405 220

2009

I II III IV

2010

I II III IV

TOTAL

y
t =1

12

= 328

t = 0

t 2 = 571

( y t ) = 216
t

y t = 327 ,96

yt = 11,99 yt

Pasul urmtor este centralizarea rapoartelor pe sezoane i calculul mediei fiecrui sezon i mediei generale a sezoanelor. Calculul indicilor de sezonalitate
Trimestrul Centralizarea rapoartelor pe sezoane Media sezoanelor Indici de sezonalitate

yj
2008 I II III IV TOTAL 0,65 1,17 1,58 0,63 4,03 2009 0,65 1,15 1,51 0,70 4,01 2010 0,75 1,10 1,46 0,64 3,95 0,6833 1,14 1,5166 0,6566 0 1 y

I sj =

yj 100 y0

68,33 % 114 % 151,66 % 65,66 % 400 %

4 ,03 + 4 ,01 + 3,95 11,99 = = 0 ,999 1 sau 12 12 0,6833 + 1,14 + 1,5166 + 0,6566 y0 = = 0 ,999 1 4 y0 =

Indicii de sezonalitate:

I sj =

yj 100 y0

I sj =

0,6833 100 = 68,33% 1

Compararea indicilor de sezonalitate calulai prin cele dou procedee

6

Trimestrul

Metoda raportrii la media general

Metoda raportrii la funcia analitic de trend 68,33 114 151,66 65,66 400 %

I II III IV TOTAL Concluzii:

65,86 112,18 153,68 68,28 400 %

Indicii de sezonalitate calculai prin cele dou procedee conduc la aproximativ aceeai rezultate. Dar, cel mai corect am msurat sezonalitatea prin metoda funciei liniare. Se observ c sezonalitatea a afectat n special trimestrul III, urmat de trimestrul II. Factorii sezonieri au influenat cel mai puin trimestrul IV i trimestrul I. 3 ) Sporul mediu anual i ritmul mediu anual al vnzrilor Sporul mediu anual

y T y1 y 2010 y 2008 120 98 22 = = = = 11 Mii lei T 1 3 1 2 2

Vnzrile au crescut n medie n perioada 2008-2010 cu 11 mii lei/an. Ritmul mediu:

R = I % 100% = 110,65 100 = 10,65% I = T 1

%
7

y T 31 120 = = 1,22448 = 1,1065 sau y1 98 110,65

n perioada analizat vnzrile au crescut cu un ritm mediu anual de 10,65 %.