Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
Plan de afacere
Asociati:
Bodrea Ilie
Buiga Stefan
Trif Nicolae
Lung Bogdan
Racola Raveca
Planul de afaceri
(model orientativ)
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
1. Firma
Denumirea firmei
SC CIUPERCA SRL
Scurt descriere a firmei, viziune, misiune, strategie
Firma s.c. Ciuperca S.R.L. se va ocupa cu productia de ciuperci destinate
comercializarii pe piata din zona Cujului. Aceasta a efectuat toate demersurile legale
necesare pentru inregistrarea sa juridica si autorizarea ca operator economic.
Misiunea firmei este reprezentata de producerea de ciuperci comestibile din familia
PLEUROTUS la standarde calitative ridicate si comercializarea acestora pe piata la un pret
competitiv.
Viziunea societatii comerciale rezida in crearea de conditii optime pentru o
dezvoltare sustenabila a activitatilor productive prin asigurarea unei colaborari mutuale
avantajoase cu furnizorii si clientii societatii. De asemenea, se doreste productia si vanzarea
ciupercilor pe piata din zona Transilvaniei pentru inceput, ajungandu-se pe pln ntional in
urmatorii 5 ani.
Forma de organizare:
Localizare:
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
prezinta reale sanse de reusita. In acest sens dorim sa infiintam firma SC CIUPERCA SRL.
Momentan pe piata din Romania cererea pentru ciuperci este de 26 de ori mai mare decat
oferta pentru acest produs.
Nefiind o cultura foarte complicata, dorim sa ne axam pe producerea de ciuperci in
sistem intensiv, care urmeaza sa le livram marilor supermarket-uri din Cluj, cu care am
negociat contracte de colaborare. Produsul nostru este adresat tuturor consumatorilor de
ciuperci, adica majoritatea persoanelor interesate de o alimentatie sanatoasa, in mod
indirect, clientii nostrii vor fi si restaurantele din Cluj-Napoca (majoritatea isi fac
aprovizionarea cu ciuperci din supermarket-uri), deoarece folosesc ciupercile in diferite
preparate.
Din punct de vedere al segmentului pe care ne vom dezvolta activitatea, acesta prezinta
tendinte de crestere, momentan, consumul mediu pe cap de locuitor in Romania este de
aproximativ 200 grame ciuperci / an, dar se preconizeaza o crestere a consumului de pana
la 1.5 / 2 kilograme / an pe cap de locuitor in urmatorii ani.
Suprafata halelor de cultura 200 m patrati cu 4 camere de cultura a cate 50 de m patrati fiecare,
dotate cu rafturi, sistem de ventilatie/climatizare, instalatii de irigat, sistem de comanda si control,
centrala termica, sistem de umidificare plus camera frigorifica. Utilitatile trebuie doar racordate iar
una dintre facilitati este drumul de acces asfaltat.
Sediul firmei este la aceeasi adresa si are o suprafata de 60 m patrati.
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
2. Produsul/ serviciul
n acest capitol, descriei i explicai, n detaliu, produsul/serviciul ce face obiectul investiiei
propuse n proiect.
Descrierea produsului: caracteristici fizice (mrime, form, culoare, design, capaciti),
tehnologia utilizat n producerea/ dezvoltarea lui (materii prime, echipamente, fora de
munc, patente etc localizai, la nivel de regiune de dezvoltare/jude, sursa acestor
elemente).
Pleurotus HK 35, este un hibrid de inalta calitate, obtinut de vecinii nostri maghiari,
care a reusit sa se impuna in Romania in detrimentul altor hibrizi performanti creati
de cercetatori romani. HK 35 are palaria de culoare crem deschis si prezinta
avantajul ca se comporta foarte bine atat la temperaturi scazute 10C 12C, cat si
ridicate 22C -24C, nefiind pretentioasa din acest punct de vedere.
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
Palaria este puternic excentrica si situata asimetric fata de picior, adesea in forma de
scoica, cu latimea de 5 15 cm, carnea sau pulpa palariei este compacta, consistenta
la exemplarele ajunse la maturitate.
Noi am ales sa cultivam soiul hibrid Pleurotus HK 35, deoarece, in cultura acesteia
cerintele pentru producerea intensiva sunt cele mai reduse, si, este unul dintre
soiurile cu cel mai mare randament de fructificare.
Cultivarea si cresterea ciupercilor Pleurotus HK 35
Tehnologia de cultura este foarte simpla, pentru insamantare se foloseste miceliu
granulat, care se amesteca cu substratul nutritiv in proportie de 2-5% din greutatea
lui. In sistemul de cultura intensiv, cazul nostru, vom practica circa 6-8 cicluri pe an,
preconizam sa realizam o productie de 200 300 kg ciuperci / tona de substrat.
Detalierea etapelor:
Prepararea compostului toate materiile prime ce depasesc 3-4 cm. sunt tocate,
materiile prime se umecteaza pentru realizarea unei umiditati mari (100%) care sa
asigure necesarul de apa in dezvoltarea ciupercilor. Paiele se maruntesc la
dimensiuni intre 1- 3 cm si formeaza un substrat foarte bun in reteta finala, care in
cazul nostru este:
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
3. Piaa
Descriei piaa pe care activai sau pe care intenionai s intrai:
aria geografic de acoperire a produsului/ serviciului
clieni existeni i poteniali: n funcie de piaa de desfurare (intern, extern), volumul
vzrilor, produse/ grupe de produse
analiza stadiului actual al pieei nevoi i tendine
previzionarea creterii pieei, prognoza cererii
definirea potenialelor segmente ale pieei produsului/serviciului dvs.
concurena: principalii concureni, ponderea lor pe pia, punctele tari i punctele slabe
ale produsului/serviciului dvs. comparativ cu cel al competitorilor (direci i indireci) ;
elemente care influeneaz comportamentul cumprtorilor
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
Consumatorii
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
Concurenta
Principalii concurenti pe piata sunt reprezentati de micii producatori din
judetul Cluj care comercializeaza in jur de 20 t pe luna
Strategia de marketing
Ciupercile vor fi preluate de la sdiul ciupercariei saptamanal, de fiecare
magazin in parte. Sunt 4 hipermarketuri cu care avem contracte si care vor
achizitiona de la noi 400 kg/ciuperci/saptamana.
Asadar, cantitatea preluata este de 1600 kg/ciuperci Pleurotus HK35 la
6 lei /kg, cu plata pe loc. Acest lucru genereaza un cashflow saptamanal de
9600 lei si lunar de 38.400 lei, ceea ce acopera in mod constant cheltuielile
lunare.
Platile:
Lunar avem urmatoarele cheltuieli:
-
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
Competitia
200.000 de euro?
Promovare
Din punct de vedere al promovarii, am ales sa aplicam metoda
contactarii directe a reprezentantilor hypermarket-urilor, care s-au aratat foarte
receptivi la oferta noastra de colaborare, astfel reusind sa negociem contracte
de preluare a ciupercilor la pretul de 6 lei / kilogram.
10
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
competitori
Politica de pre, legtura dintre politica de pre, caracteristicile produsului/ serviciului i
tendinele pieei
Promovarea produsului/ serviciului
Distribuia produsului/ serviciului
Strategia de vnzri: descriei modalitatea n care firma va aborda clienii (e.g.
modaliti de comunicare)
Previzionarea vnzrilor
Riscuri identificate i msurile prevzute pentru diminuarea efectelor n cazul
materializrii acestor riscuri.
4. Proiecii financiare
Detaliai Anexa 1.2. Finanarea proiectului
Prezentai, totodat, calculaiile de costuri i venituri care fundamenteaz proieciile de
cheltuieli i venituri.
COSTURILE DE INVESTITIE
Costuri de investitie
Nr.
Crt
Denumire
1 Teren
2 Masini, utilaje, echipamente
Mobilier (birouri, scaune, dulapuri
3 arhivare, etc.)
Pret
Buca
unitar
ti
Total
5000
1
5000
10000
2 20000
200
15
3000
Echipamente IT (calculatorare,
4 multifunctionale, etc.)
Cladire sediu social (include toate
instalatiile, lucrarile aferente, grupuri
5 sanitare, etc.)
1000
2000
27000
27000
500
75000
13500
3000
5000
10000
10000
5000
5000
5000
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
TOTA
L
500
75000
13500
3000
5000
10000
10000
5000
5000
5000
18900
0
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
11
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
Achizitie teren PENTRU HALE DE PRODUCTIE 200 M PATRATI * 350 EURO M PATRATI
CONTRUCTIE SEDIU 60 M PATRATI * 350 EURO M PATRATI
Metoda utilizat n elaborarea proieciilor financiare este cea a fluxului net de numerar
actualizat. n aceast metod fluxurile non-monetare, cum ar fi amortizarea i provizioanele,
nu sunt luate n considerare.
n cadrul analizei financiare a investiiei se va aprecia
profitabilitatea financiar a investiiei determinat prin indicatorii
VNAF/C (valoarea net actualizat, calculat la valoarea total a investiiei) i RIRF/C
(rata intern de rentabilitate financiar, calculat la valoarea total a investiiei).
Valoarea total a investiiei include totalul costurilor eligibile si ne-eligibile (inclusiv
TVA)
durabilitatea financiar a proiectului, prin verificarea fluxului net de
numerar cumulat (neactualizat). La determinarea fluxului de numerar net cumulat se
vor lua n considerare toate costurile (eligibile i ne-eligibile) i toate sursele de
finanare (att pentru realizarea investiiei ct i pentru operarea i funcionarea
acesteia, inclusiv veniturile nete).
Pentru completarea proieciilor financiare prevzute n Anexa 1.5. Planul de afaceri Proiecii
financiare (Anexa1.5_PlanAfaceri_ProiectiiFin.xls), se vor introduce numai datele de intrare
cerute (venituri-cheltuieli, ncasri-pli, perioad implementare etc). Orice modificare a
formulelor de calcul fr acordul prealabil al AMPOR poate conduce la respingerea cererii de
finanare.
Toate proieciile vor fi calculate pentru o perioada de 3 ani dupa finalizarea implementrii
proiectului, n preuri constante.
Proiecia veniturilor i cheltuielilor
Se va completa foia de lucru (worksheet) A-Venituri&Cheltuieli
n coloana Preimplementare - An 0 se vor completa cu valorile existente n ultimul execiiu
financiar ncheiat de societate, anexat la cererea de finanare.
Totui, dac implementarea proiectului este estimat s nceap n anul urmtor celui n care
a fost depus cererea de finanare, Anul 0 poate fi considerat anul depunerii cererii de
finanare, n acest caz coloana Preimplementare - An 0 completndu-se cu valorile estimate
pentru anul respectiv. Acesta poate fi cazul cererilor de finanare depuse n cursul semestrului
al doilea din an, pentru care perioada de implementare este estimat s nceap n anul
urmtor.
Veniturile i cheltuielile se vor proiecta trimestrial n primii 2 ani de funcionare a investiiei i
anual pentru al treilea an de analiz.
n cadrul acestei seciuni, detaliai ipotezele care au stat la baza realizrii previzionrii.
Corelai informaiile din aceast proiecie financiar cu cele menionate n restul planului de
afaceri.
Specificai modul n care a fost previzionat fiecare categorie de cheltuial.
Precizai orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau care influeneaz, n mod
relevant, previzionarea cheltuielilor.
Daca se estimeaz venituri i/sau cheltuieli i din alte activiti dect cea care face obiectul
proiectului, detaliai aceste venituri i cheltuieli.
Proiecia contului de profit si pierdere
Se va completa Impozit pe profit/cifra de afaceri din foia de lucru (worksheet) B-
12
Regi
o
Anexa 1.5.
Planul de afaceri
ContProfit&Pierdere
Proiecia fluxului de numerar cu finanarea nerambursabil
pe perioada de implementare a proiectului - se va completa foia de
lucru (worksheet) C-FN-Implem-An1. Dac perioada de implementare a proiectului este
mai mare de 12 luni, se va completa i foaia de lucru (worksheet) C-FN-Implem-An2 .
Atenie! Se va insera valoarea preconizat pentru fluxul de numerar aferent perioadei
precedente - pre-implementare (n celula C52 din foaia de lucru C-FN-Implem-An1)
pe perioada de operare i ntreinere a investiiei - se va completa
foia de lucru (worksheet) C-FN-Operare
Proiecia fluxului de numerar fr finanarea nerambursabil
Se va completa foia de lucru (worksheet) C-FN-FaraGrant n aceast foaie de lucru se va
introduce perioada de implementare a proiectului (n celula C3), n luni (aceeai cu perioada
nscris la pct. 2.3.3. Durata de implementare a proiectului din formularul cererii de
finanare) si valoarea reziduala (celula H12). In partea scrisa a planului de afaceri se va
prezenta si justifica modalitatea de calcul a valorii reziduale
.Ea poate fi calculat n trei moduri, conform Guide to COST-BENEFIT ANALYSIS of investment
projects for Structural Funds, Cohesion Fund and Instrument for Pre-Accession:
- Lund n considerare valoarea de pia a activelor fixe, ca i cum ar fi fost s fie vndute la
sfritul orizontului de timp luat n considerare;
- Prin calcuarea valorii reziduale a tuturor activelor i pasivelor, pe baza unor formule standard
de contabilitate a amortizarii economice (de obicei, diferita de amortizarea pentru
determinarea impozitului pe profit de capital);
- Prin calcularea valorii nete actuale a fluxurilor de numerar pe durata de via rmas .
Indicatori financiari rezultai
Pe baza datelor obinute din proieciile efectuate se vor calcula automat indicatorii care vor
releva, necesitatea finanrii neramburasbile, sustenabilitatea i viabilitatea investiiei
propuse.
13