1 Gestiunea capitalului propriu bancar.

Capitalul bancar joac un rol important ncepnd cu constituirea bncii i continund cu perioada
de funcionare pn la lic!iditate. Datorit acestui rol n ultimii ani capitalul a devenit punctul
esenial al managementului bancar si se ia in considerartie urmatoarele elemente:
1) Reglementarile privind capitalul bancii
2) Posibilitatile bancii de crestere a capitalului

1. Autoritile bancare impun bncilor s respecte o serie de norme privind: capitalul

necesar (capitalul social) pentru constituirea i funcionarea bncilor i respectarea
gradului de adecvare a capitalului

Posibilitile bncii de cretere a capitalului Creterea capitalului bancar poate fi realizat

prin: generarea intern de capital, prin prelevri din profit; achiziionarea de capital prin
emisiune de aciuni. n adoptarea unei variante de cretere a capitalului, managementul bancar
trebuie s ia n considerare situaia bncii (poziia ei) n cadrul sistemului bancar i de
posibilitile oferite de economie privind valorificarea capitalului. n ceea ce privete modul de
utilizare a capitalului, trebuie avut n vedere; n primul rnd, sumele cash pe care banca trebuie
s le dein, rezervele obligatorii pe care trebuie s i le constituie la Banca Naional, fond de
garantare depozite alte fonduri legale impuse de autoriti.
Generarea intern de capital prin prelevri din profit Dac profitul nerepartizat este suficient
pentru creterea de capital al bncii aceasta reprezint de obicei cea mai bun form de cretere a
capitalului. Profitul nerepartizat nu este o surs de capital la discreie, costul acestuia poate
determina valori mai mici ale dividendelor primite azi, fa de cele din viitor, i, poate, un pre
mai mic pe aciune datorit dividendelor mai mici.
Pentru ca investitorul actual s fie mulumit de investiia sa n banc, trebuie s fie asigurat c
plata dividendelor va fi fcut i n viitor. Omiterea unor pli de dividende este neplcut pentru
investitori.
Pentru un potenial investitor, o practic ndelungat de plat a dividendelor este un factor
important n decizia de a investi n banc i un argument n creterea aciunilor bncii.
Banca Naional impune bncilor o serie de cerine privind generarea intern de capital:
bncile sunt obligate s repartizeze 20% din profitul brut pentru constituirea unui fond de
rezerv pn cnd fondul egaleaz capitalul social, apoi, maxim 10% pn cnd fondul a ajuns
de dou ori mai mare dect capitalul social. Dup atingerea acestui nivel, alocarea de sume
pentru fondul de rezerv se face din profitul net. De asemenea, bncile trebuie s repartizeze din
profitul brut sume pentru constituirea rezervei generale pentru riscul de credit n limita a 2% din
soldul creditelor acordate;
bncile nu pot efectua repartizri din profit pentru dividende, dac n urma repartizrii banca
nu nregistreaz nivelul minim de solvabilitate 8% (norma Cooke).
Achiziionarea de capital prin emisiune de aciuni Achiziionarea capitalului prin emisiune de noi
aciuni este rezultatul deciziei proprietarilor.
Emisiunea de aciuni poate fi o soluie acceptat sau nu, de ctre proprietari, deoarece acest mod
de a crete capitalul atrage dup sine micorarea dividendelor pe care acetia le pot obine.
Bncile mari pot apela cu uurin la emisiuni de aciuni. Bncile mici nu au asemenea
posibiliti, lor le lipsete reputaia naional, i investitorii se feresc s le cumpere aciunile.
Aceste bnci se bazeaz pe capitalul generat intern, iar activitatea lor este constrns la
ctigurile reinute.
Obiectivul principal al Basel I (Directiva nr. 12 din 2000 a CE) Asigurarea convergenei
reglementrilor prudeniale cu privire la riscul de credit i riscul de pia, fr sa pun accentul i
pe stabilitatea financiar. Principalele domenii reglementate prin Basel I vizeaz: Stabilirea
elementelor componente pentru determinarea fondurilor proprii necesare bncilor (3 paliere)
Reglementarea cerinelor de capital pentru riscul de credit i riscul de pia Asigurarea
condiiilor pentru dezvoltarea procedurilor de control intern i principiilor de guvernan
corporativ Introducerea supravegherii pe baz consolidat a instituiilor de credit.
Obiectivul principal al Basel II (Directiva nr. 12 din 2000 a CE, revizuit i actualizat):
Asigurarea unui cadru mai flexibil pentru stabilirea cerinelor de capital, adecvat profilului de
risc al instituiilor de credit Crearea premiselor pentru stabilitatea sistemului financiar