Indicatori Cod. Perioada de gestiune rd. precedentă curentă 1 2 3 4 Fluxuri de numerar din activitatea operaţională Încasări din vînzări 010 3 900 789 4 113 163 Plăţi pentru stocuri şi servicii procurate 020 3 547 986 3 668 634 Plăţi către angajaţi şi organe de asigurare socială şi medicală 030 406 880 435 239 Dobînzi plătite 040 8 579 6 441 Plata impozitului pe venit 050 125 786 90 000 Alte încasări 060 85 789 9 600 Alte plăţi 070 199 565 263 211 Fluxul net de numerar din activitatea operaţională 080 (302 218) (340 762) (rd.010–rd.020–rd.030–rd.040–rd.050+rd.060–rd.070 ) Fluxuri de numerar din activitatea de investiţii Încasări din vînzarea activelor imobilizate 090 45 782 Plăţi aferente intrărilor de active imobilizate 100 Dobînzi încasate 110 Dividende încasate 120 Alte încasări (plăţi) 130 39 000 (5 000) Fluxul net de numerar din activitatea de investiţii 140 84 782 (5 000) (rd.090–rd.100+rd.110+rd.120±rd.130) Fluxuri de numerar din activitatea financiară Încasări sub formă de credite şi împrumuturi 150 645 782 600 000 Plăţi aferente rambursării creditelor şi împrumuturilor 160 578 924 138 217 Dividende plătite 170 Încasări din operaţiuni de capital 180 15 000 Alte încasări (plăţi) 190 Fluxul net de numerar din activitatea financiară 200 66 858 476 783 (rd.150–rd.160–rd.170+rd.180±rd.190) Fluxul net de numerar total 210 (150 578) 131 021 (±rd.080±rd.140±rd.200 ) Diferenţe de curs valutar favorabile (nefavorabile) 220 Sold de numerar la începutul perioadei de gestiune 230 157 946 7 369 Sold de numerar la sfârșitul perioadei de gestiune 240 7 368 138 389 (±rd.210±rd.220+rd.230)
În baza Situației Fluxului de numerar:
1. Calculați influența factorială la modificarea Fluxului net de numerar din activitatea operațională. 1.1 Identificați indicatorul rezultativ și fenomenul 1.2 Identificați factorii de influență (scrieți formula de calcul) 1.3 Realizați calculele influenței factorilale în tabel separat 1.4 Îndepliniți Balanța de verificare 1.5 Conform rezultatelor formulați concluzii. 2. Calculați influența factorială la modificarea Soldului de numerar la sfârșitul perioadei de gestiune. 2.1 Identificați indicatorul rezultativ și fenomenul 2.2 Identificați factorii de influență (scrieți formula de calcul) 2.3 Realizați calculele influenței factorilale în tabel separat 2.4 Îndepliniți Balanța de verificare 2.5 Conform rezultatelor formulați concluzii.
3. Conform sarcinilor îndeplinite, identificați metodele analizei economice utilizate.