BC „COMERŢBANK” S.A.

APROBAT
de AGOA BC "COMERŢBANK" S.A.
Proces – verbal nr. ___
din "25" aprilie 2014

______________________
Preşedintele adunării

RAPORTUL ANUAL
al BC „COMERŢBANK” S.A.
pentru anul 2013

Chişinău, 2014
 BC „COMERŢBANK” SA
2/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

CUPRINS:

MESAJUL PREŞEDINTELUI BĂNCII ...............................................................................................

DEZVOLTAREA SISTEMULUI BANCAR ÎN ANUL 2013

ŞI POZIŢIA BC „COMERŢBANK” S.A. ÎN ACEST SISTEM ..........................................................

BANCA ÎN PREZENT .........................................................................................................................

EXECUTAREA NORMATIVELOR ECONOMICE

LA SITUAŢIA DIN 31 DECEMBRIE 2013 ............................................................................................

INDICATORII DE PERFORMANŢĂ PENTRU ANUL 2013 ...............................................................

SERVICII ...............................................................................................................................................

ACTIVITATEA BĂNCII ÎN ANUL 2013 ..................................................................................................

ACTIVELE BĂNCII
POLITICA DE CREDITARE
OPERAŢIUNILE AFERENTE TREZORERIEI
PASIVELE BĂNCII
DEZVOLTAREA PROIECTULUI CARDURI BANCARE ÎN ANUL 2013
VENITURILE ŞI CHELTUIELILE BĂNCII

ALTE ASPECTE DE DEZVOLTARE ALE BĂNCII ÎN ANUL 2013

CLIENŢII BĂNCII ........................................................................................................................
RELAŢIILE ECONOMICE EXTERNE ŞI DE CORESPONDENŢĂ ..............................................
ACTIVITATEA DE BINEFACERE A BĂNCII ...............................................................................
POLITICA RESURSELOR UMANE ............................................................................................
TEHNOLOGIILE INFORMAŢIONALE ..........................................................................................

GUVERNAREA CORPORATIVĂ ÎN BC „COMERŢBANK” S.A. .......................................................

GESTIUNEA RISCURILOR ÎN ANUL 2013 ........................................................................................

STRATEGIA DE DEZVOLTARE A BĂNCII ÎN ANUL 2014 ……………………………………………..

RAPOARTELE FINANCIARE ............................................................................................................

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

ASUPRA RAPOARTELOR FINANCIARE GENERALIZATE .........................................................

SITUAŢIA POZIŢIEI FINANCIARE LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2013.......................................

SITUAŢIA REZULTATULUI GLOBAL

PENTRU ANUL ÎNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2013 ...................................

2
 BC „COMERŢBANK” SA
3/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

MESAJUL PREŞEDINTELUI COMITETULUI DE CONDUCERE

AL BC "COMERŢBANK" S.A.

Stimaţi clienţi, acţionari şi parteneri!

Doamnelor şi Domnilor!

Propun atenţiei D-voastră raportul privind rezultatele activităţii BC „COMERŢBANK” S.A. pentru
anul 2013.
În contextul unui mediu economic dificil atât pe plan internaţional, cât şi local, anul 2013 a fost
un an plin de incertitudini, însă pentru BC „COMERŢBANK” S.A. a fost un an pozitiv.
În acest an, eforturile BC „COMERŢBANK” S.A. au fost concentrate pe consolidarea poziţiei
Băncii în calitate de instituţie financiară stabilă, cu un accent deosebit pe cultura de deservire a
clienţilor.
Dezvoltarea în continuare a sistemelor de deservire bancară la distanţă a fost şi rămâne o
prioritate importantă pentru BC „COMERŢBANK” S.A. În acest sens, în anul 2013 a fost
implementat serviciul Internet Banking şi pentru persoane fizice, iar pentru anul 2014 este
planificată lansarea serviciului Mobile Banking.
Ca parte componentă a sistemei complexe de gestiune a băncii, gestiunea riscului necesită o
desăvârşire continuă. Deaceea, în acest an, eforturile au fost îndreptate asupra dezvoltării acestei
direcţii de activitate. De menţionat şi desăvârşirea sistemelor de control intern, ca element-cheie
pentru asigurarea unei activităţi eficiente.
O sarcină primordială a fost şi dezvoltarea sistemului automatizat bancar nou prin
perfecţionarea infrastructurii existente, în scopul asugurării stabilităţii şi continuităţii activităţii. La
capitolul siguranţă putem remarca şi implementarea serviciului „3D Secure” ca parte componentă a
programei „Verified by VISA” pentru plăţile cu carduri in reţeaua Internet. De menţionat că BC
„COMERŢBANK” S.A. este prima bancă din Republica Moldova care a implementat acest servici.
Astfel, dezvoltarea calitativă a creat premize pentru obţinerea rezultatelor cantitative.
Deşi în anul 2013 cererea de produse şi servicii nu a cunoscut o creştere marcantă, BC
„COMERŢBANK” S.A. a reuşit să-şi consolideze poziţiile sale pe piaţă, cu un succes comercial, o
creştere de bilanţ şi un indice suficient de adecvare al capitalului. Capitalul Normativ Total la
sfîrşitul anului a constituit 228.8 mln. lei, şi corespunde cerinţelor BNM. Activele Băncii au crescut
cu 36.7 mln. lei (sau 4.4%), şi au atins la sfîrşitul anului 2013 cifra de 868.03 mln. lei. Profitul net
obţinut a constituit peste 5 milioane lei, rentabilitatea activelor băncii (ROA) - 0.55%, rentabilitatea
capitalului Băncii (ROE) – 2.08%.
În anul 2013 Banca a urmat o politică investitionala prudentă. În acest an fost pus accentul pe
investiţiile în valori mobiliare de stat, care la finele anului au constituit 221.1 mln. lei, cu o pondere
în total active de peste 25%. Conform situaţiei la 31.12.2013 portofoliul de credite brut al băncii a
constituit 398.9 mln. lei, ceea ce reprezintă 50% din totalul activelor Băncii.
Baza de resurse ale Băncii de asemenea a crescut: în anul precedent volumul depozitelor la
termen a crescut cu 70.4 mln. lei sau cu 18%. Banca beneficiază şi de resurse alternative de
finanţare, ca: programului Compact, în cadrul acordului de împrumut cu Fondul Provocările
Mileniului Moldova (Guvernul SUA), Directoratul Liniei de Credit (proiectele Bancii Mondiale).
Profitul şi bilanţul băncii sunt supuse controlului de către Compania Internaţională de Audit
“Grant Thornton”.
Pornind de la acest nivel, în 2014 ne propunem sa fim şi mai activi, îmbunătăţind cota de piaţă.
Contând pe încrederea clienţilor, pe suportul acţionarilor, dar şi pe profesionalismul echipei, avem
toată încrederea că vom continua calea succesului, către o dezvoltare durabilă.

S. Cartaşov

3
 BC „COMERŢBANK” SA
4/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

DEZVOLTAREA SISTEMULUI BANCAR ÎN ANUL 2013

ŞI POZIŢIA BĂNCII COMERCIALE „COMERŢBANK” S.A.
ÎN CADRUL ACESTUI SISTEM

Valuta totală bilanţieră în sistemul bancar în anul 2013 s-a majorat cu 17.9 mlrd. lei (+30.7%),
şi a constituit 76.2 mlrd. lei. Totalul activelor pe sistemul bancar a crescut datorită creşterii
volumului depozitelor - cu 15.4 mlrd. lei sau 38.5%. O creştere mai mare decît în sistem a activelor
au realizat 2 bănci: Unibank (creşterea maximală în sistemul bancar, şi anume 262.4%),
Moldindconbank (+49.2%), Banca Sociala (+37.7%). Patru bănci au atins o creştere a activelor la
nivelul de 16%-30%: Banca de Economii (+28.7%), Mobiasbancă  (+25.3%), Moldova
Agroindbank  (+17.2%), Fincombank  (+15.5%). Cinci bănci au atins o creştere a activelor la
nivelul de 4%-15%: Victoriabank (+15.0%), ProCreditBank (+12.4%), Eximbank (+7.9%), 
Energbank (+6.9%), Comerţbank (+4.4%). Activele la două bănci au scăzut: Eurocreditbank
(-13.1%) Banca Comerciala Romană (-12.0%). Activele a 8 bănci licentiate din sistemul bancar
sunt mai mari de 3 mlrd. lei, 3 bănci prezintă în sumă 1-3 mlrd. lei, şi activele a 3 bănci – mai mici
de 1 mlrd. lei moldoveneşti.

Notă: În categoria celor mai mari

Segmente pe piaţa bancară la situaţia din 31.12.2013 bănci (total active > 3 mlrd. lei) la
situaţia din 31.12.2013 se includ: BC
"MOLDOVA - AGROINDBANK" S.A.
cu 17.6% din totalul activelor pe
întregul sistem bancar;
"Moldindconbank" S.A. – 16.8%, BC
"VICTORIABANK" S.A. – 15.3%; BC
Banca de Economii – 11.2%; BC
"UNIBANK" S.A. – 9.5%; BC BC
"EXIMBANK - Gruppo Veneto
Banca" S.A. – 6.0%, BC
"MOBIASBANCA - Groupe Societe
Generale" S.A. - 5.9%; şi BC "Banca
Socială" S.A.– 5.8%.
În categoria băncilor mijlocii (1
mlrd. lei < total active < 3 mlrd. lei) se
includ:
"ProCredit Bank" S.A. – 3.9%,
"ENERGBANK" S.A. – 2.6%;
"FinComBank" S.A. – 2.6%.
În categoria celor mici (total active
< 1 mlrd. lei) se includ: BC BCR
Chisinau S.A. - 1.3%, BC BC
"COMERŢBANK" S.A. – 1.1%; BC
"EuroCreditBank" S.A. – 0.4%,

Capitalul Normativ Total în sistemul bancar în anul 2013 a crescut cu 1 140,4 mln. lei şi a
constituit 8.2 mlrd. lei. Cel mai mare ritm de creştere al capitalului au înregistrat 4 din 14 bănci:
Banca de Economii  – 328,0% (425.4 mln. lei), Eximbank – 32.8% (190.0 mln. lei),
Moldindconbank – 25,0% (205.1 mln. lei), Moldindconbank – 25,0% (205.1 mln. lei). CNT al BC
„Comerţbank” S.A. pe parcursul anului 2013 a crescut cu 0.6% (1.3 mln. lei). Această creştere a
fost asigurată de majorarea capitalului statutar, cât şi de profitul curent obţinut de către bancă.
Diminuarea CNT a suportat Fincombank.

Pe parcursul anului 2013, 4 bănci din 14 au majorat capitalul social în valoare totală de 568.7
mln.lei (ProCreditBank, Unibank, Eximbank, Banca de Economii). La situaţia din 31.12.2013
Capitalul de gradul I, care depăşeşte 200 mil. lei (normativ BNM la 31.12.2012) a fost înregistrat la
13 bănci licenţiate din RM. Doar Eurocreditbank a finalizat anul cu un capital sub cel reglementat.
Cu un CNT de 228.8 mln. lei. BC "Comerţbank" S.A. deţine poziţia 13 pe piaţa bancară, care
constituie 2.8% din totalul CNT în sistemul bancar.

4
 BC „COMERŢBANK” SA
5/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Portofoliul de credite al băncilor în anul 2013 s-a majorat cu 6.97 mlrd. lei sau 20.5%, şi a
constituit 41.0 mlrd. lei. Cel mai mare ritm de creştere al portofoliului de credite au realizat:
Unibank (+423.0%), Banca Sociala  (+34.1%), Moldindconbank (+30.6%). Scăderea portofoliului
de credite a fost înregistrată la 5 bănci: Banca de Economii   – 44.7% (-985.5 mln. lei), Banca
Comerciala Romană – 27.0% (-170.5 mln. lei), Eurocreditbank - 14.6% (-26.5 mln. lei) si BC
„Comerţbank” S.A. – 2.4% sau cu 9.5 mln. lei. Segmentul pe piaţa bancară pe care î-l ocupă
Comerţbank reprezintă 0.9%. Potrivit acestui indicator Banca deţine poziţia 13 pe piaţa bancară.
Conform rezultatelor anului 2013, calitatea portofoliului total de credite pe sistemul bancar (fondul
de riscuri/portofoliul de credite) s-a micşorat şi a constituit 9.7% în comparaţie cu 10.7% la început
de an.

Depozitele clienţilor. Volumul resurselor atrase sub formă de depozite, în sistemul bancar, în
anul 2013 a crescut cu 7.3 mlrd. lei (+38.5%) şi a constituit 55.3 mlrd. lei. Dintre acestea 57.0%
revin depozitelor atrase de la persoanele fizice. Cel mai mare ritm de creştere al depozitelor au
realizat: Unibank (+388.5%), Moldindconbank (+58.3%), Banca Socială  (+56.7%), şi
ProCreditBank (+38.2%). Depozitele Comerţbank la situaţia din 31.12.2013 constituiau 571.7 mln.
lei, iar segmentul ocupat pe piaţă este de 1.03%.

Depozitele persoanelor fizice. Pe întregul sistem depozitele acordate persoanelor fizice au

crescut cu 23.0% sau cu 5.9 mlrd. lei, constituind 31.5 mlrd. lei. Cel mai mare ritm de creştere al
depozitelor atrase de la persoane fizice au realizat: Unibank (+119.3%), Banca Socială  (+55.3%),
ProCreditBank (+48.1%), şi Comerţbank (+42.1%). Diminuare a fost înregistrată la Banca de
Economii (-6.4%), Eurocreditbank (-45.2%) si Banca Comerciala Romană (-29.4%). Comerţbank,
realizând un ritm de creştere al depozitelor persoanelor fizice de +42.1%, a majorat portofoliul cu
101.7 mln. lei, pînă la 343.3 mln. lei, astfel ocupînd poziţia 12 pe piaţa bancară.

Potrivit datelor anului 2013 rentabilitatea activelor (ROA) pe întregul sistem bancar a constituit
1.6%. Valori majore a indicatorilor rentabilităţii a fost înregistrată la Moldindconbank (2.94%),
Moldova-Agroindbank  (2.54%). Comerţbank (0.55%) ocupă poziţia 12 pe piaţa bancară în ceea ce
priveşte ROA.

Rentabilitatea capitalului acţionar (ROE) pe întregul sistem bancar, potrivit datelor anului 2013,
a înregistrat o creştere cu 5 puncte procentuale pînă la 9.4%, în comparaţie cu anul precedent.
Rentabilitatea capitalului la 4 bănci licenţiate s-a plasat peste nivelul mediu. Aşadar,
Moldindconbank– 25.8%, Victoriabank –14.5%, Moldova-Agroindbank – 14.4%, Energbank –
12.2%. Rentabilitatea capitalului acţionar la BC "COMERŢBANK" S.A. a constituit 2.08%, ocupînd
poziţia 12 pe întregul sistem. Astfel, în anul 2013 ritmul de dezvoltare înregistrat la Comerţbank
corespunde ritmului de dezvoltare pe sistemul bancar. Conform indicatorilor de bază poziţia
bancară s-a stabilizat datorită intensificării procesului de dezvoltare al băncii, a creşterii fidelităţii
clienţilor, şi desigur a numărului acestora.

5
 BC „COMERŢBANK” SA
6/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

BANCA ÎN PREZENT

BC "COMERŢBANK" S.A. se poziţionează pe piaţa Republicii Moldova precum o bancă

modestă, dar care dispune de un capital normativ mai mare de 228 mln. lei moldoveneşti.
Totodată, BC «COMERŢBANK» S.A. este o instituţie financiară modernă, care prestează o gamă
largă de servicii bancare, în conformitate cu Legea instituţiilor financiare. Scopul strategic al Băncii
este asigurarea unei poziţii stabile în dezvoltarea economiei Republicii Moldova, prin acordarea
unui suport financiar-bancar calitativ businessului agenţilor economici şi prin sporirea activelor,
capitalului şi veniturilor Băncii.
Informaţia de bază despre bancă:
- a fost fondată în 1990 sub denumirea „ Moldtorgbank”;
- înregistrată în Registrul de Stat al băncilor la 14 noiembrie 1990 sub nr. 1171;
- schimbarea denumirii din „Moldtorgbank” în BC "COMERŢBANK" S.A. a avut loc în 1996
şi reînregistrată la 10.09.1996 sub nr. 2;
- reînregistrată la Camera Înregistrării de Stat la 23.05.2001;
- numărul de înregistrare (IDNO) al băncii este 1002600004063;
- licenţa eliberată de către BNM pentru desfăşurarea activităţii bancare din 19.11.2008;
- capitalul social - 147.0 mln. lei;
- la situaţia din 31.12.2013 capitalul acţionar – 254,6 mln. lei;
- adresa juridică: MD-2043, mun. Chişinău, str. Independenţei, 1/1.

Acţionarii băncii:
- ACF Corporate Finance Consulting AG (AT) – 80.19%;
- Persoane fizice (RU) – 19.81%.

Conducerea băncii:
Consiliul băncii:
- Preşedintele Consiliului băncii – Skovorodko Petr;
- Membrii: Blinov Yury, Movilă Constantin.
Comitetul de conducere al băncii:
- Preşedintele Comitetului de conducere – Cartaşov Serghei;
- Prim-Vicepreşedintele Comitetului de conducere – Radu Alexandru.

Calitatea de membru în instituţiile financiare şi asociaţiilor:

- Membru al Asociaţiei Băncilor din Moldova;
- Membru afiliat al Sistemului Internaţional de Plăţi VISA;
- Membru al Societăţii Mondiale pentru Telecomunicaţii Financiare Interbancare SWIFT;
- Membru al sistemelor internaţoinale de plăţi interbancare Western Union, Anelik, Contact,
Unistream, MoneyGram, Leader, Золотая Корона şi Ria.

Filialele şi agenţiile Băncii:

- Filiala nr.1- MD-2068 mun. Chişinău, str. Kiev, 16/1;
- Filiala nr.2- MD-3100 mun. Bălţi, str. Ştefan cel Mare, 73;
- Filiala nr.3- MD-2012 mun. Chişinău, str. Puskin, 22;
- Agenţia nr.1, Filiala nr.3 – MD-2064, mun. Chişinău, str. Ion Creangă, 49/5;
- Agenţia nr.3, Filiala nr.3 – MD-2038, mun. Chişinău, str. Decebal, 99;
- Agenţia nr.4, Filiala nr.1 – MD-3900, or.Cahul, str.31 August, 4d, nr.2;
- Agenţia nr.4, Filiala nr.3 – MD-2012, mun. Chişinău, str. Armenească, 47;
- Agenţia nr.5, Filiala nr.1 – MD-2044, mun. Chişinău, str. Zadnipru, 2/1.

Auditor extern – „Grant Thornton” SRL

http://www. comertbank.md//
e-mail: comertbank@mld.net

6
 BC „COMERŢBANK” SA
7/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

EXECUTAREA NORMATIVELOR ECONOMICE

LA SITUAŢIA DIN 31 DECEMBRIE 2013

Nr. La situaţia din

Indicatorii Cerinţele BNM
d/o 31.12.2013

1 Capitalul Social (MDL) min 100 mln. lei 147 000 000
2 Capitalul gradul I (MDL) min 200 mln. lei 228 811 582
3 Suficienţa capitalului ponderat la risc (%) min 16% 62.86%
4 Coeficientul lichidităţii pe termen lung (PI) max 1 0.58
5 Coeficientul lichidităţii curente (PII) min 20% 50.84%
Limitarea expunerii netă asumată de către bancă
max 15% din
6 faţă de o persoană sau un grup de persoane care 5.89%
CNT
acţionează în comun (%)

7 Suma tuturor expunerilor "mari" (MDL) 5*CNT 0

Suma datoriilor nete la creditele acordate la zece
persoane, inclusiv la grupurile persoanelor care 30% din
acţionează în comun, ce constituie după mărime portofoliul total
8 27.96%
primele datorii nete la credit minus reducerile pentru al creditelor
pierderi la credite şi provizioanele la angajamentele băncii
condiţionale respective (%)

Expunerea totală a băncii faţă de o persoană afiliată

max 10% din
9 şi/sau un grup de persoane care acţionează în 8.56%
CNT
comun cu persoana afiliată băncii (%)

Suma totală a expunerilor băncii faţă de persoanele

Capital de
10 afiliate şi/sau grupurile de persoane care acţionează 19 725 040
gradul I
în comun cu persoanele afiliate băncii (MDL)

Datoria totală la creditele acordate funcţionarilor

11 10% CNT 0.48%
băncii (%)

Suma raporturilor poziţiilor valutare deschise la toate max +/- 20%

12 +2.34 / -0.43%
valutele CNT

Raportul dintre suma activelor valutare bilanţiere şi

13 max +/- 25% +0.56%
suma obligaţiunilor valutare bilanţiere

14 Investiţiile băncii în active materiale pe termen lung max 50% CNT 10.22%

Valoarea totală a investiţiilor băncii în active

15 materiale pe termen lung şi a cotelor de participare max 100% CNT 10.26%
în capitalul unităţilor economice

7
 BC „COMERŢBANK” SA
8/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

INDICATORII DE PERFORMANŢĂ PENTRU ANUL 2013

Indicatorii Modul de calcul Bancă Sistemul bancar

Venit net / Media

ROA (%) 0.55% 1.60%
activelor

Venit net / Media

ROE (%) 2.08% 9.40%
capitalul acţionar

Venit net aferent

Marja netă
dobânzilor / Media
a dobânzii (%) 3.06% 3.90%
activelor generatoare
de dobândă

Venit net aferent

dobânzilor + Venituri
Indicele eficienţei
neaferente 113.05 135.20
(%)
dobânzilor / Cheltuieli
neaferente dobânzilor

8
 BC „COMERŢBANK” SA
9/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

SERVICII

BC „COMERŢBANK” S.A. oferă clientilor săi posibilitatea de a profita de o gamă largă de

servicii atît pe piaţa financiară internă, cît şi pe cea internaţională. Referitor la prestarea serviciilor
banca se conduce de aşa principii, ca rapiditatea şi calitatea. Deservirea clienţilor la un nivel înalt
de confidenţialitate, efectuarea transferurilor internaţionale cu utilizarea celor mai rapide şi
moderne mijloace de legătură, executarea zilnică a plăţilor cu tarife rezonabile prezintă doar cîteva
dintre serviciile pe care le oferă banca.
BC „Comerţbank” S.A. este o bancă universală care oferă servicii bancare atît rezidenţilor, cît
şi nerezidenţilor RM. Banca oferă următoarele servicii bancare:
 Pentru persoanele jurdice:
1. deschidere şi deservire a conturilor;
2. decontări şi operaţiuni de casă;
3. carduri bancare;
4. operaţiuni valutare;
5. depozite;
6. credite;
7. operaţiuni documentare (acreditiv, incaso, garanţii bancare);
8. safeuri bancare;
9. servicii auxiliare (eliberarea certificatelor, eliberarea copiilor mesajelor SWIFT, redactarea
documentelor, servicii SWIFT, FAX);
10. sisteme electronice de plăţi la distanţă (Client-Bank şi Internet-Bank).
 Pentru persoanele fizice:
1. deschidere şi deservire a conturilor;
2. decontări şi operaţiuni de casă;
3. carduri bancare;
4. operaţiuni valutare;
5. depozite;
6. credite de consum;
7. transferuri internaţionale prin diferite sisteme de plăţi (Westen Union, Leader, Zolotaya
Korona, Contact, MoneyGram, Unistream, Ria, Anelik);
8. sisteme electronice de plăţi la distanţă (Internet-Bank).
9. safeuri bancare;
10. servicii auxiliare.
 Pentru bănci:
1. Operaţiuni pe piaţa financiară:
 vînzarea/cumpărarea valutei străine pe piaţa interbancară cu diferite condiţii
de prestare;
 creditarea băncilor – contractante;
 creditarea băncilor în cadrul Acordului General de efectuare a operaţiunilor financiare
pe piaţa interbancară a Republicii Moldova;
 creditarea băncilor cu punerea în gaj a VM, emise de către Ministerul Finanţelor al
Republicii Moldova şi Banca Naţională a Moldovei;
 atragerea/plasarea mijloacelor băneşti pe conturi de depozite în valuta naţională şi
internaţională.
2. Operaţiuni documentare şi de finanţare ale comerţului (garanţii, acreditive şi altele).

3. Acordarea creditului consorţial (organizarea creditului, participarea la sindicat, serviciile

Bancă-agent) .

Nivelul înalt de profesionalism al specialiştilor băncii permite consultarea calitativă a clienţilor

privind serviciile bancare. Studiind necesităţile, solicitările şi specificul fiecărui client, specialiştii
elaborează scheme individuale de optimizare a fluxului financiar.

9
 BC „COMERŢBANK” SA
10/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

ACTIVITATEA BĂNCII ÎN ANUL 2013

Obiectivul principal de activitate al BC “COMERŢBANK” S.A. în 2013 a fost dezvoltarea calitativă –
o politică de creditare prudentă şi o abordare bine gândită în evaluarea riscurilor. Aceasta i-a
asigurat Băncii soliditate chiar şi în perioadele de instabilitate economică şi contribuie la atingerea
scopului principal - dezvoltarea stabilă a businessului, siguranţa mijloacelor financiare atât ale
clienţilor, cât şi ale acţionarilor. În acest scop au fost efectuate schimbări calitative în activitatea
Băncii:
1. Optimizarea generală a gestiunii Băncii:
 a fost optimizată gestiunea Băncii prin continuarea desăvârşirii Codului de Guvernare
Corporativă, ceea ce confirmă corespunderea celor mai bune principii şi standarde de
guvernare corporativă. Consiliul băncii şi managementul executiv au activat eficace, în
interesul Băncii şi ai acţionarilor, şi au creat condiţii pentru creşterea durabilă a valorii
afacerii;
 a fost desăvîrşită activitatea privind gestiunea riscurilor. De menţionat completarea în anul
2013 a structurii organizatorice a Băncii cu functia de ofiter al securitati informatiei,
activitatea caruia a asigurat Banca cu un control riguros al riscului informational;
 ca primul an de lucru în sistemul automatizat bancar nou CFT, a fost continuata
dezvoltarea infrastructurii sistem automatizat bancar în vederea asigurării securităţii,
integrităţii şi continuităţii activităţii;
 a fost perfecţionată şi completată baza de acte normative interne ale Băncii, inclusiv
documente interne ce ţin de funcţionarea sistemelor de control intern, gestionarea riscurilor.
2. Sporirea bazei de clienţi:
 numărul total al conturilor active ale clienţilor (conturi ale persoanelor fizice şi juridice cu
rulaje si solduri la finele anului) a crescut cu circa 34%, iar numărul deponentilor a crescut
cu 1298 clienti, dintre care 1163 persoane fizice;
3.Optimizarea structurii bazei de resurse:
 au fost luate măsuri de a diminua concentrarea depozitelor la termen ale persoanelor ju-
ridice în sume mari cu depozitele persoanelor fizice în sume mai mici;
 Banca a accesat activ resurse conform acordului de împrumut cu Fondul Provocările
Mileniului Moldova (Guvernul SUA), conform căruia în cadrul programului Compact, 7 bănci
din RM (Comertbank, Moldindconbank, Mobiasbanca, Victoriabank, Moldova-Agroindbank,
Banca Sociala, Energbank) beneficiază de resurse în sumă totală de 12,0 mln.dolari SUA);
 În cadrul acordului trilateral semnat cu Directoratul Liniei de credite şi Ministerul Finanţelor
privind colaborarea în asigurarea unor condiţii de creditare a proiectelor de investiţii
favorabile, Banca a oferit clienţilor întreaga gamă de proiecte active ale donatorilor la
moment în Moldova, precum şi a programelor de creditare a dezvoltării business-ului
regional: Proiectele Băncii Mondiale: RISP I, RISP II, FIDA I, FIDA II, FIDA IV, FIDA V,
KFW Sudzuker, Filierea vinului.
 Au fost iniţiate negocieri cu ale organizaţii financiare internaţionale, în vederea obţinerii
resurselor financiare pe termen lung (EBRD,IFC,DLC).
5.Luarea măsurilor pentru sporirea competitivităţii băncii:
 în scopul îmbunătăţirii imaginii şi cunoaşterii Băncii, a fost creată pagina Băncii pe reteaua
de socializare Facebook, unde este plasata toata informatia referitor la produsele Băncii,
promotii, tendinte pe piata financiara;
 a fost intens promovat produsul nou - cardul virtual VISA, destinat pentru efectuarea plăţilor
prin reţeaua Internet;
 a fost implementat serviciul “3D Secure”, ca parte a sistemei de plati “Verified by VISA”,
pentru efectuarea sigura a plăţilor in reteaua Internet;
 a fost a fost continuată promovarea serviciilor oferite de sisteme de transferuri rapide
internaţionale, cu care banca colaborează (Contact, Leader, Money Gram, Unistream,
Western Union, Anelik, Bystraya Pochta,Zolotaya Korona.

Prin urmare, indicatorii calitativi au creat premize pentru schimbările cantitative ale BC
“COMERŢANK” S.A.
10
 BC „COMERŢBANK” SA
11/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

ACTIVELE BĂNCII COMERCIALE „COMERŢBANK” S.A.

La situaţia din 31.12.2013 activele BC „COMERŢBANK” S.A. au constituit 868.0 mln. lei şi s-au
majorat de la începutul anului cu 36.7 mln. lei sau 4.4%. Variaţia activelor băncii în mln. lei este
prezentată în graficul de mai jos:

Graficul 2. Dinamica activelor băncii pentru anii 2009-2013 (MDL)

Din totalul activelor băncii, activele generatoare de venituri constituie 720.2 mln. lei (83.0% din
totalul activelor). Pentru comparaţie activele generatoare de dobândă în anul 2012 au constituit
700.5 mln. lei. Astfel, în anul 2013 banca a continuat să promoveze politica de menţinere a acestor
active la un nivel înalt, fără a permite sterilizarea mijloacelor. Creşterea lor în anul 2013 a avut loc
datorită sporirii creditelor generatoare de dobândă şi mijloacelor băneşti, datorate de către bănci,
generatoare de dobândă, dar şi creşterii portofoliului de investiţii în valori mobiiare.
Activele lichide constituie 441.3 mln. lei (lichiditatea curentă la data de 31.12.2013 a constituit
50,84%). Menţinerea lichidităţii activelor la nivel înalt este dictată de plasarea foarte prudentă în
acest an al resurselor financiare atrase, în operaţiunile generatoare de venituri, obţinînd astfel
profit şi rămînînd în acelaşi timp lichid, ceea ce permite în orice moment onorarea obligaţiilor sale
faţă de clienţi şi depunători.
În anul financiar 2013 banca a păstrat, şi în acelaşi timp a optimizat structura de plasare a
resurselor, aplicînd diversificarea portofoliului de investiţii, care a permis reducerea riscului din
operaţiunile cu activele băncii şi păstrarea nivelulului planificat de venituri.
11
 BC „COMERŢBANK” SA
12/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

STRUCTURA ACTIVELOR LA SITUAŢIA STRUCTURA ACTIVELOR LA SITUAŢIA

DIN 31.12.2013 DIN 31.12.2012

POLITICA DE CREDITARE

Scopul principal al activităţii băncii în domeniul creditării în anul 2013 a devenit soluţia a două
sarcini importante: creşterea şi diversificarea. La situaţia din 31.12.2013, portofoliul total de
credite prudenţial a constituit suma de 398.9 mln. lei, cu o diminuare de 2.5 mln. lei de la începutul
anului. De mentionat ca la finele anului banca avea acordate 2 credite interbancare în sumă de
32.6 mln. lei. Suma totală a creditelor acordate în anul 2013 a constituit cifra de 597.06 mln.lei
(total echivalent), fata de 469.77 mln.lei în anul 2012. Pe parcursul anului ponderea portofoliului de
credite în active a crescut, însă la finele anului, în legătură cu rambursarea anticipata a unei sume
importante din portofoliu- circa 20%, aceasta s-a diminuat, constituind 47%. Ca rezultat al
desfăşurării politicii de diversificare a portofoliului de credite, a fost redusă ponderea creditelor
acordate sectorului comercial de la 48% în 2012 şi pînă la 33% din portofoliu la sfîrşitul anului
2013. Diversificarea portofoliului a fost asigurată datorită creditării ramurilor precum industria
alimentară (13% din portofoliu), mediul financiar nebancar (10% din portofoliu), credite acordate
bancilor (8% din portofoliu), industria de construcţii (6% din portofoliu), credite acordate în
domeniul prestarii serviciilor (3% din portofoliu), iar ponderea creditelor acordate agriculturii s-a
micşorat pînă la 1,3%.
Calitatea portofoliului de credite este la un nivel satisfacator, ponderea reducerilor pentru
pierderi la credite în scop prudenţial, faţă de portofoliul total de credite, la finele anului a constituit
6,93% (5,04% în 2012), faţă de un nivel mediu pe sistem bancar de 11,6%. Creşterea indicatorului
dat a fost condiţionată de majorarea categoriei de risc pe creditele nefavorabile existente.

12
 BC „COMERŢBANK” SA
13/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Credite acordate în anul 2013 pe domeniile de Credite acordate în anul 2012 pe

activitate domeniile de activitate

Astfel, se poate de afirmat, că obiectivul băncii în domeniul creditării propus pentru anul 2013 a
fost îndeplinit, şi anume:
1) luînd în considerare rambursările substanţiale în trimestrul III 2013 din portofoliul de
credite, a fost asigurată menţinerea portofoliului la nivelul de circa 400 mln.lei;
2) a avut loc diversificarea portofoliului de credite - optimizarea concentrării creditelor în
baza ramurilor de activitate, care a redus esenţial nivelul de risc.
În anul 2012 managementul băncii a intensificat eforturile în vederea echilibrării structurii
portofoliului de credite pe valute. Astfel, la începutul anului ponderea creditelor în monedă
naţională în portofoliul de credite constituia 47.3%, pe cînd la sfîrşitul anului a crescut pînă la
53.9% (+6.6 p.p.), ce a influenţat profitabilitatea portofoliului în direcţia majorării.
Totodată, au fost întreprinse măsuri şi privind menţinerea calităţii portofoliului de credite a
Băncii la un nivel satisfăcător. Astfel, la 31 Decembrie 2013 valoarea contabilă bruta a creditelor
depreciate a constituit 10.2 mln. lei, faţă de 11.9 mln. lei la finele anului 2012, cu o pondere de
2.61% în total portofoliu brut de credite. Ponderea rezervei totale pentru deprecierea creditelor în
13
 BC „COMERŢBANK” SA
14/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

total portofoliu brut de credite a constituit 2.09%. Suma creditelor neperformante constituie 18.2
mln. lei, cu o diminuare faţă de anul precedent, sau 4.55% din total portofoliu (media pe sistem
14.5%).
OPERAŢIUNILE DE TREZORERIE

În anul 2013 o direcţie incontestabilă în activitatea băncii o preiau operaţiunile pe piaţa valutară
şi a resurselor bancare pe termen scurt, şi de asemenea operaţiunile la cererea clienţilor. Una
dintre problemele esenţiale a fost plasarea resurselor atrase în operaţiunile care generează
venituri la un nivel minim de risc cu scopul obţinerii unor venituri acceptabile, Banca menţinîndu-şi
în acest fel lichiditatea şi fiind capabilă în orice moment să-şi onoreze obligaţiunile sale faţă de
clienţi.
Portofoliul general al plasării băncii în valorile mobiliare către finele anului 2013 a constituit
221.1 mln. lei (aproximativ 25% din activele băncii).
În decursul anului Banca a participat activ la licitaţiile pentru plasarea valorilor mobiliare ale
BNM şi ale Ministerului Finanţelor. Valorile mobiliare ale BNM cu scadenţa în 14 zile au permis
sporirea considerabilă a eficienţei în administrarea resurselor libere în valuta naţională. Venitul din
aceste plasări în decursul anului nu s-a modificat, constituind 3.5%. Pe parcursul anului 2013,
portofoliul mediu al CBN a constituit 84 mln. lei, constituind la finele anului până la 61 mln. lei.
Veniturile generate de acest tip de plasare a resurselor a constituit 3.2 mln. lei în anul 2013.
Pe lîngă plasările valorilor mobiliare cu scadenţa de 14 zile ale BNM, banca a menţinut
portofoliul valorilor mobiliare emise de către Ministerul Finanţelor la nivelul de circa 125 mln. lei.
Termenii prioritari de plasare ale băncii au fost 364 şi 182 zile, avînd ca scop de a diversifica
investiţiile în valorile mobiliare ale statului şi ale BNM. Veniturile generate de acest tip de plasare a
resurselor a constituit 8.2 mln. lei în anul 2013. La finele anului portofoliul VMS constituia 158.9
mln. lei şi o rata a dobanzii de 6.37%.
La finele anului Banca deţinea în portofoliu obligaţiuni de stat în sumă de 1.2 mln. lei, cu termen
de 2 şi 3 ani, la o rată a dobânzii de 6,79%.
Operaţiunile valutare, la fel ca şi creditarea, prezintă un element major care generează venituri
băncii. Ponderea activelor în valuta străină pe parcursul anului a constituit 42-51% din totalul
activelor. Partea cea mai mare a activelor în valuta străină revine resurselor plasate în credite şi pe
conturile băncilor corespondente (băncile europene şi cele din Federaţia Rusă), fiind condiţionată
de către conducerea băncii în ceea ce priveşte minimizarea riscului pe marginea operaţiunilor cu
activele.
În anul 2013 banca în mod intens a efectuat operaţiuni de vînzare – cumpărare a valutei pe
piaţa valutară internă. Veniturile obţinute din aceste operaţiuni ocupă un loc important în structura
veniturilor băncii.

14
 BC „COMERŢBANK” SA
15/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Specificul bazei de clientelă (întreprinderi exportatoare şi producătoare) impune băncii

menţinerea şi extinderea cercului de bănci contra-agenţi. Din categoria acestora fac parte băncile
autohtone, din Federaţia Rusă şi băncile europene – Austria şi Germania.

PASIVELE BĂNCII

Drept surse de finanţare a operaţiunilor din activele băncii servesc obligaţiunile şi capitalul. La
situaţia din 31.12.2013 volumul resurselor atrase a constituit 613.4 mln. lei, ceea ce reprezintă
70% din totalul activelor băncii si este un indicator adecvat.
STRUCTURA PASIVELOR BĂNCII LA STRUCTURA PASIVELOR BĂNCII LA
31.12.2013 31.12.2012

Până la 92% din obligaţiunile Băncii revin depozitelor sau 565.7 mln. lei. Portofoliul total de
depozite pe parcursul anului 2013 s-a diminuat neesenţial - cu 0.8% (-4.3 mln. lei) în comparaţie
cu 31.12.2012. această reducere a fost condiţionată ata de reducerea portofoliului de depozite la
termen şi la vedere ale persoanelor juridice. În acelaşi timp depozitele la termen ale persoanelor
fizice a crescut considerabil +105.2 mln. lei, sau + 49.1% faţă de începutul anului.
Sarcinile de bază ale băncii în domeniul bazei de resurse au fost următoarele:
1. reducerea concentrarii depozitelor la termen ale persoanelor juridice;
2. utilizarea surselor alternative de finanţare.
Îndeplinirea primei saricini – reducerea concentrarii depozitelor la termen ale persoanelor juridice –
s-a realizat prin intermediul unei politici mai convingătoare şi proactive de atragerea depozitelor de
la persoane fizice. În felul acesta portofoliul depozitelor la termen ale persoanelor fizice în decurs
de un an a crescut cu 105.2 mln. lei sau cu 49.1% în comparaţie cu finele anului 2012, şi au
constituit aproximativ 319.3 mln. lei la sfîrşitul anului 2013. Depozitele la termen ale persoanelor
juridice au constituit la sfîrşitul anului 125.3 mln. lei (descreştere de 61.5 mln. lei). Depozitele la
termen ale băncilor au constituit 26.8 mln. lei sau 5% din total depozite la termen. Astfel, ponderea

15
 BC „COMERŢBANK” SA
16/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

depozitelor la termen ale persoanelor juridice s-a diminuat de la 58% la finele anului 2012, pînă la
35% la finele anului 2013.
În scopul îndeplinirii celei de-a doua sarcini – utilizarea surselor alternative de finanţare – banca
a întreprins:
1. Banca acceseaza resurse conform acordului de împrumut semnat cu Fondul Provocările
Mileniului Moldova (Guvernul SUA), conform căruia în cadrul programului Compact, 7 bănci
din RM (Comertbank, Moldindconbank, Mobiasbanca, Victoriabank, Moldova-Agroindbank,
Banca Sociala, Energbank) beneficiază de resurse în sumă totală de 12,0 mln.dolari SUA).
La finele anului suma acestor resurse constituia 2.5 mln. echivalent lei;
2. În cadrul acordului trilateral semnat cu Directoratul Liniei de credite şi Ministerul Finanţelor
privind colaborarea în asigurarea unor condiţii de creditare a proiectelor de investiţii
favorabile, Banca oferă clienţilor întreaga gamă de proiecte active ale donatorilor la
moment în Moldova, precum şi a programelor de creditare a dezvoltării business-ului
regional: Proiectele Băncii Mondiale: RISP I, RISP II, FIDA I, FIDA II, FIDA IV, FIDA V,
KFW Sudzuker, Filierea vinului. La finele anului suma acestor resurse constituia 14.0 mln.
lei;
3. Au fost iniţiate negocieri cu ale organizaţii financiare internaţionale, în vederea obţinerii
resurselor financiare pe termen lung (EBRD,IFC,DLC).
Structura portofoliului de depozite Structura portofoliului de depozite
la situaţia din 31.12.2013 la situaţia din 31.12.2012

DEZVOLTAREA PROIECTULUI PRIVIND CARDURILE BANCARE ÎN ANUL 2013

Primul card a fost emis la data de 28.09.2009. Numărul total de carduri aflate în circulaţie la
finele anului 2013 a constituit 2024 unităţi, din care în anul 2013 au fost emise 972 unităţi faţă de
anul 2012 când au fost emise 662 carduri.
În anul 2013 banca a lucrat cu următoarele produse de carduri:
- VISA Electron Debit – predestinat pentru virarea salariilor angajaţilor băncii şi altor
întreprinderi – clienţi ai băncii. În total pentru proiectele salariale ale întreprinderilor au fost
16
 BC „COMERŢBANK” SA
17/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

emise 388 carduri de acest tip (în 2012 – 291 carduri). Sunt deservite în proiecte salariale
92 întreprinderi, clienţi ai Băncii.
- VISA Electron Debit (MDL, USD, EUR) – destinat persoanelor fizice. În total pentru
persoanele fizice în 2013 au fost emise 405 carduri noi (în 2012 -306 carduri).
- VISA Classic Debit (MDL, USD, EUR) – predestinat persoanelor fizice. În total pentru
persoanele fizice au fost emise 22 carduri de aest tip (în 2012 -34 carduri).
- VISA Gold Debit şi VISA Gold VIP (MDL, USD, EUR) – predestinat persoanelor fizice cu
statute sociale înalte, venituri mari, şi care sunt clienţi fideli şi VIP ai Băncii. În total au fost
emise 7 carduri noi de tip Gold (în 2012 -11 carduri).
- Cardul virtual VISA a fost lansat în anul 2012, ca produs nou, destinat efectuării plăţilor în
Internet. În anul 2013 au fost emise astfel de carduri în număr de 150.
Soldul mediu anual pe toate conturile de carduri a constituit 8.10 mln lei.
În anu 2013 Banca este prezentă pe piaţă cu 6 bancomate, amplasate în sediile băncii şi în
punctele comerciale, şi de către 15 POS-terminale, amplasate în sediile băncii.

VENITURILE ŞI CHELTUIELILE BĂNCII

Strategia băncii pentru anul 2013 a fost orientată spre asigurarea unei creşteri stabile şi
maxime a veniturilor în urma operaţiunilor efectuate. Potrivit rezultatelor anului 2013 Banca a
înregistrat un profit net în mărime de 5.3 mln. lei, cu o creştere faţă de anul 2012 de 1.6 mln. lei.
Veniturile totale s-au majorat cu 16.3% şi au reprezentat 84.5 mln. lei, iar total cheltuielile au
crescut cu 14.8%, constituind 79.3 mln. lei.

Dinamica veniturilor, cheltuielelor şi a profitului în 2012– 2013

17
 BC „COMERŢBANK” SA
18/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Din totalul veniturilor ponderea cea mai mare o deţin veniturile aferente dobânzilor (76.8%),
care constituie 64.96 mln. lei, realizănd o creştere de 18.4% în comparaţie cu anul 2012. Veniturile
neaferente dobânzilor au constituit 19.6 mln. lei, cu o creştere de 10.0% faţă de anul precedent.

STRUCTURA VENITURILOR ÎN a. 2013 STRUCTURA VENITURILOR ÎN a. 2012

Valoarea totală a veniturilor aferente dobânzilor a constituit 64.96 mln. lei în anul 2013, şi s-au
majorat în comparaţie cu anul precedent cu 10.1 mln. lei sau 18.4%. În structura veniturilor
aferente dobânzilor o pondere majoră (69%) o deţin veniturile aferente dobânzilor la credite. În
expresie absolută veniturile aferente dobânzilor la credite în 2013 au constituit 44.9 mln. lei şi au
crescut în comparaţie cu anul 2012 cu 2.2%. Deşi portofoliul a crescut primele III trimestre ale
anului 2013, s-a obţinut o creştere modestă a venitului din cauza diminuarii ratelor dobînzilor atat
pe piata, cat si pe portofoliu. Rata dobânzii pe piaţa bancară s-a redus în anul 2013: la creditele

18
 BC „COMERŢBANK” SA
19/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

acordate în moneda naţională de la 13.34%, pînă la 12.26%, iar la creditele în valută străină de la
8.28% pană la 7.77 în comparaţie 2012.

STRUCTURA VENITURILOR AFERENTE STRUCTURA VENITURILOR AFERENTE

DOBÎNZILOR ÎN A. 2013 DOBÎNZILOR ÎN A. 2012

În structura veniturilor neaferente dobânzilor o pondere importantă ocupă veniturile aferente

comisioanelor (10.5 mln. lei), realizând o creştere de 12.6%. Veniturile din operaţiunile cu valuta
străină, în 2013 au constituit 7.97 mln. lei şi au crescut în comparaţie cu anul precedent cu doar
1.9%. Ponderea altor venituri neaferente dobânzilor a rămas nesemnificativă. Mărimea absolută a
acestora în anul 2013 a constituit 1.1 mil. lei realizand o crestere în comparaţie cu 2012.
Cheltuielile totale ale băncii în anul 2013 au constituit 79.3 mln. lei şi au crescut în comparaţie
cu 2012 cu 10.2 mln. lei sau 14.8%.
Cheltuielile neaferente dobânzilor ocupă 51% din totalul cheltuielilor, şi în 2013 au constituit
40.3 mln. lei, astfel a avut loc o majorare acceptabilă de doar 2.5 mln. lei în comparaţie cu anul
precedent. Creşterea cheltuielilor neaferente dobânzilor a fost determinată de cresterea
cheltuielilor de telecomunicatii, ca SWIFT, Bloomberg, cresterea comisioanelor achitate în legătură
cu majorarea volumului de operatiuni, deasemenea au crescut cheltuielile de întretinere a activelor
nemateriale, cat si a cheltuielilor legate de securitatea Băncii.
STRUCTURA CHELTUIELILOR STRUCTURA CHELTUIELILOR
ÎN A. 2013 ÎN A. 2012

19
 BC „COMERŢBANK” SA
20/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Din totalul cheltuielilor anului 2013, 49% o prezintă cheltuielile aferente dobânzilor. Pe
parcursul anului, acestea au crescut semnificativ - cu 50.7% şi au constituit 39.0 mln. lei. Această
creştere semnificativă a fost determinată de majorarea cu 50% a cheltuielilor aferente dobanzilor la
depozitele cu dobândă ale persoanelor fizice, cât şi de creşterea cheltuielilor aferente dobanzilor la
depozitele atrase de la banci, volumul carora in acest an a cresut substanţial. Deasemenea a
crescut si volumul imprumuturilor de la alti creditori, care la randul lor au generat cheltuieli.
În anul 2013 Banca nu a suportat cheltuieli legate de formarea rezervei pentru depreciere.
Formarea impozitului pe venit amânat a majorat cheltuielile neaferente dobânzilor cu 690 mii lei.

ALTE ASPECTE DE DEZVOLTARE ALE BĂNCII ÎN ANUL 2013

CLIENŢII BĂNCII
O importanţă deosebită în activitatea băncii prezintă clienţii. Relaţiile dinte bancă şi clienţi
se stabilesc nu numai în ceea ce priveşte oferirea serviciilor bancare, dar şi pe principiul de
colaborare în condiţii avantajoase pentru ambele părţi. Cultura corporativă a băncii precum şi
pregătirea colaboratorilor este orientată spre desfăşurarea unui dialog cu clientul. Orice client,
indiferent de statutul acestuia şi nivelul veniturilor obţinute poate conta pe ajutorul calitativ privind
plasarea efectivă a resurselor sale.
Pe tot parcursul perioadei de raportare numărul clienţilor se află într-o permanentă
creştere. Analizînd structura pe domenii de activitate, ponderea cea mai mare o deţin agenţii
economici care desfăşoară activitate comercială. În bancă se deservesc întreprinderi care
activează în domenile precum mediul financiar nebancar, transportul internaţional, comercializarea
produselor petroliere, importul şi instalarea utilajului frigorific, furnizarea mărfurilor pentru
restaurante, baruri etc., comercializarea tehnicii de uz casnic, producerea şi comercializarea
materialelor de construcţii, oferirea serviciilor de turism şi hoteliere, producerea şi comercializarea
producţiei din carne, servicii de telecomunicaţii şi radio ş.a..
Fiecare bancă modernă, care tinde spre succes şi dezvoltare, trebuie să studieze în
detaliu solicitările clientilor şi să utilizeze în activitatea sa noile tehnologii. BC „Comerţbank” S.A.
respectă aceste reguli, aplicînd şi implementînd tehnologii avansate existente în activitatea sa.
Astăzi cu certitudine putem confirma precum că orice client, fie întreprindere mică sau mare,
individuală sau persoană fizică, poate realiza cu ajutorul băncii noastre aspiraţiile sale în mod
rapid, sigur şi confortabil.

RELAŢIILE ECONOMICE EXTERNE ŞI DE CORESPONDENŢĂ

BC „Comerţbank” S.A. este un subiect important pe piaţa financiară, efectuând diverse

operaţiuni, aşa ca - operaţiuni valutare de conversie, servicii interbancare, operaţiuni investiţionale
cu valori mobiliare, operaţiuni cu diverse instrumente de plată.

20
 BC „COMERŢBANK” SA
21/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

În anul 2013 BC „Comerţbank” S.A. a desfăşurat activitate de conversie atât pe piaţa

valutară internă, cît şi pe cea externă. Specificul clientelei băncii (întreprinderi exportatoare şi
producătoare) impune menţinerea şi lărgirea reţelei de bănci partenere. Dintre acestea fac parte
mari bănci din Austria, Germania, Ucraina, Kazakhstan, Federaţia Rusă şi băncile autohtone. BC
„Comerţbank” S.A. are o experienţă bogată în ceea ce priveşte colaborarea cu băncile din Europa
şi Federaţia Rusă. Deservirea clienţilor care desfăşoară operaţiuni de import-export rămîne în
continuare una din serviciile prioritare pe care le oferă banca. Pe piaţa interbancară BC
„Comerţbank” S.A. a efectuat în mod activ operaţiuni de plasare şi atragere a resurselor financiare.
Efectuarea operativă a plăţilor, incheierea tranzacţiilor interbancare, schimbul de informaţii dintre
bănci, toate acestea se efectuează utilizînd noile tehnologii bancare. În scopul asigurării
transparenţei informaţiei pentru partenerii externi, BC „Comerţbank” S.A. anual publică rapoartele
financiare care sunt supuse controlului de către Compania de Audit „Grant Thornton”.

ACTIVITATEA DE BINEFACERE A BĂNCII

În anul 2013 BC „COMERŢBANK” S.A. a acordat o atenţie şi acţiunilor de binefacere şi de

sponsorizare, participînd la diverse proiecte sociale. La momentul actual generaţia tînără este
acea parte a societăţii care necesită în deosebi atenţie şi ajutor. În acest an Banca a devenit
partenera si co-finantatoare a proiectului „Vreau sa devin antreprenor”, organizat de scoala pentru
copii „Prospera”. Administraţia băncii şi în continuare intenţionează acordarea atenţiei şi sprijinului
financiar în forma acţiunii de binefacere pentru dezvoltarea culturii, învăţămîntului şi sportului,
ajutorului persoanelor nevoiaşe, considerînd aceasta ca o obligaţie morală faţă de societate.
POLITICA RESURSELOR UMANE
Conceptul de management al BC „COMERŢBANK” S.A. prevede faptul că investiţia în
personalul băncii prezintă investiţia cea mai importantă care contribuie la dezvoltarea actuală şi de
perspectivă a băncii. În scopul majorării gradului de dezvoltare al Băncii, o bună parte a activităţii
băncii a fost axată pe elaborarea şi implementarea regulilor şi procedurilor, care ar permite
perfecţionarea managementului şi ar oferi un stimul spre lucrul eficient al personalului. În această
direcţie scopul principal pentru anul 2013 în domeniul dirijării personalului a prezentat introducerea
standardelor activităţii şi regulilor interne de comportare ale personalului, perfecţionarea sistemului
de stimulare, evaluarea muncii depuse, premierea şi sancţionarea, determinarea şi monitorizarea
culturii bancare corporative.
În legătură cu creşterea volumului operaţiunilor bancare, mărirea numărului clienţilor şi
apariţia noilor direcţii în activitatea bancară, în 2013 a fost continuată inplementarea structurii
organizatorice noi a băncii, fiind completate cu personal secţiile noi create.
Drept criterii de bază în selectarea personalului sunt studiile superioare, experienţa de lucru
în domeniul bancar, profesionalismul, capacitatea de lucru în grup ş.a. Numărul angajaţilor băncii
la data de 31.12.2013 a fost de 151 persoane (+3.4%).
Activele pentru 1 persoană au constituit 5.86 mln. lei (nivelul anului precedent 4.98%).
Majoritatea colaboratorilor băncii au studii superioare. Conducerea băncii contribuie la ridicarea în
continuu al gradului de calificare. În perioada de raportare colaboratorii au audiat cursuri pentru
ridicarea calificării şi au participat la diverse seminare şi programe de instruire. În prezent banca
dispune de un colectiv cu profesionalism înalt, capabil să soluţioneze probleme de orice tip şi să
ofere un lucru rapid şi calitativ.

21
 BC „COMERŢBANK” SA
22/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

TEHNOLOGIILE INFORMAŢIONALE
Dezvoltarea infrastructurii informaţionale şi tehnologice reprezintă o prioritate în activitatea
băncii. Una dintre orientările esenţiale în această direcţie este aplicarea experienţei mondiale
pentru a dezvolta în continuare calitatea de deservire a clienţilor, productivitatea înaltă şi siguranţa
sistemei, oferirea posibilităţii de implementare a noilor tipuri de servicii şi produse bancare,
asigurarea dezvoltării reţelei bancare, şi de asemenea asigurarea tehnologică a eficienţei
managementului băncii.
Anul 2013 a fost primul an de lucru în sistem automatizat bancar nou CFT. În acest sens a
fost continuata dezvoltarea infrastructurii sistem automatizat bancar în vederea majorării securităţii,
integrităţii şi continuităţii activităţii. A fost efectuată înnoirea şi modernizarea tehnicii de calcul în
scopul creşterii capacităţilor, minimizării timpului şi optimizării utilizării resurselor. Completarea
tehnicii de calcul cu calculatoare şi aparate de control şi casă moderne vor permite introducerea
noilor tehnologii şi deservirea clienţilor la un nivel înalt.
În cadrul băncii este aplicată în mod intens sistema „COMERŢBANK – Online”, care permite
utilizatorilor cunoaşterea operativă a situaţiei pe conturi, efectuarea operaţiilor fără a părăsi sediul
clientului, şi permite clienţilor din alte regiuni ale ţării să se folosească de serviciile băncii. Pe lîngă
aceasta în bancă se aplică sistema şi „COMERŢBANK-Internetbanking”, care asigură serviciul
bancar deplin în regimul timpului real, accesul protejat din orice punct al planetei la datele
informative şi financiare în vederea conturilor din bancă, posibilitatea de a lucra cu documente de
plată, de a le expedia prin Internet, de a primi extrasele din bancă pe conturi pentru o perioadă
determinată de timp şi altele, de a avea acces la cursurile valutare oferite de către BNM, precum şi
cursul casei valutare a BC „Comertbank” S.A..   
În anul 2013 a fost dezvoltata deservirea la distanta – a fost implementat serviciul Internet
Banking si pentru persoanele fizice – „24comertbank”, ce permite de a fi mai aproape de clientii
sai.
Banca dispune de un site oficial (www. comertbank. md), care oferă posibilitatea de a afla noutăţi
despre bancă, despre parteneri, despre serviciile oferite, despre rezultatele băncii, precum şi de a
primi consultaţii de la specialişti.

GUVERNAREA CORPORATIVĂ ÎN BC „COMERŢBANK” S.A.

Rezultatul recunoaşterii faptului precum că practicile eficiente ale guvernării corporative sunt
esenţiale în realizarea şi menţinerea încrederii şi confidenţei în BC „COMERŢBANK” S.A., care
sunt critice pentru funcţionarea adecvată şi corectă a băncii, a sectorului bancar, şi a economiei în
întregime, de asemenea pentru a sistematiza cadrul de guvernare corporativă în bancă, a asigura
un grad înalt de transparenţă a conducerii băncii, la data de 26 aprilie 2010 de către A.G.A. a fost
aprobat Codul de guvernare corporativă a B.C. „COMERŢBANK” S.A., care este publicat pe
pagina web oficială a băncii www.comertbank.md.
Codul de guvernare corporativă al BC „COMERŢBANK” S.A. este structurat în 9 capitole,
după cum urmează:
Capitolul 1 – Introducere - se defineşte prin noţiunea de „guvernare corporativă” în care se
menţionază scopurile de bază ale Codului.
Capitolul 2 – Principii şi valori - descrie principiile şi valorile corporative, prin intermediul cărora
sunt realizate scopurile strategice ale băncii.
Capitolul 3 – Acţionarii băncii - enumără garanţiile şi drepturile acţionarilor, inclusiv şi a celor
minoritari.
Capitolul 4 – Organele de conducere ale băncii - relatează structura, drepturile, împuternicirile şi
responsabilitatea organelor de conducere ale băncii.
Capitolul 5 – Remunerarea – descrie modul de stabilire şi plată a remunerării, precum şi
raportările privind remunerarea membrilor Consiliului băncii şi a managementului superior.
Capitolul 6 – Conflictele de interese - conţine reglementări privind modul de acţiune în cazul
existenţei conflictului de interese.

22
 BC „COMERŢBANK” SA
23/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Capitolul 7 – Relaţii cu părţile legate - stabileşte comportamentul băncii în relaţii cu părţile

(angajaţi, creditori, investitori şi deponenţi) legate în procesul guvernării corporative.
Capitolul 8 – Transparenţa şi dezvăluirea informaţiei - descrie modul de acţiune în sensul
dezvăluirii informaţiei şi asigurării transparenţei activităţii băncii. Banca dezvăluie informaţii despre
activitatea sa în conformitate cu legislaţia în vigoare şi Statutul ei.
Capitolul 9 – Responsabilitate - stabileşte principii generale privind responsabilitatea organelor
de conducere ale băncii, executarea Codului de către angajaţii băncii.

Prin Codul de guvernare corporativă BC „COMERŢBANK” S.A. şi-a reconfirmat încă o dată
ataşamentul faţă de cele mai bune principii şi standarde de guvernare corporativă, în
particular:
- banca va fi guvernată cu responsabilitate, astfel încât să asigure maximizarea valorii
afacerii atît pentru acţionari, cît şi pentru alte părţi interesate;
- Consiliul băncii şi managementul executiv vor activa eficace, în interesul băncii şi ai
acţionarilor (inclusiv minoritari), şi vor crea condiţii pentru creşterea durabilă a valorii
afacerii;
- se va asigura dezvăluirea adecvată a informaţiei şi a transparenţei, precum şi activitatea
efectivă a sistemelor de gestiune a riscurilor şi control intern.

Codul de guvernare corporativă al BC „COMERŢBANK”S.A. stabileşte setul de relaţii între

managementul băncii, Consiliu, acţionari şi alte părţi interesate, furnizează o structură clară prin
care sunt stabilite obiectivele băncii şi determinate mijloacele cu ajutorul cărora ele vor fi realizate,
iar performanţele vor fi monitorizate. De asemenea Codul de guvernare corporativă evaluează
formele de supraveghere pentru asigurarea unui control adecvat, în particular:
(1) supravegherea de către Consiliul băncii;
(2) supravegherea de către angajaţii care nu sunt implicaţi în administrarea zilnică a diverselor
domenii de activitate;
(3) supravegherea lineară directă a diferitor domenii de activitate;
(4) independenţa funcţiilor de gestiune a riscului, corespundere (compliance) şi audit.

În anul 2013 BC „COMERŢBANK” S.A. a efectuat o analiză amplă a activităţii sale şi a

întreprins acţiunile de rigoare în vederea conformării sale Codului de guvernare corporativă. În
particular se pot evidenţia:
 stabilirea unor obiective strategice clare pentru perioada 2012-2015, determinarea
metodelor şi a resurselor realizării lor.
 revizuirea Structurii organizatorice a BC „COMERŢBANK” S.A. şi instituirea de subdiviziuni
noi, separarea lor pe compartimente funcţionale. Astfel s-au format noile secţii precum:
serviciul gestiune riscuri, secţia evaluare şi realizare a gajului, secţia control intern şi
metodologie etc. Reorganizarea structurii a permis asigurarea administrării şi supravegherii
mai efective a activităţii curente, gestiunea adecvată a riscurilor etc.
 perfecţionarea şi completarea bazei de acte normative interne ale Băncii, inclusiv
documente interne ce ţin de funcţionarea sistemelor de control intern, gestionarea riscurilor
şi cel mai important elaborarea şi aprobarea Procedurii privind implementarea planului de
urgenţă în situaţii de criză (asigurarea continuităţii activităţii în cazul unui incident generator
de disfuncţionalităţi).
 datoriă asigurării unui management efectiv a fost sporită valoarea băncii pentru acţionari
prin atingerea unor rezultate financiare pozitive şi extinderii activităţii, iar pentru societate -
prin diversificarea pachetului de produse propus şi orientarea lui pe grupe de clientelă, prin
asumarea responsabilităţilor sociale.

De menţionat, că BC „COMERŢBANK” S.A. a depus în anul 2013 eforturi majore pentru

îmbunătăţirea activităţii sale aferente calităţii sistemelor de control, şi de înlăturare a neajunsurilor
înregistrate în anii precedenţi la acest capitol. În conformitate cu planul de măsuri elaborat, BC
„COMERŢBANK” S.A., tinde spre excluderea lor definitivă.

23
 BC „COMERŢBANK” SA
24/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

În BC „COMERŢBANK” S.A. este elaborat şi implementat un sistem de control intern,

reprezentat prin actele normative interne. Totodată, în vederea ajustării bazei normative interne la
legislaţia în vigoare, a fost aprobat graficul elaborării/actualizării actelor normative interne (pv CC
nr.7 din 23.01.2014).
Controlul intern în bancă este conceput şi implementat în vederea realizării următoarelor
obiective:
 de performanţă – desfăşurarea activităţilor financiare în condiţii de eficienţă, siguranţă şi
prudenţă prin:
 asigurarea identificării, evaluării şi gestionării riscurilor la care este expusă banca;
 protejarea bunurilor şi a informaţiilor;
 asigurarea transparenţei structurii de proprietate şi de control asupra băncii;
 soluţionarea conflictelor de interese;
 asigurarea nivelului necesar de securitate pe toate direcţiile de activitate ale băncii;
 de informare – furnizarea unor informaţii credibile, relevante, complete şi oportune atît
structurii de conducere a băncii, implicate în luarea deciziilor, cât şi persoanelor terţe
(organelor de control, clienţilor şi furnizorilor băncii);
 conformitate – asigurarea conformităţii activităţilor cu cadrul legal şi actele normative
interne ale băncii.

Controlul intern se realizează în bancă în diferite etape, în funcţie de atribuţii şi

responsabilităţi, care sunt delimitate prin reglementări interne şi fişe de post, atît la nivel de
administrare prin intermediul Consiliului băncii, Comitetului de conducere, comitetelor cu caracter
permanent (Comitetul de credit, ALCO, şefilor de subdiviziuni structurale), cît şi la nivel de
executare prin intermediul întregului personal al băncii. Totuşi, rezultatul depistării în activitatea
băncii a unor neajunsuri şi încălcări ale prevederilor actelor normative în vigoare ale BNM, precum
şi a politicii interne, este esenţial de menţionat necesitatea de intensificare a supravegherii
activităţii băncii din partea managementului, şi întărirea sistemului de control intern, pentru a
asigura o administrare şi gestiune a riscurilor adecvată. Acestei sarcini i-a fost acordată o atenţie
deosebită în vederea soluţionării şi eliminării pe viitor.
Este important de menţionat, că în anul 2010 structura organelor de conducere a băncii a
fost revizuită şi începînd cu 01.07.2010 a fost format organul executiv colegial – Comitetul de
conducere. La momentul actual structura organelor de conducere a BC „COMERŢBANK” S.A.
este următoarea:
1. Adunarea generală a acţionarilor - organul suprem de conducere al băncii;
2. Consiliul băncii - organul de administrare al băncii, care exercită funcţii de supraveghere,
elaborează şi asigură aplicarea politicii băncii;
3. Comitetul de conducere - organul executiv al băncii;
4. Comisia de cenzori - organul de control al băncii, care exercită controlul activităţii ei.
În scopul asigurării transparenţei orice modificare în structura şi componenţa organelor de
conducere este dezvăluită de către bancă prin plasarea informaţiei pe pagina oficială web a băncii
www.comertbank.md.

1. Adunarea generală a acţionarilor.

Adunarea generală a acţionarilor este organul suprem de conducere al băncii prin intermediul
căruia acţionarii îşi realizează dreptul de participare la conducerea activităţii băncii. În prezent
adunarea generală a acţionarilor este formată din 9 acţionari, dintre care 1 persoană juridică şi 8
persoane fizice.
În anul 2013 acţionarii s-au întrunit în 1 şedinţă a Adunării generale, examinînd aspecte ale
activităţii băncii. În particular, pot fi evidenţiate:
- revizuirea cadrului normativ al activităţii BC „COMERŢBANK” S.A. şi aprobarea
următoarelor acte: modificări la Statutul BC „COMERŢBANK” S.A., Regulamentul Adunării
Anuale Generale a BC „COMERŢBANK” S.A., Regulamentul Comisiei de Cenzori a BC
„COMERŢBANK” S.A.;
- examinarea rapoartelor privind activitatea BC „COMERŢBANK” S.A. şi a organelor ei;

24
 BC „COMERŢBANK” SA
25/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

B.C. „COMERŢBANK” S.A. deţine un registru ale tuturor proceselor-verbale şi hotărîrilor

primite de către Adunarea generală a acţionarilor.
În vederea conformării Codului de guvernare corporativă şi pentru implicarea activă a
acţionarilor în procesul de luare a deciziilor în cadrul Adunării generale, banca garantează
acţionarilor dreptul de a participa şi de a vota în cadrul Adunării generale a acţionarilor. În
particular banca asigură ca:
a) ordinea de informare despre ţinerea Adunării generale a acţionarilor să dea posibilitate
acţionarilor de a se pregăti corespunzător pentru participare la adunare;
b) acţionarilor să li se acorde posibilitatea de a face cunoştinţă cu lista persoanelor care au dreptul
de a participa la Adunarea generală a acţionarilor;
c) locul, data şi ora desfăşurării Adunării generale să fie stabilită în modul în care acţionarii vor
avea posibilitatea reală de a participa la ea, fără a crea incomodităţi;
d) drepturile acţionarilor de a cere convocarea Adunării generale şi de a înainta propuneri pentru
ordinea de zi a adunării să nu implice dificultăţi nejustificate la confirmarea de către acţionari a
existenţei acestor drepturi;
e) fiecare acţionar să aibă posibilitatea de a-şi realiza dreptul de a vota în cel mai simplu şi comod
mod pentru el.
Competenţa, modul de convocare şi desfăşurarea Adunării generale a acţionarilor BC
COMERŢBANK” S.A., drepturile şi obligaţiile acţionarilor, toate acestea sunt reglementate de
Statutul băncii. În acest sens trebuie de accentuat faptul precum că BC „ COMERŢBANK” S.A., a
elaborat şi aprobat Regulamentul Adunării generale a acţionarilor (proces-verbal al AGA nr.2 din
26.04.2012).
2. Consiliul BC „COMERŢBANK” S.A.
Consiliul băncii reprezintă interesele acţionarilor în perioada dintre Adunările generale, şi în
limitele atribuţiilor sale exercită conducerea generală şi controlul activităţii băncii. Consiliul băncii
este responsabil de adoptarea strategiei corporative, a politicilor de control asupra riscurilor şi a
planurilor de afaceri, şi exercită supravegherea îndeplinirii acestora de către organul executiv.
Responsabilităţile Consiliului, precum şi divizarea acestora între membrii lui, sunt stabilite în
Regulamentul Consiliului băncii. Consiliul băncii este responsabil pentru operaţiunile băncii şi
stabilitatea ei financiară. Actualmente Consiliul băncii este format din 3 membri aleşi pentru un
mandat de 4 ani.

3. Comisia de cenzori a BC „COMERŢBANK” S.A.

Comisia de cenzori exercită controlul obligatoriu al activităţii economico-financiare a băncii, şi
este formată din 3 membri aleşi pentru un mandat de cel mult 4 ani. Responsabilităţile esenţiale
ale Comisiei de cenzori sunt următoarele:
- verificarea modului în care sunt respectate actele legislative şi normative în vigoare de
către bancă şi prezentarea rapoartelor respective Consiliului băncii;
- aprobarea procedurilor interne de evidenţă şi control contabil în temeiul regulamentelor
Băncii Naţionale, supravegherea respectării lor şi controlarea conturilor şi a altor
documente ale băncii;
- prezentarea avizelor în problemele solicitate de către Consiliul băncii, şi în alte probleme pe
care le consideră necesare.

4. Comitetul de conducere al BC „COMERŢBANK” S.A.

Comitetul de conducere este organul executiv colegial al băncii care organizează, conduce şi
răspunde de activitatea curentă a băncii. În competenţa Comitetului de conducere se includ toate
acţiunile de conducere a activităţii curente, cu excepţia celor care constituie competenţa Adunării
generale a acţionarilor sau a Consiliului Băncii. În activitatea sa Comitetul de conducere se
conduce de legislaţia Republicii Moldova în vigoare, de Statutul Băncii şi de prezentul Regulament.
Actualmente Comitetul de conducere este format din 3 membri aleşi pentru un mandat de 4 ani.

Conlucrarea dintre Organul executiv, Comisia de cenzori, Consiliu şi Adunarea generală

a acţionarilor

25
 BC „COMERŢBANK” SA
26/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Consiliul Băncii este subordonat Adunării generale a acţionarilor Băncii. Evaluarea generală a
activităţii Consiliului Băncii şi a membrilor lui, în particular, se efectuează de către Adunarea
generală a acţionarilor.
Comisia de cenzori este organul de control al Băncii şi se subordonează doar Adunării
generale a acţionarilor. Ea prezintă Adunării generale a acţionarilor raportul anual cu privire la
activitatea sa şi la funcţionarea băncii, întocmit în conformitate cu legislaţia Republicii Moldova în
vigoare, cu Statutul băncii şi cu prezentul Regulament. Comisia de cenzori prezintă Consiliului
Băncii raportul trimestrial cu privire la activitatea sa şi la funcţionarea băncii, întocmit în
conformitate cu legislaţia Republicii Moldova în vigoare, cu Statutul Băncii şi cu prezentul
Regulament. Evaluarea generală a activităţii Comisiei de cenzori şi a membrilor ei, în particular, se
efectuează de către Adunarea generală a acţionarilor.
Comitetul de conducere al Băncii asigură executarea hotărîrilor Adunării generale a
acţionarilor şi deciziilor Consiliului băncii, asigură implementarea recomandărilor Comisiei de
cenzori. În activitatea sa Comitetul de conducere este subordonat Consiliului Băncii.
Consiliul Băncii asigură supravegherea managementului executiv al băncii. În acest scop
Consiliul:
a) selectează, monitorizează şi, dacă este necesar, înlocuieşte membrii Comitetului de
conducere, asigurîndu-se precum că banca are un plan adecvat şi corect privind succesiunea
managementului executiv;
b) poate cere explicaţii din partea managementului executiv şi primi în timp util informaţie
suficientă pentru a aprecia performanţa managementului executiv;
c) examinează rapoartele prezentate de către Comitetul de conducere şi se întîlneşte
regulat cu managementul executiv superior şi auditul intern pentru a revedea politicile, de a stabili
liniile de comunicare şi de a monitoriza progresul spre obiectivele corporative.
Comitetul de conducere este obligat să asigure prezentarea Consiliului Băncii, Comisiei de
cenzori şi fiecărui membru al acestora a tuturor documentelor şi informaţiilor necesare pentru
îndeplinirea în mod corespunzător a atribuţiilor lor.

GESTIUNEA RISCURILOR ÎN ANUL 2013

BC „COMERŢBANK” S.А. îşi desfăşoară activitatea în cadrul unui sistem consolidat de
dirijare a riscurilor bazat pe 5 principii generale, acceptate în practica bancară mondială, şi anume:
1. evaluarea riscului creditar;
2. procedura de luare a deciziilor privind efectuarea operaţiunilor cu active, expuse riscurilor;
3. stabilirea limitelor în cazul operaţiunilor expuse la risc;
4. monitorizarea respectării limitelor stabilite;
5. crearea unor rezerve suficiente pentru acoperirea operaţiunilor cu activele băncii.
În cadrul sistemului general de dirijare a riscurilor, precum şi în scopul asigurării controlului
suplimentar asupra riscurilor pe marginea activităţii băncii, pentru perioada unor crizei financiare
eventuale, este elaborat Planul anti-criză (Procesul-verbal al Consiliului băncii nr. 008 din
18.05.2009), bazat pe îndeplinirea a 5 principii existente de dirijare a riscurilor. Ulterior a fost
continuat lucrul în cadrul acestui Plan. În cadrul Băncii este elaborata şi aprobata Procedura
privind implementarea planului de urgenţă în situaţii de criză, ce stabileste asigurarea continuităţii
activităţii în cazul unui incident generator de disfuncţionalităţi (Procesul-verbal al Consiliului băncii
nr. 3 din 14.02.2012).

26
 BC „COMERŢBANK” SA
27/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

În Bancă se aplică o serie de metode în vederea controlului complex al situaţiei financiare a

debitorilor (instituţii financiare, întreprinderi mari, întreprinderi mici şi mijlocii, persoane fizice).
Analiza lichidităţii efectuată anterior a permis băncii în anul 2013 anticiparea tendinţelor
negative posibile, luarea măsurilor corespunzătoare pentru a menţine nivelul de lichiditate, precum
şi luarea deciziilor efective în termen restrîns.
În timpul efectuării operaţiunilor financiare, în scopul minimizării riscului de transfer peste hotare
a mijloacelor băneşti în valuta străină, Banca monitorizează continuu rating-ului ţărilor al băncilor-
contragenţilor şi revizuia limitele posibile ale operaţiunilor. Agravarea prognozelor rating-urilor şi
înrăutăţirea rating-urilor curente pentru multe state-contragenţi a condiţionat schimbarea clasificării
activelor şi necesitatea sporirii sumei de reduceri prudenţiale pentru pierderile la active. În scopul
minimizării predispunerii la riscuri, în fiecare lună se întocmeşte calculul, controlul limitelor
aprobate şi normativele privind riscurile. Metoda de bază utilizată de către bancă în vederea
gestiunii riscului ratei dobânzii prezintă metoda analizei GAP, datorită careia în timpul anului se
monitorizează oscilaţiile ratei dobânzii atît la depozitele la termen, cît şi la creditele acordate.
În scopul unui monitoring permanent al limitelor stabilite, în Bancă activează Comitetul de
gestiune a activelor şi pasivelor. Serviciul de gestiune al riscurilor, desfasoara activitatea in scopul
anticiparii situaţiilor de apariţie a riscurilor şi evaluarea pierderilor probabile aferente acestora, lu-
area din timp a măsurilor în scopul diminuării eventualelor pierderi de capital în cazul materializării
riscului.
De asemenea, monitoringul respectării limitelor stabilite este realizat de către Secţia Audit
Intern, Comitetul de conducere, Comisia de Cenzori şi Consiliul băncii în limitele competenţei
fiecăruia.
Politica Băncii privind administrarea riscurilor semnificative (Procesul-verbal al Consiliului băncii
nr. 32 din 28.10.2011), determină procesul de analiză şi de determinare a profilului de risc pe care
Banca îl consideră acceptabil pentru optimizarea raportului dintre risc şi profit şi a corelării
cerinţelor de capital pe diferite linii de activitate, în condiţiile desfăşurării unei activităţi bancare
prudente.
Obiectivele structurii de conducere a Băncii în cadrul politicii de administrare a riscurilor sunt
gestionarea prudentă a riscurilor astfel încât să se prevină impactul negativ pe care factorii interni
sau externi îl pot avea asupra activităţii Băncii ducând la nerealizarea scopurilor propuse, la pro-
ducerea unor pierderi neplanificate sau necontrolate sau la producerea unor efecte negative.
Utilizarea activă a tehnologiilor informaţionale în activitatea băncii a favorizat crearea sistemului
informaţional de securitate al Băncii, care asigură minimizarea riscurilor în tehnologiile avansate.
Sarcinile esenţiale al acestui sistem prezintă păstrarea informaţiei, neadmiterea accesului
neautorizat, caracterul adecvat al controlului antivirus. În anul 2013 structura organizatorica a
Băncii a fost completata cu functia de ofiter al securitati informatiei, activitatea caruia a asigurat
Banca cu un control riguros al riscului informational.
De asemenea în anul 2010 a fost elaborat şi aprobat, iar în anul 2013 a fost revizuit şi
completat, regulamentul privind efectuarea testelor de stres (Proces-verbal nr. 13 din 12.06.2013),
care permite depistarea prealabilă a punctelor slabe în activitatea băncii.
STRATEGIA DE DEZVOLTARE A BĂNCII ÎN ANUL 2014

Evaluînd nivelul concurenţei care a crescut considerabil, banca se axează pe menţinerea şi

creşterea bazei de clienţi, orientată în special pe întreprinderile mici şi mijlocii, prin intermediul
soluţiilor profesionale la cererile clienţilor.
În 2014 banca planifică obţinerea creşterii vînzărilor de produse bancare, şi luarea tuturor
măsurilor necesare pentru a îmbunătăţi eficienţa în activitatea sa. Persistă de asemenea intenţia
de a majora rentabilitatea operaţiunilor bancare prin creşterea veniturilor neaferente dobânzilor în
structura venitului total, şi optimizarea cheltuielilor operaţionale.
Banca va continua administrarea echilibrată a activităţii cu minimizarea obligatorie a riscurilor
aferente, precum şi perfecţionarea bazei normative interne şi a sistemului controlului intern.

27
 BC „COMERŢBANK” SA
28/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Minimizarea riscului de credit – este una dintre sarcinile principale ale Băncii. Pentru a reduce
riscul de credit în anul 2014 se planifică îndeplinirea unei serii de măsuri care vizează
diversificarea în continuare a portofoliului de credite şi determinarea anticipată a pierderilor
posibile.
Se planifică îmbunătăţirea calităţii portofoliului de credite prin menţinerea creditelor de calitate
înaltă, reducerea ponderii activelor neperformante şi problematice, iar la creşterea portofoliului se
va ţine cont de mărirea ponderii creditelor acordate sectorului întreprinderilor mici şi mijlocii.
În scopul îmbunătăţirii calitatăţii de deservire a clienţilor, optimizării proceselor bancare, şi a
perfecţionării managementului în general, se planifică creşterea calificării cadrelor, perfecţionarea
sistemului de motivare şi stimulare al personalului băncii.
În final, dar nu în ultimul rînd, în cadrul băncii se va realiza monitorizarea permanentă a
schimbărilor în conjunctura de piaţă, se vor introduce modificările corespunzătoare în lista de
produse si servicii bancare, şi în condiţiile acordării lor.

28
 BC „COMERŢBANK” SA
29/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

ASUPRA RAPOARTELOR FINANCIARE GENERALIZATE

29
 BC „COMERŢBANK” SA
30/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

30
 BC „COMERŢBANK” SA
31/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Situaţia poziţiei financiare

31 decembrie 31 decembrie
2013 2012
(în lei moldoveneşti)

Active
Numerar 55,562,202 44,900,178
Conturi la Banca Naţională a Moldovei 79,896,409 59,122,506
Plasamente în bănci 97,841,185 117,496,332
Valori mobiliare păstrate până la scadenţă 216,098,851 180,291,970
Valori mobiliare disponibile pentru vânzare 100,000 100,000
Credite şi avansuri acordate clienţilor, net 384,499,392 394,043,273
Imobilizări corporale, net 23,619,815 25,729,262
Imobilizări necorporale, net 4,508,803 3,082,229
Creante privind impozitul curent 1,150,280 1,150,280
Alte active, net 4,736,781 5,375,611

Total active 868,013,718 831,291,641

Datorii
Datorii către bănci 46,475,743 129,137
Datorii către clienţi 544,851,692 574,302,653
Alte datorii 19,279,870 5,349,295
Datorii privind impozitul amânat 2,807,807 2,167,807

Total datorii 613,415,112 581,948,892

Capitalul propriu
Acţiuni ordinare plasate 147,000,000 147,000,000
Rezultatul reportat 81,342,220 79,731,975
Rezerve generale pentru riscuri bancare 22,165,386 18,700,774
Capital de rezervă 4,091,000 3,910,000

Total capital propriu 254,598,606 249,342,749

Total capital propriu şi datorii 868,013,718 831,291,641

31
 BC „COMERŢBANK” SA
32/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

Situaţia rezultatului global

pentru anul încheiat la 31 decembrie
2013 2012
(în lei moldoveneşti)

Venituri aferente dobânzilor 64,055,528 54,444,661

Cheltuieli aferente dobânzilor (39,001,703) (25,874,741)
Venituri nete aferente dobânzilor şi venituri
similare 25,053,825 28,569,920

Venituri aferente comisioanelor 11,381,410 9,732,830

Cheltuieli aferente comisioanelor (3,486,704) (3,183,206)
Venituri nete aferente comisioanelor 7,894,706 6,549,624

Venituri nete aferente operaţiunilor cu valută

străină 7,970,149 7,821,953
Alte venituri operaţionale nete 1,118,828 667,408
9,088,977 8,489,361

Total venituri operaţionale 42,037,508 43,608,905

Cheltuieli privind retribuirea muncii (20,244,477) (18,867,382)

Cheltuieli generale şi administrative (15,851,572) (15,675,475)
Pierderi (recuperări) din depreciere 4,398 (4,702,025)
Total cheltuieli operaţionale (36,091,651) (39,244,882)

Profit până la impozitare 5,945,857 4,364,023

Cheltuieli privind impozitul pe venit (690,000) (751,708)

Profitul net pentru an 5,255,857 3,612,315

Alte elemente ale rezultatului global pentru an - -

Total rezultatul global pentru an 5,255,857 3,612,315

32
 BC „COMERŢBANK” SA
33/33
Raport anual BC „COMERŢBANK” S.A. pentru anul 2013

33