Magazinul de îmbrăcăminte Las Rosas, SA vrea să știe cât se vor ridica și în ce luni

Exerciți de la data (1 august). Pentru aceasta, asigură următorul credit, 80% se percepe la
u o lună după vânzare, iar restul de 20%, la două luni după. Costul materialului este
7.14 de 30% din vânzări. Vrei să ai un mini inițial. Împrumuturile se obțin în multipli
de 10.000 USD cu dobândă de 1% pe lună. În februarie a fost întocmit bugetul de
vânzări pe un an; în act, deci bugetul este considerat o bună referință. Vânzările
reale au fost de 150.000 USD; iunie, 120.000 USD; iulie, 180.000 USD. Bugetul
pentru lunile următoare

August L. 240,000.00 decembri L. 480,000.00

Septembrie L. 260,000.00 e ianuarieL. 180,000.00
octombrie L. 220,000.00 februarieL. 160,000.00
noiembrie L. 380,000.00

Salariile și salariile pentru semestru vor fi:

August L. 54,000.00 noiembrieL. 58,000.00
Septembrie L. 56,000.00 decembri L. 58,000.00
octombrie L. 56,000.00 e ianuarieL. 54,000.00

Chiria lunară este de 4.000 USD, iar cheltuielile cu amortizarea este de 1.300 USD
pe lună, un venit extraordinar de 50.000 USD în octombrie și 20.000 USD în
decembrie. De asemenea, cheltuieli excepționale de 2.600 USD, 3.800 USD și 9.800
USD în septembrie, noiembrie și, respectiv, decembrie.
Se solicita:
a) Document de colectare a creditelor de vânzare.
b) Certificat de încasări de numerar.
c) Certificat de retragere.
d) Bugetul de numerar.
e) Datele și sumele pentru cererile de împrumut, în caz de lipsuri; sau pentru a
inversa cazul excedentelor.

CERTIFICAT DE COLECTARE
august septembrie octombrie noiembrie decembrie
70% vânzări cu credit L. 156.000,00 L. 132.000,00 L. 228.000,00 L. 288,000.00
30% vânzări cash L. 96.000,00 L. 104.000,00 L. 88.000,00 L. 152,000.00

BUGET DE VÂNZĂRI
August Septembrie Octombrie Noiembrie Decembrie
vânzări pe credit L. 240.000,00 L. 260,000.00 L. 220.000,00 L. 380,000.00 L. 480,000.00
vânzări cash L. 96.000,00 L. 104,000.00 L. 88.000,00 L. 152,000.00 L. 102,000.00
vânzări L. 336.000,00 L. 364,000.00 L. 308.000,00 L. 532,000.00 L. 582,000.00
Apoi, nevoile dvs. de numerar vor fi dezvăluite în termen de șase ani: vânzările
sunt 30% numerar și 70% credit. De la vânzări la după. Ceea ce se așteaptă să fie
vândut în valoare de 40.000 USD în numerar este achiziționat într-o anumită lună;
aceeași sumă constituie soldul lunar. Resturile pot fi investite în obligațiuni cu
dobândă de 0,5% Vânzările efective au fost aproape exact așa cum au fost bugetate
până acum: martie 130.000 USD; aprilie, 160.000 USD; Mai, tu esti:

s. Ei speră că va fi un bărbat,

rsion, in

ianuarie februarie
L. 108.000,00 L. 96,000.00
L. 102.000,00 L. 72,000.00

ianua februarie
rie L. 180.000,00 L. 160,000.00
L. 72.000,00 L. 64,000.00
L. 252.000,00 L. 224,000.00
căExerciți
dacă 1 Compania Exportemos, SA, oferă următoarele informații pentru a pregăti
din sugestii un buget de numerar pentru următoarele șase luni, începând cu luna
u făcute
sunt ianuarie, arătând certificatele pentru a ajunge la buget, și oferind excesul
7.15și
0 000 CERTIFICAT COBRANZ
de sumă și timp pentru a investi fondurile sau a solicita împrumuturi. Le
vând 50% cash și 50% la termen de o lună. Luna trecută s-au vândut 90
ianuarie februarie martie aprilie
USD în următoarele luni:
Vânzări cash L. 310.000,00 L. 310.000,00 L. 370,000.00
vânzări pe credit L. 400.000,00 L. 340.000,00 L. 340,000.00

BUGET DE VÂNZĂRI
ianuarie februarie Martie Aprilie Mai iunie
ianuarie
L. 1,000,000.00 L. 850,000.00 L. februarie L. 800,000.00
850,000.00 L. 950,000.00 Martie L. 1,100,000.00
Aprilie
Vânzări cash L. 600,000.00 L. 510,000.00 L. 310,000.00 L. 570,000.00
compani În ultimul an, pe
vânzări a credit
fost obținutL. un venit L.
400,000.00 impozabil
340,000.00 de 3.420.000 L.
L. 340,000.00 USD. C
380,000.00
a este. închiriază o parte din clădirea
Vânzări ei pentruL. 200.000
L. 1,000,000.00 850,000.00USD pe an și percepe
L. 650,000.00 L. 950,000.00
The 16.666 USD pe lună cu o amortizare de 600.000 USD pe an. Interese
pentru diferite concepte:

iunie
ianuarie februarie Martie Aprilie Mai
L.
Sursa de L. 5,000.00 L. 80,000.00 L. 8,000.00 L. 15,000.00
30,000.
00
venit
Bancnote L. 10,000.00 L. 13,000.00 L. 7,000.00 L. 3,000.00
L.
0. Achiziția A fost acceptat un proiect de înlocuire a unui activ al cărui preț este de
dvs.2,000.0
sau; cel 90,00 USD, acesta va fi realizat în luna martie, iar vânzarea vechiului activ
0.000
0 în va aduce 60.000 USD, iar instalarea noului activ costă 10.000 USD.
timpul Salariile de 25 USD vor fi plătite pentru primele patru luni și 280.000 USD
reprezintă pentru următoarele două. Cumperi 65% din ceea ce te aștepți să vinzi
35%, care luna următoare. Cota de impozit se plătește lunar. Compania are
ertidos în 1.000.000 USD din fonduri de investiții pe patru luni în decembrie la 0,5%
companie aupe s lună, plătibile lunar. Asociația are o politică de a menține un minim de
de 40.000 50.000 USD în bănci. Soldul inițial e Împrumuturile se fac doar în multipli
USD. 1% de 10.000 USD, cu dobânda împrumutată în prima zi a lunii în care sunt
lunar. necesare și plătită în ultima zi rămasă.
a lunii în

iulie
L. 1,150,000.00
Exerciți
u
7.16
LA
Mai iunie iulie TOTAL
L. 450.000,00 L. 600,000.00 L. 690,000.00
L. 350.000,00 L. 320,000.00 L. 440.000,00 L. 5,552,000.00

Mai iunie iulie

L. 480.000,00 L. 660,000.00 L. 690,000.00
L. 320.000,00 L. 440,000.00 L. 460,000.00
L. 800.000,00 L. 1.100.000,00 L. 1,150,000.00