sumilla : Declinări de răspundere la

Notificarea de citare nr. xxxxx

ATENŢIE : xxxx

DOMNII CONTROLUL CONFORMITĂȚII CONDUCEREA

SUPRINTENDENTEI NAȚIONALE A ADMINISTRAȚIEI VAMALE ȘI
FISCALE - SUNAT

XXXXX identificat cu Actul National de Identitate (DNI)

nr. xxxx, cu adresa reala xxxx, va spunem cu respect:

1. PRIVIND NOTIFICAREA NOTEI DE CITAȚIE ȘI VENITURILE

PRETINSE DIN TAXELE NEDECLARATE ȘI/SAU OMISE

Supraintendența Națională a Vămilor și Administrației Fiscale - SUNAT, prin Șeful

Acțiunilor Inductive la fața locului, mi-a adus la cunoștință Avizul de citare nr. „,
prin care mi se aduce la cunoștință o presupusă neconcordanță (sau creștere
nejustificată a patrimoniului), pentru a putea susține cu documentație creșterea de
avere observată.

Considerăm cu respect că presupusul dezechilibru patrimonial care mi se impută

este incorect, și nu corespunde realității, conform argumentelor pe care le vom
prezenta în continuare.

2. BAZE DE FACT ȘI JURIDICE

2.1. Activitatea, meseria sau profesia domnului Gabriel Alvarado

Raymundo

Domnul xxxx, în perioada anilor 2017 până în 2019, a activat ca personal de

încredere pentru societatea: xxxx EIRL, cu RUC: xxxx, Înmatriculat cu nr. de articol
electronic xxxx, ocupând funcția de ADMINISTRATOR, iar printre atribuțiile sale
s-au numărat și plata patrimoniul colaboratorilor care se aflau pe statul de plata, in
asa fel incat Directorul General mi-a pus la dispozitie toate facilitatile pentru o mai
buna indeplinire a atributiilor de serviciu.

Societatea xxxx, in acei ani, a castigat o Licitatie cu Entitatea Publica denumita

xxxx SA, identificata cu RUC Nr. xxxx, pentru care, ma ocupam de asigurarea

Pagină1 de 5
personalului calificat pentru anumite domenii pentru desfasurarea normala a
functiilor acestora, acestea prin Pe de altă parte, au solicitat ca personalul contractat
să fie înscris pe statul de plată, să fie la curent cu toate plățile salariale, beneficiile de
muncă și asigurarea obligatorie proprie cerută de gradul de complexitate al acestor
locuri de muncă.

În acest sens, m-am ocupat de efectuarea și monitorizarea depunerilor de bani din

contul companiei, pentru ca ulterior să-i retrag și să-l introduc în contul personal, iar
de acolo să-l dedus pentru diverse plăți tipice obligațiilor comerciale ale domeniului
de activitate. .compania, denumește-o plăți ale salariilor personalului, plăți de
asigurări și plăți de impozite cu Sunat propriu al companiei. Compania a avut
încredere în mine pentru a putea realiza mișcarea financiară.

Transferul sau depunerea de bani de la societatea xxxx către mine este PLIN
LEGAL ȘI VALABLE așa cum se stabilește în articolele 1222 și 1224 din Codul
civil, care indică: „ Orice persoană poate efectua plata, indiferent dacă are sau nu
interes în îndeplinirea obligației. , fie cu acordul debitorului, fie fără acesta, cu
excepția cazului în care convenția sau natura lui o împiedică (...)” și „ Numai plata
făcută creditorului sau celui desemnat de judecător, de lege sau de creditor. el
însuși , cu excepția cazului în care, făcută unei persoane neautorizate, creditorul îl
ratifică sau profită de el .

În conformitate cu articolele indicate mai sus, societatea xxxx EIRL, m-a autorizat și
mi-a delegat puterea de a-și achita obligațiile de muncă, comerciale și fiscale, prin
Procesul-verbal de ședință extraordinară a societății menționate anterior, pe care îl
anexez la acest disclaimer.

CALEA BANILOR: ORIGINEA

xxxx E.I.R.L. S/. CONT

xxxx
1
S/. 2
PLĂȚILE OBLIGAȚILOR
S/.
COMERCIALE ȘI FISCALE OBLIGAȚII DE MUNCĂ
PLAȚI si/sau impozite
In acest context, merita intrebat , dl xxxx are venituri nedeclarate
3
omise?

Pagină2 de 5
Răspunsul este NEGAT , din următoarele motive:

i) Venitul presupus nedeclarat în valoare de S/. 1.293.141,71 de sole pe care

SUNAT mi le impută pentru exercițiul financiar 2019 ca presupus
dezechilibru capital, nu sunt conforme cu realitatea , întrucât banii care
apar în conturile mele bancare provin de la societatea xxxx EIRL, pentru
a avea ulterior destinația exclusivă de plată a obligațiilor. munca
societatii, obligatiile comerciale si fiscale .

ii) Banii depuși în contul meu bancar personal nu formează și nu au făcut

parte din patrimoniul sau bunurile dumneavoastră, întrucât eu am fost doar
un instrument de efectuare a plăților menționate mai sus.

iii) Fondurile sau banii care au fost depuși în contul meu bancar NU au fost
generați de activitatea dvs. de afaceri, nu există nicio dovadă în acest sens,
prin urmare, articolul 1 din Legea impozitului pe venit nu este respectat.

3. DESPRE DOCUMENTELE CERATE

3.1. Extrase de cont bancar pe care le detineti in sistemul financiar al tarii

si in strainatate

În acest sens, trebuie să informez instituția dumneavoastră că nu am conturi

bancare în străinătate.

În ceea ce privește conturile bancare din țară, am un cont de economii la Banco

de Crédito del Perú și atașez la acest document Extrasele de cont
corespunzătoare perioadei observate.
Pentru a susține veniturile în conturile mele de către compania xxxx EIRL si
platile efectuate in numele acestora, atasez extrasele mele bancare ale Extrasului
de cont si extrasele lunare ale societatii.
Pagină3 de 5
 3.2. Extrase de cont bursiere, rapoarte de transfer pentru operațiuni
rapide.

Nu am dezvoltat astfel de operațiuni financiare.

3.3. Contracte de achiziție și/sau vânzare de bunuri mobile și imobile.

Nu am vândut sau dobândit proprietăți imobiliare sau personale.

3.4. Contracte de împrumut, contracte de cesiune de drepturi, contracte de

transfer de acțiuni.
Nu se aplica.

3.5. Contracte legate de active, drepturi, datorii și obligații financiare,

comerciale, contractuale sau de altă natură, existente la începutul
anului care fac obiectul revizuirii.

În această perioadă, nu am semnat contracte legate de active, drepturi, pasive și

obligații financiare, comerciale, contractuale sau de altă natură.

3.6. Certificate de reținere a impozitului pe venit realizate de companii

străine.

Nu am generat certificate de retinere a impozitului pe venit.

4. DOvezi
Oferim drept dovezi și anexe care susțin apărarea noastră, următoarele documente:

 Copie după DNI al sesizării.

Pagină4 de 5
  Copie a procesului-verbal de ședință extraordinară emisă de societatea xxxx
EIRL
 Extras de cont de economii din ianuarie până în decembrie 2019.
 Consultarea ITF a companiei xxxx, pentru anii 2017, 2018 si 2019.
 Raportul extraselor și plăților pentru perioadele din februarie 2017 până în
ianuarie 2019.

DECI :

Vă rugăm să luați în considerare această declinare a răspunderii.

Lima, 15 martie 2022

Pagină5 de 5