Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Chișinău 2023
1
Cuprins:
1. Introducere……………………………………………………………..3
1.1 Definitii si tendinte………………………………………………………………..4
1.2 Elemente fundamentale in managementul riscurilor……………………………...5
1.3 Componentele riscului…………………………………………………………….6
2.Criteriile de clasificare a riscurilor……………………………………..7
2.1 Riscuri interne/externe…………………………………………………………….15
2.2 Riscuri pure/speculative …………………………………………………………..18
2.3 Împărţirea riscurilor după conţinut şi cauzelor alternative de manifestare................18
3.Etape in consolidarea managementului riscului ca stiinta.......................19
4.Concluzii.......................................................................................................20
5.Bibliografie...................................................................................................21
2
1.Introducere
Utilizarea cuvantului risc în cadrul activităţii economice este des întalnită. Riscul este
folosit în cadrul conceptului de gestiune a unei activităţi al riscului ca exprimare a mai
multor înţelesuri:
posibilitate de daună;
probabilitate de daună;
accident;
pericol;
incertitudine;
o proprietate sau o persoană expusă la un pericol;
daună potenţială;
incertitudine referitoare la daunele potenţiale;
posibilitate de caştig;
probabilitate de caştig;
incertitudine referitoare la expunerea unei entităţi la mediul extern;
incertitudine referitoare la expunerea unei entităţi la mediul intern;
riscul de ţară
riscul în operaţiunile cu devize
riscul contractual
riscul de faliment
3
riscul în decizia de investiţii
riscul valorilor mobiliare
riscul în marketing
riscul în asigurări
riscuri generale
riscul de ţară
riscuri în operaţiuni cu devize
riscuri economice
riscul contractual
riscul de faliment
riscul în investiţii
riscul în asigurări
4
acest caz, investitia trebuie facuta cu parteneri care au activitati previzibile pe o piata
previzibila, cu evaluarea si minimizarea riscurilor.
Managementul riscului necesita utilizarea si sintetizarea informatiilor din mai multe domenii
precum: economic, tehnic, juridic, politic, psiho-social.
Fie ca au realizat vreodata sau nu, intotdeauna oamenii s-au confruntat cu riscuri. Date
istorice atesta faptul ca jocurile de noroc erau cunoscute in Egiptul antic, da la 3500 i.e.n.
Cuvantul "hazard" vine de la un vechi cuvant arab -al-zahr.
Din zorii istoriei, riscurile au constituit una dintre cele mai mari si fascinante provocari
pentru rasa umana. Axata in general pe cultivarea pamantului, cresterea animalelor, vanat si
pescuit, anticii gaseau drept principal factor de risc vremea nefavorabila, care se datora in
general vointei zeilor, fiind clasificata in acest sens un subiect tabu. Toate castigurile
materiale tineau exclusiv de dorinta divinitatii si orice alta abordare a factorilor de risc din
aceasta sfera era considerata practic o impietate.
"Interesant este faptul ca teorii asupra riscului nu au fost luate serios in calcul nici de
catre matematicienii si astronomii celebrii ai egiptenilor, asirienilor, caldeenilor, grecilor,
romanilor, etc. ce au marcat in multe domenii in mod semnificativ evolutia umanitatii."
5
responsabilitatile in cadrul evenimentului, a cailor de comunicare intre elementele
componente, a modificarii scopurilor evenimentului sau a specificatiilor ce intervin asupra
rezultelor finale stabilite.
Orice risc este compus din patru componente, care pot fi clasificate, astfel:
pericole (cele care declanşează apariţia riscului), o noţiune mai largă a unei game de
forţe care pot produce un rezultat advers;
resurse, active, populaţia sau caştiguri (cine/ce este afectat) care pot fi ameninţate
de pericole, adică lucruri de care depinde continuitatea operaţiilor unei activităţi;
factori influenţi (cei care influenţează evoluţia riscului), acele particularităţi interne
sau externe acestor resurse care tind să crească sau să reducă probabilitatea de
realizare a pericolului sau severitatea consecinţelor dacă se realizează;
consecinţe (urmările întamplării riscului), modul în care efectele pericolului afectează
consumul de resurse diverse.
6
2.Criterii de clasificare a riscurilor
perspective- sunt riscurile potenţiale, apariţia cărora nu este strict delimitată în timp, însă la
care poate fi determinată probabilitatea de apariţie şi mărimea potenţialelor consecinţe.
externe: la care se atribuie riscurile care influenţează activitatea firmei din exteriorul ei aşa ca
riscul inflaţionist, riscul valutar, riscul natural etc, fiind nemijlocit legate de activitatea
întreprinderii, sau de mediul său de contract.
interne: la riscurile interne se atribuie, riscurile condiţionate, în marea majoritate, de
activitatea nemijlocită a întreprinderii cât şi a partenerilor săi de contact la care se atribuie
furnizorii, copartenerii afacerii şi consumatorii.
7
sfera financiară – o formă deosebită a antreprenoriatului comercial, în care în loc de obiectul
vânzare-cumpărare sunt banii. Antreprenoriatul financiar este vinderea unor mijloace băneşti
în schimbul altora. (de exemplu banca).
activitatea intermediarilor – adică antreprenorul nu produce şi nici nu vinde ci apare în
calitate de intermediar.
admisibile – reprezintă pericolul pierderii venitului de la realizarea unui anumit risc sau set
de riscuri în urma desfăşurării activităţii antreprenoriale.
critice – reprezintă pericolul de pierderi în mărimea cheltuielilor de producţie necesare
pentru realizarea unei anumite activităţi de antreprenoriat.
catastrofale – reprezintă pericolul de a suporta pierderi în mărime egală sau s-au mai mari
decât toată averea firmei, ceea ce o conduce spre faliment.
8
Riscuri legate de ambiguitatea obiectivelor sau a prioritatilor
Riscuri datorate incoerentei caietelor de sarcini
Riscuri legate de imprecizia definirii unor responsabilitati/activitati concrete in
cadrul companiei.
Riscul tehnologic, de productie, inovatie-modernizare, tehnic: incompatibilitatea
intre tehnologiile vechi si noi, aplicarea gresita a rezultatelor inovatoare de modelare-
simulare folosind tehnologia informatiei.
Riscul de productie are drept componente riscurile asociate utilizarii sau dezvoltarii de noi
tehnologii. Riscul de productie vizeaza aspecte care concura la nerealizarea produsului in
termenii prevazuti in contracte, fiind transferat companiei care asigura contra cost prin
contracte de service asistenta tehnica sau la alte companii prin asigurari suplimentare.
Riscul tehnic este foarte pregnant in domeniul tehnologiei informatiei unde reteaua internet
poate da semne de risc tehnic imputinarea adreselor disponibile, cai de rulare- cautare
saturate, dificultati de instalare si de configuratie. Pentru securitatea comunicarii pe internet
se poate incredinta unui operator de retea responsabilitatea securitatii
Riscul de produs/industrial:
9
Incompetenta; depasirea competentei; exces de putere; mentalitatea, cultura, educatia
persoanelor implicate in afacere. Factorul general de educatie este cel mai puternic in ceea ce
priveste expunerea la mesaje despre evenimentele politice, publice, culturale si sociale.
Expunerea la informatie variaza in functie de virsta: creste atingind un maxim intre 30 si 40
de ani, pentru a descreste apoi. Doar persoanele cu un inalt nivel de educatie urmaresc
voluntar emisiunile informative. Oamenii percep ceea ce sunt pregatiti sa perceapa.
Stereotipurile desemneaza acele structuri mentale care selecteaza si stocheaza informatia,
tiparele care prefigureaza raspunsul selectind ceea ce cultura noastra a definit pentru noi si
percepem ceea ce cultura noastra, intr-o forma stereotipa, a ales pentru noi. Educatia
formeaza deprinderea de a examina sursele de la care se obtin informatii conducand la
selectarea lor cu evidentierea erorilor si a provenientei lor. Un alt aspect al acestui factor de
risc provine din fenomenul de calificare si descalificare a salariatilor. Fenomenul de
descalificare consta in pierderea experientei de lucru care se produce odata cu informatizarea
tuturor meseriilor. Se substituie procesul de adunare de informatii cu un proces de scanare a
unei baze de date si se inlocuieste judecata si experienta cu proceduri de invatare sau cu
modele si calcule. Scade capacitatea de expertiza a unei situatii si a cunoasterii provenite din
experienta.
Riscul documentatiei
10
Documentatie de organizatie cu erori sau omisiuni, semnata de oameni care nu aveau
competenta sa o avizeze sau care nu respecta jurisdictia sau legile tarii. In domeniul
tehnologiei informatiei toate paginile web trebuie sa respecte legislatia tarii in care este
formata pagina respectiva de web. Controlul pagini web este de resortul justitiei, sesizata de
particulari sau de puterile publice. Contractele avand masuri legale de protejarea dreptului
intelectual si industrial, trebuie incheiate cu asistenta unui consilier juridic.
Aceste riscuri conduc, de obicei, la adaptarea greoaie la competitivitate. Aici se pot evidentia
urmatoarele: riscul de pret, riscul valutar, riscul de transfer valutar, risc de aplicare TVA, risc
de impozit.
Riscul de pret
Riscul de pret apare datorita neconcordantei pretului in timp, intre momentul incheierii
contractului si momentul incasarii sau al platii. Acest risc se resimte mai ales in cazul
incheierii unor contracte pe termen lung sau cu livrare esalonata pe mai multi ani, daca pretul
este fix.
Riscul valutar
Riscul valutar consta in posibilitatea inregistrarii unei pierderi in cadrul unei tranzactii
fianciare ca urmare a modificarii cursului valutar (apreciere, depreciere) a valutei de contract,
in intervalul dintre momentul incheierii contractului si data efectuarii platii in valuta. Riscul
valutar apare frecvent in conditiile actuale ale economiei de piata in care cursurile monetare
fluctueaza sub imperiul legii cererii si ofertei. Creste riscul valutar, vulnerabilitatea tarii in
fata socurilor exteme daca populatia va tine banii in banci, in valuta. Acest lucru este posibil
in urma schimbarii comportamentului de economisire al populatiei. Un alt comportament
poate fi cel de a tine banii, tot in valuta, acasa. Fondurile care nu mai sunt atrase de banci pot
influenta consumul, avand efect asupra cresterii preturilor.
11
Riscul de transfer valutar apare datorita unor conditii cu caracter economic, financiar, valutar
sau politic. Acest risc apare frecvent cand sunt introduse restrictii pentru efectuarea
transferului valutar sau cand taxele de transfer sunt majorate excesiv. Intre riscurile de pret si
cele valutare exista interconditionare. Pierderile datorate fluctuatiei monetare se reflecta in
deteriorarea pretului real, iar schimbarea preturilor produselor si serviciilor influenteaza
fluctuatiile cursurilor monetare. Dezvoltarea retelei globale de comunicatii intre calculatoare
a permis introducerea si folosirea pe scara tot mai larga a sistemelor electronice de
plati. Acest gen de aplicatii pot fi vazute ca o latura a utilizarii calculatoarelor si retelelor in
activitati financiare si comerciale la mare distanta.
Risc de impozit
Impozitul reprezinta unul din principalele elemente de cost si risc intr-un contract de
parteneriat public privat (PPP). La aceste tipuri de proiecte este important sa intelegem
costurile si riscurile aferente impozitelor, sa controlam costurile si riscurile aferente
impozitelor, sa alocam costurile si riscurile aferente impozitelor.
12
-pierderile din curs valutar aferente imprumuturilor in EUR/USD sunt deductibile (dar
limitate de restricitiile "thin capitalization")
-castigurile din diferente de curs valutar la imprumuturile in EUR/USD sunt impozabile
Riscul de firma/companie
Riscul operational
Riscul de implantare
In Europa, o intreprindere din cinci estimeaza ca minim impactul unei brese in sistemul
informatic asupra activitatii organizatiei. Nu este suficient sa cumpere echipamentul necesar
pentru a fi protejate, pentru ca aceasta inseamna doar inceputul punerii in practica a politicii
de securitate. Lipsite de mijloace certe dar mai ales avind deficit de informatii un numar mare
de intreprinderi minimizeaza riscurile stiind care sunt problemele.
Riscul conjunctural
13
Riscuri datorate contractelor incheiate si intirziate sau neonorate
Riscul personal
Partenerii isi impart riscurile intre ei. Acest lucru inseamna ca fiecare partener poate fi facut
responsabil pentru intreaga datorie a companiei. Un creditor poate alege sa dea in judecata
numai un singur partener, acela pe care creditorul il considera apt de a plati pierderile. Inainte
de a te alatura unui parteneriat, trebuie avuta in vedere solvabilitatea acestuia. Bancile care
fac imprumuturi companiilor mici si mijlocii, cer de obicei, garantii din partea actionarilor
majoritari. Astfel bancile, trec dincolo de scutul protectiv al companiilor cu raspundere
limitata pentru a putea, in eventualitatea unei pierderi, sa recupereze datoria.
Relatiile publice
Puterea presei si a altor grupuri de presiune este un subiect real pentru multe afaceri. Este
foarte important sa fii perceput ca actionand corect, pentru ca foarte usor poti deveni subiect
de critica. Riscul de reputatie trebuie luat foarte in serios.
Riscuri externe
Competitia este cel mai important factor extern. In primul rand dezvoltarea
tehnologiei intr-un ritm atat de alert a redus timpul de actiune al schimbarilor competitive. In
al doilea rand, schimbarile foarte rapide in trenduri si moda, folosirea demografiei, a
sondajelor, a focus grupurilor si intelegerea puterii media pot pentru multe organizatii sa
influenteze abilitatea de a intelege, planifica si gestiona riscurile competitive. De altfel,
diversificarea poate fi o strategie salvatoare in unele cazuri.
14
Riscuri politice
Riscurile politice includ: modul de impozitare; tarifele si alte bariere de comert; modul de
angajare de personal; convertibilitatea si schimbul valorii monetare; rata de interes;
granturile; licente/monopoluri; sanatate/mediu si siguranta; nationalizare/expropriere etc.
Riscuri juridice
15
Problemele legislative care trebuie solutionate sunt cele legate de asigurarea securitatii
muncii si partajarea costurilor.
Riscul de documentatie: rezulta din erori sau omisiuni in documentare. Acesta lucru poate fii
un rezultata al neintelegerii sau ignorantei, interpretarea semnificatiei termenilor si
expresiilor juridice, sau a nu-ti face timpul necesar verificarii documentelor inainte de a fi
semnate. Uneori, acest fel de greseli pot fii fatale. Contractele standard sunt de obicei simple
sau au o forma standard, insa este necesar si obligatoriu a fi revizuite pana sunt intelesi toti
termenii si conditiile.
Daca contractul nu este standard, in special, daca implica termeni sau parteneri straini, atunci
cel mai bun lucru este consultarea unui avocat. Nu trebuie uitat insa ca responsabilitatea
negocierii termenilor contractului nu revine avocatului. Cel care semneaza contractul trebuie
sa fie constient de acest lucru.
Riscul de jurisdictie: In afacerile cu parteneri straini, trebuie avut in vedere faptul ca, desi
contractul se supune legilor unei tari, oricare dintre parteneri isi poate pleda cauza in tara in
care sansele lui de succes sunt mai mari.
Riscul de securitate
Litigiul: Costul litigiului, financiar si ca timp, poate fii extrem de mare. Cand se studiaza
rapoarte sau alte documente trebuie avute in vedere referintele la actiuni legale. Credinta este
ca "orice ar merge prost, altcineva plateste". Aceasta "compensatie", oricare ar fi justificarea
sau cauza ei, devine foarte raspandita.
Descoperirea
Frauda, incluzand actiunile unor angajati. O afacere poate pierde foarte mult prin falsificari,
chiar daca angajatul responsabil nu are un beneficiu financiar. Trebuie luat in seama modul in
care angajatii sunt recompensati atunci cand trebuie sa-si asume riscuri in numele afacerii. Un
alt risc poate aparea atunci cand un angajat isi paraseste locul de munca si nu stii ce poate lua
cu el la noul loc de munca. Acest lucru a fost si mai mult usurat de computere: transferul unui
fisier se poate face doar in cateva minute. Este posibil ca unii angajatii, suspectand ca vor
16
urma sa fie concediati, pot distruge informatii pretioase sau pot virusa sistemul. Mai mult,
prin termenii de contract care specifica, in momentul concedierii, un preaviz de 2 saptamani,
afacerea este expusa unui risc prea putin controlabil, in ciuda faptului ca exista legislatie care
reglementeaza acest gen de fraude.
Spionajul industrial este o problema acuta in unele domenii, fie vorba de angajati corupti sau
metode sofisticate de furt de informatie. De obicei, afacerile pasibile de astfel de riscuri sunt
constiente de consecinte si se protejeaza eficient.
Riscul de piata
Riscul de tara
Riscurile aditionale inerente in tranzactiile cu un stat; riscul de suveranitate al statului sau alte
afaceri in strainatate; risc dat de instabilitatea legislatiei; regimul neclar al investitiilor,
modificari frecvente ale structurilor statale si conditiilor social politice in care se desfasoara
activitatile unui proiect.
Riscul de tara implica o multitudine de factori. Pentru fiecare tara trebuie luat in considerare:
17
-riscul politic, incluzand controlul schimbului sau alte restrictii aplicate repatrierii/remiterii
de profit, capital sau alte plati
-stabilitatea economica si sociala
-costurile si timpul alocate vizitelor in strainatate, si angajarii de personal local
-alegerea unui agent sau reprezentant local de incredere
-practicile comerciale, obiceiurile si etica specifice tarii respective
-legislatia comerciala si efectiva ei aplicare
-restrictiile practicate investitorilor straini
-intarzierile in transferul banilor
-probleme specifice afacerilor controlate de la distanta.
Riscurile pure – sunt consecinţa unor evenimente accidentare sau fortuite (aşa ca:
inundaţii, uragane, grindină, îngheţuri deosebite; sau război, atentate, vandalism) care au o
anumită probabilitate de apariţie existând şansa numai de a pierde fără să existe şi şansa de
câştig. Se clasifioca in:
- riscuri naturale
- riscurie cologice
- riscuride trasnport
- riscuride avere
- riscuride producere
- riscuri de realizare
- riscuri comerciale
- riscuri politice
Riscurile speculative – apar atunci când există simultan atât şanse de pierdere cât şi
de a câştiga. Pentru activităţile specifice mediului antreprenorial, riscul speculativ este cel
mai frecvent, având adesea la baza apariţiei sale, riscul pur. Spre exemplu, pierderile din
procesul de producţie pot fi şi consecinţele riscului pur cauzat de învechirea tehnologiei de
fabricaţie. Clasificarea:
Riscurile comerciale:
- de producţie
18
- de realizare
- de avere
Caracteristica riscurilor pure
nu sunt acceptate deoarece apariţia lor face ca agenţii economici să suporte o pierdere
neavând şansa de câştig;
nu pot fi delimitate de sfera de activitate, întrucât conducerea firmei nu poate să
evalueze şi să decidă, înainte de apariţia unui fenomen, care sunt pagubele ce se pot
produce şi mărimea lor;
nu se realizează în timp, ele fiind imprevizibile, apar fără manifestarea unor semnale
precedente de activitatea desfăşurată;
nu pot fi controlate, fiind reduse posibilităţile de intervenire;
apar drept consecinţă a unor evenimente accidentare şi întâmplătoare care au o
anumită probabilitate de apariţie.
sunt uşor delimitate de sfera de activitate, firma putând să decidă angajarea activităţii
sale în limitele unui buget corespunzător (pentru publicitate, pentru cercetare etc.);
apar doar în urma desfăşurării unor activităţi anterioare (spre exemplu, acordare de
credit, efectuarea unei investiţii, politică financiară greşită, etc.);
sunt controlabile, agentul economic putând să-şi dea seama de fenomenele ce pot
apărea în activitatea desfăşurată, luând măsuri de reducere a lor.
sunt dependente de existenţa unor factori cum ar fi: decizia puterii publice, factorii
financiari, factorul uman, factorii organizatorici şi de structură.
19
Risc ce generează daune simultan şi în locul producerii sau într-un loc îndepărtat şi în
viitor.
Concluzii:
Diferite grupe de circumstanţe pot fi considerate drept simptome esenţiale pentru
clasificarea şi identificarea riscurilor.
Prin urmare, tipul de activitate economică – este o circumstanţă importantă care se
deosebeşte prin originalitatea scopurilor, metodelor şi condiţiilor de activitate
20
Bibliografie:
1. https://conspecte.com/asigurari/riscul-concept-componente-si-
clasificare.html
2. https://www.scrigroup.com/afaceri/MANAGEMENTUL-
RISCULUI-Clasific25326.php
3. https://www.scrigroup.com/afaceri/MANAGEMENTUL-
RISCULUI-Clasific25326.php
4. https://ru.scribd.com/document/136985710/Riscul-in-Afaceri
21