EVOLUȚIA CREDITELOR

NEPERFORMANTE DIN ROMÂNIA

ÎN PERIOADA 2019-2021

LEPĂDATU ELENA-SORINA
 Cuprins
1. Ce sunt creditele neperformante?
2. Care sunt cauzele care determina apariția si creșterea probabilității de
nerambursare?
2.1. Analiza ratei ROBOR
2.2. Analiza evoluției activelor nete și a ratei creditelor
neperformante
3. Concluzii

Listă grafice
Graficul 2.1. Valoarea ROBOR la 3 luni procentual în perioada 2019-2021
Graficul 2.2. Evoluția activelor nete și a ratei creditelor neperformante pe
semestre în perioada 2019-2021
Creditele neperformante reprezintă
împrumuturi sau datorii care nu sunt plătite
în mod corespunzător de către debitori.
Acestea devin neperformante atunci când
debitorii întârzie cu plata sau nu își pot
îndeplini obligațiile de plată conform
condițiilor contractuale stabilite.
Neperformanța creditelor poate avea
consecințe financiare negative pentru
instituțiile financiare care le-au acordat.

Care sunt cauzele care

determina apariția si
creșterea probabilității de
nerambursare?

Întâi de toate, ca sa
înțelegem acest aspect este
important sa ne raportam la
contextul financiar mai larg,
astfel analiza se va face
pentru perioada 2019-2021.

Iar in cele ce urmează voi

analiza principali factori
1. Ce sunt creditele
 neperformante?
Atunci când o instituție bancară nu primește la timp, parțial ori integral, suma aferenta unui
împrumut, acesta este clasificat drept împrumut problema si reprezintă o pierdere a băncii.
Împrumuturile problema sunt definite ca acorduri financiare in care debitorul nu si-a acoperit
datoria conform unui grafic de rambursare dinainte agreat.

Cu alte cuvinte, acestea vor fi catalogate drept credite neperformante in momentul in

care nu generează profit pentru banca si încalcă condițiile inițiale debitor-creditor.
Autoritățile de supraveghere europene considera ca un credit devine neperformant in
momentul in care exista întârzieri de plata mai mari de 90 de zile, ori sunt șanse reduse ca
împrumutul sa fie rambursat integral.
Pentru instituțiile financiare, creditele neperformante sunt importante deoarece ele
reflecta calitatea unui credit si sunt un indicator al performantei unei bănci. O rata mare a
creditelor neperformante afectează profitabilitatea băncii, stabilitatea financiara a sistemului
bancar in general si stabilitatea macroeconomica.
Ratele neperformante afectează în mod direct evoluția instituțiilor de credit, deoarece
reprezintă un risc semnificativ, tocmai de-aceea se fac analize amănunțite. Iar principalele
strategii pentru gestionarea și limitarea creditelor neperformante sunt:
 Evaluarea atentă a solvabilității debitorilor înainte de acordarea creditelor.
 Implementarea unui sistem eficient de monitorizare a portofoliului pentru a identifica
rapid orice semn al dificultăților financiare ale debitorilor.
 Oferirea de consiliere financiară clienților aflați în dificultate pentru a evita
escaladarea problemelor.
 Diversificarea tipurilor de împrumuturi și a sectorului economic pentru a reduce
expunerea la riscurile specifice unei anumite industrii sau segmente de piață.
 Furnizarea de informații clare și transparente debitorilor cu privire la obligațiile și la
opțiunile disponibile în caz de dificultăți financiare.

2. Care sunt cauzele care determina apariția si creșterea probabilității

 de nerambursare?
2.1. Analiza ratei ROBOR
Întâi de toate, pentru a înțeleg care sunt cauzele care determină apariția si probabilitatea de
nerambursare este important sa ne raportam la contextul financiar mai larg. O cauza a
majorării ratei creditelor neperformante o reprezintă creșterea dobânzilor si a gradului de
îndatorare la creditele deja accesate.
Pentru început voi analiza evoluția ROBOR la 3 luni pentru perioada 2019 – 2021, pentru
urmărirea datelor într-un mod cât mai ușor și concis am realizat graficul 2.1.
Observând evoluția ratei ROBOR, am putut identifica următoarele puncte cheie:
 Stabilitate Inițială (S1 2019 - S4 2019): Perioada de debut în 2019 evidențiază o

Graficul 2.1. Valoarea ROBOR la 3 luni procentual în perioada 2019-2021

Sursă: Realizat de autoare cu date furnizate de BNR
relativă stabilitate, cu ROBOR fluctuând între 3,28% și 3,04%, reflectând condiții
financiare relativ constante.
 Scădere Treptată (S1 2020 - S3 2020): Începând cu prima jumătate a anului 2020,
ROBOR începe să înregistreze o scădere semnificativă, atingând un minim de 2%.
Această tendință este probabil influențată de factori globali și de adaptarea la impactul
inițial al pandemiei COVID-19.
 Stabilitate Cu O Ușoară Creștere (S4 2020): La finalul anului 2020, ROBOR
înregistrează o ușoară creștere la 2,05%, sugerând o stabilizare relativă în condițiile
economice post-pandemie.
 Continuare a Tendinței Descendente (S1 2021 - S3 2021): În prima jumătate a anului
2021, ROBOR continuă să scadă, atingând un minim notabil de 1,49%, indicând o
presiune redusă asupra ratelor dobânzilor.
 Revenire semnificativă (S4 2021): La sfârșitul anului 2021, ROBOR înregistrează o
revenire semnificativă, atingând 2,71%. Această creștere poate fi asociată cu
schimbări economice sau ajustări ale politicii monetare.
 Medie 2,44%: Media valorilor ROBOR la 3 luni în această perioadă este de 2,44%,
furnizând o perspectivă asupra nivelului general al ratelor dobânzilor.

Pe scurt, există o relația de interdependență între creșterea ratei ROBOR și creșterea

numărului de credite neperformante. Ceea ce înseamnă că atunci când rata ROBOR crește
semnificativ, există un risc mai pronunțat pentru bănci în ceea ce privește creditele
neperformante.
 2.2. Analiza evoluției activelor nete și a ratei creditelor neperformante
Băncile au o politică restrictivă cu privire la publicarea statisticilor în ceea ce privește
creditele neperformante, deoarece se consideră a fi informații private, tocmai din acest motiv
analiza cu privire la evoluția activelor nete și a creditelor neperformante am reușit să o
realizez cu informații oferite pe site-ul Băncii Naționale a României (BNR).
În graficul 2.2. am analizat evoluția activelor nete și a ratei creditelor neperformante pe
semestre în perioada 2019-2021.
Graficul 2.2. Evoluția activelor nete și a ratei creditelor neperformante pe semestre în perioada 2019-2021
Sursă: Realizat de autoare cu date furnizate de BNR

Eșantionul oferit de BNR cuprinde 34 de instituții de credit, iar analiza este făcută pe

semestre în perioada 2019-2021. Voi examina evoluția acestora în cele ce urmează

 Totalul activelor nete a avut o creștere constantă din S1 2019 până în S4 202,
atingând o valoare semnificativă de 639,754 milioane de lei în S4 2021. Această
creștere poate indica o expansiune a activităților bancare și o acumulare a
resurselor financiare.

 Rata creditelor neperformante a înregistrat oscilații moderate, situându-se între

3.35% și 4.90%. Deși s-a înregistrat o creștere în primele semestre ale anului 2020
existând și o explicație pentru această tendință (pandemia), însă din S1 și S2 2021
a apărut o tendință de scădere semnificativă.

 Interdependența dintre Expansiunea Activelor Nete și Stabilizarea Ratei Creditelor

Neperformante: Creșterea constantă a activelor nete poate indica o extindere a
activităților bancare, dar, nu a fost însoțită de o creștere semnificativă a ratei
creditelor neperformante. Aceasta poate o atenție riguroasă acordată
managementului riscurilor de către instituțiile financiare.

 Tendințe Contrastante (S2 2020): Se observă o creștere a ratei creditelor

neperformante în S2 2020, în timp ce totalul activelor nete a scăzut ușor. Acest
 lucru poate indica impactul inițial al pandemiei COVID-19 asupra portofoliului de
credite. Fiind un eveniment total neprevăzut și a existat o teamă atât din partea
creditorilor, cât și a debitorilor din cauza incertitudinii.

 Stabilizare în ciuda Creșterii (S4 2021): Deși totalul activelor nete a înregistrat o
creștere semnificativă în S4 2021, rata creditelor neperformante s-a menținut la un
nivel relativ stabil, indicând o gestiune eficientă a riscurilor.

Această analiză indică faptul că, băncile analizate au reușit să mențină stabilitatea în
privința ratei creditelor neperformante în timp ce și-au extins activitățile și activele.

3. Concluzii
În concluzie Creditele neperformante reprezintă împrumuturi sau datorii care nu sunt
plătite în mod corespunzător de către debitori, manifestându-se prin întârzieri semnificative
sau neplata totală a ratelor conform contractului de credit. Pentru instituțiile financiare,
menținerea sub control a ratei creditelor neperformante este esențială pentru a asigura
stabilitatea financiară și pentru a evita impactul negativ asupra activelor și rezultatelor
financiare.
Există o interdependență între ROBOR și creditele neperformante. Creșterea semnificativă
a ROBOR poate indica un risc mai pronunțat pentru bănci, dar gestionarea eficientă a
portofoliului poate limita impactul negativ. Iar menținerea ratei creditelor neperformante la un
nivel relativ stabil, în ciuda creșterii activelor nete, indică o atenție riguroasă acordată
gestionării riscurilor și indica o bună gestionare financiară.
În concluzie băncile acordă o importanță deosebită creditelor neperformante, deoarece
stabilitatea și evoluția acestora determină în mod direct performanța instituțiilor creditoare.