Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
PLAN DE AFACERI
2
1. Descrierea agentului economic initiator al proiectului
3
Obiectul principal de activitate al societatii este „2932: Fabricarea altor piese şi accesorii
pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule”, care este activitatea principală a firmei.
În momentul de faţă, societatea operează în următoarele domenii:
Producţia şi comercializarea de arcuri parabolice;
Producţia şi comercializarea de arcuri trapezoidale;
Producţia şi comercializarea de arcuri pentru cutiile de viteze.
Strategia firmei pe termen lung este realizarea de investiţii în echipamente, utilaje şi facilităţi
de producţie pentru creşterea productiei, prin diversificarea gamei de produse, atragerea de noi
clienţi şi pătrunderea pe noi pieţe de desfacere. Pentru aceasta, firma şi-a propus realizarea unei
serii de investiţii în capacităţi de producţie menite să extindă activitatea şi să diversifice gama de
produse.
Obiectivul general al proiectului propus spre finanţare este: diversificarea activităţii firmei
prin înfiinţarea unei noi linii de fabricaţie pentru cofraje metalice de inalta performanta.
4
1.2. Forma de organizare: Societate cu Răspundere Limitată
S.C. MEVA S.R.L., înregistrată la Registrul Comerţului din Sibiu sub nr. J32/1003/1998, Cod
Unic de Înregistrare 10405877, Cod de Inregistrare Fiscală RO 10405877, conform datelor
menţionate în ultimul statut este o întreprindere independentă, administrată de un administrator
unic persoană fizică de naţionalitate română – Dl. Daniel Preda.
1.3.Managementul întreprinderii.
Capitalul social subscris şi integral vărsat este de 31.028.627 RON, deţinut integral de două
companii din cadrul grupului.
5
1.5. Descrierea activităţii curente a solicitantului
MEVA SRL are ca activitate principală, încă de la înfiinţare „Fabricarea altor piese şi accesorii
pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule”.
Actuala companie MEVA reprezintă o secţiune din fosta Întreprindere Compa. În 1998,
Compa S.A. a format un joint-venture cu firma Krupp Hoesch Fedem GMBH, din Germania, firma
rezultată preluând secţia de producţie de arcuri. În 2002, compania s-a redenumit în ThyssenKrupp
Compa Arcuri.În 2005, firma a fost preluata de Frauenthal AG, şi integrată în grupul STYRIA. Firma
a primit actuala denumire, MEVA , în 2006.
Încă de la începutul activităţii, compania şi-a derulat ca şi activitate principală, producţia şi
comercializarea de arcuri lamelare (trapez şi parabolice) poziţionându-se activ pe piaţa locală,
regională, dar şi internaţională, principalele produse oferite pe piaţă fiind:
- arcuri convenţionale (trapez)
- arcuri parabolice
Produsele oferite de către societate sunt destinate pieţei pentru camioane, remorci, semi-
remorci şi autoutilitare. Clienţii companiei provin din societăţi internaţionale (Mercedes, Ford, Iveco,
Daimler AG).
Societatea dispune de infrastructură şi linii tehnologice standardizate pentru producţie la
nivel european: teren – 17.843 mp, proprietăţi – clădiri şi teren, hală producţie şi teren 12.800 mp,
clădire administrativă 300 mp, 5 linii pentru producţia de arcuri lamelare (trei pentru parabolice şi
două convenţionale), capacitate de producţie: 14.500 tone/(în extindere)/10.000 tone parabolice şi
4.500 tone trapezoidale. Toate aceste aspecte conturează imaginea unei companii puternice, în
plină expansiune, care doreşte să devină un pion important pe piaţa confecţionărilor de componente
pentru industria automobilistică.
MEVA a investit, în şase ani de activitate, circa 2,6 milioane de euro în retehnologizarea şi
modernizarea unităţii de producţie. În anul 2010, MEVA a continuat trendul ascendent al
investiţiilor, concentrându-se pe creşterea productivităţii, astfel încât compania să îşi atingă ţinta
fixată pentru 2010.
6
Arcurile parabolice
Acestea sunt arcuri în foi sunt compuse din mai multe arcuri lamelare
suprapuse, de lungimi diferite, asamblate astfel încât toate să
participe la deformaţie. Arcurile în foi sunt frecvent folosite la
suspensia vehiculelor (rutiere şi feroviare), în construcţia amortizoarelor, instalaţiilor de forjare, la
tampoanele ascensoarelor etc. Arcurile sunt întâlnite în componenţa vehiculelor utilizate pe
şantierele de construcţii şi pentru cele utilizate pe terenuri accidentate
Arcuri trapezoidale: sunt utilizate în construcţia autocamioanelor grele. Pot avea diverse fome şi
mărimi impuse de producătorii de camioane. Caracteristicile produselor referitoare la elasticitate,
dimesiuni, sisteme de prindere sunt impuse atât de forma constructivă a auvehiculelor pe care sunt
instalate dar şi de gabaritul şi locul unde acestea activează.
7
Necesitatea creşterii capacităţii de încarcare a autocamioanelor şi respectarea normelor de
admitere pe drumurile publice implică din partea constructorilor de autocamioane o reproiectare a
tuturor sistemelor şi greutăţii acestora. În momentul actual tendinţele producătorilor de
autocamioane în materie de componente de suspensie sunt:
• Scăderea greutăţii arcurilor
• Optimizarea formei şi structurii şasiului
Certificări:
Societatea MEVA SRL operează respectând „strategia calitătii”, având ca obiective prioritare
calitatea produselor livrate respectarea programelor si termenelor de livrare. În acest sens S.C.
MEVA SRL are implementat sistemul de management al calităţii. Firma este certificată de SQS. în
conformitate cu cerinţele
Certificare ISO/TS 16949-2009 Sistem de managementul calităţii;
Nr. certificat: 0069891
Certificare iniţială: 17.07.2008;
Expirare certificare: 16.07.2011.
Certificare ISO 14001:2004 Sistem de managementul mediului
Nr. certificat: 37272
Certificare iniţială: 01.07.2010;
Expirare certificare: 16.07.2011.
8
S.C. MEVA SRL are Sistemul de Management al Calităţii implementat şi certificat pentru
următoarele domenii de activitate:
- producţie şi comercializare componente auto.
Conducerea organizaţiei verifică la intervale planificate sistemul de management al calităţii, pentru
a se asigura că este în continuare corespunzător, adecvat şi eficace. Se analizează performanţele
sistemului de management al calităţii şi se stabilesc măsuri de îmbunătăţire a acestuia.
2. Prezentarea produsului
1. Arcuri trapezoidale;
2. Arcuri parabolice;
3. Arcuri de inalta performanţă.
Toate aceste constituie elemente de baza in constructia autocamioanelor si a remorcilor.
Arcurile sunt confectionate din otel aliat ce respecta anumite calitati, in conformitate cu
necesitatile fiecarui camion sau autoutilitara. In momentul actual Styria Arcuri livreaza arcuri catre
firme de prestigiu in domeniul constructiei de autocamioane si remorci.
Arcurile si sistemele de arcuri sunt confectioante din otel ce are caracteristicile tehnice
specificate de catre beneficiar. Design-ul arcurilor este de asemenea specificat de producator pentru
9
a se incadra in: dimensiuni, greutate, sisteme de fixare de caroserie, numar de cicli, rezistenta atat
la uzura cat si la factori externi.
Arcuri trapez
Arcurile trapez sunt arcuri cu gabarit relativ mare - exemplu de cote de gabarit (mm): 2000
(lungime) x 100 (lăţime) x 250 (înălţime) - şi sunt utilizate în general pentru axa spate, care suportă
forţe mari de încărcare (de ordinul zecilor de tone). Mai sunt caracterizate prin:
- număr mare de foi: 5-26 de foi => greutăţi mari (maxim 400 kg).
- materiale utilizate: oţel de arc aliat de calitate superioară 61SiCr7, 55Cr3, 51CrV4.
- laminare liniară – pe o suprafaţă relativ mică, rezultând forma şi rata prescrisă în desenul
clientului;
- tratamentul termic diferă în funcţie de calitatea oţelului utilizat;
- procesul de ecruisare al foilor de arc trapez se realizează în stare liberă;
- Durata de viaţă: peste 100.000 de cicli.
Arcuri parabolice
Arcurile parabolice au fost concepute pentru a înlocui (unde este posibil) arcurile trapez,
păstrând aceleaşi caracteristici tehnice, cu un număr redus de foi şi cu un gabarit redus:
- exemplu de cote de gabarit (mm): 1700 (lungime) x 90 (lăţime) x 140 (înălţime).
10
- număr redus de foi: 1-6 foi => greutăţi relativ scăzute (maxim 170 kg).
- utilizate atât pentru axa spate, cât şi pentru axa faţă.
- materiale utilizate: oţel de arc aliat de calitate superioară 51CrV4, 52CrMoV4.
Alte caracteristici specifice arcurilor parabolice:
- laminare parabolică – se face pe o suprafaţă mare a foii; grosimea foii respectă o anumită
parabolă, reducând considerabil greutatea arcurilor;
- forma foilor obţinută în urma procesului de tratament termic este una foarte exactă
- procesul de ecruisare a foilor de arc parabolic se realizează în stare tensionată, foile fiind
prinse într-o casetă, înalţimea foilor reducându-se în medie cu 10-15 mm.
- durata de viaţă: peste 150.000 de cicli.
11
• Duritate mai mare obţinută în urma procesului de tratament termic.
• Utilizate pentru axa faţă (în primă fază).
• Durata de viaţă: 150.000 – 200.000 cicli.
• Prin utilizarea optima a materialului aceste arcuri au o greutate redusă, aceasta ducând la
reducerea greutaţii autovehicolelor şi, in final, la reducerea consumului de combustibil şi a
poluarii.
Pentru execuţia arcului de înaltă performanţă sunt necesare echipamente specializate care să
asigure capabilitatea proceselor, respectiv încadrarea în toleranţe de calitate şi dimensionale mult
mai restrictive ale acestui tip de arc. În caţiva ani, 80% din suspensiile camioanelor grele se vor baza
pe arcuri monolamă de înaltă performanţă pe osia faţă.
12
3. Strategia de marketing
Piaţa componentelor auto a urmat dinamica pieţei auto, cu o scădere semnificativă în 2008 şi
2009, pe fondul crizei economice mondiale, urmată de revenirea treptată în 2010. În prezent se
estimează o creştere a pieţei de profil din România cu 5% pentru anul 2011, creştere datorată şi
ieşirii din garanţie a autovehiculelor achizţionate în perioada 2007-2008, potrivit reprezentanţilor
CarFrance - importator şi distribuitor de piese auto originale şi aftermarket pentru mărcile Dacia,
Renault, Peugeot şi Citroen. De asemenea, adoptarea de către Uniunea Europeană a standardelor
de emisii EURO 5 şi EURO 6 pentru vehiculele de transport în scopul reducerii impactul asupra
mediului, va determina o înnoire treptată a parcurilor auto.
Pentru a se adapta rapid la modificările apărute pe piaţă, cu maximă eficienţă, compania
MEVA şi-a definit o strategie de marketing ce vizează atingerea următoarelor obiective:
- întârirea poziţiei actuale de lider pe piaţa componentelor auto pentru arcuri trapezoidale,
parabolice şi de înaltă performanţă, dar şi câştigarea unor noi segmente de piaţă/cotă
Pentru îndeplinirea acestui obiectiv compania îşi propune lărgirea capacităţilor de producţie
şi specializarea pe arcuri de înaltă performanţă.
- atragerea unui nou segment de cumpărători
În acest scop, compania doreşte să includă în rândul clienţilor săi, pe lângă producătorii mari
de autocamioane şi remorci, şi lanţurile internaţionale de comercializare a pieselor de schimb pentru
aceste autovehicule.
- creşterea nivelului vânzărilor
Introducerea motoarelor EURO 6 va determina o creştere a vânzărilor de camioane şi
utilitare, întrucât taxele pe camioanele cu motorizări inferioare vor creşte exponenţial, fapt care va
conduce la înlocuirea parcului de camioane existent.Înlocuirea parcului de camioane va determina
creşterea producţiei de autocamioane şi utilitare, conducând implicit şi la creşterea producţiei de
arcuri lamelare. Aceste date conduc la previzionarea unei producţii de 18.000 tone/an la nivelul
MEVA.
- îmbunătăţirea permanentă a calităţii produselor pentru a răspunde cerinţelor
producătorilor de autovehicule, dar şi de respectare a tuturor normelor de producţie, de
protecţie a mediului şi de securitate în muncă.
Achiziţionarea unei noi linii tehnologice şi specializarea pe producţia de cofraje metalice de
înaltă performanţă va permite companiei îndeplinirea acestui obiectiv.
- diminuarea costurilor de producţie pe unitate prin extinderea capacităţilor de producţie
şi achiziţionarea unor echipamente şi tehnologii de înaltă performanţă.
13
Unul dintre principalele avantaje ale firmei îl constituie tradiţia pe piaţă şi faptul că
beneficiază de suportul unui grup foarte puternic în Europa – Grupul Frauenthal - Austria. De
asemenea, MEVA este singura fabrică din cadrul grupului care deţine acorduri de producţie de la
principalii producători mondiali de camioane şi autoutilitare: IVECO, FORD, Mercedes, MAN,
Scania, BPW, Volvo/Renault.
Valorile care permit S.C. MEVA S.R.L. să fie printre cei mai importanţi furnizori pe piaţa de
cofraje metalice sunt: promptitudinea, respectarea clauzelor contractuale, flexibilitatea producţiei
şi calitatea. Datorită faptului ca firma este producător comerciant îi conferă capacitatea de a fabrica
produsele la dimensiunile solicitate de client, minimizând pierderile şi implicit costurile.
Modernizarea întreprinderii prin introducerea de noi tehnologii de producţie şi în consecinţă
evoluţia întreprinderii, ca soluţie pentru riscurile cauzate de competitivitate, crează premisele
pentru a se departaja de concurenţa. Acest fapt obligă întreprinderea să menţină constant o
organizare internă eficienţa şi predispusă la inovare şi cercetare continuă. În consecinţă capată
relevanţă următoarele pârghii strategice:
a) Productivitatea. Acest aspect priveste necesitatea intreprinderii de a avea la dispozitie procese
productive elastice si eficiente, precum si dimensionate la potentialitatea cererii. In afara de aceasta,
nu trebuie sa fie subevaluata nici importanta timpilor de livrare, nici a raporturilor calitate/pret si
costuri/beneficii. Modificarile pietei au avut, evident, puternice repercusiuni asupra productiei
tuturor societatilor din acest sector. Un important factor ce a dus la contracararea efectelor negative
conjuncturale il reprezinta politica de aprovizionare cu materie prima (aprovizionari in cantitati mari,
la interval mari de timp). Astfel, s-au putut reduce costurile, odata cu reducerea preturilor,
mentinand marja de profit la acelasi nivel.
b) Know-how. Priveste capacitatile distinctive pe care societatile trebuie sa le posede pentru a fi
competitive. Traditia si experienta companiei au pozitionat STYRIA ARCURI in randul principalilor
producatori de arcuri de pe piata internationala;
c) Patrimoniul cognitiv. Contine un ansamblu de resurse intangibile pe care fiecare societate le-a
acumulat in timp, pe perioada propriei evolutii, si care s-au tradus in cultura organizationala. Daca
acesta este depasit, valoarea intreprinderii va fi penalizata; in mod contrar, daca societatea
demonstreaza o evolutie lineara este mult mai posibila o crestere a valorii intreprinderii. Know-how-
ul si patrimoniul cognitiv determina o conotatie a intreprinderii in raport cu mediul extern.;
d) Capacitatea de inovare. Cuprinde atat tendinta de inovare tehnologica cat si inovarea gestionala.
Prin inovare tehnologica se poate obtine cresterea propriei intreprinderi: se imbunatateste procesul
tehnologic sau gama de produse oferite astfel incat propriul lant de valori evolueaza, crescand
capacitatea de a produce venituri. Prin inovarea gestionala se aduc criterii noi care privesc rolurile,
functiile personalului. Introducerea unui nou model de retea comerciala, adoptarea unui nou tip de
14
abordare a pietei, abandonarea distributiei traditionale sunt toate exemple de criterii getionale.
Ascensiunea constanta a firmei s-a bazat pe inovare, atat in procesul de productie cat si
comercializare. Avantajele derivate din cresterea organizationala sunt multiple. In general, creste
valoarea intreprinderii in intregul sau. Un al doilea avantaj este fidelizarea personalului cu relativa
majorare a patrimoniului cognitiv. In final, prin cresterea intreprinderii se asigura o dezvolatre pe
termen mediu si lung. Valoarea inalta perceputa de piata a ajutat societatea in cautarea unei
pozitionari cat mai definite in sectorul sau de activitate: evolutia urmarita de firma este, de atlfel,
aceea de a reusi sa se localizeze printre furnizorii de produse de inalta calitate, cu o marja de castig
mai consistenta care poate permite si sustine modernizarea continua a capacitatii de productie si
evolutia intreprinderii in viitor.
Ţara de Capacitatea de
Producători
provenienţă producţie
Austria
Frauenthal 75.000 tone
Spania
MBHA 37.000 tone
Germania
LPDN 30.000 tone
Tunisia
Cotrel 20.000 tone
Turcia
Olgun Celik nu există date
Germania
SCHOMÄCKER 20.000 tone
TES nu există date
Spre deosebire de competitorii săi, Styria Arcuri produce o gamă foarte largă de arcuri pentru
un număr mare de producători de camioane, fiind singura fabrică din cadrul grupului care deţine
acorduri de producţie de la principalii producători mondiali de camioane şi autoutilitare. Acest
15
lucru îi conferă o mai bună stabilitate pe piaţa de profil şi o capacitate de adaptare facilă la condiţiile
cerute.
Avantajele faţă de competitori sunt:
- Costurile de producţie scăzute;
- Echipa de producţie cu o vastă experienţă în domeniu;
- Flexibilitatea în producţie.
Datorită acestor produse şi servicii SC MEVA SRL va deveni unul dintre cei mai flexibili
producători de cofrajuri metalice. Mai mult decât atât, firma va reprezenta un important angajator
şi contribuabil pentru zona centru. Valorificând potenţialul sectorului productiv şi forţa de muncă
locală, această zonă se va putea poziţiona ca un important centru de producţie industriala. Astfel,
precedentul creat va atrage noi investiţii care să permită dezvoltarea ulterioară a sectorului de
activitate actual. In plus, odata cu cresterea activitatii, se va investi constant in noi utilaje precum si
lucrari de constructii-montaj si logistica pentru dezvoltarea de noi produse care vor trebui sa se
adapteze expansiunii companiei.
Obiectivele de viitor ale societăţii sunt: perfecţionarea continuă, câştigarea încrederii clienţilor,
accesul pe noi pieţe de desfacere, formarea de specialişti, toate acestea pentru a putea satisface
cerinţele din domeniu.
Politica de preţ
Pentru determinarea preţului de vânzare al fiecărui produs, au fost luate în calcul costurile
de producţie şi pricing-ul principalilor concurenţi. Întrucât se intenţionează pătrunderea pe o nouă
piaţă, aceea a arcurilor de înaltă fiabilitate, strategia de preţ va fi una de penetrare. Astfel, în prima
fază preţurile produselor oferite vor fi mai mici decât ale concurenţilor. Preţurile ce vor fi practicate
după implementarea investiţiei sunt prezentate în tabelul de mai jos:
Preţuri practicate
Preţ pe tonă (EUR)
Denumire produs
fără TVA
Arcuri parabolice 2000
Arcuri trapezoidale 1.500
Arcuri de inalta performanta
(HPS) 1.900
Aceste preţuri au fost stabilite astfel încât să se asigure o marjă de profit bună pentru firmă, dar
care să-i permită acesteia intrarea pe piaţă şi dezvoltarea rapidă. Preţurile se situează sub
concurenţă, oferind însă aceeaşi calitate şi servicii complementare:
16
know-how dobândit în experienţa de lucru cu specialiştii partenerilor de afaceri;
suport tehnic şi documentaţie de specialitate;
garanţie şi certificări pentru produsele comercializate.
Politica de distribuţie
Distribuţia produselor se face direct către clienţii tradiţionali ai companiei – mari producători
de autocamioane şi autoutilitare, precum: Renault, MAN, Ford, Mercedes, Scania, Temsa şi BPW şi
în mai mică măsură către distribuitori. Pentru viitor compania se va orienta şi spre marile reţele de
distribuţie specializate în comercializarea pieselor auto către service-urile auto.
Politica de promovare
Piaţa de desfacere a societăţii SC MEVA SRL este preponderent cea a intermediarilor şi mai
puţin a consumatorului final. În aceste condiţii compania îşi informează potenţialii clienţi asupra
propriilor produse şi asupra calităţii deosebite a acestora, prin intermediul cataloagelor de
prezentare, prin participarea la târguri şi expoziţii de sector, organizate pe pieţele de interes
europene şi internaţionale. Printre tipologiile de instrumente avute la dispoziţia societăţii pentru
comunicarea cu clienţii, MEVA se va concentra pe relaţiile publice.
17
4. Descrierea proiectului / investiţiei
Proiectul propus spre finanţare vizează achizitia de noi utilaje si echipamente pentru
productia de arcuri parabolice de inalta performanta (tip monolama).
SC MEVA SRL este unul din principalii producători mondiali de arcuri pentru autoutilitare şi
camioane având o vastă tradiţie de producţie.
Având în vedere modificările ce urmează a se implementa la nivel european prin adoptarea
standardului EURO 6 pentru toate vehiculele ce vor fi înmatriculate pentru prima dată, compania
doreşte înfiinţarea unei linii noi de producţie a arcurilor, fapt ce va putea conduce la o producţie
anuală minima de 18.000 t. Atingerea acestui prag va face din Styria Arcuri SRL principalul
producător european de arcuri parabolice şi trapezoidale, dar si de arcuri de inalta performanta.
Implentarea noii linii de fabricaţie va conduce implicit şi la o mai bună calitate a producţiei,
adaptată la cerinţele producătorilor de autovehicule, dar şi de respectare a tuturor normelor de
producţie, de protecţie a mediului şi de securitate în muncă.
Efectul stimulativ:
În fazele incipiente ale dezvoltării conceptului acestei investiţii, s-a considerat oportună doar
efectuarea modernizării capacităţii de producţie existentă. Potrivit calculelor efectuate de către
conducerea companiei, valoarea reparaţiilor capitale ar fi implicat un efort financiar de aproximativ
1,5 milioane EUR, dar care nu ar fi condus la o creştere a producţiei decât până la un maximum
posibil de 15.000 t anual, cu mult sub necesarul pieţei estimat pentru anul 2013. Totodată, calitatea
produselor rezultate ar fi limitat accesul pe piaţa pentru produsele noi - arcurile de înaltă
performanţă. În această situaţie s-a luat decizia înfiinţării unei noi linii de fabricaţie care să asigure
următoarele:
- Creşterea capacităţilor de producţie până la un minim de 18.000 t/an;
- Realizarea arcurilor de înaltă performanţă care vor echipa aproximativ 60% din camioanele
nou produse începând cu anul 2015;
18
4.2. Durata de realizare şi etapele principale – graficul de realizare a investiţiei.
cost Implementare
No. Activitatea [eur]
1 Maşină debitat materie primă 160.000 Trim. I
2 Echipamente de prelucrari prin aschiere 30.000 Trim. I
3 Linie tratamente termice 800.000 Trim. II
4 Echipament de rolat ochi 250.000 Trim. III
5 Linie laminat parabolic 700.000 Trim IV
6 Robot vopsitorie individuala 60.000 Trim. III
Total investitie 2.000.000
4.2.1. DESCRIEREA UTILAJELOR care se achiziţionează pentru linia de producţie de arcuri de inalta
performanta:
19
Piese de schimb în valoare de aproximativ 6,200 euro pe an;
SDV-uri de aproximativ 8,500 de euro pe an.
Ulei hidraulic 210 l/an (uleiul se schimbă o dată la 24 de luni)
Materie primă:
97,7% se regăseşte în produse finite;
2,3% se regăseşte în deşeuri recuperabile (deşeu metalic).
20
Componenţa liniei, detalii tehnice:
Linia de tratament termic este compusă din:
- un cuptor de austenitizare,
- o instalatie automata de curbat foi,
- baie de ulei, cuptor de revenire,
- instalatie de spalat.
Transportul pieselor de la un punct de lucru la altul se face automat cu manipulatoare special
proiectate. Mişcările manipulatoarelor sunt acţionate hidraulic. Cuptorul de austenitizare
funcţionează la temperaturi de 800 - 1050ºC utilizând gaz metan; transportul în cuptorul este
asigurat de un păşitor hidraulic. Cuptorul de revenire funcţionează la temperaturi de 400 - 550 ºC
utilizând drept combustibil gaz metan; transportul în cuptorul de revenire este asigurat de un
transportor cu bandă. Funcţionarea şi controlul liniei de călit este asigurat de un sistem controlat de
calculator. Energia necesară liniei de tratement termic pentru o tonă de material prelucrat este:
Gaz metan aprox 162 mc;
Curent electric 135 kw;
Consum apă de racire – sistem închis 12 mc.
Consumabile utilizate la linia de tratament termic pentru producerea a 10,000 tone de
material prelucrat sunt:
Ulei hidraulic aproximativ 1400 l/an (capacitatea de 2800 l - se schimba complet
odată la doi ani);
Filtre ramă – No oil – două bucăţi pe an;
Filtre hidraulice aprox 15 buc/an;
Piese schimb în valoare de aprox. 10,250 euro pe an.
Ulei de tratament termic 6.000 l/an (capacitate 40,000 l - se schimbă complet o dată
la 7 ani)
Materie primă necesară:
99.8% se regăseşte în produse finite;
0.15% se regăseşte în deşeuri recuperabile (deşeu metalic);
0.05% se transformă în deşeuri neutilizabile (tunder).
21
Parte a procesului de fabricare a arcurilor lamelare este rolarea capetelor şi formarea
ochiurilor. Prelucrarea ochiurilor de arc se execută pe maşini de rolat special proiectate pentru
această operaţie. Pentru realizarea unei producţii de 25.000 t este necesară achiziţia unei noi maşini
de rolat ochiuri de tip arc înaltă performanţă.
Date tehnice:
Maşina va avea acţionare hidraulică;
Controlul mişcărilor va fi automat;
Răcirea componentelor active se va face cu apă;
Încălzirea se face într-un cuptor de încălzit capete de foi. Acesta va fi de tipul cuptor
continuu cu fantă.
Dimensiuni capete de prelucrat:
Grosime material 8-25 mm
Lăţime material 40-100 mm
Diametru ochi până la 150 mm
Energia necesară liniei de rolat pentru o tonă de material prelucrat :
Gaz metan 144 mc;
Curent electric 48 kw;
Apa de răcire în sistem închis 16 mc.
Consumabile utilizate la linia de rolat la 3,750 tone de material prelucrat:
Piese de schimb în valoare de aproximativ 9,800 euro pe an;
Filtre hidraulice aproximativ 5 buc/an;
SDV-uri de aproximativ 5,000 de euro pe an.
Materie primă:
98.5% se regăseşte în produse finite;
1.4% se regăseşte în deşeuri recuperabile (deşeu metalic);
0.1% se transformă în deşeuri neutilizabile (tunder).
22
Linia este compusă dintr-un cuptor de încălzit capete şi o maşină de laminat parabolic.
Cuptorul este de tipul continuu cu fanta şi funcţionează cu gaz metan. Temperatura de lucru este
între 800 şi 1100ºC. Avansul pieselor în cuptor este realizat de un păşitor acţionat hidraulic.
Laminorul funcţionează prin mai multe treceri realizând profilul conform unui program stabilit
printr-un calculator. Acţionarea laminorului este hidraulică.
Energia necesară liniei de laminare parabolică pentru o tonă de material prelucrat:
Gaz metan aprox 300 mc;
Curent electric 250 kw;
Apa de răcire în sistem închis 12 mc.
Consumabile utilizate la linia de laminare parabolică la 4.500 tone de material prelucrat:
Filtre hidraulice 4 buc/an;
Piese de schimb în valoare de aproximativ 5.500 euro pe an;
SDV-uri de aproximativ 12.000 de euro pe an;
Ulei hidraulic 600 l/an (capacitatea de 1200 l - se schimbă complet o dată la doi ani).
Materie primă:
98.9% se regăseşte în produse finite;
1% se regăseşte în deşeuri recuperabile (deşeu metalic);
0.1% se transformă în deşeuri neutilizabile (tunder).
23
Protecţii pentru prevenirea depunerii de vopsea în valuare de1,200 euro/an
Service în valoare de 2,500 euro pe an.
Materie primă:
Deşeu vopsea neutilizabil 15% - estimat la 27.5 t/an (în condiţiile actuale 30%)
Vopsea aplicată pe produs 85% - estimat la 157.5t/an (în condiţile actuale 70%).
Graficul de realizare a investiţiei este prezentat mai sus, la capitolul 4.2. Durata de
realizare şi etapele principale – graficul de realizare a investiţiei.
Durata proiectului va fi de 1 an.
Valoarea totală a cheltuielilor necesare realizării investiţiei, conform devizului
general, este 8.600.000 lei (valoare fara TVA), respectiv 2.000.000 euro, împărtite pe
trimestre astfel:
- Trimestrul I - 817.000 lei, respectiv 190.000 euro
- Trimestrul II – 3.440.000 lei, respectiv 800.000 euro
- Trimestrul III – 1.333.000 lei, respectiv 310.000 euro
- Trimestrul IV – 3.010.000 lei, respectiv 700.000 euro.
24
Grafic implementare activităţi pe trimestre:
Costul investitiei
In capitolul anterior s-au prezentat costurile care vor fi necesare pentru implementarea
proiectului de investitii in noi utilaje pentru productia de arcuri de inalta performanta.
Finantarea investitiei
Societatea a optat pentru finantare mixta, si anume 50% din surse proprii, 50% cu ajutorul unui
imprumut bancar.
In vederea obtinerii unui imprumut bancar societatea a contacta mai multe banci pentru a
putea analiza care oferta se potriveste nevoilor sale.
Societatea a primit oferte de finantare in EUR de la urmatoarele banci: BCR, BRD Groupe
Societe Generale si Banca Transilvania. In urma studierii, analizei si negocierii ofertelor primite
a fost selectata ca si banca finantatoare BCR intrucat pe langa dobanzile mici precticate aceasta
oferea si avantajul lipsei unui comision de neutilizare a creditului de investitii pe termen mediu.
25
Pentru un credit in le in valoare de 1.000.000 EUR societatea a obtinut urmatoarele conditii de
finantare:
Asa cum s-a mai specificat cererea de arcuri de inalta performanta este la inceputurile sale
astfel ca s-a luat in calcul o crestere a acestora astfel incat in 2015 se ajunge la atingerea
capacitatii maxime de productie.
In ceea ce priveste pretul, acesta este in primii 2 ani cel de penetrare al pietei, dupa care se
considera oportuna cresterea acestuia la nivelul pietei.
26
- rezistenţă la coroziune
- dilatare termică redusă
- lipsa proprietaţilor magnetice
- menţinerea proprietăţilor mecanice la temperatură
Aceste cerinte sunt indeplinite de otelurile aliate: oţel călit şi revenit pentru arcuri – STAS 795,
OLC 55A; 65A; 75A; 85A, 51 şi 17 A, … , 60 şi 15 A.
Cheltuieli
2.013 2.014 2.015 2.016 2.017
variabile
Tone produse 3,000 3,500 4,000 4,000 4,000
cost /
to 18,900,000 22,050,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000
costuri materiale 5,150 15,450,000 18,025,000 20,600,000 20,600,000 20,600,000
costuri
consumabile 180 540,000 630,000 720,000 720,000 720,000
Intretinere si
reparatii 280 840,000 980,000 1,120,000 1,120,000 1,120,000
transport 140 420,000 490,000 560,000 560,000 560,000
energie si
utilitati 550 1,650,000 1,925,000 2,200,000 2,200,000 2,200,000
Total 18,900,000 22,050,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000
posta si
telecomunicatii 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500
27
Costurile cu personalul
Pentru realizarea productiei de arcuri de inalta performanta ete necesar un numar de personal
de 50 de persoane, clasificat astfel:
Salar
Numar Taxe Total cost
Cheltuieli de personal brut
angajati companie annual
lunar
Operatori masini unelte 42 1,600 480 24,960
Sef formatie in industria de masini si
echipamente; 1 2,000 600 31,200
Inginer Electromecanic; 1 2,500 750 39,000
Economist Industrie; 1 1,800 540 28,080
Controlor Calitate; 2 1,800 540 28,080
Sculer Matriter; 1 1,600 480 24,960
Electricieni intretinere & reparatii; 1 1,700 510 26,520
Lacatus mecanic; 1 1,600 480 24,960
Total 50 227,760
28
Ca urmare a tuturor celor prezentate mai sus rezulta urmatorul Cont de Profit si Pierderi pentru
perioada 2013 – 2017:
29
Fluxul de numerar
Flux de numerar net din exploatare 4,625,010 5,446,810 7,713,239 7,749,289 7,743,018
Total flux numerar brut 4,450,500 4,625,010 5,446,810 7,713,239 7,749,289 7,743,018
30
Fluxul de numerar generat de investitie este pozitiv imediat cu anul urmator implementarii
investitiei, ceea ce denota viabilitatea acestei investitii.
Proiectul are capacitatea de a genera venituri suficiente pentru a acoperi atat costurile de
operare cat si cheltuielile financiare angrenate pentru realizarea investitiei (dobanda, rata de
credit). Astfel, se poate concluziona ca investitia este rentabila pentru firma, iar odata devenita
operationala, aceasta putandu-se autosustine.
Calculul indicatorilor
Calculul Valorii Actualizate Nete (VAN)
31
Concluzii VAN
Pentru un risc previzionat de 11%, VAN are valoare pozitiva, drept urmare acest proiect poate fi
acceptat atat economic, cat si financiar, deoarece el are capacitatea de a rambursa pe perioada
duratei de viata economica, investitia de capital, respectiv are o rentabilitateglobala si are
capacitatea de a produce numerar in exces.
Cu cat este mai mare VAN cu atat rentabilitatea investitiei este mai mare.
Calculul Ratei Interne de Rentabilitate (RIR)
Rata interna de rentabilitate reprezinta acea rata a dobanzii compuse, care atunci cand se
foloseste ca rata de actualizare pentru calculul valorilor actualizate ale fluxului de numerar si de
investitii, face ca valorile actualizate ale Cash-Flow sa fie egala cu suma valorilor actualizate a
costurilor de investitii si deci valoarea actualizata neta sa fie nula.
Factor de actualizare
(1/ (1+11%)Xfactor
an precedent) 1 0.513 0.263 0.135 0.069 0.035
Flux de numerar
-4,149,500 1,636,757 1,055,484 846,933 535,949 274,623
actualizat
Valoarea actualizata
200,246
neta (VAN)
Factor de actualizare
(1/ (1+11%)Xfactor an
precedent) 1 0.500 0.250 0.125 0.063 0.031
Flux de numerar
-4,149,500 1,595,838 1,003,369 784,988 484,331 241,969
actualizat
Valoarea actualizata
-39,005
neta (VAN)
32
RIR = 0.95 + (1 – 0.95) X 200.246 / (200.246+39.005) = 0.9081
RIR = 90,81% > 11%
Concluzii RIR
RIR trebuie sa fie mai mare sau cel putin egala cu rata medie a dobanzii de piata, sau cu costul
mediu ponderat al capitalului, pentru a justifica investitia facuta.
Cu cat RIR este mai mare cu ata investitia este mai rentabila.
Proiectul de investitii analizat reprezinta o rentabilitate foarte buna in raport cu riscurile
previzionate.
Din analiza celor trei indicatori rezulta faptul ca efectuarea acestei investitii este oportuna.
6. CONCLUZII
Valoarea totală a cheltuielilor investiţiei este de 8.600.000 lei, din care 50% reprezintă
finanţare din surse proprii,iar restul de 50% vor fi asigurate prin finantare bancara.
Din punct de vedere financiar, investiţia este viabilă, având un mare potenţial de generare
de venituri.
Proiectul are o mare capacitate de autofinanţare, în toţi anii de analiză obţinându-se
profit. Acestea în condiţiile în care s-a plecat de la o analiză medie a capacităţii de producţie,
considerându-se capacitatea de productie urmarita sa se obtina in al treilea an de operare.
33
Principalul avantaj competitiv al solicitantului este experienţa dobândită pe piaţa
componentelor pentru autocamioane si în special a sistemelor de arcuri din foi şi nu în ultimul
rând situaţia financiară stabilă.
Beneficiile economice şi sociale ale implementării proiectului sunt următoarele:
- extinderea fabricii de producere a sistemelor de arcuri din România;
- atragerea de investiţii în Regiunea Centru, şi mai ales în judeşul Sibiu unde industria a
avut foarte mult de suferit în ultimii ani;
- creşterea atractivităţii zonei şi atragerea de noi investitori
- crearea a 50 de locuri de muncă
- scăderea ratei şomajului
- creşterea nivelului de trai pentru familiile persoanelor angajate prin asigurarea unui venit
sigur, stabil
- creşterea impozitelor colectate la bugetul asigurărilor sociale;
- creşterea valorii impozitelor şi taxelor colectate la bugetul de stat
- creşterea veniturilor populaţiei.
34