Monitorizarea creditelor

I. Creditul n economia de pia, creditul are un rol deosebit. Creditul este unul din motoarele principale ale ntregului angrenaj economico-social, iar utilizarea raional a creditului sporete puterea productiv a capitalului i asigur un volum mare de produse. Creditul a aprut pe baza dezvoltrii produciei de mrfuri, corelat cu dezvoltarea schimbului (vnzare pe credit). Sub aspect economic, creditul reprezint operaiunea prin care o persoan fizic sau juridic (debitor) obine fonduri sau bunuri de la alt persoan fizic sau juridic (creditor), asumndui obligaia s le restituie sau s le plteasc la termen. Creditul a aprut din necesitatea stingerii obligaiilor dintre diferiii ageni economici, proces cruia moneda lichid nu-i putea face fa. In acest context, un rol deosebit de important l dein bncile. In conformitate cu legea 58/2006 privind institutiile de stat i modificrilor ulterioare, banca "este persoana juridic autorizat s desfasoare in principal, activiti de atragere de depozite i de acordare de credite n nume i cont propriu". II. Trasaturile i funciile creditului n orice operaiune de credit, de regul, intervin doi subieci: cel care acord creditul, numit creditor i cel care primete creditul, numit debitor. Un element esenial al creditului l reprezint schimbul n timp, adic separarea printr-un interval de timp a momentului cedrii unei sume de bani de cel al rambursrii acesteia. Pentru timpul care va trece ntre primirea sumei i rambursarea sa, beneficiarul operaiunii va plti o dobnd concretizat n suma de bani pltit de ctre debitor creditorului su pentru creditul acordat pe un timp determinat. Rata dobnzii este n strns corelaie cu rata profitului, trebuind s fie mai mic dect aceasta. Altfel, ntreprinztorii nu vor angaja credite, deoarece din valorificarea acestora, prin investiii, ar trebui s consume ntregul profit sau chiar mai mult, pentru a plti dobnd, ceea ce ar face nerentabil activitatea lor. Rata dobnzii este preul pltit pentru a dispune timp de un an de o anumit cantitate de moned. Rata dobnzii reprezint raportul procentual dintre: mrimea absolut a dobnzii anuale pltite i creditul acordat. Rata dobnzii depinde ns i de rata inflaiei, adic de rata deprecierii monetare.

 Rambursarea creditului la o anumit dat reciproc convenit, denumit scaden (momentul sau momentele stabilite pentru rambursarea creditului, ratele pariale care se ramburseaz ealonat, la anumite termene, conform nelegerii stipulate n contractul de credit). Garantarea creditului Perioada de graie (perioada ntre momentul angajrii creditului i nceperea rambursrii sale). Pe msura dezvoltrii economico-sociale, rolul i importana creditului n economia fiecrei ri au marcat o cretere considerabil, avnd loc totodat, diversificarea funciilor ndeplinite de credit. In primul rnd, creditul ndeplinete o funcie distributiva prin faptul c redistribuie rezervele bneti disponibile la un moment dat n economie sub forma mprumutiirilor acordate anumitor ramuri, sectoare sau domenii de activitate care au nevoie de mijloace de finanare. Prin disponibiliti sunt desemnate att excedentele din conturile ntreprinderilor deschise la bnci i aflate temporar n stare inactiv, rezervele de cas ale firmelor pstrate n conturi la bnci, ct i sumele economisite de populaie pentru diferite scopuri i depuse spre pstrare la casele de economii i/sau la bnciie comerciale. Oferind ntreprinztorilor toate aceste disponibiliti, bncile, prin creditarea acestora, transform economiile sterile n capitaluri productive, contribuind astfel la creterea avuiei reale a societii. De aceea se poate spune c, creditul sporete puterea de aciune productiv a capitalului. Printr-o analiz atent a cererilor de credite se favorizeaz orientarea disponibilitilor spre ramurile sau activitile mai rentabile, acest lucru asigurnd o mai mare posibilitate de adaptare la cerinele pieei interne i externe. Avnd n vedere cele prezentate, creditul, prin funcia sa distributiv, particip la creterea gradului de centralizare i concentrare a capitalului. Economisirea fr investire conduce la tezaurizare, care poate provoca recesiune. Nu orice individ poate fi ntreprinztor - nu dispune de calitile necesare sau nu dispune de capitalul necesar. De aici se poate observa importana pe care o are creditul n procesul de transformare a economiilor n investiii. Cu alte cuvinte, creditul este un importan factor al creterii economice. Prin urmrirea i verificarea atent a modului de utilizare a sumelor primite, creditul joac un rol de diminuare a iniiativelor nerentabile, care provoac pierderi.

Un ntreprinztor care prezint iniiative riguros fundamentate i nsoite de garanii reale acoperitoare poate s obin un credit. Astfel, creditul contribuie la proliferarea firmelor de mici dimensiuni, adesea promotoare ale inovaiei ceea ce favorizeaz concurena, cu efectele sale pozitive asupra economiei n ansamblul su. O alt funcie important a.creditului este cea de emisiune monetara. O dat cu diversificarea tehnicii de plat (virament, cec, trat etc.) s-a ajuns la diminuarea folosirii numerarului i n consecin la creterea n proporii mari a monedei de cont (scripturale). Prin aceasta s-a asigurat i importanta reducere a cheltuielilor cu circulaia banilor, noile tehnici i, instrumente de plat oferite de existena creditului fcnd fa creterii volumului de tranzacii. Reglnd dimensiunile cererii i ale ofertei de mrfuri tocmai prin creditarea consumului pe de o parte i creditarea stocurilor pe de alt parte, creditul contribuie, alturi de ali factori, la stabilitatea preurilor. Ca urmare a naturii sale, creditul contribuie la viteza de rotaie a banilor, la multiplicarea monedei scripturaie, la rularea continu a fondurilor. Nu trebuie neglijat nici prezena din ce n ce mai masiv a creditului n rndul populaiei sub formele sale de credit de consum, credit ipotecar, .a. Un rol deosebit l are creditul n promovarea relaiilor economice internaionale prin creditarea activitilor de comer exterior cel mai frecvent cu avantaje deosebite pentru productor.Nu putem ignora nici importana creditului n acoperirea deficitului bugetului de stat prin creditul public.De asemenea, creditul exercit o influen benefic asupra consumului, prin cumprarea pe credit i plata n rate a unor bunuri de folosin ndelungat. Pe acest fond, rolul i amploarea creditului au crescut mult, o dat cu dezvoltarea economicosocial, devenind o activitate economic deosebit de important. O dat cu relevarea acestor funcii importante, trebuie menionat, n acelai timp, c abuzul de credit prezint i dezavantaje importante, putnd s determine pierderi pentru instituiile de credit, falimente ale instituiilor insolvabile sau influene negative asupra conjuncturii economice. n cadrul economiei de pia, creditul are o foarte mare rspndire, el reprezentnd un mod de finanare a necesarului de resurse n completarea celor proprii, iar n anumite cazuri poate constitui chiar surs unic de finanare.

Este oportun ca pentru realizarea unei creteri economice s se apeleze la credite dect s se atepte o perioad ndelungat pn cnd s-ar putea forma fondurile proprii, pe seama capitalizrii beneficiilor. Folosind creditele, agenii economici ctig timp n lupta de concuren, pot s-i adapteze operativ activitatea n conformitate cu cerinele pieei i totodat, printr-o activitate eficient i creeaz i mijloacele necesare pentru rambursarea ratelor scadente i plata dobnzilor. Dac folosirea creditului este o operaiune necesar pentru agenii economici, mai ales n condiiile cnd capitalul propriu este nendestultor pentru promovarea diverselor proiecte avute n vedere, tot att de adevrat este c se impune o atitudine prudent din partea debitorului care s-i creeze certitudinea folosirii eficiente a sumelor mprumutate, astfel nct s se realizeze o rentabilitate satisfctoare pentru a rambursa la timp creditele, s plteasc dobnzile aferente, n condiiile obinerii de profit. Sintetiznd, creditul ndeplinete urmtoarele funcii n economie: nlesnete sporirea capitalului real printr-o mai bun utilizare a factorilor de producie existeni; faciliteaz distribuirea resurselor bneti ntre diferite ntreprinderi i ramuri care sunt bine situate pe pia, creditul contribuind la concentrarea ntreprinderilor; accelereaz tranzaciile comerciale, ameliornd procesul de desfacere a mrfurilor la scar larg; sporete viteza de rotaie a monedei i contribuie la dimensionarea ei, asigurnd n acelai timp i o reducere a cheltuielilor n circulaia banilor; creditul contribuie, prin reglarea ratei dobnzii, la stvilirea fenomenului de inflaie; exercit o influen pozitiv asupra consumului n cazul acordrii de credite pentru consum; contribuie la apariia de firme mici, care adesea sunt promotoare de inovaie, ceea ce favorizeaz amplificarea concurenei - factor al creterii economice; creditul are un rol deosebit i n promovarea relaiilor internaionale

III. Urmarirea creditelor Exist o serie de motive care relev importana procesului de urmrire a creditelor. Astfel, aflarea situaiei la zi a afacerii clientului, precum, i a posibilitii acestuia de a plti n

continuare, datoria ctre banc, urmrirea tendinelor contrare astfel nct s se poal lua msuri preventive, confirmarea folosirii creditului n scopul acordrii, infirmarea sau confirmarea informaiilor date de client, descoperirea practicilor neobinuite folosite de client i informarea despre activitatea clientului i a credibilitii lui, asigurarea c acest client este nc solvabil, sunt motive care arat ca, pe lng procesul complex de acordare a creditului, urmrirea creditelor o etap deosebit de important i absolut necesar n derularea unui credit. De la aprobarea i acordarea unui credit bancar i pn la rambursarea integral a lui i a tuturor datoriilor aferente acestuia, scopul activitii de urmrire a derulrii lui este de a menine pe tot parcursul creditrii condiiile iniiale de la acordare. Aceasta, pentru a se preveni ca un credit iniial performant s devin neperformant, datorit deteriorrii situaiei economicofmanciare a mprumutatului. III.1. Monitorizarea creditelor Monitorizarea creditelor se va realiza de ctre inspectorul de credite n mod practic pe baza unei planificri, la nivel de sucursal, stabilit n comitetul de credite al acestuia. Urmrirea se efectueaz lunar sau ori de cte ori este nevoie, adic ori de cte ori exist informaii, c situaia economico-financiar a agentului economic are tendine de declin. Programele de monitorizare a creditelor pe care le desfoar o banc trebuie s includ: o analiz periodic a tuturor creditelor sau a celor selectate, pentru a se asigura c ele se deruleaz n conformitate cu politica de creditare a bncii, cu cerinele documentaiei i n condiii de profitabilitate. o clasificare a creditelor din punct de vedere al performanelor, prin calcularea indicatorilor cheie; expertize contabile prin care se determin calitatea portofoliului de credite pe care l deine banca. Ofierul de credit are un rol determinant n stabilirea unui sistem eficient de comunicare ntre banc i beneficiarul de credit, n alctuirea dosarelor de credit, n conducerea analizelor de credit sau la participarea la acestea, n clasificarea creditelor precum i n efectuarea expertizelor contabile. Datorit faptului c ofierul de credit este singura persoan din banc ce intr n contact direct cu clientul, n toate etapele procesului de creditare, el este cel mai n msur s anticipeze eventualele probleme, i, mpreun cu clientul, s gseasc soluii pentru rezolvarea lor. n consecin, un ofier de credit slab pregtit sau care nu i ndeplinete n mod contiincios

sarcinile, poate cauza nerealizarea unui program de monitorizare a creditelor, orict de cuprinztor i bine elaborat ar fi acesta. III.2. Responsabilitaile ofierului de credit a. Comunicarea dintre ofierul de credit i client Din momentul acordrii unui credit, banca trebuie s ntrein un contact permanent cu beneficiarul de credit, adic s dezvolte relaia ce s-a stabilit n timpul discuiilor preliminare, n perioadele de analiz i de aprobare a cererii de mprumut. Muli dintre clieni apreciaz faptul c, din cnd n cnd, telefonic, ofierul de credit se intereseaz de modul n care ei i desfoar activitatea. Contactele telefonice i vizitele periodice la sediul beneficiarului constituie o practic prudent de monitorizare a unui credit i, n acelai timp, i o relaie bun ntre banc i client. Discuiile telefonice pot constitui un factor ncurajator pentru o comunicare reciproc ntre banc i client. Este mult mai probabil c un client care se confrunt cu un declin financiar va ntiina banca despre acest lucru, dac ofierul de credit a avut o atitudine deschis n trecut, manifestndu-i bunvoina i dorina de a ajuta. Comunicarea se poate realiza n scris, prin discuii telefonice, vizite la locul unde societatea i desfoar activitatea sau prin evenimente sociale, cum ar fi un prnz de afaceri. In toate cazurile, scopul este de a menine deschise liniile de comunicare ntre banc i client. Ofieail de credit trebuie s creeze o atmosfer de ncredere i cooperare. Nu exist substituent pentru un dialog deschis i onest ntre banc i beneficiarul de credit. Dac legtura dintre banc i client este bun, un ofier de credit cu experien poate deseori reconstitui situaia real a unui cont de credit, chiar dac clientul este sincer sau nu.

b. Verificarea contului curent al clientului Se pot trage foarte multe concluzii din monitorizarea contului curent al unui client i a modalitilor de plat practicate. De exemplu, atunci cnd contul curent prezint o cretere a soldului debitor sau cnd se ntrzie plata dobnzii i a ratei la un credit pentru investiii, trebuie s se acorde o atenie special clientului respectiv.

Aceste evoluii pot semnala probleme de lichiditate care pot fi cauzate de ncasarea cu ntrziere sau nencasarea creanelor scadente, imobilizri prea mari n stocuri nevandabile sau pierderea unui client important. Atunci cnd apare o schimbare major n modalitile de plat practicate de client, ofierul de credit trebuie s fac o analiz suplimentar. O practic foarte bun n administrarea creditelor o constituie contractarea de ctre banc a ctorva dintre colaboratorii clientului, cum ar fi contabilul, expertul contabil sau consultantul pe probleme financiare, care ar putea furniza informaii relevante. c. Vizit la sediul clientului Ofierul de credit trebuie s fac din cnd n cnd efortul de a vizita firma clientului. O inspecie la locul de desfurare a activitii acestuia poate releva anumite probleme organizatorice sau operaionale. Cea mai bun modalitate de evaluare cu acuratee a condiiei i valorii activelor pe care le deine clientul este, n cazul unui ofier de credit responsabil, evaluarea fcut personal i nu cea bazat pe rapoartele colegilor. O vizit la faa locului, creeaz, de asemenea, posibilitatea de a verifica orice alte garanii rmase n posesia clientului, dac acestea sunt ntreinute sau stocate corespunztor. d. Coninutul dosarelor de credit Informaiile cuprinse n dosarele de credit se grupeaz n mai multe categorii, dup cum urmeaz: Documente de creditare Aceast seciune include contractele de credit, actele de ncorporare, certificatele de la Registrul Comerului i alte documente similare. Informaii financiare Aceasta seciune include bilanul, contul de profit i pierdere, desfurtoarele, situaiile fluxurilor de fonduri, prognoza lichiditilor, planul de afaceri, situaia financiar personal i documente privind situaiile financiare ale garanilor. Garanii Orice informaie referitoare la garaniile constituite trebuie s fie inclus n aceast seciune, i, n mod special, contractele de garanie. Coresponden, rapoarte i note

Dosarul de credit conine, de asemenea, ntreaga coresponden purtat ntre departamentul de creditare i client, discuiile, rapoartele asupra vizitelor fcute la sediul clientului sau a altor ntlniri cu clientul, rezumate ale convorbirilor telefonice, comentarii cu privire la desfurarea procesului de creditare, orice alte situaii deosebite ale programului de rambursare, informaii contabile i recomandri fcute de ofierul de credit sau de comisia de creditare, referitoare la cererea de mprumut. Alte materiale Aceast seciune include toate actele ce nu se nregistreaz n alt parte. De exemplu: brouri referitoare la producia societii, materiale de reclam, articole din ziare i reviste referitoare la viabilitatea proiectului pentru care se solicit creditul, practicile utilizate n afaceri de ctre client i proiecte de viitor. III.3. Controlul creditelor bancare i masuri ce pot fi luate in urma controlului Datorit faptului c din totalul fondurilor utilizate de ctre agenii economici, creditele au o pondere nsemnat, bncile comerciale au dreptul nu numai s controleze utilizarea mprumuturilor, ci i principalele laturi ale activitii acestora. Controlul bancar privind creditele acordate se exercit att scriptic, adic pe baza documentaiei, ct i faptic, prin verificarea concret a situaiei debitorilor. Acest control se efectueaz difereniat, pe cele dou categorii mari de credite: credite pe termen scurt i credite pe termen mediu i lung. a.Controlul creditelor pe termen scurt Pentru creditele pe termen scurt, verificarea scriptic se face lunar, pe baza datelor din balana de verificare i a datelor patrimoniale. Totui, pentru firmele debitoare care nu au credite, dobnzi sau pli restante, controlul se poate face trimestrial. Pe baza datelor din documentele menionate anterior, se ntocmete situaia garaniei creditelor pe termen scurt. Astfel, dac din verificare rezult minus de garanie, clientul va trebui s ramburseze rate ale creditului egale cu minusul de garanie, iar dac debitorul nu are disponibiliti bneti, minusul de garanie se transform n credite restante cu dobnd penalizatoare. Controlul creditelor se realizeaz preponderent n cazul creditelor negarantate, deci a minusului de garanie n urma controlului, se prezint, conducerii bncii, situaii care cuprind analiza faptic a debitorului, propuneri de sistare a creditrii, soluii de recuperare a creditelor restante. Dac exist, plusurile de garanie sunt luate n consideraie pentru acordarea unor eventuale credite viitoare, suplimentare. Controlul faptic are ca obiect urmtoarele elemente:

1. Urmrirea

analiza gradului

de realizare

a principalilor

indicatori,

cei

mai

importani fiind: realizarea fluxului de disponibiliti monetare n concordan cu cel prezentat realizarea programelor i utilizarea capacitilor de producie; existena resurselor i a factorilor de producie; stadiul de fabricaie, depozitarea produselor i conservarea garaniilor; existena pieelor de desfacere i respectarea contractelor cu beneficiarii; existena faptic a datelor din contabilitatea agentului economic; respectarea destinaiei creditelor. Verificarea destinaiei creditului trebuie s aib bncii, odat cu documentele de creditare;

n vedere urmtoarele elemente: destinaia dat creditului dup angajarea lui trebuie s corespund cu datele declarate de agentul economic n cererea de credit i detaliat pe furnizori n planul de afaceri i cu datele consemnate n contractul de credit; dac este vorba de linie de credit, destinaia iniial trebuie s fie pstrat n fiecare ciclu de rotaie a creditului; verificarea se efectueaz prin confruntarea datelor din contabilitatea sintetica cu cele din contabilitatea analitic i acestea cu datele din actele de plat a furnizorilor; 2. Evaluarea garaniilor. 3. Prezentarea msurilor luate. 4. ntocmirea actelor de control i nregistrarea lor la banc. b.Controlul creditelor pe termen mediu i lung n cazul creditelor pe termen mediu i lung, exist, de asemenea, un control scriptic i unul faptic. Primul se realizeaz att n cursul executrii proiectului de investiii, ct i dup punerea n funciune a obiectivului, pn la rambursarea creditului. Controlul se face att prin documentele de pli i de constituire a resurselor proprii, ct i prin balana de verificare, rezultatele financiare, obligaiile fiscale, situaia patrimoniului, principalii indicatori economicofinanciari i alte documente prezentate~-de firma debitoare, n timpul execuiei proiectului. La efectuarea plilor, ofierul de credit trebuie s verifice: ncadrarea plilor n devizul general i devizele pe obiecte; ncadrarea plilor n volumul creditelor aprobate;

ncadrarea veniturilor, cheltuielilor i profiturilor n limita celor prevzute n dac resursele proprii au fost constituite conform documentaiei de creditare; dac creditele din balana de verificare a agentului economic corespund celor din . dac se respect graficul de ealonare a execuiei obiectivului; constituirea i eliberarea resurselor proprii pentru investiii.

bugete de venituri i cheltuieli;

evidena bncii;

Controlul faptic, ce se realizeaz semestrial sau chiar trimestrial, se exercit dup un grafic de control, n care vor fi urmrite: respectarea soluiilor tehnice din documentaii; stadiul fizic i calitatea lucrrilor executate; asigurarea factorilor de execuie pentru perioada urmtoare; ncadrarea lucrrilor executate i a plilor fcute n cele prevzute n analiza fluxului de numerar comparativ cu cel din documentaia de credite; gradul de realizare a indicatorilor afereni obiectivului pus n funciune; situaia bunurilor ce constituie garania creditelor.

documentaia de creditare;

Msuri ce pot fi luate n urma controlului Pe baza rezultatelor controalelor efectuate, inspectorii de credit fac propuneri de msuri, care se aprob de conducerea unitii, i anume: trecerea la restan a creditelor utilizate, pentru diminuarea corespunztoare a limitei de creditare i recuperarea creditelor respective din disponibilitile i ncasrile clientului naintea altor pli, cu excepia drepturilor de salarii care au prioritate potrivit prevederilor Legii nr. 53/2003 Codul muncii; anularea sau reducerea creditului aprobat, n cazul n care se constat c mprumutatul a prezentat bncii date nereale pentru determinarea cuantumului creditului. Aceast msur se ia numai dup expirarea termenului de 5 zile de preaviz scris; ntreruperea imediat, fr preaviz, a punerii la dispoziia debitorului de noi trane din creditul aprobat; creditul utilizat n alte scopuri, cu dobnzile aferente, se retrage imediat din contul de disponibiliti al mprumutatului, iar atunci cnd nu este posibil se trece la restan;

 ntreruperea, fr preaviz, a creditrii n cazul n care situaia economic i financiar a mprumutatului nregistreaz nivele sub cele avute n vedere la aprobarea creditului i care nu mai asigur condiii de rambursare; banca poate reveni la aceast msur dup ce se constat redresarea situaiei clientului; retragerea imediat a creditului i dobnzilor datorate din contul de disponibiliti al debitorului, iar cnd acest lucru nu este posibil se va trece la recuperarea creditului i dobnzilor prin executare silit; pentru creditele care au fost n competena de aprobare a centralei bncii, se va informa Direcia de Creditare asupra msurilor luate; dup aprobarea lor, msurile stabilite se vor comunica n scris debitorului n termen de 5 zile. In urma activitii de urmrire i control rezult o serie de semnale de avertizare: Semnale de avertizare din interiorul bncii: - vitez de micare a contului n cretere sau n scdere; retrageri mari de numerar; intrri de cecuri returnate; variaia situaiilor prognozate prezentate; amnarea furnizrii situaiilor fmanciar-contabile; clientul este ntotdeauna grbit s obin un mprumut; zvonuri; - nerespectarea acordurilor de mprumut i a formelor i principiilor de creditare; - fondurile mprumutate sunt utilizate n alte scopuri dect cele convenite. Semnale de avertizare de la client: - schimbarea comportamentului managerilor fa de ntlnirile anterioare; - evitarea de ctre acetia a contactelor cu banca; - probleme personale ale conducerii; - schimbri dese n conducere; - conducere inadaptabil la schimbare; - vitez mare de micare a personalului; - active neutilizate; stocuri fr micare; - modificarea condiiilor comerciale; - imposibilitatea de acoperire a comenzilor; - politici netiinifice de stabilire a preurilor; ramur n recesiune;

- presiune mare exercitat de ctre creditori; obiective inexistente pe termen lung; risc de tar ridicat. STRUCTURA N PROFIL TERITORIAL A CREDITELOR I DEPOZITELOR CLIENILOR NEBANCARI, NEGUVERNAMENTALI Analiza pentru Bucuresti in lunile ianuarie 2010 /ianuarie februarie 2011 Sursa BNR

Unitate de masura milioane lei Bucuresti Ianuarie 2010 1 Credite n lei (rd.2+rd.3=rd.4+rd.5=rd.6+rd.7+rd.11) 2 curente 3 restante* 4 rezideni 5 nerezideni 6 ageni economici 7 populaie, din care: 8 - consum 9 locuine 10 - alte scopuri 11 alii 21 863,9 20 800,6 1 063,3 21 820,6 43,3 11 682,5 8 656,2 8 138,7 336,7 91,0 1 525,3 Ianuarie 2011 22 425,5 20 525,6 1 899,9 22 313,9 111,5 12 370,9 8 641,6 5 458,3 310,5 2 802,5 1 412,9 60 265,7 56 211,1 4 054,6 58 953,5 1 312,2 34 026,8 25 465,9 12 725,8 Februarie 2011 22 644,9 20 644,7 2 000,2 22 519,5 125,4 12 621,6 8 628,7 5 462,2 309,6 2 788,8 1 394,6 59 718,4 55 305,8 4 412,6 58 380,2 1 338,2 33 602,1 25 204,3 12 569,3

12 Credite n valut 52 484,6 (rd.13+rd.14=rd.15+rd.16=rd.17+rd.18+rd.22) 50 345,6 13 curente 14 restante* 2 139,0 15 rezideni 16 nerezideni 17 ageni economici 18 populaie, din care: 19 - consum 20 - locuine 51 494,3 990,3 27 794,5 23 169,1 12 392,2

21 - alte scopuri 22 alii

9 926,9 747,5 1 520,9

12 113,9 550,1 773,0 18 898,5 12 117,5 5 177,0 1 604,0 32 612,4 9 612,0 14 925,6 8 074,8 0,0 108,3 0,0 18,3 0,0 0,0 0,0 90,0 51 619,2

12 016,5 543,2 912,0 18 170,3 11 327,6 5 331,8 1 510,9 31 874,2 9 051,5 15 123,8 7 699,0 85,0 18,3 0,0 66,7 50 129,5 47 838,4

23 Disponibiliti la vedere, n lei 24 ageni economici 25 populaie 26 alii 27 Depozite pe termen i depozite rambursabile dup notificare, n lei 28 ageni economici 29 populaie 30 alii 31 mprumuturi din operaiuni repo n lei 32 ageni economici 33 populaie 34 alii

17 668,5 10 232,2 6 102,0 1 334,4 27 607,7 8 774,8 12 167,7 6 665,1

35 Disponibiliti, depozite la termen, depozite 45 276,2 rambursabile dup notificare i operaiuni 43 241,6 repo, n lei 36 rezideni 2 034,6 37 nerezideni 38 Disponibiliti la vedere, n valut 39 ageni economici 40 populaie 41 alii 42 Depozite pe termen i depozite rambursabile dup notificare, n valut 43 ageni economici 44 populaie 45 alii 46 mprumuturi din operaiuni repo n valut 47 ageni economici 48 populaie 49 alii 12 894,9 6 788,0 5 331,5 775,4 34 378,0 11 650,9 15 011,1 7 716,0

49 303,9 2 315,3 11 659,8 6 114,7 4 549,9 995,2 33 806,5 10 414,9 15 938,7 7 452,9 0,0 3,1 0,0 3,1 0,0 0,0 0,0 0,0

2 291,1

11 314,7 5 733,5 4 454,3 1 127,0 33 060,7 9 561,1 15 872,1 7 627,5 3,1 3,1 0,0 0,0

50 Disponibiliti, depozite la termen, depozite 47 272,9 rambursabile dup notificare i operaiuni 38 863,4 repo, n valut 51 rezideni 8 409,5 52 nerezideni

45 469,5

44 378,5

35 515,9 9 953,6

34 519,4 9 859,1