Sunteți pe pagina 1din 40

UNIVERSITATEA DUNREA DE JOS FACULTATEA DE TIINE ECONOMICE GALAI

SPECIALIZAREA FINANE BANCI ANUL II,GRUPA 1

STUDENI:
COORDONATOR TIINIFIC: ONICA IBINCEANU MIHAELA

---2008---

CUPRINS

I. CREDITUL.............................................................................................................................3
1.TRSTURI CARACTERISTICE ALE CREDITULUI.........................................................3 2. TIPURI DE CREDITE................................................................................................................5 3. ALTE CLASIFICRI ALE CREDITULUI.............................................................................13 4. GARANIA CREDITULUI......................................................................................................15

II. CARDUL BANCAR............................................................................................................18


1. NOIUNI INTRODUCTIVE....................................................................................................18 2. CARDUL CA INSTRUMENT DE PLAT..............................................................................19 3. TIPURI DE CARDURI..............................................................................................................21 4. OPERAIUNI FRAUDULOASE CU CARDURI...................................................................24 5. CARDURILE N ROMNIA....................................................................................................25

III. BANCA TRANSILVANIA................................................................................................26


1. CREDITE PENTRU PERSOANELE FIZICE........................................................................26 2. CREDITE PENTRU IMM-uri..................................................................................................29 3. CREDITE PENTRU CLIENI CORPORATIVI...................................................................30

IV. BANCA RAIFFEISEN.....................................................................................................33


1. CREDITE PENTRU PERSOANELE FIZICE........................................................................33 2.CREDITE PENTRU IMM-uri...................................................................................................34

V. CONCLUZII........................................................................................................................38 Procesul de creditare este MOTORUL,iar educaia n domeniul creditrii este CONDUCTORUL!!!.............................................................................................................38 BIBLIOGRAFIE.....................................................................................................................39

I. CREDITUL
1.TRSTURI CARACTERISTICE ALE CREDITULUI
Creditul reprezint operaiunea prin care se ia n stpnire imediat resurse, n schimbul unei promisiuni de rambursare viitoare, n mod normal nsoite de plata unei dobnzi ce remunereaz pe mprumuttor. Operaiunea de creditare privete dou pari. O parte acord creditul, cealalt parte l primete. Operaiunile de creditare pot interveni ntr-o gam ampl de relaii ntre indivizi att sub forma unor acorduri personale simple, ct i sub form de tranzacii formalizate i formulate n cadrul unor contracte complexe. Prile implicate, tipul de instrumente utilizate i condiiile n care creditul este consimit, sunt extrem de diverse. n amplitudinea sa, esena raportului de credit se dezvaluie prin analiza trsturilor caracteristice: a) Subiectii raportului de credit, creditorul i debitorul, prezint o mare diversitate n ceea ce privete apartenena la structurile social-economice, motivele angajrii n raport de credit i durata angajrii sale etc. n calitate de creditori se afirm ntreprinderile, care manevreaz importante disponibilitai monetare. Pe de alt parte ntreprinderile prin repartizarea profitului, constituie fonduri de rezerv, remunereaz acionarii, ceea ce majoreaz global capacitatea de creditare a economiei naionale. In acelai timp creterea venitului populaiei, prin angajarea masiv n procesele economice, prin nivelul nalt de productivitate a muncii i prin economisire, a fcut din populaie un factor major n operaiuni de creditare, n primul rnd n rol de creditor. n calitate de debitori alturi de ntreprinderi i populaie se afirm i statul, ca unul din principalii debitori. n rile dezvoltate att ntreprinderile i populatia sunt debitori majori, ct i statul este un debitor major. ndatoririle sale se pot compara n volum cu cele ale populaiei i nterprinderilor. b) Promisiunea de rambursare, element esenial al raportului de credit, presupune riscuri, i necesit, n consecina, adesea, angajarea unei garanii. n raporturile de credit, riscurile probabile sunt: riscul de nerambursare const n probabilitatea ntirzierii plii sau a incapacitaii de plat datorit conjuncturii, dificultilor sectoriale, sau dificienelor mprumutatului. riscul de imobilizare survine la banc, sau la deintorul de depozite, care nu este n msur s satisfac cererile titularului de depozite, din cauza unei gestiuni nereuite a creditelor acordate. garania personal este angajamentul luat de o tera persoan de a plti, n cazul n care debitorul este n incapacitate. n cazul garaniei simple, garantul are dreptul de a discuta asupra ndeplinirii obligaiei sale, de a cere executarea primordiala a debitorului i, n cazul n care exist mai muli garani, s rspund numai pentru partea sa. n cazul garaniei solidare garantul poate fi tras la rspundere pentru a plti, concomitent, sau chiar naintea debitorului, dac aparent prezint condiii preferabile de solvabilitate. c) Termenul de rambursare ca trstur specific a creditului are o mare varietate. De la termene foarte scurte, 24 ore, termen practicat ntre bnci pe pieele mondiale, i ncheindu-se cu termene de la 30 la 50 de ani i chiar 100, n cazul mprumuturilor pentru construcia de locuine. Pentru creditele pe termen scurt, creditele acordate ntreprinderilor, sau credite de consum, este caracteristic rambursarea integral la scaden. Creditele pe termen mijlociu i lung implic adesea rambursarea ealonata. 3

d) Dobnda, este o caracteristic esenial a creditului. n acordurile de credit s-a ncetaenit clauza dobnzii fixe. ns n anii 70 a aprut noiunea de dobnd variabil, ce variaz n dependena de inflaie. e) Tranzacia (acordarea creditului). Creditul poate fi consimit n cadrul unei tranzacii unice; acordarea unui mprumut, vnzarea unei obligaiuni, angajarea unui depozit. n ultimul timp s-a dezvoltat sistemul de credit deschis, n cadrul cruia mprumuturile efective intervin la intervale liber alese de debitor.

2. TIPURI DE CREDITE
Principalele tipuri de credite n economia rilor dezvoltate sunt: a)creditul comercial b)creditul bancar c)creditul obligatar d)creditul ipotecar e)creditul de consum a) CREDITUL COMERCIAL Creditul comercial este acel credit acordat ntre productori i comerciani prin vnzarea mrfurilor, n schimbul unor instrumente de credit (sau efecte de comer). De asemenea reprezint o amnare la plat, acordat de un furnizor de mrfuri sau de servicii, clientului su. Fiind un mprumut civil, creditul comercial se deosebete fundamental de creditul bancar prin aceea, c n timp ce banca mprumut banii depuntorilor sau fonduri ale altor bnci, mprumuttorul (creditorul) civil mprumut banii si. Acest tip de mprumut fiind civil, chiar dac genereaz obligaii comerciale, nu poate fi calificat ca operaiune bancar. Resursele partenerilor de afaceri constituie una dintre cele mai vechi i eficace modaliti de atragere de resurse financiare de ctre un ntreprinztor. Aceast soluie de finanare a ciclului de exploatare se poate utiliza att n relaiile cu furnizorii de materii prime, materiale, utiliti etc., ct i cu distribuitorii i clienii firmei. Astfel n relaiile cu furnizorii se primesc materii prime, materiale, semifabricate etc., care se folosesc n procesul de producie, iar plata lor se efectueaz dup o anumit perioad convenit de pri i stipulat n contract. Utilizarea acestor resurse materiale livrate de furnizori fr a le plti echivaleaz cu atragerea de ctre firm a unui capital de valoarea respectivelor resurse, fr dobnd. Astfel se evit apelarea la un credit bancar curent pentru plata furnizorilor. Asemntor se deruleaz relaia i cu distribuitorii sau clienii firmei. Acetia vireaz n avans o sum de bani firmei productoare sau furnizoare pentru marfa ce le va fi livrat ulterior. Aceast sum constituie, practic, o finanare a firmei productoare care, altfel, ar fi trebuit s utilizeze propriile lichiditi sau credite. Aceast modalitate de finanare, denumit i finanare prin capital comercial, se practic, de regul, ntre firme care au relaii comerciale ndelungate i se bazeaz pe ncredere reciproc. Creditul comercial acordat ntre firme reprezint o modalitate practic, apreciat diferit prin prisma intereselor proprii, de ctre firma care-l acord i de ctre firma beneficiar. Contiente c orice relaxare a activitii ofer concurenei avantaje greu de recuperat ulterior, firmele urmresc s-i conso-lideze poziia pe pia. n acest scop, pe lng mbuntirea calitii utilitilor oferite i a preurilor practicate, competiia se d i pe trmul facilitilor acordate clienilor. Din rndul acestora din urm o importan deosebit o au facilitile financiare referitoare la vnzrile pe credit i la rabatul acordat celor ce pltesc cash. Vnzrile pe credit au drept consecin imediat amnarea ncasrilor i apariia unui debit specific sub forma soldului contului clieni. De aceea creditul comercial poate fi considerat o investiie pe termen scurt. Obligaia de plat se materializeaz n efectele de comer: cambie i bilet la ordin. Experiena practic evideniaz c instrumentul de plat cel mai des utilizat este biletul la ordin, dei efectele financiare i juridice sunt n mare parte identice cu ale cambiei. Condiiile de credit comercial se negociaz ntre firmele implicate, inndu-se seama de: politica creditului comercial a firmei furnizoare; 5

natura obiectului actului de vnzare-cumprare; situaia financiar a vnztorului (furnizorului-creditor); situaia financiar a cumprtorului (clientului-debitor); uzanele comerciale specifice pieei pe care se efectueaz tranzacia.

Scopul principal al politicii de credit comercial a firmei l constituie creterea cifrei de afaceri n scopul sporirii profitului net, iar pentru fundamentarea sa,firma trebuie sa elaboreze mai multe variante care s in seama de o serie de parametri precum): evoluia probabil a cifrei de afaceri n funcie de condiiile de credit pentru fiecare variant; mrimea cheltuielilor de administrare a creditelor; riscul direct; mrimea absolut a rabatului (discountului); costul capitalului n funcie de mprumutul acordat. Totodat n determinarea politicii de credit comercial a firmei, managerul financiar trebuie s realizeze un echilibru ntre costurile implicate de acordarea creditului i cele aferente neacordrii sau diminurii mrimii acestuia. Astfel sunt costuri ale acordrii creditelor comerciale: dobnda pierdut (acordarea creditului comercial este echivalent cu a da credite fr dobnd); scderea puterii de cumprare (cu ocazia acordrii creditului comercial are loc o transferare de valoare de la cel care acord creditul la cel care-l obine i, datorit creterii generalizate a preurilor, acesta din urm pltete datoria la o valoare inferioar celei pe care a luat-o cu mprumut); costurile administrrii creditelor comerciale (de regul administrarea creditelor comerciale presupune o cretere important a volumului contabilizrii tranzaciilor); primele de asigurare a riscului de neplat (dac firma nu adopt o politic prudent a creditului comercial, anumii clieni, datorit insolvabilitii financiare, nu vor putea plti; acest risc poate fi acoperit prin asigurare); rabatul acordat (se acord cu pruden, pentru plata prompt a mrfurilor vndute pe credit, dar gestionarea lui presupune un anumit cost); aprecierea potenialului valoric al clientului (de asemenea culegerea i prelucrarea informaiilor de ctre firm sau agenii specializate n scopul clasificrii clienilor necesit un anumit cost). Totodat constituie costuri ale neacordrii creditelor comerciale: pierderea unor clieni (pe o pia concurenial, dac ceilali concureni ai firmei acord credit, va fi foarte dificil pentru aceasta s nu acorde credit comercial i discounturi); nesigurana ncasrii numerarului (n condiiile creditului comercial, plata bunurilor se face prin banc, evitndu-se, astfel ncasrile n numerar). Politica de credit comercial, promovat de firma furnizoare, trebuie s cuprind: perioada creditului; rabatul acordat pentru urgentarea plii; calitatea creditului; politica de ncasri.

Perioada creditului reprezint intervalul de timp pe care firma furnizoare l acord clienilor si pentru a efectua plata. n stabilirea perioadei se au n vedere urmtoarele aspecte: natura economic a produsului (de pild, legumele i fructele proaspete sunt vndute pe un credit foarte scurt, n timp ce bijuteriile pot beneficia de o perioad a creditului mai mare); circumstanele financiare ale firmei furnizoare (de exemplu, dac lichiditatea financiar a acesteia este slab va fi dificil s acorde un credit pe o perioad prea mare, iar dac se urmrete promovarea produselor poate s acorde credite i s-i mbunteasc lichiditatea prin alte metode); situaia financiar a cumprtorului (de regul, clienii poteniali cu o situaie financiar precar sunt evitai). Rabatul acordat pentru urgentarea plii urmrete pe de o parte s atrag noi clieni, care l apreciaz ca fiind un mod de reducere a preului, iar pe de alt parte o reducere a perioadei de ncasare a vnzrilor, deoarece anumii clieni vor plti mai repede pentru a beneficia de avantajul acordrii acestuia. Deciziile privind mrimea rabatului sunt n funcie de rezultatele comparrii costurilor i a beneficiilor diferitelor termene de acordare. De pild, o form poate decide s schimbe termenii creditelor de la net 20, care oblig clienii s plteasc n termen de 20 de zile, la 3/10, net 20, care nseamn c va admite un rabat de 3% dac plile sunt fcute n termen de 10 zile. Calitatea creditului se refer la fora financiar minim a clienilor pentru a se acorda creditul. Stabilirea calitii creditului presupune msurarea acesteia, care se definete n funcie de probabilitatea nendeplinirii obligaiilor de ctre clieni. Politica de ncasri evideniaz duritatea sau lejeritatea n urmrirea plii, iar rata de transformare a creditelor comerciale n bani cash reflect eficiena acestei politici. n practic, pentru a controla sumele de ncasat de la clieni exist dou tehnici principale, respectiv: perioada medie de ncasare; modelul sumelor rmase de ncasat. Perioada medie de ncasare se determin prin raportarea sumelor pe care firma le are de ncasat la media zilnic a vnzrilor. Dei este lesne de calculat, aceast tehnic nu este suficient de eficace, deoarece, fiind o mrime agregat, tinde s nlture diferenele dintre perioadele de ncasare aferente diferiilor clieni ai firmei. Modelul sumelor rmase de ncasat, deoarece indic procentul vnzrilor pe credit, efectuate ntr-o lun, rmase nencasate, prezint dou avantaje principale din punct de vedere managerial, respectiv: dezagreg sumele de ncasat pentru fiecare lun n care are loc ncasarea; deoarece sumele de ncasat sunt raportate la vnzrile din luna de origine, ele nu sunt vnzri-dependente. n concluzie, avantajele creditului comercial sunt: pentru beneficiar (cumprtor), creditul este o surs de capital de lucru;

pentru furnizor, creditul reprezint att un mijloc de sporire a profitabilitii (prin diminuarea cheltuielilor cu depozitarea i creterea cifrei de afaceri), ct i o modalitate de atragere i meninere a clienilor; la nivelul economiei naionale, creditul comercial asigur fluidizarea schimburilor comerciale.

Acordarea creditului comercial poate fi privit ca o problem de alocare (investire) a capitalului, iar extinderea acestuia constituie o investiie care se concretizeaz n creterea profiturilor rezultat din mrimea vnzrilor. Totodat, aceast modalitate de investire a capitalului nu este lipsit de risc, iar politici diferite avnd acelai cost pot genera diferite venituri. Bineneles c politica preferat va fi cea care asigur venitul cel mai mare pe suma investit.

b) CREDITUL BANCAR Creditul bancar este acel tip de credit care se acord agenilor economici sub form bneasc de ctre instituiile bancare. nseamn c pe de o parte agenii economici avnd conturi deschise la bnci constituie depozite (la vedere i la termen) care sunt folosite de ctre acestea drept resurse,iar pe de alt parte Bncile Comerciale acord credite agenilor economici pentru nevoile lor de producie sau de investiii. Esenial n aceste raporturi este faptul c unul din parteneri este banca, fa de creditul comercial unde ambii parteneri sunt ageni economici. Relaia dintre banc i agentul economic are loc n scopul valorificrii surselor atrase de bnci n calitatea lor de intermediari financiari principali n relaia economisire-investire, relaie decisiv pentru creterea economic. Generaliznd practica bancar din rile dezvoltate putem grupa creditul bancar n urmtoarele tipuri: avansuri n cont curent. Ele sunt destinate s acopere nevoile curente ale agenilor economici respectiv cheltuielile de producie imprevizibile i greu de localizat pe obiecte care s reprezinte o garanie real. Aceste avansuri prin natura lor nu au stabilite termene de rambursare acordate lor avnd la baz depozitele din conturile curente deschise la bnci. Restituirea avansurilor se face pe msur ce agentul economic ncaseaz sume n activitatea desfurat. linii de credite. Sistemul general de acordare este linia de credit deschis fiecrui agent economic, stabilindu-se n cadrul ei i un plafon maxim al creditelor ce urmeaz a fi acordate. n practic liniile de credit mbrac urmtoarele forme: liniile de credit provizorii sunt cele mai puin avantajoase pentru agenii economici i n consecin cele mai puin utilizate pentru c banca finanatoare poate cere clientului n orice moment acoperirea debitului respectiv restituirea mprumutului i plata dobnzilor aferente liniile de credit confirmate sunt mai avantajoase pentru agenii economici dect primele, au la baz acorduri scrise ntre cei 2 parteneri n care sunt prevzute clauze privind acordarea i rambursarea mprumuturilor liniile de credit revolving reprezint modalitatea curent i cea mai avantajoas de obinere a creditelor de ctre agenii economici. n cadrul liniei de credit se stabilete un plafon maxim al mprumuturilor mprite n mai multe trane. Negocierea creditului se face o singur dat la aprobarea liniei de credit.

Mecanismul este simplu, odat ndeplinite condiiile banca elibereaz clientului prima tran, a doua tran i urmtoarea se acord automat fr a mai fi reluate negocierile. Condiia este ca agentul economic s-i ramburseze tranele anterioare, n caz contrar linia de credit de blocheaz. credite pentru stocuri pentru producie sezonier sau de campanie. Aceste credite sunt destinate s asigure resursele necesare n cazul apariiei unui dezechilibru n cazul circuitului previzionare-producie-desfacere. n acest caz creditele sunt garantate cu mrfurile aflate ntr-unul din aceste faze ale circuitului economic. credite pe baz de documente; cel mai important document l reprezint warant-ul este un document care atest existena mrfurilor ntr-un depozit general (porturi, vmi). Aceasta permite transmiterea proprietii, fiind utilizat pentru obinerea i garantarea creditelor bancare. Warant-ul se comport deci ca un titlu de credit (efect de comer) i asigur creditorului respectiv bncii garania asupra mrfurilor i posibilitatea recuperrii creditului acordat. De asemenea warant-ul poate fi negociat, vndut bncii dndu-i acesteia posibilitatea s se refinaneze de la alte instituii financiare. Toate aceste tipuri de credite bancare (implicit operaiunile care le genereaz) sunt majoritare n activitatea bncilor n general, a bncilor comerciale ndeosebi. De regul ele sunt credite pe termen scurt destinate acoperirii nevoilor de producie i comercializare ale agenilor economici. Acoperirea necesarului de investiii ale agenilor economici are la baz alte ci de mobilizare a resurselor financiare, una din ele fiind i creditul, n spe creditul obligatar.

c) CREDITUL OBLIGATAR Creditul obligatar are la baz cteva caracteristici mai importante: n calitate de debitor apar instituiile de stat i entitile private, acestea emit hrtii de valoare respectiv titluri de crean de natura obligaiunilor n scopul atragerii de resurse financiare pe termen mediu i lung n calitate de creditor apar cei care subscriu la aceste titluri emise respectiv care investesc capitalurile lor disponibile, practic acetia cumpr obligaiunile emise de debitori pe piaa primar de debitori i obin un venit suplimentar sub form de dobnzi. sumele mobilizate prin emisiunea i plasarea acestor valori mobiliare, acestor obligaiuni au o destinaie special i anume satisfacerea nevoilor de investiii. aceste titluri odat achiziionate reprezint baza desfurrii altor operaiuni de credit. Altfel spus ele se vnd n mod curent ntre firme i bnci pe de o parte, ntre bnci i o Banc Comercial sau de Emisiune pe de alt parte n cadrul operaiunilor de optimizare a plasamentelor aceste titluri emise de stat sau societile private reprezint active importante n patrimoniul fiecrei firme sau bnci cei care-i constituie portofolii formate din achiziia acestor titluri au una din urmtoarele posibiliti: fie le pstreaz n portofoliul pn la scadenele titlurilor, ncasnd anual un cupon de dobnd. Ei i pstreaz calitatea de proprietari ai acestor titluri n acest caz

le pot vinde n burs respectiv pe piaa secundar de capital nainte de scaden transformndu-le astfel n lichiditi. Prin vnzarea n burs i pierd calitatea de proprietari ai acestor titluri i implicit dreptul de a ncasa dobnda le pot depune n gaj la o banc i de a obine un mprumut. Aceast operaiune de mprumut pe gaj de titluri este cunoscut n practica bancar sub denumirea de lombardare. Pentru acest mprumut bncile ncaseaz o dobnd numit tax de lombard, al crui nivel este apropiat celui al taxei scontului, acesta fiind ca i taxa scontului un instrument important al reglrii creditului n economie, al reglrii masei monetare, al lichiditilor. n acest caz nu se pierde calitatea de proprietar dect dac nu ramburseaz mprumutul, iar banca vinde n burs titlurile depuse n gaj. Este i motivul pentru care bncile acord aceste mprumuturi cu mult sub valoarea nominal a titlurilor depuse n gaj. d) CREDITUL IPOTECAR Creditul ipotecar reprezint unul din cele mai importante tipuri de credite din economie, acesta afirmndu-se ca principal modalitate de sprijinire a proprietii imobiliare. Creditul ipotecar are la baz o convenie ncheiat ntre creditor i debitor i ale crui clauze mai importante vizeaz: proprietatea care servete drept garanie a rambursrii; condiiile de remunerare a capitalului imobilizat; scadenele de rambursare; mprejurrile n care datorit nerespectrii clauzelor contractuale debitorul i poate pierde proprietatea. n practic ntlnim urmtoarele tipuri de credit ipotecar: creditul ipotecar cu dobnd fix a fost utilizat cu precdere pn n anii 80 (dat pn la care s-au practicat dobnzile fixe i cursuri fixe). n acest caz rambursrile au loc la anumite intervale pe ntreaga perioad a mprumutului. Fiecare rambursare cuprinde dobnda i suma cu care se reduce datoria n curs creditul ipotecar cu dobnd variabil s-a instituit dup anii 80 datorit trecerii de la dobnzile fixe la cele variabile pe fondul escaladrii proceselor inflaioniste. Creterea inflaiei a avut ca efect att creterea nivelului dobnzilor (i implicit a costului de procurare a capitalului de mprumut) ct i o cretere a variaiilor care au loc n acest nivel al dobnzilor. Datorit acestui fapt periodic dobnda de contract se actualizeaz n funcie de evoluia ratei de pia a dobnzii. creditul ipotecar cu rambursare progresiv reprezint o form mai recent a creditului ipotecar, el vine s satisfac (s acopere) cerinele agenilor economici cu venituri modeste, aflai la nceputul activitii lor i care au perspectiva dezvoltrii n viitor. Altfel spus pe msur ce acetia i dezvolt cifra de afaceri i deci crete capacitatea de rambursare i dobnda va fi din ce n ce mai mare. De asemenea agenii economici pot beneficia la nceputul activitii i de o perioad de graie. creditul ipotecar de anuiti; acest credit ipotecar urmrete s valorifice capitalul imobilizat n locuine proprietate, fr a se renuna la dreptul de proprietate i la uzufruct. mprumutul se obine prin ipoteca unei pri a proprietii i servete la achiziionarea unui contract de anuiti, acesta aducndu-i proprietarului un venit permanent constant.

10

Principalele instituii financiare care mobilizeaz i constituie resurse cu aceast destinaie sunt: Casele de Economii, Bncile Mutuale de Economii, Bncile Comerciale, Companiile de Asigurri i Bnci i Societi Ipotecare (instituii specializate). Iniial aceste instituii deintoare de resurse desfurau pe cont propriu operaiuni de credit ipotecar asumndu-i rolul de creditor n cadrul contractului de mprumut. n prezent fluxurile de constituire i redistribuire sunt organizate n forme distincte. De exemplu: n SUA cu cea mai puternic pia a creditului ipotecar funcioneaz n prezent o entitate specializat numit Sistemul Fondului Comun de Plasament constituit pe seama resurselor financiare atrase prin emiterea de obligaiuni de ctre Asociaiile Federale Ipotecare. De asemenea n Europa dezvoltat exist o pia distinct a creditului ipotecar n cadrul creia operaiunile se desfoar sub supravegherea unor instituii de credit specializate. Derularea creditului ipotecar Suma creditului acordat va fi pus la dispoziie beneficiarului ealonat sau integral, plata fcndu-se direct ctre vnztor, n cazul cumprrii unui imobil, respectiv ctre constructor, n celelalte cazuri. n cazul n care lucrrile pentru care s-a acordat creditul ipotecar vor fi efectuate n regie proprie de ctre beneficiarii acestuia, sumele de bani se vor transmite acestora conform unui plan de finanare stabilit prin contract. n cazul n care prin contractul de credit ipotecar s-a stabilit ca rata dobnzii s fie variabil, se vor aplica urmtoarele reguli: variaia ratei dobnzii trebuie s fie legat de fluctuaiile unui indice de referin, ales dintr-o serie de indici de referin a cror list i modul de calcul vor fi stabilite prin hotrre a Guvernului, dup avizarea de ctre Banca Naional a Romniei; contractul poate s prevad ca variaia ratei dobanzii s fie limitat, n sens cresctor i descresctor, la un anumit nivel fa de rata iniial a dobnzii. Contractul poate s prevad, de asemenea, c rata dobnzii nu variaz dect atunci cnd modificarea n sens cresctor sau descresctor nregistreaza, fa de rata iniial a dobnzii, o diferen minimal determinat; modificarea ratei dobnzii trebuie comunicat mprumutatului cel mai tarziu la data aplicrii noii rate. De asemenea, Legea nr. 190/1999 instituie obligativitatea ncheierii de ctre mprumutat a unui contract de asigurare privind bunurile ipotecate, valabil pe toat durata creditului ipotecar, n care mprumuttorul va figura ca beneficiar al poliei de asigurare. Primele de asigurare vor fi achitate de ctre mprumutat, odat cu rambursarea ratelor privind creditul ipotecar primit. n cazul n care mprumutatul este o persoan juridic, el va trebui s ncheie, pe lang contractul de asigurare amintit, un contract de asigurare pentru riscul nefinalizrii construciilor pentru care s-a acordat creditul ipotecar, beneficiarul fiind mprumuttorul. Contractele de asigurare se vor ncheia cu o societate de asigurri, mprumuttorul neavnd dreptul s impun mprumutatului un anumit asigurator. e) CREDITUL DE CONSUM Creditul de consum este un credit de termen scurt sau mediu acordat persoanelor individuale i destinat acoperirii costului serviciilor de care beneficiaz prin reeaua de comercializare. Privit n evoluie creditul de consum a mbrcat 2 forme: credit deschis, cu rambursare neealonat a fost prima form a creditului de consum. Consta practic n posibilitatea acordat de comerciani clienilor solvabili de a achiziiona bunuri i servicii potrivit nevoilor lor urmnd ca lichidarea i reglarea 11

datoriilor s se fac ulterior potrivit unor aranjamente personale diferite de la caz la caz creditul ealonat.

n principal au fost 2 factori care au condus la reglementarea creditului de consum pe bata unor norme de creditare judicios elaborate: creterea spectaculoas a produciei de bunuri de folosin ndelungat i de valori mari necesitatea asigurrii accesului cumprtorilor la aceste bunuri. Concomitent cu reglementrile acestui credit n rile dezvoltate a fost creat o ampl i diversificat reea de instituii de credit specializate n acest domeniu. O form relativ modern a creditului de consum (ealonat sau reglementat) este i creditul revolving, a crui extindere pe o scar larg a fost posibil datorit amplificrii utilizrii cardurilor bancare respectiv a crilor de credit. Acest credit se caracterizeaz prin urmtoarele: se acord n cadrul unei convenii sau contract de mprumut stabilit ntre pri permite consumatorului s achiziioneze bunuri sau s obin mprumuturi fie direct de la creditori (bnci), fie indirect prin crile de credit consumatorul are posibilitatea s efectueze plile fie n totalitate, fie parial i periodic (pentru creditul n curs) n funcie de posibilitile financiare.

12

3. ALTE CLASIFICRI ALE CREDITULUI


a)Dup criteriul perioadei creditului: Credite pe termen scurt ncepnd de la 24 de ore (overnight de pe o zi pe alta) pn de regul la 1 an sau pe durata unui ciclu de producie; Credite pe termen mediu ntre 1 i 5 ani i au ca obiectiv operaiuni de investiii, de import sau export, cumprarea de obiecte de folosin ndelungat (de exemplu autoturisme); Credite pe termen lung pn la 25-30 de ani pentru finanri de obiective importante, pentru retehnologizri de mare amploare i pentru construcia de imobile (rezideniale sau de alt tip). b)Dup criteriul obiectului: Credite pentru producie i comer fie pentru finanarea capitalului circulant, fie pentru investiii; Credite de consum de regul pe termen scurt pentru acoperirea unor cheltuieli personale n cazul persoanelor fizice sau pentru cei cu profesiuni liberale; Credite pentru export sau import n care banca, pe lng creditul propriu-zis, ofer servicii specifice (de exemplu asigurarea mrfurilor). n multe ri (inclusiv n Romnia) exist bnci specializate pentru finanarea acestor operaiuni care necesit analize ale riscurilor de ar. n plus, aceste finanri sunt costisitoare pentru mprumutat iar statul poate prelua o parte din costuri ca prghie de stimulare a exporturilor; Credite comerciale conform denumirii din planul de conturi se refer la creditele acordate avnd la baz efecte de comer care sunt scontate. Caracteristica special a acestora este c dobnda activ se ncaseaz n momentul acordrii respectivului credit, suma primit ca mprumut fiind diferena dintre valoarea nominal a efectelor comerciale i valoarea dobnzii i a comisioanelor aferente serviciului respectiv. n aceast categorie intr creditele de scont, factoringul i forfetarea. c)Dup criteriul de clasificare al clientului: Credite pentru persoane juridice nebancare ageni economici care i desfoar activitatea pe baza legii societilor comerciale sau a micilor ntreprinztori particulari; Credite pentru persoane fizice care pot fi credite de consum sau ipotecare (cumprarea sau construcia de locuine uni sau multifamiliale). n aceast categorie pot intra i creditele acordate persoanelor ce desfoar activiti lucrative i sunt liber profesioniti (medici de familie, contabili autorizai, avocai etc.) Credite acordate bncilor sau altor instituii financiare; Credite acordate ageniilor guvernamentale (credite publice). d)Dup modalitatea de stingere a obligaiilor: Credite amortizabile exist un scadenar clar cnd mprumutatul trebuie s ramburseze rata scadent; Credite neamortizabile sunt faciliti de cas continue i rennoibile, mprumutatul rambursnd obligaiile pe msura ncasrilor, plafonul acordat variind n funcie de anumite criterii stabilite de banc. La cererea bncii clientul trebuie s fac creditor soldul contului su curent.

13

e)Dup modalitatea de rambursare: La scaden (credit balon); Prin anuiti constante periodic se pltete o sum constant care cuprinde o parte de capital i o parte din dobnda aferent capitalului; Prin amortizri constante partea de capital se mparte la numrul de rambursri iar dobnda se calculeaz la soldul restant i ca atare plile periodice sunt descresctoare n timp. f)Dup garanie: neacoperite de garanii reale i/sau financiare (numite credit cu garanie personal); acoperite cu active reale i/sau financiare; acoperite cu un echivalent n numerar (depozite colaterale); acoperite cu ipoteci asupra cldirilor i terenurilor. g)Din punct de vedere calitativ performante; neperformante. Trecerea din categoria de performan n cea de neperforman se face conform unor norme bancare clar precizate. Criteriul de baz este respectarea clauzelor contractuale. Dac la un anumit moment de timp apar ntrzieri n rambursare, atunci mprumutul va fi trecut ntr-o clas special de conturi "Credite restante i ndoielnice". Creditele neperformante au un impact negativ asupra activitii bncii: cresc cheltuielile aferente constituirii unor provizioane suplimentare pentru acoperirea riscurilor de neplat; implic cheltuieli suplimentare pentru recuperare (cheltuieli pentru execuia garaniei, cheltuieli de judecat etc.); diminueaz indicatorul bancar numit Rata de solvabilitatea european (RSE) cunoscut i sub denumirea de indicatorul Cooke, care trebuie s fie peste 12%.

14

4. GARANIA CREDITULUI
Necesitatea garantrii creditelor decurge din existena riscului mprumutului. Deci banca trebuie s se asigure c agenii economici care trebuie s se mprumute au capacitatea restituirii creditelor i ofer posibilitatea recuperrii acestora i a dobnzilor aferente, cand nu i achit aceste obligaii. Posibilitile de rambursare sunt determinate pe baza analizei financiare i economice, a altor indicatori, date, studii, avizri. Se pune accent pe indicatorii economico-financiari i pe proiecte de investiii prezentate la banc si pentru care se solicit credite.Existena i determinarea exact a garaniilor este mai important n cazul creditelor pe termen lung.Garaniile imobiliare nu pot fi puse de regula n cazul creditelor pe termen scurt, ntruct patrimoniul agentului economic ar fi n permanent pericol de a se frmia i diminua. Se poate afirma c garaniile reprezint acoperirea material a datoriilor legate de creditele solicitate sau acordate. n practica internaional i cea romnesc exist trei tipuri principale de garanii pentru credite i anume: a)garanii reale; b)garanii personale; c)alte garanii. Garania este aa de important nct exist i o clasificare a creditelor acordate de bncile comerciale. Astfel, exist creditul garantat sau acoperit si creditul negarantat cu valori materiale. Creditul negarantat poate fi individual, cnd se acord unei persoane fizice fr nici o obligaie sau formalitate, creditul cu gir personal, pentru fiecare operaiune i creditul prin scont de polie. n acest din urm caz, mai multe persoane prin obligaii luate anterior, garanteaz rambursarea la scaden. a) GARANIILE REALE Garania real reprezint un activ acordat de ctre un debitor unui creditor astfel nct datoria s fie nsoit de o anumit siguran. Deci o garanie real este ntotdeuna un element de activ mobiliar sau imobiliar. Garania real const n rezervarea unor bunuri individualizate n scopul garantrii creditului. Garaniile reale cuprind ipotecile i gajurile. Pentru a nu fi contestate, garaniile reale trebuie s ndeplineasc anumite condiii: renunarea debitorului i punerea gajului n posesia creditorului sau a unei tere persoane convenite de cele dou pri; este necesar s se ncheie un contract, care s expliciteze creditul i s precizeze garaniile consimite; garaniile reale impun o responsabilitate din partea celor care le pstreaz; ei rspund de conservarea bunurilor ipotecate sau luate n gaj; bunurile ce constituie garanii, nu se pot elibera dect cu acordul creditorului; garaniile s nu fie luate n perioadele periculoase ale unei ri (criza economic, inflaie galopant, rzboi); banca trebuie s fie contient de faptul c gajul su poate fi preluat de ctre un alt creditor privilegiat (bugetul statului). Banca mai poate fi afectat i de grija puterii politice de a ajuta s supravieuiasc ageni economici cu dificulti. Este clar c n acest caz se micoreaz drepturile creditorilor beneficiari de ipoteci sau gaj.

15

Din aceast cauz, banca trebuie s acorde credite nu numai n funcie de valoarea gajului, ci s se aib n vedere i justificrile economice i financiare. Acestea din urm pot descoperi riscuri serioase, care atrag dup ele dificultai majore. Ca urmare, nu este eficient ca o banc s acorde credite pe gaj, cu unele excepii, cum ar fi avansul pe mrfuri, credite acordate societilor de comer exterior, credite pe perioade foarte scurte. Creditele care cer o garanie real necesit o depunere n gaj a unor active. Vorbind de creditele pe termen scurt, gajul cuprinde active circulante (avansurile pe titluri, avansuri pe marf i avansul pe pia). Avansul pe titluri este mai puin folosit, ntruct agenii economici nu au interesul s dein n portofoliul lor, titluri cu negociere curent. Totui unii ageni economici ptrund pe pia i procur titluri de valoare n scopul realizrii unui profit maxim. Aceste titluri pot constitui garanie pentru creditele acordate n scopul satisfacerii nevoilor de fonduri de rulment ale agentului economic. Avansul pe titluri poate fi luat mai mult n consideraie n viitor pentru garantarea creditelor acordate persoanelor fizice. Avansul pe marf este un credit ce se acord pentru industrie i comer. Pentru acest credit sunt luate n consideraie mrfuri care sunt constituite n gaj la banc. Avansul pe pia este o alt form de creditare a produciei i are n vedere un activ circulant (producia neterminat, produse finite). Bncile manifest o oarecare pruden pentru astfel de creditri. Se apeleaz la adjudecri i licitaii i pentru ele se elibereaz cauiuni i garanii. Gajul este un accesoriu al contractului de credite. Prin el se remite bncii un bun mobil pentru garantarea creditului. Aceste bunuri trebuie s fac obiectul vnzrii-cumprrii, deci s fie cuprinse n circuitul civil. Gajul este de dou feluri i anume: cu deposedare i fr deposedare. Gajul cu deposedare se mai numete i amanet i presupune depunerea bunului mobil la banc. Obiectele gajului cu deposedare pot fi reprezentate de bunuri de volum mic i valoare mare (metale preioase, opere de art, bijuterii). Gajul fr deposedare se aplic numai asupra produselor solului, materiilor prime industriale, produselor n curs de fabricaie sau deja fabricate i aflate n depozit. Pentru ca aceste produse s poat fi luate n garanie, se cere ndeplinirea urmtoarelor condiii: s existe posibilitatea real de obinere a lor; s se afle la agenii economici sau n depozit; s existe o pia sigur de valorificare a produselor. Gajarea se face n ambele cazuri printr-un contract ncheiat separat de contractul de credite, ntre banc i agentul economic ce solicit mprumutul. Ipoteca reprezint o garanie, care nu presupune deposedarea celui ce o prezint n vederea obinerii creditului. Cel care constituie ipoteca poate fi debitorul sau un garant. Drept obiect al ipotecii se pot lua n consideraie numai bunurile imobile actuale, nu i cele viitoare. Aceste bunuri trebuie s fie incluse n circuitul civil i sunt formate din terenuri i cldiri de orice fel. Bunurile ipotecate pot fi luate n garanie numai la valoarea de asigurare, cnd ele aparin persoanelor fizice, sau numai la valoarea de nregistrare n contabilitate dac aparin agenilor economici. Persoanele fizice pot cere reevaluarea bunurilor ipotecate, dac consider c valoarea real a acestora este mai mare dect cea de asigurare. b) GARANIILE PERSONALE Garaniile personale reprezint aranjamentele agenilor economici i persoane fizice prin care acetia se oblig s suporte datoriile debitorilor ctre banc pentru creditele acordate.

16

Acest tip de garanie mai poart denumirea de cauiune sau fidejusiune i este valabil dac sunt ndeplinite urmatoarele condiii: s existe un contract separat prin care o persoana fizic sau juridic se oblig s garanteze obligaiile agentului economic mprumutat cu ntregul su patrimoniu; cel ce garanteaz s aib deplin capacitate (s aib 18 ani dac este persoan fizic, sau s fie legal constituit n cazul persoanei juridice); garantul s fie solvabil; garantul s domicilieze sau s aib sediul n judeul unde funcioneaz banca ce acord creditul; patrimoniul ce se constituie garanie s nu fie afectat de alte datorii sau obligaii. Cauiunea sau garania personal poate fi materializat i prin scrisoarea de garanie bancar. Aceasta este garania dat de o banc n favoarea unui agent economic sau persoane fizice care contracteaz un credit bancar. Scrisoarea de garanie bancar poate avea o diversitate de forme, dar trebuie s cuprind urmtoarele elemente obligatorii: s precizeze clar suma creditului pentru care se emite garania; titularul creditului; beneficiarul garaniei; termenul de valabilitate a garaniei (care nu poate fi mai mic dect termenul de rambursare a creditului); s fie datat i semnat de banca ce emite scrisoarea (de persoanele ce angajeaz i reprezint, patrimonial, banca). c) ALTE GARANII Gajul general este un gaj comun la dispoziia tuturor creditorilor, acetia avnd o poziie egal fa de bunurile debitorului mpotriva cruia se deruleaz executarea silit.Acest gaj nu confer bncii privilegiul de a-i recupera singur datoriile (ca n cazul garaniilor reale), ceea ce nseamn c riscurile ei sunt mult mai mari. Gajul general cuprinde ntreg patrimoniul debitorului, deci att bunurile mobile, ct i cele imobile. El reprezint o garanie prin efectul legii (chiar dac nu s-a ncheiat un nscris separat). Depozitele n lei i valut. Este vorba numai de disponibilitile bneti constituite n depozite distincte, create special n scopul garaniei creditelor. Aceste depozite se constituie pe baza unor contracte de gaj cu deposedare.

17

II. CARDUL BANCAR


1. NOIUNI INTRODUCTIVE
Cardul este o inovaie revoluionar care a putut fi aplicat datorit progreselor deosebite n domeniile informatic i electronic n msur s faciliteze schimbul de fonduri prin tehnici electronice ntre partenerii de tranzacii prin intermediul bncilor. Cardul a intrat definitiv n familia instrumentelor de plat atunci cnd aplicarea tuturor inovaiilor componente s-a dovedit eficient, adic preurile echipamentelor i reelei au devenit accesibile, att bncilor ct mai ales populaiei, principalul beneficiar, care putea efectua plai fr a mai folosi numerarul. Din punct de vedere istoric, apariia cardului are loc n anul 1946, la New York, cnd o banc specializat n creditul de consum lanseaz pe pia un nou produs Charge It, care const n emiterea unui bon valoric numit scrip, pe baza cruia clienii puteau efectua cumprturi de la comercianii care au acceptat acest nou sistem de decontare. Comercianii depuneau bonurile la banca emitent i ncasau contravaloarea bunurilor vndute, banca fcnd transferul banilor din conturile clienilor n conturile comercianilor. n 1950 apare, tot n America, cardul de plastic pentru consum i cltorii emis de o firm Diners Club i preluat apoi de bnci pentru creditul de consum. Extinderea cardului de plastic are loc n 1960 prin Bank of America care lanseaz produsul BANK AMERICARD (ulterior VISA International), care n 10 ani ajunge la peste 20 milioane de utilizatori. n Europa, prima lansare a unui card european are loc dup 1967, n Frana, prin Carte Bleu, un card care necesit semntura clientului pe factur, dup care facturile se trimiteau la banc pentru ncasare. Cardurile s-au rspndit foarte repede, cele mai solicitate pe plan mondial fiind VISA, MASTERCARD i EUROPAY. n Romnia, primele carduri (VISA) au fost lansate n 1995 prin sistemul bancar, dar principiile privind emiterea i utilizarea instrumentelor de plat electronic pe teritoriul rii noastre au fost stabilite de Banca Naional a Romniei, mai tarziu. Cardurile de plastic s-au extins rapid, s-au diversificat ntr-o gam larg i s-au perfecionat, att tehnologic ct i ca proceduri de lucru, devenind, din ce n ce mai mult, instrumentul de plat preferat pentru populaie. Cu toate acestea, potrivit statisticilor internaionale ale Grupului celor zece ri cele mai dezvoltate, pe anul 2003, cardurile deineau pana la 60% din volumul numeric al tranzaciilor fara numerar i numai pana la 2% din valoarea acestor tranzacii. Aceast pondere valoric redus este urmare a faptului c plaile prin carduri se fac, de regul, de persoanele fizice care opereaz cu valori mici n comparaie cu plaile comerciale care sunt de valori mari i se folosesc alte instrumente de plat.

18

2. CARDUL CA INSTRUMENT DE PLAT


Cardul este definit ca un instrument de plat electronic, respectiv un suport de informaie standardizat, securizat i individualizat, care permite deinatorului su s utilizeze disponibilitile bneti proprii dintr-un cont deschis pe numele su la emitentul cardului ori s utilizeze o linie de credit, n limita unui plafon stabilit n prealabil, deschis de emitent n favoarea deintorului cardului, n vederea efecturii, cumulativ sau nu, a urmatoarelor operaiuni: retragerea de numerar, respectiv ncrcarea i descrcarea unitailor valorice n cazul unui instrument de plat de tip moned electronic, de la terminale precum distribuitoarele de numerar i ATM, de la ghieele emitentului/bncii acceptante sau de la sediul unei instituii obligat prin contract s accepte instrumentul de plat electronic; plata bunurilor sau a serviciilor achiziionate de la comercianii acceptani i plata obligaiilor ctre autoritile administraiei publice, reprezentnd impozite, taxe, amenzi, penalitai etc., prin intermediul imprinterilor, terminalelor POS sau prin alte medii electronice; transferurile de fonduri ntre conturi, altele dect cele ordonate i executate de instituiile financiare, efectuate prin intermediul instrumentului de plat electronic. Ca i cecul, cardul nu este ns moned, respectiv moned electronic, ci numai un instrument de plat care mijlocete transferul de moned de la debitor la creditor, bazat pe un anumit tip de tehnologie. Cardul este un instrument de plat care permite efectuarea unui numar nelimitat de tranzacii spre deosebire de instrumentele de plat pe suport hrtie care erau legate de o singur tranzacie, iar transmiterea informaiei-bani este electronic i nu prin pot. Cardul conine elemente de securizare i de individualizare ncorporate pe suprafaa sa care s asigure urmatoarele caracteristici obligatorii: suport fizic din material plastic i cu dimensiuni standard; aversul care conine elemente confecionate n relief (numrul cardului redactat n cifre arabe, numele i prenumele posesorului n redactare cu caractere latine, data expirrii valabilitii [LL/AA] conform calendarului gregorian, card internaional sau local); i elemente destinate informrii (sigla proprietarului de marc, denumirea sau sigla emitentului, eventual o hologram de securitate, tridimensional, vizibil la lumina natural); reversul care conine o band magnetic standard pentru nregistrare cu cel puin trei piste i/sau un microprocesor integrat (chip); un panel de semnatur, avnd elemente de siguran n desen care s ngrdeasc posibilitatea tergerii sau modificrii semnturii; pentru asigurarea interoperabilitii sistemelor de plai electronice emitenii trebuie s foloseasc numai standarde EMV (Europay, Mastercard, VISA). Iniial, cardurile nu aveau band magnetic, datele transmindu-se telefonic ctre un centru unde se introduceau ntr-un terminal de calculator pentru a se verifica autenticitatea cardului i existena disponibilului n cont. Aceast operaiune necesit un timp de rspuns i fcea ca vnzarea s sufere o anumit ntrziere. Ulterior, cardurile s-au perfecionat foarte mult i n prezent sunt de doua feluri: a)carduri cu band magnetic;

19

b)carduri cu microprocesor. a) CARDURILE CU BAND MAGNETIC Cardurile cu band magnetic sunt cele care au pe verso o band magnetic prin care se realizeaz procesul de citire i de transmitere prin linie telefonic a datelor ( codul BIN - engl. Bank Identification Number, codul PIN engl. Personal Identification Number, numele i prenumele deintorului, caracteristicile cardului debit, credit, cu/fr PIN, data expirrii, alte date privind securitatea cardului). La centrul de autorizare exist un cititor de carduri care introduce automat n reea informaiile cuprinse n band. n acest fel, viteza de procesare este destul de mare i se nltur inconvenientul ntrzierii tranzaciei. Cardurile cu band magnetic au ns dezavantajul c pot fi furate sau falsificate i utilizate n mod fraudulos, ceea ce reprezint un risc pentru posesor. Codul PIN este un numr atribuit de emitent pentru identificarea deintorului i se utilizeaz de acesta atunci cnd folosete cardul la un terminal. n cazul n care plata se face prin transfer electronic, PIN are rolul de semnatur electronic a deintorului cardului. b) CARDURILE CU MICROPROCESOR Cardurile cu microprocesor, cunoscute i sub numele de SMART CARDS sau chipcarduri, sunt cele dotate cu o memorie (circuite integrate) ncorporat ntr-o capsul de dimensiuni mici. Aceast tehnologie aparine unui jurnalist francez, Roland Moreno, care n anul 1973 a inserat ntr-un card un microprocesor integrat (chip) cu o memorie de cteva zeci de kilobyts. Memoria cardului cuprinde patru zone de stucturare a informaiei, dup cum urmeaz: informaii neconfideniale (elemente de identificare a emitentului, numrul de cont al titularului, termenul de valabilitate etc.); informaii confideniale (disponibilul n cont); informaii inaccesibile (PIN, alte chei de codificare); nregistrri care cuprind informaii unice privind tranzaciile i care se regsesc ntr-o agend. Cardul cu microprocesor prezint certe avantaje fa de cardul cu band magnetic i este suficient sa ne referim la: securitatea pe care o ofer n sensul reducerii la minim a riscului falsificrii i ntririi controlului n momentul folosirii; capacitatea de a primi i stoca date ntr-un volum destul de mare pentru a permite extinderea serviciilor electronice. Bncile sunt cele mai interesate n extinderea acestui nou tip de card, ntruct reduce riscul de falsificare i deci pierderile care s-ar nregistra n asemenea situaii, inclusiv disconfortul n relaiile cu clienii determinat de apariia falsurilor, iar pe de alt parte cresc posibilitile de a extinde gama serviciilor fa de clieni i deci noi oportuniti de comisioane, respectiv de venituri i implicit de profituri. Comercianii au mai mult ncredere n noul instrument de plat ntruct acesta este mai sigur i mai operativ, iar posesorii pot extinde folosirea cardului la mai multe operaii,datorit siguranei sporite conferit de acesta.

20

3. TIPURI DE CARDURI
n practic exist o diversitate destul de mare de carduri care rspund cerinelor tot mai complexe ale clienilor. Aceste carduri se pot mpri n mai multe tipuri n funcie de urmtoarele criterii: funciile specifice pe care le ndeplinesc, emitentul, zona de acceptabilitate. n raport de funciile specifice se disting urmtoarele tipuri de carduri: a) CARDUL DE CREDIT Cardul de credit, un instrument prin care plaile se fac dintr-un credit acordat de banca emitent sub forma unei linii de credit revolving. Limita de creditare se stabilete la emiterea cardului n funcie de solvabilitatea clientului i de istoricul pe care acesta l are n relaiile cu banca, pe baza unei fie scoring. La persoanele fizice, limita de creditare este de 2-3 venituri nete lunare sau mai mult n cazul unor persoane cu venituri mai mari. Creditele se garanteaz cu veniturile nete a 1-2 girani sau cu un depozit bancar colateral. Rambursarea se face lunar, n proporie de cca. 20% din creditul existent n sold la finele lunii, astfel c pentru creditele primite i rambursate n cursul lunii nu se percepe dobnd. Dobnda este cea practicat la creditele pe termen scurt iar comisioanele sunt cele standard ale bncii (tax emitere card, tax anual de utilizare, comisioane pentru operaiuni de plai interbancare i eliberri de numerar, tax eliberare extras cont la cerere etc.). Valabilitatea liniei de credit este de 1-4 ani. Operaiunile se evideniaz ntr-un cont de card de credite. Acesta poate fi conexat cu contul pentru cardul de debit, banca prelund automat fondurile pentru rambursarea ratelor scadente la credit i plata taxelor i comisioanelor. Rambursarea n totalitate a creditului la termenul stabilit se folosete n cazul cardului de cltorie i divertisment (engl. travel and entertainment card), iar rambursarea parial, n cazul liniei de credit, partea rmas considerndu-se o extensie a creditului anterior (engl. charge card). Cardul de credit este destinat cu prioritate pentru plata mrfurilor i serviciilor. b) CARDUL DE DEBIT Cardul de debit este un instrument prin care plata se face n limita disponibilului existent n contul de card i se folosete att la efectuarea plilor pentru bunuri i servicii, ct i la retragerile de numerar. n cont trebuie pstrat un sold minim intangibil care se majoreaz prin transfer din contul curent. Pentru disponibiliti, posesorul primete dobnd la vedere iar pentru operaiunile de pli i retrageri de numerar se percep comisioane i taxe pentru diverse servicii (utilizare card, nlocuire, magnetizarea benzii, eliberare extras cont etc). Cardurile de debit se emit att n lei pentru tranzacii locale, ct i n valut pentru tranzacii n strintate, dar sunt i unele carduri n lei valabile i n strintate, conversia leu/valut fcndu-se automat la centrele de procesare (VISA). Cardurile de debit sunt cele mai des utilizate, mai ales n rile n care rata dobnzii la credite este ridicat. c) CARDUL DE DEBIT CU DESCOPERIT DE CONT Cardul de debit cu descoperit de cont (engl. overdraft) permite efectuarea plilor peste disponibilitile bneti din contul de card, ntr-o anumit sum asimilat creditului. Se folosete n cazul cardurilor pentru salarii care se alimenteaz direct cu sumele virate periodic de firmele angajatoare. Descoperitul de cont pentru salarii se limiteaz la cca. 75% din salariu

21

i se ramburseaz la virarea salariului n luna urmtoare. Garania rambursrii este asigurat de firma angajatoare. d) CARDURI DE NUMERAR Acestea sunt cri de debit care se folosesc numai pentru retrageri de numerar dintr-un aparat automatizat i cu un program informatic de casierie, numit automat de distribuire de numerar (engl. ATM, cash dispencer). Retragerile se fac dintr-un cont de card care trebuie s se alimenteze periodic de ctre titular. e) CARDURI MULTIFUNCTIONALE Carduri multifuncionale sunt acele carduri de debit care se folosesc la pli, retrageri de numerar, garantare i alte operaiuni de debit. Din punct de vedere al emitentului, cardurile sunt de urmtoarele tipuri: a) CARDURI BANCARE Bncile emit o gam larg de carduri i intr n competiie pentru ctigarea unui segment ct mai mare de pia. Pentru a facilita accesul clienilor, bncile ncheie ntre ele convenii de pli prin carduri, astfel c un client al unei bnci poate apela la bancomatele altor bnci cu care banca sa are ncheiat o convenie. De asemenea, comercianii ncheie aranjamente cu bncile pentru folosirea cardurilor emise de acestea. Asistm astfel la un fenomen de interbancaritate a cardurilor care este n continu extindere cu tendin de globalizare. b) CARDURI PRIVATE (emise de comerciani) Marile firme comerciale emit propriile cri de plat clienilor si pentru a permite sau facilita pli n vederea achiziionrii de bunuri sau servicii exclusiv de la comercianii emiteni fr a acorda accesul la un cont bancar. Aceste carduri sunt ns valabile numai n magazinele sau lanul de magazine ale comerciantului sau ale unui grup de comerciani. Pentru a atrage clienii, cardurile private trebuie s fie mai atractive dect cele bancare i n acest scop se ofer unele faciliti i servicii financiare (discount la vnzare, neaplicarea de comisioane, livrri pe credit, asigurarea gratuit a bunurilor vndute etc). Cardul se emite de comerciant, gratuit, pe baza unei convenii ncheiate de acesta cu clientul. Plata se face fie din disponibilitile clientului existente n contul de card la banc, fie din credit acordat de comerciant pe o perioad de pn la un an. Toate aceste elemente se stabilesc prin convenie. Plata din disponibiliti poate fi imediat, n care caz n convenie se menioneaz banca i contul clientului, precum i acordul acestuia pentru solicitarea plii de ctre comerciant sau plata amnat la sfritul lunii cnd datoria se stinge prin cec pe baza extrasului de cheltuieli transmis de comerciant. Plata din credit se poate face n mai multe variante: credit comercial acordat gratuit pe 10-15 zile de la livrare; credit pe 1-3 luni, n limita unei anumite sume, cu rambursarea n 2-3 trane; credit pe perioade mai mari de pn 1 an, cu rambursarea lunar; linie de credit permanent cu rentregirea acesteia de ctre client. Pentru atragerea clienilor, marile magazine mai ofer celor care folosesc cardurile lor diverse faciliti ca bonuri gratuite de cumprturi de srbtori, reduceri de preuri n anumite perioade, parcri gratuite la magazinele firmei etc.

22

c) CARDURI HIBRIDE Cardul hibrid (engl. dual card) este cardul care conine att band magnetic, ct i microprocesor i care permite efectuarea unor operaiuni combinate, specifice fiecrui tip de card. d) CARDUL CO-BRANDED Cardul co-branded este emis de o banc mpreun cu o entitate care, de regul, are ca obiect principal de activitate comerul sau prestrile de servicii. e) CARDURI EMISE DE ALTE INSTITUII SAIU ORGANIZAII n afar de bnci i comerciani sunt numeroase alte instituii care emit carduri, ca de exemplu: instituii internaionale specializate n carduri, instituii de credit, companii de transporturi, n special cele aeriene, agenii de turism, cluburi etc. Acestea emit carduri cu acceptablitate redus, specifice domeniului lor de activitate, cu excepia instituiilor internaionale de specialitate i a instituiilor de credit care emit carduri cu acceptabilitate larg. Dintre instituiile internaionale specializate cele mai importante sunt American Express, American Express Gold si Diners Club. Acestea au o clientel cu resurse financiare mai mari, crora le elibereaz carduri acreditive nsoite de numeroase servicii ca garanii pentru pierderea sau furtul crilor, asigurri medicale pe timpul cltoriei, garanii pentru rezervare hotelier, precum i alte faciliti speciale. Costul acestor carduri este ns destul de ridicat. Societile comerciale mai emit carduri selective cum sunt cardurile pentru abonamente telefonice, carduri de asigurare, carduri pentru a cumpra benzin (staii de benzin), deci carduri care se folosesc pentru anumite servicii prestate de compania respectiv. Companiile de transport aeriene i rutiere mai ofer carduri de abonament care nu sunt carduri de plat dar asigur anumite faciliti ca reduceri de tarife, bonusuri la un anumit punctaj (numr de km parcuri), prioritate la lista de ateptare sau la rezervare hotelier etc. n funcie de zona de acceptabilitate cardurile pot fi: a) CARDURI NAIONALE Aceste carduri au o valabilitate numai pe teritoriul naional i se pot emite de bncile locale, fie sub marca i firma lor, fie sub marca i denumirea unei instituii internaionale specializate. Cardurile au o utilzare tipic, adic pentru eliberri de numerar i efectuarea de pli din disponibil sau din credite. b) CARDURI INTERNAIONALE Asemenea carduri se emit de instituiile internaionale sau de bncile locale care au devenit membre ale sistemelor internaionale pentru carduri, dar numai sub marca i firma sistemului internaional folosit. Cele mai cunoscute sisteme internaionale sunt VISA INTERNATIONAL i EUROPAY INTERNATIONAL, sisteme folosite i n ara noastr. Cardurile se folosesc la retrageri de numerar, pli din disponibil sau din credite, n funcie de tipul cardului, att pe plan naional ct i internaional.

23

4. OPERAIUNI FRAUDULOASE CU CARDURI


Dezvoltarea activitii cu carduri a scos n eviden i unele imperfeciuni n ce privete securitatea operaiunilor i a modului de utilizare de ctre posesori. Msurile de securitate ca holograma, PIN-ul, verificarea specimenului de semntur nu s-au dovedit suficiente i au fost introduse msuri n operare ca limitarea sumei autorizate, a numrului zilnic de tranzacii la un comerciant, verificarea elementelor de identificare cu cele existente n baza de date i ali parametri specifici bncilor emitente. n acelai timp, perfecionrile tehnologice au condus la nlocuirea suportului hrtie cu cel electronic i la extinderea transmisiei telefonice, care, n unele zone, rmn vulnerabile la ncercrile de fraud. Msurile de protecie mai noi prevd codificarea mesajelor transmise prin circuitul telefonic dar acest sistem este mai complicat i mai scump i nu este invulnerabil. n cazul tranzaciilor de valori mai importante, comercianii au luat msura de a interoga banca emitent i aceasta pe deintorul cardului asupra realitii operaiei, msur care presupune un rspuns suplimentar i o autorizare ntrziat, dar care s-a dovedit a fi foarte eficient. Practica bancar cu carduri a artat c frauda se produce de cele mai mule ori n activitatea de acceptare, determinat de posesorii cardurilor sau de tere persoane. Fraude determinate de posesorii cardurilor: utilizarea cardului de ctre posesor fr existena disponibilului n cont pentru mai multe operaiuni care nu sunt supuse autorizrii (sub limita de autorizare), speculnd faptul c operaiunea nu se verific; banca emitent refuz plata, urmnd ca banca acceptant s se ndrepte mpotriva comerciantului; soluia este impunerea autorizrii n toate cazurile n care se opereaz n mediu de risc; utilizarea cardului pentru tranzacii pe care ulterior posesorul nu le mai recunoate, din rea intenie sau alte motive (folosirea cardului de ctre un alt membru al familiei fr tirea posesorului); n acest caz se ridic problema calitii activitii de triere a clienilor de ctre banca emitent i a preocuprii pentru formarea unei culturi bancare; transmiterea cardului altor persoane care efectueaz tranzacii (de regul n strintate) fr ca deintorul s le recunoasc; de asemenea, apare o problem de relaii cu clienii, n special n perioada de nceput a folosirii cardurilor. Fraude determinate de tere persoane: aflarea numrului cardului de ctre o ter persoan n diverse mprejurri i folosirea acestuia n operaiuni frauduloase, ca de exemplu, folosirea cardului la un magazin, restaurant, hotel, cazinou pentru tranzacii pe care le recunoate, ns numrul cardului a fost furnizat de un angajat al firmei unor persoane care utilizeaz aceste informaii n tranzacii frauduloase sau transmiterea prin internet a numrului de card i data valabilitii pentru a beneficia de acces la un site ori pentru a plti un bun/serviciu, aceste informaii ajungnd la un hacker care le folosete n detrimentul deintorului de card; din acest considerent multe bnci emitente limiteaz accesul cardurilor la tranzacii pe internet; copierea benzii magnetice a unui card valid al crui cont ataat este alimentat cu un alt card pentru tranzacii comerciale, procedur care se numete skiming i este foarte greu de depistat ; folosirea unor carduri pierdute/furate sau contrafcute, profitnd de ignorana comerciantului sau de complicitatea acestuia cu infractorul; de exemplu, n cazul cardurilor pierdute/furate comerciantul accept operaiuni sub limita de autorizare fr 24

a consulta lista cardurilor nevalabile, iar n cazul cardurilor contrafcute, n care se cumpr bunuri de valori mai mari (bijuterii, produse electronice, haine de lux etc), comerciantul fie c nu verific cu atenie cardul care se poate depista c nu este autentic, fie nu este prudent ca s solicite consultarea posesorului real; asemenea fraude se recupereaz, la sesizarea deintorului real, de ctre banca emitent, aceasta de la banca acceptant i apoi de la comerciant; n vederea contracarrii acestor situaii, bncile acceptante procedeaz fie la ncheierea de contracte de asigurare, fie la obligarea comerciantului de a constitui un depozit colateral prin care s garanteze eventuale tranzacii frauduloase. n general, cardurile cu procesor s-au dovedit a fi mult mai sigure, fraudele fiind nesemnificative. Datele statistice demonstreaz acest lucru i este de ateptat elaborarea unor procedee de securizare mai performante pe baza acestor carduri.

5. CARDURILE N ROMNIA
Cardurile au fost acceptate pentru prima dat n Romnia n anul 1972, n cadrul Oficiului Naional de Turism (ONT) i numai pentru persoanele fizice nerezidente. Bazele activitii cu carduri s-au pus n 1992 cnd un numr de cinci bnci, Banca Agricol, Banca Comercial Romn, Banca Romn de Dezvoltare, BANCOREX i Banca Comercial I. iriac, s-au angajat n emiterea de carduri i crearea condiiilor pentru acceptarea la plat de ctre firmele romneti. Aceste bnci i-au creat departamente specializate n operaiuni cu carduri i au aderat la sistemele internaionale VISA n1993 i EUROPAY n 1994. n 1995 aceste bnci au constituit societatea ROMCARD specializat n operaiunile cu carduri i n autorizarea plilor. Principalul motiv al crerii ROMCARD a fost aprecierea bncilor c este mai eficient economic s utilizeze n comun nodurile de comunicaii ale unei societi specializate, dect s fac investiii separate n noduri electronice individuale de acces ctre sistemele internaionale (VISA i EUROPAY). De asemenea, erau necesare i investiii individuale n module soft pentru acceptarea cardurilor internaionale. ROMCARD este un centru de autorizare vocal (prin telefon) a operaiunilor derulate de comerciani, autorizare electronic a eliberrilor de numerar de la ATM (bancomate), nod electronic de acces la VISA i EUROPAY de autorizare, compensare i decontare, nod de acces pentru bnci emitente de carduri ctre reelele ROMCARD. Din anul 2000, pe lnga ROMCARD i-au nceput activitatea alte dou centre de procesare a cardurilor, Pay Net i Provus care emit n numele bncilor mici.

25

III. BANCA TRANSILVANIA


1. CREDITE PENTRU PERSOANELE FIZICE
Banca Transilvania pune la dispoziie oferta sa variat de credite pentru persoane fizice.Creditele se disting prin flexibilitate i dobnzi atractive,adresndu-se dorinelor unui numr din ce n ce mai mare de clieni. Banca Transilvania ncearc s anticipeze nevoile oamenilor i s le vin n ntmpinare,cu produse de creditare care s se muleze ct mai bine pe ceea ce acetia i doresc. a) CREDITELE DE NEVOI PERSONALE Creditele pentru nevoi personale de la Banca Transilvania au fost concepute pentru acoperirea nevoilor de disponibiliti bneti fr a condiiona destinaia acestor bani.Aceste credite se acord rapid i au o documentaie redus pentru aplicare. Creditul de nevoi personale cu garanii Banca Transilvania ofer Oferta BT i Soluia BT, dou produse flexibile i moderne pentru obinerea cruia nu este necesar precizarea destinaiei. Prin Oferta BT /Soluia BT se pot efectua cheltuieli diverse - de la plata taxelor pn la cumprarea unor piese de mobilier, dar i achitarea unor lucrri dentare. Creditul de nevoi curente Practic BT Creditul pentru nevoi curente Practic BT n lei este un produs flexibil i modern pentru obinerea cruia nu este necesar precizarea destinaiei. Poi beneficia de acest credit dac eti cetean romn, ai domiciliul n Romnia i ai vrsta cuprins ntre 18 i 70 de ani (vrsta maxim la sfritul perioadei de creditare). Prin Practic BT se pot efectua cheltuieli diverse - de la taxele colare ale copiilor, pn la cumprarea unui calculator sau a unor piese de mobilier, dar chiar i achitarea contravalorii unei lucrri dentare. Creditul de nevoi personale fr rate Prin creditul fr rate, se pot efectua cheltuieli diverse - de la taxele colare ale copiilor, pn la cumprarea unui calculator sau a unor piese de mobilier, dar chiar i achitarea contravalorii unei lucrri dentare. Creditul se acord n lei, suma minim de care se poate beneficia fiind de 1.000 EUR (n echivalent RON), n timp ce suma maxim este plafonat la echivalentul n RON a 10.000 EUR. Creditul pentru pacieni Se pot achita tratamentele medicale mult mai uor, prin credite de la Banca Transilvania Pentru aceasta, s-a creat creditul pentru pacieni, prin intermediul cruia se poate beneficia de o sum maxim de 5.000 EUR (n echivalent lei), pe o perioad de 5 ani. b) CREDITUL DE 2 ORI CT CASA Banca Transilvania ofer creditul De 2 ori ct casa,prin care se poate beneficia de un credit mai mare dect garaniile imobiliare pe care le va prezenta persoana care solicit creditul.Valoarea creditului depinde de veniturile realizate i de valoarea garaniei care trebuie s fie de minim 50% din credit. 26

Poi aplica pentru acest credit dac eti cetean romn cu domiciliul stabil n Romnia sau dac eti cetean strin dar lucrezi n Romnia i ai domiciliul stabil aici.Vrsta maxim la sfritul perioadei de creditare este de 70 de ani. Veniturile acceptate sunt variate. Pentru a contracta acest credit este nevoie de: acte doveditoare de venit: adeverin de salariu, copie carte de munc/contract individual de munc, alte acte doveditoare de venit (pensii, chirii, dividende, venituri din activiti independente, alte venituri cu caracter permanent); actele de proprietate ale imobilului care constituie garania creditului (extras de Carte Funciar actualizat); act de identitate (pentru so/soie, n original i o copie); certificat de cstorie (dup caz, n original i o copie); cerere de credit; acord de consultare a Biroului de Credit; acord de consultare CRB. c) CREDITELE IMOBILIARE-IPOTECARE Creditul imobiliar Prin acesta se poate finana 100% din valoarea terenului/imobilului/investiiei propuse, iar perioada de rambursare maxim este de 30 de ani. Creditul ipotecar Este destinat cumprrii, construciei sau modernizrii locuinei.Perioada maxim de creditare este de 30 de ani. Creditul punte pentru credit ipotecar i credit imobiliar Banca Transilvania ofer Creditul Punte, un credit pe termen scurt sau mediu. Acesta permite finanarea temporar n scopul achiziionrii unui imobil sau construirii unei noi proprieti imobiliare sau finanrii avansului pentru perioada cuprins ntre semnarea contractului de achiziie pn la vnzarea imobilului pe care l deine persoana respectiv n prezent. d)CREDITUL AUTO Poi aplica pentru acest credit dac eti cetean romn cu domiciliul stabil n Romnia i obii venituri cu caracter permanent pe teritoriul rii. Veniturile acceptate sunt variate.Vrsta maxim la sfritul perioadei de creditare este de 70 de ani. Pentru a contracta acest credit este nevoie de: acte doveditoare de venit: adeverin de salariu, copie carte de munc/contract individual de munc, alte acte doveditoare de venit (pensii, chirii, dividende, venituri din activiti independente, alte venituri cu caracter permanent); factura proform emis de dealer; act de identitate (pentru so/soie, n original i o copie); certificat de cstorie (dup caz, n original i o copie); cerere de credit; acord de consultare a Biroului de Credit; acord de consultare CRB.

27

e) CREDITUL PENTRU CUMPARARE ACTIUNI Poi aplica pentru acest credit dac eti cetean romn cu domiciliul stabil n Romnia i obii venituri cu caracter permanent pe teritoriul rii. Veniturile acceptate sunt variate.Vrsta maxim la sfritul perioadei de creditare este de 70 de ani. Pentru a contracta acest credit este nevoie de: acte doveditoare de venit: adeverin de salariu, copie carte de munc/contract individual de munc, alte acte doveditoare de venit (pensii, chirii, dividende, venituri din activiti independente, alte venituri cu caracter permanent); factura proform emis de dealer; act de identitate (pentru so/soie, n original i o copie); certificat de cstorie (dup caz, n original i o copie); cerere de credit; acord de consultare a Biroului de Credit; acord de consultare CRB. f) CREDITE DIVERSE creditul turistic; creditul pentru romnii din strintate; creditul pentru studii.

28

2. CREDITE PENTRU IMM-uri


Banca Transilvania propune soluiile de finanare, menite s vin n ntmpinarea firmelor care doresc acces rapid i simplificat la suport financiar, rspunznd, totodat, nevoilor de capital de lucru , acoperirii vrfurilor de pli pe termen scurt, demarrii unei noi afaceri i programelor investiionale avute n vedere. a) CREDITE RAPIDE FR GARANII Creditul 1 or capital de lucru; dobnd 0; scontare 100%. b) SCRISORI DE GARANTIE BANCARA Scrisori pentru licitaii; Scrisori de retur avans i de bun execuie. c) CREDITE RAPIDE PENTRU INVESTIII Investiii fr aport; Proprieti imobiliare pe firm; Creditul de dou ori ct casa; Leasing 1 or fr avans; Leasing 1 Or Sale&Lease Back. d) CREDITE CU ANALIZ SIMPLIFICAT Pentru activitate curent i investiii, pn la 100.000 Eur; Leasing 1 Or Sale&Lease Back; Credit pentru Firme din Mediul Rural. e) CREDITE PENTRU FIRME NOU NFIINATE Creditul Start UP; Start UP plus . f) CREDITE RAPIDE DIN SURSE BERD Pentru capital de lucru: Creditul 1 or capital de lucru; Dobnd 0; Creditul Start UP. Pentru investiii: Creditul 1 or- Investiii fr aport; Creditul Start UP plus.

29

3. CREDITE PENTRU CLIENI CORPORATIVI


a) CREDIT PENTRU CAPITAL DE LUCRU Creditele pentru capital de lucru finaneaz desfurarea activitii curente a companiei. Forma cea mai cuprinztoare, mai puin restrictiv i mai facil sub aspectul derulrii este finanarea prin linie de credit. Dobnda se aplic numai la soldul debitor al contului curent al companiei deschis la Banca Transilvania.Astfel, orice ncasri pe care compania le primete n contul curent la Banca Transilvania diminueaz valoarea soldului debitor,respectiv suma la care se aplic, zilnic, rata convenit a dobnzii, ceea ce duce la pli de dobnd dimensionate n strict concordan cu gradul de utilizare a facilitii i corelate cu rulajele companiei n conturile deschise la Banca Transilvania. Acest tip de credit se caracterizeaz printr-o flexibilitate sporit fa de alte tipuri de faciliti, n sensul c mprumutatul poate decide n mod eficient utilizarea disponibilului n contul curent, fr justificarea tranzaciilor cu copii dup facturi sau alte tipuri de documente (exceptnd prima tragere).Exist i posibilitatea ca la scaden, n msura n care necesitile firmei se perpetueaz, facilitatea s fie prelungit, pe baz de act adiional, fr costuri suplimentare de nscriere a garaniilor i,de obicei, cu costuri bancare mai mici dect la acordarea iniial. Varianta alternativ de finanare a activitii curente este creditul pe termen scurt, conceput pentru acoperirea deficitelor temporare sau ciclice de capital de lucru. Destinaia concret poate fi plata furnizorilor, constituirea de stocuri, realizarea unei comenzi sezoniere, susinerea unui proiect definit etc. Creditul e disponibil ca i produs individual, cu o singur acordare, sau n sistem revolving , n cadrul unui plafon de credite pe termen scurt. Creditele pentru capital de lucru sunt disponibile n lei i valut i se ncadreaz n termenul caracteristic pentru creditele pe termen scurt, de maxim 1 an. b)CREDIT PENTRU INVESTIII n ultimii 10 ani Banca Transilvania a finanat mii de proiecte ncununate de succes. Se pun la dispoziia clienilor fonduri pentru: achiziia i construcia de cldiri, cumprarea de echipamente, utilaje sau mijloace de transport; dezvoltarea, modernizarea, retehnologizarea capacitilor de producie sau desfacere existente; asigurarea capitalului de lucru necesar demarrii unor obiective de investiii noi, aferente unor companii nou nfiinate (maxim 20% din valoarea creditului); credite bilaniere (de structurare bilanier), care presupun refinanarea pe termen mediu a unor poziii de credite bancare din bilanul companiilor; creditul pentru achiziia de aciuni i pri sociale ale altor companii. Creditul se adreseaz tuturor categoriilor de persoane juridice i este disponibil n lei sau valut.Valoarea creditului va fi corelat cu valoarea proiectului de investiii i n principiu se va situa la nivelul de 80-85% din valoarea proiectului, diferena constituind-o aportul propriu al companiei. De regul, aportul firmei se va concretiza cel trziu odat cu vrsarea mprumutului. Pentru firme noi sau fr o activitate relevant contribuia solicitat este de minim 30% din valoarea proiectului. Creditul pentru investiii se poate acorda pe termen scurt, mediu i lung n funcie de valoarea creditului, complexitatea investiiei, de necesitile firmei i de capacitatea de plat, 30

iar rambursarea se va corela cu sursele de rambursare ale companiei, n rate lunare sau trimestriale, de regul, egale. n funcie de perioada estimat de punere n funciune a investiiei, se poate acorda o perioad de graie de pn la 12 luni la plata ratelor. Garantarea creditului va avea n vedere posibilitile clientului (imobile, gajuri, obiectul investiiei etc) i normele interne de creditare privitoare la garanii. Gradul minim acceptat de acoperire cu garanii este de 120% aplicat la valoarea cumulat a creditului i a dobnzii antecalculate pe primele trei luni. c) CREDIT PENTRU NEVOI TEMPORARE Creditul pentru nevoi temporare rezolv necesitile temporare de lichiditi ale clienilor. Produsul e asemntor scontrilor de instrumente de plat, fiind garantat cu creanele care decurg din astfel de documente (cec barat, bilet la ordin , factur acceptat la plat i nscris cu contul BT). Cuantumul creditului se ridic pn la un procent de 80% din valoarea nscris n documentul de ncasat.Creditul e disponibil n RON i poate avea un termen maxim de rambursare de 60 zile. Rapiditatea produsului i structura lejer de garanii impun cteva criterii minimale de eligibilitate pentru solicitani: s nu fie prezeni cu incidente de plat n CIP n ultimul an; aceast condiie trebuie s o ndeplineasc i debitorii cedai (pltitorii instrumentelor de plat); s nu constituie grup cu debitorii cedai; nu au nregistrat restane la CNT anterioare acordate de BT; nu au nregistrat restane mai vechi de 7 zile la creditele bancare. Pentru clienii a cror nevoie de finanare de acest gen se ntinde pe o perioad mai lung de timp sau e permanent, produsul poate fi conceput i sub forma unui plafon revolving de CNT. Termenul de valabilitate al plafonului poate fi de maxim 1 an, iar valoarea acestuia va fi limitat la maxim 70% din media lunar a cifrei de afaceri din ultimele 3 luni. d) PROPRIETI IMOBILIARE PE FIRM.CREDIT FR AVANS Creditul se acord pe o perioad de pn la 15 ani, cu graie de pn la 1 an, iar suma creditului poate ajunge pn la 250.000 EUR Pentru toate acestea compania doritoare trebuie s ndeplineasc cteva condiii minime de eligibilitate: evoluia cifrei de afaceri este pozitiv; nregistreaz profit din exploatare; nu exist nregistrri n Centrala Incidentelor de Pli cu mai mult de 3 incidente majore n ultimele 6 luni i nu exist interdicie de a emite cecuri bancare; este stabil financiar. e) SCONTARE 100% Compania trebuie s ndeplineasc cteva condiii minime de eligibilitate: nu figureaz n Centrala Incidentelor de Pli cu incidente majore; aceeai condiie trebuie respectat i de ctre emitenii instrumentelor de plat; are un istoric cu Banca Transilvania n derularea a cel puin 5 credite pe documente necertificate; nu a nregistrat incidente n rambursarea creditelor nevoi temporare de care a beneficiat de la Banca Transilvania sau n rambursarea altor tipuri de credite ;

31

rulajul derulat prin Banca Transilvania n ultimele 3 luni este de 60% raportat la cifra de afaceri aferent aceleiai perioade. Pentru aceste operaiuni nu sunt necesare formaliti suplimentare practicate n cazul scontrilor standard, totodat exist posibilitatea construirii unui PLAFON REVOLVING de Scontri 100%. f) OPORTUNITATE FX Acest produs se adreseaz n principal companiilor performante din punct de vedere financiar care deruleaz o parte important din afacere prin conturile deschise la Banca Transilvania.Valoarea plafonului de schimb se situeaz ntre 50.000 EUR i 500.000 EUR. g) CREDIT ENERGIE EFICIENTA Creditul este destinat tuturor agenilor economici care doresc s fac investiii pentru reducerea consumului de energie, respectiv cu scopul eficientizrii produciei i a consumului de energie electric. Proiectul ideal finanat din acest credit va fi o reea/infrastructur de energie deja existent i n folosin,care,prin investiiile demarate, va fi modificat i mbuntit printr-un proces de eficientizare a produciei/distribuiei/consumului de energie. AVANTAJE: Dup efectuarea investiiilor se va obine o reducere a cheltuielilor cu energia, mrind astfel competitivitatea societii comerciale; Conform contractului ncheiat cu BERD , recuperarea a 15% din investiie direct de la BERD n condiia n care proiectul finanat este finalizat aa cum a fost prevzut i stabilit la contractarea creditului. PAI DE EFECTUAT:se va prezenta o descriere sumar a investiiei, din care s rezulte costurile, aportul propriu, beneficiul energetic estimat i alte date relevante(inclusiv date de contact). Aceasta se va prezenta la orice Sucursal sau Agenie a Bncii Transilvania, clientul urmnd a fi contactat de ctre Consultantul BERD pentru a stabili eligibilitatea din punct de vedere tehnic. n cazul proiectelor eligibile se va urma procedura normal pentru creditele de investiii. EXEMPLE DE PROIECTE ELIGIBILE: Co-generarea de cldur i electricitate la locul amplasamentului; Reabilitarea cazanelor (controale mrite, economizor, izolaie mbuntit, arztoare care se regenereaz, nchidere automat); nlocuirea cazanelor pe gaz cu cazanele pe condensator; Trecerea de la nclzirea pe electricitate la nclzirea bazat direct pe combustibil; mbuntiri ale proceselor prin intensificarea controalelor; Reabilitarea sistemelor de distribuie cu abur: instalarea trapelor de aburi, recuperare sporit a condensatului; Instalaie de recuperare a cldurii din procese (ex. Instalaii cu economizer de prenclzire, recuperare cldur pentru ncalzirea de spaii, recuperare cldur pentru uscare, etc); Instalarea de rcitoare cu absorbie; Instalarea de noi rcitoare; Instalarea de variator de friciune pe motoare electrice selecionate.

32

IV. BANCA RAIFFEISEN


1. CREDITE PENTRU PERSOANELE FIZICE
a) CASA TA-CREDIT IMOBILIAR valut: lei,euro,USD sau CHF; valoare: ntre 5.000 i 500.000 de euro(sau echivalentul in lei,USD,CHF); perioad: ntre 3 i 35 de ani.

b) FLEXICREDIT PLUS,CREDIT DE NEVOI PERSONALE,GARANTAT CU IPOTEC valut: lei, euro, USD sau CHF; valoare: orict i doreti, n funcie de venit i garanii (cu justificarea destinaiei creditului pentru sume ce depesc 400.000 de euro sau echivalentul n lei,USD,CHF); perioad: ntre 6 luni i 35 de ani.

AVANTAJELE PRODUSELOR OFERITE: Perioad extins de creditare de pn la 35 de ani; 0% comision pentru plata n avans, n limita a 20% din soldul creditului (la aniversarea creditului); Dobnzi la alegerea ta: ai 3 opiuni de dobnd la fiecare aniversare a creditului (mplinirea a cte 1 an de la acordarea creditului), pe toat perioada de creditare: Dobnd fix pe 1 an; Dobnd fix pe 3 ani. n cazul n care se alege aceasta,se poate opta din nou pentru una din variantele de dobnd doar dup expirarea perioadei de 3 ani; Dobnd revizuibil. n cazul n care nu se exercit dreptul de a opta la aniversare pentru dobnda fix pe 1 an sau pentru dobnda fix pe 3 ani,clientul este trecut automat la dobnda revizuibil pn la urmtoarea aniversare.

33

2.CREDITE PENTRU IMM-uri


TIPURI DE FINANRI CASH: Finanare activitate curent Finanare investiii Finanare dezvoltare i eficientizare activitate FINANARE ACTIVITATE CURENT

a) OVERDRAFT-LINIE DE CREDIT Moned: RON, EUR i USD (compania trebuie s aib ncasri n valuta respectiv sau preurile s fie indexate la valuta respectiv); Utilizare: finanarea activitii curente a companiei, nefiind solicitate documente justificative din partea bncii; acoperirea nevoii de finanare permanent a capitalului de lucru, n cazul societilor care au un decalaj ntre ncasri i pli; plafon pentru emiterea scrisorilor de garanie (L/G) i a acreditivelor (L/C). Caracteristici: suma maxim 30% din cifra de afaceri a anului financiar precedent; perioada de rambursare maxim 12 luni; facilitatea se ramburseaz la sfritul perioadei de creditare (doar dac nu se decide prelungirea acesteia); garanii- ipotec, gaj. Avantaje i beneficii: simplitate - linia de credit se ataeaz contului curent, ceea ce nseamn c sumele utilizate se ramburseaz automat, din orice ncasare n contul respectiv,iar la scaden nu se impune acoperirea plafonului; costuri mai mici - prin mecanismul menionat mai sus dobnda se pltete doar la suma care nu se ramburseaz din ncasrile zilnice i nu se percepe comision de neutilizare; utilizarea facilitii se face fr solicitarea de documente justificative ; posibilitatea de a emite L/G-uri fr a se bloca fondurile proprii; reducerea riscului valutar prin contractarea facilitii n moneda ncasrilor. b) CREDIT CAPITAL(inclusiv opiunea TOP UP) Moned: RON, EUR i USD (compania trebuie s aib ncasri n valuta respectiv sau preurile s fie indexate la valuta respectiv); Utilizare: finanarea nevoilor pe termen scurt rezultate din diminuarea capitalului circulant sau pentru acoperirea nevoii de finanare pe termen scurt aprut datorit ciclului de exploatare sau a sezonalitii; Caracteristici: nu exist o sum maxim; valoarea creditului depinde de nevoia specific a companiei la un moment dat; perioada de rambursare maxim 24 luni; rambursare n rate de capital egale sau inegale (lunare sau trimestriale), n funcie de specificul afacerii; garanii ipotec, gaj; limita acordat poate fi rentregit la valoarea iniial prin opiunea TOP UP dup 6 luni de rambursri. Mod de utilizare : tragerile din credit se vor aproba n baza unei cereri a clientului i a documentelor care certific utilizarea fondurilor conform nelegerii contractuale (trageri controlate). Avantaje i beneficii: posibilitatea de a face achiziii de valori mari, rambursarea efectunduse treptat fr a afecta n mod semnificativ lichiditatea firmei, avnd n vedere perioada de rambursare de pn la 24 luni; posibilitatea de a obine rapid rentregirea sumei acordate iniial (prin opiunea TOP UP), fr a fi nevoie de renregistrarea garaniilor. 34

c) CREDIT CAPITAL NEGARANTAT Moned: exclusiv RON; Utilizare: acoper nevoia de finanare pe termen scurt aprut datorit ciclului de exploatare sau a sezonalitii pentru clieni cu rating financiar bun. Caracteristici: suma maxim eq 150.000 EUR, pentru firme cu cifra de afacere peste 3 mil EUR, i 100.000 EUR, pentru firme cu cifra de afacere cuprins ntre 1 mil EUR i 3 mil EUR, conform celei mai recente raportri bilaniere anuale; perioada de rambursare 6 luni, cu posibilitatea de a fi extins pn la 12 luni dac firma beneficiaz i de alte faciliti de credit n derulare la Raiffeisen Bank; modalitate de rambursare - anuiti lunare egale; fr garanii materiale. Mod de utilizare: tragerile din credit se vor aproba n baza unei cereri a clientului i a documentelor care certific utilizarea fondurilor conform nelegerii contractuale (trageri controlate). Elemente de comfort: gaj pe conturile deschise la Raiffeisen Bank, garant fidejusor. Avantaje i beneficii: produsul este 100% fr garanii materiale, ceea ce nseamn pentru companie acces mai rapid la credit prin economisirea timpului i a costurilor generate de nregistrarea garaniilor; lichiditi suplimentare, obinute rapid, pentru susinerea activitii curente. FINANARE INVESTIII

a) CREDIT INVEST Moned: RON, EUR i USD (compania trebuie s aib ncasri n valuta respectiv sau preurile s fie indexate la valuta respectiv); Utilizare: achiziia de utilaje i echipamente de producie noi, extinderea parcului auto etc; dezvoltarea sau modernizarea capacitilor de producie, precum i alinierea produciei la normele europene. Caracteristici: nu exist o sum maxim; valoarea creditului depinde de nevoia specific a companiei la un moment dat; perioada de rambursare maxim120 luni; perioada de graie maxim 6 luni, n funcie de perioada necesar pentru implementarea investiiei; modalitate de rambursare - rate de capital egale sau inegale (lunare sau trimestriale), n funcie de specificul afacerii; avans(cash sau n natur) - 15% din valoarea investiiei fr TVA; avansul poate fi mai mic de 15%, n situaia ndeplinirii anumitor condiii; garanii - ipotec, gaj. Mod de utilizare : tragerile din credit se vor aproba n baza unei cereri a clientului i a documentelor care certific utilizarea fondurilor conform nelegerii contractuale (trageri controlate) . Avantaje i beneficii:accesarea acestei finanri va duce la dezvoltarea bazei materiale a companiei, ceea ce nseamn modernizare, cretere productivitate, eficientizare activitate companie prin utilizarea unor echipamente, utilaje sau maini noi;se poate garanta cu obiectul investiiei; perioada de graie de pn la 6 luni, corelat cu perioada de implementare a proiectului,confer timpul necesar pentru ca investiia s nceap s genereze valoare adaugat, astfel nct presiunea rambursrii ratelor de credit s fie minim.

35

b) CREDIT IPOTECAR Moned: RON, EUR, USD (compania trebuie s aib ncasri n valuta respectiva sau preurile s fie indexate la valuta respectiva). Utilizare: destinat achiziiei, renovrii, extinderii sau reconstruciei de imobile utilizate n activitatea de baz a investiiilor pe termen mediu necesare susinerii nevoilor de dezvoltare/extindere ale afacerii Garanii: ipotec pe imobilul ce face obiectul garaniei; n cazul n care nu este suficient se solicit i alte garanii imobiliare. Caracteristici:nu exist o sum maxim; valoarea creditului depinde de nevoia specific a dimensiunii proiectului de investiie; perioada de rambursare maxim 180 luni;pentru maturiti mai mari de 10 ani este necesar ca garaniile s fie exclusiv cldiri rezideniale, cldiri pentru afaceri, comer i depozitare, cldiri social administrative, iar gradul de acoperire cu colateral s fie min 100 %; perioada de utilizare maxim 12 luni, n funcie de perioada necesar pentru implementarea investiiei i de tipul investiiei implementate; perioada de graie maxim 12 luni, n funcie de perioada necesar pentru implementarea investiiei i de tipul investiiei implementate; modalitate de rambursare - rate de capital egale sau inegale(lunare sau trimestriale), n funcie de specificul afacerii; avans(cash sau n natur) - pn la 15% din valoarea investiiei fr TVA; avansul poate fi mai mic de 15%, n situaia ndeplinirii anumitor condiii. Avantaje i beneficii: accesarea acestei finanri va duce la dezvoltarea bazei materiale a companiei i o cretere a valorii patrimoniului imobiliar; perioada de graie de pn la 12 luni, corelat cu perioada de realizare a proiectului,confer timpul necesar pentru ca investiia s nceap s genereze valoare adaugat, astfel nct presiunea rambursrii ratelor de credit s fie minim. FINANARE DEZVOLTARE I EFICIENTIZARE ACTIVITATE

a) FLEXI IMM Moned: RON, EUR. Utilizare: susinerea dezvoltrii obiectului de activitate al companiei;dezvoltarea sau modernizarea capacitilor de producie, precum i alinierea produciei la normele europene; investiii imobiliare sau efectuarea de lucrri de modernizare/extindere n regie proprie; finanarea capitalului de lucru pe termen mai lung. Caracteristici: suma maxim 300.000 EUR ;perioada de rambursare maxim 120 luni; perioada de utilizare 45 de zile calendaristice de la data semnrii contractului; perioada de graie nu se acord; modalitate de rambursare - rate de capital egale sau inegale(lunare sau trimestriale), n funcie de specificul afacerii; garanii: pentru faciliti cu maturitate pn la 5 ani, inclusiv, tipurile de garanii acceptate sunt ipotecile pe spaii comerciale i rezideniale i gaj pe bunuri mobile (echipamente) nespecializate; pentru faciliti cu maturitate mai mare de 5 ani, tipurile de garanie acceptate sunt ipotecile pe spaii comerciale i rezideniale (exclus terenuri virane, cldiri agricole i industriale); NOU: Posibilitatea rentregirii sumei acordate iniial dup plata a 6 rate consecutive. Avantaje i beneficii:libertate n utilizarea fondurilor (investiii n lipsa avansului, construcii/renovri/amenajri n regie proprie, plata datoriilor restante la buget;.utilizarea facilitii se face fr solicitarea de documente justificative.

36

b) BUSINESS CREDIT CARD IMM Moned: RON, EUR. Utilizare: pli directe la comerciani, retrageri de numerar, pli internet; utilizarea de ctre management n cltoriile i deplasrile n ar sau n afara ei, n orice tip de activitate; utilizarea ca rezerv pentru situaii de urgen, eventuale sincope aprute n ciclul operaional. Caracteristici: suma maxim 70.000 RON, dar nu mai mult de 10% din cifra de afaceri medie lunar a companiei, calculat pe baza ultimului bilan pentru an financiar intreg; scaden 24 luni; perioada de valabilitate a cardului 24 luni; suma minim de rambursat lunar este10%; perioada de graie/ciclu de tranzacionare 45 zile (inclusiv perioada de 15 zile n care trebuie rambursat suma minim lunar); garanii/elemente de confort - gaj pe conturile deschise la Raiffeisen Bank, garant fidejusor. Avantaje i beneficii: se poate utiliza cardul att pentru plata la comerciani, ct i pentru retrageri de numerar la cele peste 940 ATM-uri Raiffeisen Bank sau la oricare din cele 450 agenii din toat ara; pentru sumele utilizate se beneficiaz de perioada de graie de 45 zile, ceea ce nseamn c nu se percepe dobnd dac se ramburseaz sumele utilizate n acest interval de timp ; cardul se emite pe firm i decontarea cheltuielilor se va face n contabilitatea societii doar pe baza extraselor de cont, nemaifiind necesare prezentarea ordinelor de deplasare, chitane sau facturi; se pot emite pn la 50 carduri pe aceeai companie i pot fi setate limite individuale pentru fiecare utilizator. c) CREDIT AVARIE Moned: exclusiv RON. Utilizare: finanare pe termen scurt a nevoilor temporare de lichiditi aprute din cauza unor evenimente neprevzute n activitatea curenta a clientului. Caracteristici:suma maxim 50.000 RON; scadena 30 zile de la data acordrii; modalitate de rambursare - rat unic la scaden; garanii/elemente de confort - garant fidejusor. Utilizare: mprumutul se utilizeaz ntr-o singur tragere, prin punerea la dispoziie a limitei pe contul clientului, pe baz de documente justificative (sunt acceptate i copii/list cu cecuri i scadente la plat din conturile clientului deschise la alte bnci). Avantaje i beneficii: soluie de finanare rapid pentru o nevoie de capital punctual; aprobare automat i acces imediat la bani; facilitate negarantat material, se solicit garant fidejusor. TIPURI DE FINANRI NON-CASH: SCRISOARE DE GARANIE BANCAR(LG-LETTER OF GUARANTEE)

Garania bancar reprezint o obligaie ferm, irevocabil i necondiionat a bncii de a plti o anumit sum Beneficiarului n cazul nendeplinirii de ctre clientul bncii (Ordonator) a obligaiilor contractuale. Aceste angajamente au limite fixe i se stabilesc n general pentru o perioad de pn la un an, cu posibilitate de rennoire. Moned: RON, EUR, USD. Tipuri de scrisori de garanie: de participare la licitaie, de bun execuie a unui contract, de plat, 37

de restituire a avansului, de garantare a plii chiriei, de garantare a plii taxelor vamale. Avantaje i beneficii: instrument de garantare al contractelor ncheiate (chiar i cele n valut) ACREDITIVUL(LC-LETTER OF CREDIT)

Acreditivul reprezint o modalitate de plat, constnd n angajamentul unei bnci (Banca Emitent), asumat la cererea i pe baza instruciunilor clientului su (ordonatorul), de a efectua plata documentelor (la vedere sau la scaden) dac acestea sunt conforme cu termenii i condiiile acreditivului. Moned: RON, EUR i USD i orice alt valut acceptat de banc. Parile implicate n derularea unui acreditiv sunt Ordonatorul (cumprtorul) - cel care ordon emiterea acreditivului, banca emitent (banca cumprtorului), beneficiarul (vnztorul) - cel n favoarea cruia se emite angajamentul de plat, banca avizatoare - care este banca beneficiarului (vnztorului) i banca confirmatoare (o banc intermediar dac nu exist relaie direct de coresponden). Avantaje i beneficii:cea mai bun protecie ca exportator; nseamn asigurarea unor riscuri minime de neplat; este un instrument sigur de plat recunoscut la nivel internaional.

V. CONCLUZII

Procesul de creditare este MOTORUL,iar educaia n domeniul creditrii este CONDUCTORUL!!!

38

BIBLIOGRAFIE
1. Analiza creditului Andrew Murray Ed. Expert, Bucureti, 1998 2. Cardul-instrumentul mondial de plat - Hamzescu I. Ed. Tribuna economic, Bucureti, 1998 3. Creditare bancar - note de curs Lect. Dr. Ileana Nicula (Universitatea Cretin Dimitrie Cantemir) 4. www.bancatransilvania.ro 5. www.raiffeisen.ro 6. www.e-referate.ro 7. www.referat.ro 8. www.referate.online.ro 9. www.RegieLive.ro

39

40