Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
CAPITOLUL II
CREDITUL BANCAR,CEA MAI UTILIZATĂ METODĂ DE
ATRAGERE A CAPITALULUI
33
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
CAPITOLUL II
1
Studiul de piaţă Daedalus Consulting: studiul a fost realizat pe un eşantion de 985 respondenţi şi este
reprezentativ pentru persoane cu vârsta de peste 18 ani rezidente în mediul urban. Datele au fost culese în
luna martie 2005.
34
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
între 50 USD şi 100 USD, 46.3% pentru cei cu venitul pe membru de familie între 100
USD şi 150 USD, ajungând la peste 70% pentru cei cu venitul de peste 150 USD pe
membru de familie. Pe zonele geografice, constatăm o penetrare mai mare a serviciilor
bancare în Bucureşti (59.2% faţă de 50.1% la nivelul întregii ţări).
Dintre creditele bancare, atractivitatea cea mai mare o au creditele pentru nevoi
personale. Persoanele cele mai înclinate spre utilizarea de credite bancare pentru nevoi
personale sunt cele cu vârsta între 45 şi 55 ani (15.5% faţă de 9.9% din totalul
respondenţilor), cele provenind din familii cu venituri peste 150 USD (18% dintre
persoanele cu venituri pe membru de familie peste 150 USD) şi cele cu studii superioare
(18.4%).
În cazul creditelor pentru nevoi personale, două bănci: BCR (30.9% din totalul
persoanelor care au un credit pentru nevoi personale) şi BRD (24.7% din totalul
persoanelor care au un credit pentru nevoi personale) - deţin peste jumătate din piaţă. Ele
sunt urmate de RAIFFEISEN BANK (15.8%), BCIT (9.3%), BANC POST (7.3%) şi
CEC (7.3%).
Pe cea de-a doua poziţie, ca pondere a persoanelor care au contractat un astfel de
credit, se află creditele pentru electronice/electrocasnice.
Utilizarea creditelor pentru electronice/electrocasnice este mai probabilă la
persoanele din categoria de vârstă 35 – 45 de ani (12.9% faţă de 8.2% din totalul
respondenţilor) şi la persoanele cu venituri mari (13.8% dintre persoanele cu venit net
lunar pe membru de familie de peste 200 USD).
Cu toate că în ultimii ani piaţa bancară s-a dezvoltat continuu, impactul cel mai
mare asupra satisfacţiei clienţilor cu privire la serviciile bancare este, în continuare, strâns
legată, în primul rând, de încrederea pe care persoanele o au în respectiva bancă.
Ambianţa sediului, amabilitatea personalului şi promptitudinea în rezolvarea
solicitărilor clienţilor, existenţa unor servicii care să i se potrivescă clientului şi
consilierea în alegerea serviciului optim oferită de personalul băncii au, de asemenea, un
impact important asupra creşterii satisfacţiei clienţilor.
Atributele legate de tarife (comisione şi dobânzi) sunt condiţii elementare în
alegerea unei bănci, având astfel un potenţial ridicat în creşterea satisfacţiei.
Dintre băncile analizate, cea mai bună evaluare generală din partea clienţilor au
avut-o BRD Societe Generale (cu o medie de 7.89 din maxim 10), BANCA
COMERCIALĂ ROMÂNĂ (cu o medie de 7.84), RAIFFEISEN BANK (media 7.73) şi
BCIT (media 7.73). Acestea sunt urmate de BANC POST (media 7.49). Cele mai mici
evaluari le-au primit CEC (media 7.25) şi BANCA TRANSILVANIA (media 6.90).
Cele mai de încredere bănci sunt considerate BRD Societe Generale (media 5.51
din maxim 7), BANCA COMERCIALĂ ROMÂNĂ (media 5.44) şi RAIFFEISEN
BANK (media 5.49), evaluările lor fiind semnificativ mai bune decât ale celorlalte bănci
analizate.
Intre evaluările bancilor BRD Societe Generale şi Banca Comercială Română nu
exista diferenţe semnificative, mediile obţinute de cele două bănci fiind asemănătoare pe
marea majoritate a atributelor analizate. Pentru BRD Societe Generale, persoanele
rezidente în Banat au evaluat majoritatea atributelor listate semnificativ mai bine decât
persoanele rezidente în alte zone.
RAIFFEISEN BANK se remarcă prin evaluările semnificativ mai mari decât
media generală pe care le-a obţinut la atributele referitoare la ambianţa sediilor,
35
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
11
Băncile comerciale sunt intermediari între verigile sistemului bancar.
36
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
37
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
prezintă garanţii solide şi care desfaşoară o activitate intensă şi profitabilă. Nici o bancă
nu va acorda credite unui agent economic nou înfiinţat care nu poate face dovada că şi-a
rulat eficient şi cu minim de risc banii proprii ca apoi să poată apela la banii băncii.
Creditul este operaţiunea prin care se iau în folosinţă imediată resurse în schimbul
unei promisiuni de rambursare viitoare, însoţită de plata unor dobânzi încasate de
împrumutatori. Operaţiunea priveşte două părţi :
o parte acordă creditul ;
cealaltă parte îl primeşte sau altfel spus se îndatorează.
Operaţiunea de credit poate interveni într-o gamă largă între indivizi sub forma
unor acorduri personale simple până la tranzacţii formalizate care se efectuează pe piaţa
monetară sau financiară formulate în cadrul unor contracte complexe.
Elementele tehnice ale raportului de creditare se dezvăluie prin analiza trăsăturilor
caracteristice ale acestuia.
Subiecţii raportului de credit, creditorul şi debitorul, prezintă o mare diversitate
în ceea ce priveşte apartenenţa la structurile economico-sociale, motivele angajării în
raportul de creditare precum şi durata angajării.
Resursele de creditare provin de la agenţi economici, persoane fizice sau juridice,
care-şi plasează disponibilităţile temporar libere în sistemul bancar pentru a le fructifica.
Comportamentul de consum şi în consecinţă şi cel de economisire al populaţiei
depinde în mare masură de venitul disponibil. Când acesta creşte ca urmare a dezvoltării
ansamblului economiei naţionale, volumul de disponibilităţi destinat a fi economisit
creşte, ceea ce determină marirea masei creditului.
În ţările dezvoltate aportul populaţiei la formarea resurselor de creditare tinde să-l
ajungă pe cel al întreprinderilor. În schimb, în calitate de debitor, în toate ţările
dezvoltate, statul, alături de întreprindere şi populaţie prezintă o pondere însemnată în
creditul intern.
Rambursarea, elementul esenţial al raportului de creditare, este adeseori incertă
şi necesită în consecinţă angajarea unei garanţii. Riscurile probabile sunt :
riscul de nerambursare (specific agenţilor economici) constă în întârzierea
plăţii sau incapacitatea de plată din cauza conjuncturii economice, situaţiei
precare a sectorului din care face parte întreprinderea sau funcţionarea
necorespunzătoare a împrumutatului. În vederea diminuării acestui tip de risc,
banca poate acţiona prin colaborări cu alte instituţii de credit ;
riscul de imobilizare (specific băncii) survine la banca sau la deţinătorul de
depozite care nu este în măsură să satisfacă carerile titularului de depozite din
cauza unei gestionări nereuşite a creditelor acordate. Efectele negative ale unei
asemenea situaţii care afectează în mod major pe deponent, pot fi prevenite
prin administrarea judicioasă a echilibrului dintre depozite şi credite la nivel
de bancă comercială.
Garanţia personală este angajamentul luat de o terţă persoană de a plăti în cazul
în care debitorul se află în incapacitate de plată. Există două tipuri de garanţii personale :
simple : garantul are dreptul să discute asupra îndeplinirii obligaţiilor sale în
cazul în care există mai mulţi giranţi, el să răspundă numai pentru partea sa ;
solidare : garantul poate fi tras la răspundere pentru a plăti concomitent sau
chiar înaintea debitorului dacă aparent el prezintă condiţii favorabile de
solvabilitate.
38
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
B. Clasificarea creditelor
1. În funcţie de scadenţă se deosebesc trei tipuri de credite :
a) credite pe termen scurt : prin credite pe termen scurt se întelege orice
opţiune de împrumut de sume de bani pe o perioadă ce nu depăşeşte
12 luni. Dobânda variază în funcţie de destinaţia creditului şi de
1
Ipoteca poate fi: legală (prevăzută de lege); convenită (constituită prin contract); judiciară (acordată de
organe judecătoresşti).
39
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
1
De exemplu, pentru finanţarea activităţilor de dezvoltare, pentru construcţii de locuinţe, etc
40
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
1
Warant=document care atestă existenţa mărfurilor într-un depozit general
41
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
42
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
întregime la data subscrierii. Nivelul minim de capital este stabilit prin regulametul
B.N.R. la 5 000 000 EURO. Cadrul general de desfăşurare a activităţii bancare este
precizat prin legea bancară şi prin statutul B.N.R., precum şi prin norme elaborate de
aceasta în vederea îmbunătăţirii funcţionării şi supravegherii sistemului bancar.
Băncile româneşti pot să se angajeze într-o serie de activităţi, în limitele legii
bancare, cum ar fi :
contractarea de credite şi acceptarea de depozite ;
emiterea de garanţii şi acreditive ;
depozitarea de valori mobiliare sau alte active ;
tranzacţionarea în cont propriu sau în contul clienţilor cu valută sub rezerva
regulamentului B.N.R. sau a altor organisme de reglementare.
În general, băncile autorizate de B.N.R. îşi pot desfăşura activitatea în România
prin filiale, sucursale şi alte sedii secundare.
Orice persoană fizică sau juridică care doreşte să achiziţioneze peste 5% din
capitalul social al unei bănci româneşti are nevoie de aprobarea prealabilă a B.N.R. Din
acest punct de vedere aceste persoane vor face subiectul unei analize aprofundate din
partea Băncii Centrale în legătură cu achiziţia. În plus, în vederea limitării riscului de
portofoliu, băncile româneşti nu pot achiziţiona mai mult de 20% din capitalul social al
unei societăţi comerciale nebancare.
Aprobarea B.N.R. este necesară şi în cazul fuzionării, consolidării sau diviziunii
unei bănci româneşti, ca şi în cazul reducerii sau majorării de capital.
Din cauza evoluţiei nefavorabile a activităţii de creditare din sistemul bancar
românesc din ultimii ani, B.N.R. a înăsprit cadrul de reglementare în ceea ce priveşte
acordarea şi controlul împrumuturilor acordate de bănci sau alte instituţii specializate.
Astfel, conform reglementărilor B.N.R., băncile care funcţionează în România trebuie să
limiteze suma creditelor acordate unui împrumutat sau grup de împrumutaţi care au
legături din punct de vedere economic, la 20% din valoarea totală a capitalului şi
rezervelor băncii respective.
Băncile au obligaţia să se conformeze lunar cerinţelor B.N.R. privind rezervele
minime obligatorii. De asemenea, ele trebuie să păstreze lichidităţile în moneda naţională
şi în devize în conformitate cu normele privind lichidităţile şi cerinţele prudenţiale
eleborate de B.N.R. În general acestea prevăd următoarele :
un nivel minim al activelor lichide ;
respectarea restricţiilor şi a condiţiilor aplicabile în cazul anumitor credite şi
investiţii, depozite, garanţii ;
respectarea restricţiilor şi asigurarea condiţiilor necesare corelării scadenţelor,
activelor şi pasivelor unei bănci.
43
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
financiar cu capitalurile proprii ale firmei. În această situaţie activele circulante sunt
acoperite numai parţial prin fondul de rulment propriu. Cea mai mare parte a acestor
active au drept corespondent în pasiv obligaţiile firmei către furnizor (pasive stabile) şi
faţă de bănci (credite pe termen scurt).
A doua cauză a decalajelor survine de regulă în încasarea veniturilor din
activitatea ce determină un deficit de trezorerie.
În vederea limitării riscurilor, sistemul băncilor comerciale răspunde prin
acordarea de credite pe termen scurt adegvate decalajelor dintre activele curente pe de-o
parte şi sursele proprii şi pasivele stabile pe de altă parte. Punctul de plecare în stabilirea
tipului de credite pe termen scurt îl reprezintă situaţia patrimonială la sfârşitul
trimestrului sau anului precedent şi previziunile de creştere a activelor în trimestrul şi
anul prognozat. Cu ajutorul informaţiilor respective întreprinderea întocmeşte planul de
trezorerie care stă la baza stabilirii tipului de credit adecvat ce va fi solicitat. În faţa
băncii firma trebuie să vină cu o activitate care să nu prezinte riscuri majore în perioada
de utilizare a creditului. În acest scop întregul mediu intern şi extern al întreprinderii este
supus unei analize şi interpretări riguroase pentru a fi depistate efectele posibile ale unor
evenimente economice, sociale şi politice sau a unor schimbări tehnologice în evoluţia
cererii şi sub influenţa inflaţiei. Riscurile generate de aceste fenomene sunt completate cu
analize detaliate privind produsele fabricate şi oferite de firma solicitatoare de credite
precum şi pieţele pe care desface sau de unde se aprovizionează firma în cauză. Analiza
scoate în evidenţă aspecte de calitate a produselor, poziţia firmei pe piaţă, calitatea şi
starea financiară a principalilor săi clienţi.
Pentru aprecierea firmei contează foarte mult metodele de marketing aplicate de
managerii societăţii, competitivitatea produselor şi stabilitatea segmentelor de piaţă
cucerite. Totodată interesează şi mărimea efortului firmei respective pentru activitatea de
cercetatre-dezvoltare dar şi preocuparea de a găsi noi pieţe de desfacere.
Pentru acceptarea cererii de credit, rolul hotărâtor îl au performanţele economice
şi financiare realizate de întreprindere în perioada imediat precedentă.
Fiecare bancă îşi stabileşte propriile norme de analiză şi acordare a creditelor cu
resprectarea normelor emise de B.N.R..
Punctul de plecare în stabilirea tipurilor de credite pe termen scurt îl prezintă
situaţia lichidităţilor la sfârşitul trimestrului prognozat. Cu ajutorul informaţiilor
respective se întocmeşte bugetul de trezorerie-bază de referinţă pentru stabilirea tipurilor
de credite pe termen scurt posibil de solicitat de către întreprinderi (vezi figura 2.1).
44
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
I.Planul de trezorerie
1. ACTIVE CURENTE
12 luni
Active în stocuri sezoniere
3.
12 luni
Active în stocuri aferente producţiei de export şi în
4. produse exportate
12 luni
Active în documente remise spre încasare
5.
6.
45
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
46
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
1. Caracteristicile clientului
a) Generale (nivelul local, regional, naţional sau internaţional al firmei,
dacă este sau nu în sistemul de cotare la bursă); /doi indicatori/
b) Financiare (auditare, cifra de afaceri, rentabilitate, solvabilitate) ;
/patru indicatori/
c) Managementul (experienţa şi stabilitatea conducerii, obiectivele
strategice ; /doi indicatori/
d) Ramura de activitate (perspective şi protecţie) ; /un indicator/
2. Caracteristicile creditului
a) Istoricul relaţiei de credit client-bancă ; /un indicator/
b) Condiţii de eligibilitate ; /un indicator/
c) Administrare (costuri de operare) ; /un indicator/
d) Sursa de rambursare ; /un indicator/
e) Colaterale (garanţii speciale). /un indicator/
NOTA : Fiecare dintre cei 14 indicatori este calificat prin cinci niveluri calitative
(criterii). Criteriul 1 corespunde cu cea mai bună caracterizare dată firmei, iar
criteriul 5 corespunde cu un calitativ foarte slab. Media ponderată a acestor calitative
dă rentingul mediu de credit.
47
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
48
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
1
Capacitatea debitorului de a-si onora datoriile
1
Depinde de o medie egala cu 1.
49
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
50
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
STUDIUL DE FEZABILITATE
(Prezentare sintetică)
I. Aspecte generale
II. Sectorul de activitate pentru investiţia creditată
III. Prezentarea agentului economic
IV. Piaţa de aprovizionare şi de desfacere
V. Evaluarea activităţii viitoare
VI. Cheltuieli şi resurse financiare pentu investiţie
VII. Analiza financiară a activităţii viitoare
VIII. Riscurile în activitatea agentului economic creditat
IX. Aprecieri finale
1
Capital social + fonduri proprii + împrumuturi pe termen mediu şi lung
51
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
52
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
53
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
54
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
55
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
56
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
57
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
Obiect de activitate:
activitatea principală : Lucrari de instalatii electrice (caen 4531)
activitatea secundara: Productia de echipamente de masura,reglare
si control pentru procese industriale (caen 3330)
Capital : social subscris reprezentat sub formă de acţiuni, acţionariatul fiind
compus din trei membrii cu drepturi egale.
Conducerea : este detinuta de directorul general si alti trei directori – economic,
comercial si de productie.
Personalul salariat : 250 salariati
58
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
3.Garanţii
Reale mobiliare – gaj pe sume de bani : clientul garantează cu depozitul deţinut la Banca
Transilvania în valoare de 7 000 EURO.
- EURO -
Tipul garanţiei Valoarea de piaţă a Proporţia în care se Valoarea efectivă a
garanţiei iau în calcul garanţiei
garanţiile
Gaj pe sume de 7 000 100% 7 000
bani- depozit
TOTAL GARANŢII 7 000
59
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
60
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
DAE
Dobanda anuala efectiva - denumita in continuare DAE inseamna costul total al creditului la
client/consumator, exprimat in procent anual din valoarea creditului total acordat
Costul total al creditului la consumator - toate costurile pe care consumatorul trebuie sa le plateasca
anual pentru credit, inclusiv dobanda si celelalte cheltuieli (pe total contract)
61
CREDITUL BANCAR, CEA MAI UTILIZATA METODA DE ATRAGERE A CAPITALULUI
62