Plan de afaceri produse de panificatie Capitolul I - Definirea obiectivului, a coordonatelor juridice i comerciale ale afacerii 1.

. Domeniul de activitate al afacerii propuse

S.C. MALVINA S.R.L., cu un capital subscris de 10.000.000 lei a fost nfiinat n ! aprilie 1""" #i este n$atriculat n Re%istrul Co$erului cu nu$ rul R 11!00&'1. (ir$a are sediul n )ra#o* strada +nirii nu$ rul ! #i este proprietatea a , asociai, fiecare dein-nd !0. din p rile sociale. (ir$a are ca obiect principal de acti*itatea obinerea de produse de panificaie #i *-n/area acestora prin inter$ediul $a%a/inelor proprii. 0n pri$ul an de funcionare, brut ria a a*ut ur$ toarele re/ultate financiare1 o cifr de afaceri $edie de 1!.000.000 lei lunar, o rat a profitului brut lunar de 1!., rata lic2idit ii este foarte bun . (ir$a a contractat un credit co$ercial pe ter$en scurt care a fost inte%ral ra$bursat n anul ,001, iar n pre/ent nu are nici un credit n derulare. 3entru a rein*esti profitul acu$ulat n ace#ti 4 ani de acti*itate, intenion $ s de/*olt $ acti*itatea fir$ei n do$eniul obinerii de produse de panificaie. Ne propune$ 5 n pri$a etap 5 s obine$ un contract care s presupun apro*i/ionarea cu p-ine #i alte produse de panificaie a n do$eniul reali/ rii produselor de taberelor din Sinaia, 3redeal #i )u#teni. 0n a doua etap intenion $ s e6tinde$ acti*itatea producti* patiserie.
1

Consider $ c aceast afacere are reale #anse de reu#it deoarece e6ist o cerere n cre#tere pentru produsele pe care le *o$ oferi, po/iia %eo%rafic asi%ur o ba/ lar% de apro*i/ionare cu $aterii pri$e #i e6ist posibilit i de desfacere ridicate datorit reelei relati* li$itate de ase$enea produse n /on .

2. Obiective
e propunem ca dup! ob"inerea acestui contract# S $ ri$ producia de p-ine pentru a satisface necesarul dorit S ne cre $ o clientel stabil S atin%e$ un %rad de utili/are a capacit ii de producie de '!. S reali/ $ o cifr de afaceri lunar de circa 100.000.000 lei #i un profit brut de 4!.000.000 lei $ncep%nd din al doilea an al reali&!rii contractului ne propunem# S l r%i$ *olu$ul acti*it ii a7un%-nd la un %rad de utili/are a capacit ii de producie de "!. S atin%e$ o cifr de afaceri de circa 14,.000.000 lei #i un profit brut de 81.000.000 lei pe lun . 0n a doua etap a proiectului, ncep-nd cu al treilea an, ne propune$ e6tinderea afacerii, prin nfiinarea unei patiserii n incita taberei 3redeal. Aceast etap ur$ea/ a fi anali/at n funcie de *olu$ul acu$ul rilor reali/ate n pri$a etap .

'. Pia"a i clientela

Clientela pe care o *i/ $ se $parte n 4 cate%orii1 A. *ec2ii clieni ai brut riei e6istente n )ra#o*, datorit po/iiei strate%ice a brut riei #i a calit ii ridicate a produselor precu$ #i atra%erea de noi clieni9 ). or%ani/atorii taberei pe ba/a contractului se$nat, pentru apro*i/ionarea pe ti$pul desf #ur rii taberelor9 C. turi#tii care de*in clienii patiseriei9

(. Produsele si serviciile
3rodusul principal care *a fi oferit este p-inea. +n alt produs ce poate fi oferit este p-inea inte%ral . Ca produse secundare *or fi obinute produsele de patiserie. 3reurile practicate n pre/ent pentru aceste produse sunt ur$ toarele 1 : p-ine alb ;;;;;;;;.. 8000 lei<buc
:

c2ifle ;;;;;;;;;;. 1!00 lei<buc

: p-ine inte%ral ;;;;;;.. '!00 lei<buc : fran/el ;;;;;;;;;. 4000 lei<buc : p-ine r neasc ;;;;;; '000 lei<buc : pl cint cu br-n/ ;;;;;. !000 lei<buc : #trudel ;;;;;;;;;; !000 lei<buc : co/onac ;;;;;;;;;.. ,0000 lei<buc : cornulee ;;;;;;;;; 8!000 lei<=% : co*ri%i ;;;;;;;;;; ,000 lei<buc : pateuri ;;;;;;;;;; &0000 lei<=%
4

: saleuri ;;;;;;;;;; 8!000 lei<=%. I$portant pentru ca produsele noastre s aib *-n/are si%ur este ca acestea s aib propriet i bune de panificaie, f ina folosit s aib un procent redus de cenu# >s fie alb ? #i s fie p strat n condiii corespun/ toare de u$iditate. 0ntruc-t p-inea repre/int un produs de ba/ n ali$entaie, este de presupus c n *iitor consu$ul nu *a sc dea, di$potri* , *a cre#te, pe $ sura cre#terii populaiei #i di*ersific rii produciei de panificaie. Ser*iciile prestate *or consta n producerea #i li*rarea produselor solicitate de client n cantitatea #i calitatea dorit de acesta. @eoarece desfacerea produselor *a fi asi%urat n special turi#tilor din tab r , nu consider $ necesar o ca$panie de pro$o*are lar% . 0n ceea ce pri*e#te a$plasa$entul patiseriei, consider $ c aceasta are un *ad destul de bun #i este destul de cunoscut , deci nu este necesar o recla$ supli$entar . Consider $ c cea $ai bun for$ recla$ *a fi asi%urarea unei calit i superioare a produselor co$erciali/ate #i $eninerea pro$ptitudinii n prestarea ser*iciilor de li*rare.

). *e+mentul de pia"!
)rut ria este situat n )ra#o*, la intersecia str /ilor +nirii cu Ion Roat , la !0 $ de Liceul 8. A serie de turi#ti dintr:o tab r repre/int 1000 persoane pentru 10 /ile. Bin-nd cont c fiecare din cele 4 tabere dispune de 1000 locuri, printr:un calcul si$plu reiese c o persoan pe o perioad de 1 lun consu$ apro6i$ati* ,0 de p-ini. Capacitatea taberei fiind de 1000 persoane, re/ult c n cele trei tabere se *or consu$a C0.000 p-ini. 4 tabere 6 ,0 p-ini<lun 6 1000 persoane D C0 000 p-ini
8

C0000 p-ini 6 8000 lei<buc D ,80 000 000 lei obinui pe lun . 3atiseria situat n cadrul taberei reali/ea/ *enituri din *-n/ ri n *aloare de circa ! 000 000 lei</i. )rut ria situat n )ra#o* obine *enituri n *aloare de 1!.000.000lei</i din *-n/area produselor de panificaie. ! 000 000 lei</i 6 40 /ile D 1!0 000 000 lei<lun 1! 000 000 lei</i 6 40 /ile D 8!0 000 000 lei<lun . Eab ra funcionea/ 4 luni *ara #i 1 lun iarna. )rut ria funcionea/ pe tot parcursul anului. >,80 000 000 lei<lun F 1!0 000 000 lei<lun ? 6 8 luni F 8!0 000 000 lei<lun 6 1, luni D C "C0 000 000 lei <an.

Capitolul II - Or+ani&are i conducere 1. Procesul de produc"ie

Ciclul de producie const n ur$ toarele etape 1 : ac2i/iionare f in alb 9 : ac2i/iionare f in de secar 9 : ac2i/iionare dro7die9 : preparare aluat9 : coacere p-ine9
:

a$balare n pun%i p-ine de secar 9

: a$balare n l /i de plastic a restului de produse9 : li*rare.

Stocul de f in necesar pentru asi%urarea rit$icit ii produciei *a trebui s acopere capacitatea de producie pentru 10 /ile este de 80 t f in . Li*rarea se face de c tre fir$a noastr , cu a7utorul a , autoturis$e. +tila7ul necesar efectu rii p-inii este constituit din 1 : $ala6or9 : cuptor9 : band rulant 9 : $as 9 : c-ntar.

2. Conducerea
(ir$a *a fi condus de cei , asociai #i de un ad$inistrator. Asociaii *or coordona ntrea%a acti*itate, *or an%a7a #i *or controla personalul, se *or ocupa direct de proble$ele de producie, precu$ #i de contractare pentru apro*i/ionare #i desfacere. Ad$inistratorul *a ine e*idenele contabile #i *a supra*e%2ea acti*itatea de ac2i/iie #i desfacere. 3entru aceast funcie a fost an%a7at o persoan care are calificare de contabil #i e6perien n do$eniu. 3. Personalul 3ersonalul an%a7at este constituit din 8 brutari, , *-n/ tori, , #oferi, 1 contabil. 3ersonalul *a fi selectat, instruit #i testat la locul de $unc . Cu fiecare *a fi nc2eiat un contract de $unc separat.
C

Capitolul III Previ&iuni financiare 1. ecesarul de finan"are

Aprecie$ c ntrea%a in*estiie necesit un fond de 000 lei, pro*enii din resurse proprii. 1!0 000

2. ,enituri previ&ionate a fi obinute din contractul

cu cele 4 tabere

nc2eiat

Gsti$ $ c *o$ obine un *enit de circa 1.088.000.000 lei la un %rad de utili/are a capacit ii de producie de 100.. 0n calcule a$ luat ns n consideraie un %rad de acoperire a capacit ii de producie de nu$ai '!. pentru pri$ul an #i de "!. pentru ur$ torii ani. 0n esti$area *eniturilor a$ pornit de la ur$ toarele date1 Re%i$ de lucru1 : & ore pe /i9 : 1,0 /ile pe an. Capacitatea de producie no$inal 1 ,000 p-ini pe /i 3re de *-n/are1 : p-ine alb 8000 lei9 : p-ine de secar '!00 lei.
'

3entru si$plificare n esti$area *eniturilor a$ luat n considerare nu$ai producia de p-ine alb #i p-ine de secar care *or repre/enta '!. din *olu$ul fi/ic de produse de panificaie obinute. Volu$ul *-n/ rilor 1 : p-ine alb 1 1&00 buc 6 8000lei<buc D '.,00.000 lei</i : p-ine secar 1 ,00 buc 6 '!00 lei<buc D 1.!00.000 lei</i ;;;;;;;. Eotal1 funcionare ale taberelor. &.'00.000 lei</i &.'00.000 lei 6 1,0/ile D1.088.000.000 lei n cele 8 luni de

'. C-eltuieli de produc"ie

Gsti$ $ c 100.. 0n esti$area c2eltuielilor de producie a$ inclus ur$ toarele1 : ac2i/iie f in prelucrare ( in ac2i/iionat de la produc tor indi*idual sau asociai ,!0 =%</i 6 1,0 /ile 6 '!. 6 ,0 000 lei<=% D 8!0.000.000 lei : salariile directe1 8 brutari 6 4.000.000 lei <lun 6 8 luni D 8&.000.000 lei , #oferi 6 ,.!00.000 lei<lun 6 8 luni D ,0.000.000 lei 1 *-n/ tor 6 ,.000.000 lei<lun 6 8 luni D &.000.000 lei pentru '!. din capacitatea no$inal de pentru reali/area *eniturilor sus $enionate *o$ c2eltui o su$ de circa '0" 1"' 000 lei la o capacitate de producie de

&

Eotal 1 'C.000.000 CAS, #o$a7, s n tate etc. D 4!,44. 6 'C.000.000 D ,C.&!0.&00 Total salarii directe 1 'C.000.000 F ,C.&!0.&00 D 102.850.800 lei : salarii indirecte1 1 contabil 6 4.!00.000 lei<lun 6 8 luni D 18.000.000 lei CAS, #o$a7, s n tate etc. D 4!,44 . 6 18.000.000 D 8."8C.,00 Total salarii indirecte 1 18.000.000 F 8."8C.&00 D 18.946.200 lei. : utilit i1 ener%ie electric necesar pentru producie #i ilu$inat ,0 =H<or 6 & ore</i 6 1,0 /ile<an 6 ,000 lei<IJ D 4& 800 000 lei ap #i canali/are 1 cca. , 000 000 lei. Total utiliti 1 4& 800 000 F , 000 000 D 40 400 000 lei : c2eltuieli desfacere transport

,!0 curse 6 100 000 lei D 25.000.000 lei : alte c2eltuieli1

reparaii, ntreinere #i piese de sc2i$b 1 1! 000 000 lei. c2eltuieli ad$inistrati*e 1 ,, 000 000 lei. asi%ur ri 1 '. 6 *aloarea asi%urat D ,0 000 000 lei a$orti/are liniar 1 1! 000 000 lei Total alte cheltuieli : 72 000 000 lei. TOTAL !"LT#$"L$ : 709 197 000 lei. PROFIT PREVIZIONAT:
"

1 088 000 000 5 '0" 1"' 000 D 448 &04 000 lei < 8 luni A$ pre* /ut ca ntre%ul profit s fie rein*estit, acesta repre/ent-nd nc o re/er* pentru de/*oltarea acti*it ii. Indicatorii financiari ai in*estitei prefi%urea/ o situaie financiar fa*orabil , care ne per$ite s consider $ proiectul fe/abil #i profitabil.

Indicatori financiari ai investi"iei *C ./0,I / *10

Indicatori financiari Indicatori de profitabilitate 1 Rata rentabilit ii nete Ser*iciul datoriei 3unctul critic al *-n/ rilor Indicatori de lic2iditate 1 Rata curent a lic2idit ii Rata rapid a lic2idit ii Indicatori de creditare 1 Rata de acoperire a dob-n/ii Indicatorii in*estitei 1 Rata de recuperare a in*estiiei Rata intern de rentabilitate financiar Valoarea net actuali/at An 1 &,,C 1,"& C&,18 1,1& 0,"4 8,4, "4,&' . C!,0C . 8188, An , 1,,1C ,,88 C&,18 4,01 ,,C" C,!1 K K K An 4 14,!! ,,"8 C&,18 C,08 !,C8 &,C1 K K K An 8 18,"8 4,'1 C&,18 11,48 10,&, 14,," K K K An ! 1C,44 !,01 C&,18 ,,,1C ,1,80 4,,"C K K K

10

2ilan" previ&ionat
Mii lei

A. EAEAL ACEIV 1. Acti*e circulante 1.1 @isponibilit i b ne#ti 1., Acti*e curente ,. Acti*e fi6e 4. 3ierderi 4.1 3ierderi din anii precedeni ). EAEAL 3ASIV 1. Abli%aii curente ,. Credite pe ter$en scurt si $ediu 4. Capital propriu 4.1 Capital social

An 1 &4!"C 4,!"C ,C,1' C4'" !1000 : : &4!"C C4'" : 48!!0 1!000 ,,!!0 0

An , 11!C'8 '4C'8 CC!&' '0&' 8,000 : : 11!C'8 '0&' : 'C!&' 1!000 8,04C ,,4!0

An 4 1!1&88 11&&88 111'!' '0&' 44000 : : 1!1&88 '0&' : 1,48,4 1!000 8C&4C C8!&'

An 8 1",&18 1C&&18 1C1',' '0&' ,8000 : : 1",&18 '0&' : 1'!0C0 1!000 !1C4C 1118,4

An ! ,4&!&8 ,,4!&8 ,1C,"C '0&' 1!000 : : ,4&!&8 '0&' : ,418"C 1!000 !C84C 1C40C0

finanare proprie 4., 3rofit nereparti/at ca di*idende 4.4 3rofit nereparti/at din anii precedeni

11

*tructura planului de afacere

a%itolul $ 5 @efinirea obiecti*ului, a coordonatelor 7uridice #i co$erciale ale afacerii 1. @o$eniul de acti*itate al afacerii propuse ,. Abiecti*e 4. 3iaa #i clientela 8. 3rodusele #i ser*iciile !. Se%$entul de pia a%itolul $$ 5 Ar%ani/are #i conducere 1. 3rocesul de producie ,. Conducerea 4. 3ersonalul a%itolul $$$ 5 3re*i/iuni financiare 1. Necesarul de finanare ,. Venituri pre*i/ionate 4. C2eltuieli de producie

1,