PLAN DE AFACERI

MOAR PENTRU CEREALE

CUPRINS

1. 2.

Sinteza planului de afaceri Afacerea propus i domeniul de activitate 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. Situaia pieei Clienii Segmentul de pia Concurena Analiza SWOT de marketing Produsele i serviciile Preul Promovarea i distribuia de producie

3. Piaa

3.6. Mixul

3.6.1. 3.6.2. 3.6.3.

4.1. Procesul

4. Organizare i conducere 4.2. 4.3. Conducerea Personalul

5. Avantajele oferite comunitii 6. Previziuni financiare 6.1. 6.2. 6.3. Necesarul de finanare Venituri previzionate Cheltuieli de producie anuale

1. SINTEZA PLANULUI DE AFACERI Acest plan de afaceri este ntocmit de ctre firma MORARUL S.R.L., pentru obinerea unui credit bancar necesar achiziionrii unei mori de cereale, ce va fi pus n funciune n comuna Apahida, judeul Cluj. Moara va produce fin de gru din grul achiziionat de ctre firm i va oferi servicii de morrit pentru productorii agricoli din zon. Valoarea total a investiiei este de 25000 RON, din care:
-

5000 RON vor fi asigurai din surse proprii i vor fi destinai amenajrii terenului i spaiului, precum i asigurrii utilitilor necesare desfurrii activitii; 20000 RON vor fi asigurai printr-un credit bancar, care va fi utilizat pentru achiziionarea utilajului de morrit.

Investiia, n valoare de 25000 RON va putea fi acoperit integral din profitul net pn la sfritul celui de-al doilea an de activitate. Rata de recuperare a investiiei va fi de 93,87%, ceea ce demonstreaz c proiectul are o profitabilitate bun de-a lungul perioadei analizate. Activitatea prevzut va aduce un profit net raportat la vnzri de 8,26% n primul an, ajungnd pn la 16,33%. Rata intern de rentabilitate este de 65,06%, iar valoarea net actualizat a investiiei este de 16830 RON pe perioada de cinci ani analizat. Comparnd rata intern de rentabilitate cu dobnda acordat creditelor pentru proiecte de investiii de ctre bnci n prezent circa 45% - putem considera proiectul rentabil. La sfritul perioadei de 5 ani pe care s-a fcut analiza proiectului de investiii, activitatea va genera un surplus de numerar de 900000 RON, care va fi utilizat pentru dezvoltarea afacerii. Estimarea acestor rezultate s-a fcut n condiiile unor marje largi de siguran, i anume: -

utilizarea capacitii de producie n proporie de numai 75% n primul an de funcionare i 95% n urmtorii ani; nivel minim al veniturilor considerate i cheltuieli maxime luate n calcul; un regim de lucru de numai 8 ore pe zi, 5 zile pe sptmn; preuri de vnzare i uium (cantitate de cereale sau de fin re inut la moar drept plat n natur) pentru servicii de mcinat cu cel puin 10% sub nivelul mediu al celor practicate n momentul actual pe pia.

Exist perspective de extindere a acestei afaceri n amonte i n aval fa de activitatea de morrit: n amonte cultura cerealier (gru i porumb), asigurndu-se materia prim;
3

n aval producie de pine i alte produse de panificaie, asigurndu-se desfacerea finii.

2. AFACEREA PROPUS I DOMENIUL DE ACTIVITATE S.C. ROATA MORARULUI S.R.L., cu un capital subscris de 1200 RON a fost nfiinat la 13 august 2007 i este nmatriculat n Registrul Comerului cu numrul 0021418. Firma are sediul n oraul Cluj-Napoca, Strada Fabricii nr. 165-167 i este proprietatea lui Marinescu Paraschiv. n primii 2 ani de funcionare, firma a desfurat activiti de comer en-detail cu produse agroalimentare, prin intermediul unui magazin proprietate, situat n centrul oraului Cluj. Rezultatele financiare se prezint astfel: o cifr de afaceri medie de 4000 RON lunar, o rat a profitului brut lunar de 20%, rata lichiditii fiind foarte bun; firma a contactat un credit comercial pe termen scurt, care a fost integral rambursat n anul 2008, iar n prezent nu are nici un credit n derulare. n prezent firma are un numr de 8 salariai. Pentru a reinvesti profitul acumulat n aceti 2 ani de activitate intenionm s dezvoltm activitatea firmei n domeniul produciei agro-alimentare. Ne propunem - n prima etap - s punem n funciune o moar de cereale n localitatea Apahida, judeul Cluj-Napoca. n a doua etap intenionm s extindem activitatea productiv n domeniul produciei de pine i alte produse de panificaie. Prezentul plan se refer numai la prima etap a proiectului nostru i anume la punerea n funciune a morii de cereale. Moara va funciona: n regim de producie va produce fin de gru i porumb din cereale achiziionate, fina urmnd a fi vndut en-gros; n regim de prestri servicii va mcina cereale pentru locuitorii din zon, cu plata n natur, sub form uium.

Considerm c aceast afacere are reale anse de reuit deoarece, aa cum vom demonstra n continuare, exist o cerere n cretere pentru produsele i serviciile pe care le vom oferi: poziia geografic asigur o baz larg de aprovizionare cu materii prime, exist posibiliti de desfacere datorit reeRON relativ dezvoltate de drumuri i ci ferate. Exist perspective largi de dezvoltare a afacerii att n amonte prin arderea unor suprafee de teren agricol i cultivarea grului i porumbului ct i n aval prin punerea n funciune a unor linii de panificaie, patiserie, paste finoase.
4

3. PIAA 3.1. Situaia pieei Conform tradiiei, n Romnia se consum cantiti apreciabile de pine (minim o jumtate de pine zilnic pe cap de locuitor, adic 200g de fin), spre deosebire de rile din Europa de Vest, unde este preferat cartoful. Prin urmare, fina de gru este un element solicitat. Dei la noi se produce suficient gru pentru a acoperi nevoile populaiei (existnd chiar i surplus), totui se import fin, aceasta ajungnd pe pia la un pre mai mare dect cea autohton. De ce? Pentru c fina din import (Ungaria, Frana, Turcia), datorit coninutului de gluten minim 28, este preferat de ctre specialitii n panificaie ceRON autohtone, cu coninut de gluten 20-24. Glutenul este o substan albuminoid, moale, elastic, vscoas i cenuie, care se gsete n boabele de cereale, mai ales n cele de gru, i determin proprietile de panificaie ale rii, dnd porozitate pinii. Coninutul de gluten depinde de erbicidarea culturilor de gru, de condiiile de depozitare, etc. Conform STAS 813, grul pentru vnzare are greutatea hectolitric minim 75 Kg, corpuri strine maxim 3%, umiditate 15%, coninut de gluten minim 20. Se consider grul furajer cel cu greutate hectolitric sub 75 Kg i coninut de gluten sub 20. Pe piaa romneasc, n condiiile unei extracii de 50-60% pentru fin, soiurile de gru cu un coninut ntre 21 i 24 gluten. Se poate ajunge la 28% gluten, dar folosind un randament foarte mic. Morile existente, n general, fac un singur tip de fin, cu grad de extracie ntre 50 i 70% (n funcie de calitatea grului). Capacitile variaz de la minim 150 Kg gru (mori de capacitate mic) la 800 Kg gru (mori de capacitate mare) prelucrat pe or. O moar de capacitate medie (400 Kg gru/or) poate fi amplasat, n general, n comune sau sate, acoperind nevoile a 10.000 de locuitori, dar tot att de bine poate funciona i n orae. Se adreseaz cu precdere productorilor individuali, brutriilor particulare cu capacitate mic i medie. ntruct fina reprezint un produs de baz n alimentaie, este de presupus c afacerea are anse de reuit, deoarece exist o cerere tot mai mare pentru produsele i serviciile oferite, datorit micrilor de populaie de la orae la sate i diversificrii produciei de panificaie i finoase. Produsele obinute sunt fina de gru, mlaiul de consum i trele de gru i de porumb. Pentru mcinarea porumbului este necesar un echipament de mcinat adiionat opional morii de gru. Activitatea la o moar de gru acoper sectorul produciei dar i al serviciilor (deservind locuitorii din zon). n prezent serviciile sunt prestate cu plata n natur sub form de uium pn la 25% (uium = partea din gru cu care clientul pltete mcinarea).
5

3.2. Clienii: Clientela pe care o vizm se mparte n patru categorii: A) Pentru activitatea de producie, clientela va fi format din: a) Brutriile steti i oreneti din zon, precum i firme de comer en-gros. Aceti clieni vor cumpra fina en-gros pe baza unor contracte ferme. Am primit pn acum cereri de ofert de la 3 firme de comer en-gros din Cluj-Napoca i Alba Iulia. Am contactat i brutria steasc existent ntr-o comun vecin, care i-a exprimat interesul pentru aprovizionarea cu fin de la moara noastr. n Cluj exist dou brutrii de stat, care acum se aprovizioneaz de la unica moar a oraului i crora le-am transmis oferta noastr care aa cum vom arta mai jos este mai avantajoas dect cea a morii existente.
b)

Populaia din oraul Cluj-Napoca.

O parte din producia de fin va fi desfcut en-detail prin magazinul firmei. Din experiena de pn acum, considerm c la cererea existent, vnzri de o ton de fin pe lun vor putea fi realizate cu uurin. B) Pentru activitatea de prestri servicii de morrit, clientela va fi format din productorii agricoli locali, care posed importante cantiti de gru i porumb, pe care doresc s le prelucreze pentru valorificare pe piaa rneasc i pentru consumul propriu. n comuna Apahida exist 8.000 de locuitori, iar n comunele vecine, pe o raz de 10 Km, nc 15.000 de locuitori.
C)

Pentru vnzarea trei, care este un produs secundar, am contactat fabrica de nutreuri combinate situat ntr-o comun vecin, la 10 Km distan de comuna Apahida.

Din informaiile noastre, FNC Valea Cald are un necesar mare de materii prime i ntmpin probleme n aprovizionare, deci ne ateptm s vindem ntreaga cantitate de tr pe care o vom avea disponibil. 3.3. Segmentul de pia: Moara va fi amplasat n comuna Apahida, judeul Cluj, o comun cu 8.000 de locuitori, situat la 15 Km nord-est fa de oraul Cluj-Napoca. Comuna beneficiaz de legturi rutiere i C.F.R. bune cu localitile nvecinate. n mprejurimi, pe o raz de 10 Km, mai exist 5 comune, cu o populaie total de cca. 15.000 de locuitori.
6

n apropiere, la 10 Km distan, se afl FNC Valea Cald, care reprezint un consumator pentru tr. Din constatrile noastre, o gospodrie rneasc macin lunar cca. 30 Kg de cereale pe membru de familie. Un calcul simplu arat c aceast pia are capacitatea de a absorbi un volum de 8280 tone cereale pe an. (15.000 + 8.000) persoane x 30 Kg cereale/lun x 12 luni/an = 8.280 tone. Dac am prelucra toat aceast cantitate de cereale, ea ne-ar aduce o cantitate de 1656 tone cereale din uium (20% x 8280t). Transformnd aceast cantitate de gru n fin i vnznd-o la pre en-gros, ne-ar aduce un venit de aproximativ 400000 RON. (1656t x 70% extracie x 3450 RON/Kg = 3.999.240 mii RON). Aa cum vom arta n capitolele urmtoare, am prevzut s prelucrm numai 832 tone de gru pe an. Aceasta nseamn aproximativ 10% din cererea existent pentru aceste servicii. Prelucrarea acestei cantiti de gru ne va aduce un venit de 135530 RON pe an, incluznd aici i ncasrile din vnzarea trei rezultate. Din informaiile obinute de la Direcia de Investigaii a Ministerului Agriculturii, reiese c n judeul Cluj capacitatea de mcinare (exprimat n tone/1.000 locuitori) este de 0,47 deci sub media pe ar, care este de 0,53. De asemenea, capacitatea de panificaie a judeului (exprimat n tone/1.000 locuitori) este de 0,35 deci sub media pe ar care este de 0,51. De aici deducem c exist o cerere clar pentru produsele i serviciile pe care le oferim. Aceast concluzie este ntrit i de lipsa de fin din magazine, precum i de cozile la morile de gru i centrele de pine. 3.4. Concurena n zon exist dou mori de gru cu tehnologii vechi, situate la 15 i respectiv 20 Km distan, care lucreaz n regim de prestri de servicii. Aceste mori nu acoper necesarul de morrit din comunele limitrofe. Ambele sunt proprietate de stat, cu toate deficienele organizatorice cunoscute. Productorii care apeleaz la serviciile acestora sunt nemulumii de calitatea finii obinute, precum i de lipsa de promptitudine a serviciilor lor. Singura moar care are producie de fin este cea de la Moriti. Aceasta aprovizioneaz fabricile de pine din ora, fr s acopere complet necesarul de fin al oraului. Comparativ cu aceti concureni, activitatea pe care o organizm va fi mult mai bun, deoarece: utilajele pe care le vom achiziiona sunt moderne, de productivitate nalt i asigur produse de calitate superioar;
7

proprietarul se va ocupa personal de conducerea activitii, ceea ce va duce la promptitudine n prestarea serviciilor, evitarea risipei i a dezordinii, ritmicitate n aprovizionare; vom oferi condiii de plat mai avantajoase dect concurena.

3.5. Analiza SWOT Din analiza pe care am fcut-o n cadrul societii am desprins urmtoarele concluzii: a) Puncte tari:
-

personalul angajat (2 morari, 1 electromecanic i 2 muncitori necalificai) a fost instruit i testat la locul de munc, fiecare avnd ncheiat contract individual de munc; electromecanicul a fcut un stagiu de pregtire de o sptmn la furnizorul utilajului de morrit, S.C. Electrotimi S.A.; cei 2 morari au o ndelungat experien n aceast meserie, fiind angajai timp de 10 ani la moara din oraul Cluj-Napoca; avem posibilitatea s obinem gru de bun calitate de la productorii individuali; infrastructura teritorial favorabil att pentru transportul feroviar, ct i cel auto, comuna Apahida fiind situat pe traseul cii ferate i drumului naional. funcionarea morii n primul an la numai 75% din capacitatea de producie; eforturi suplimentare pentru ctigarea ncrederii n cadrul furnizorilor i clienilor; Ocazii favorabile: deschiderea unei brutrii noi n oraul Cluj-Napoca, precum i a altor cteva centre cu produse de panificaie (covrigi, gogoi, prjituri); facilitile acordate ntreprinderilor mici i mijlocii, programe gratuite de consultan precum i acordarea de credite cu dobnd relativ redus; condiiile meteorologice nefavorabile pot afecta producia cerealier micornd-o sau depreciind-o; n aceste condiii, pot apare probleme la achiziionarea grului (la calitate i la pre), la procentul de extracie a finii; moara nefiind utilizat la capacitatea ei real, scade cifra de afaceri.

b)

c) Puncte slabe: d) -

e) Ameninri: -

3.6. Mixul de marketing 3.6.1. Produsele i serviciile

Produsul principal care va fi oferit este fina alb pentru panificaie tip 680. Un alt produs care poate fi obinut este mlaiul obinuit. Ca produse secundare se vor obine tra de gru i de porumb. Moara poate fi reglat i pentru a produce gri. Preurile practicate n prezent pentru aceste produse sunt urmtoarele: - fin alb de gru pentru panificaie - mlai superior - tr - gri - 0,45 RON - 0,53 RON - 0,19 RON - 0,67 RON

Firma noastr intenioneaz s practice preuri cu 10% sub acest nivel pentru desfacerea en-detail, iar pentru desfacerea en-gros, urmtoarele preuri: - fin alb de gru pentru panificaie - mlai superior - tr - gri - 0,345 RON - 0,38 RON - 0,12 RON - 0,53 RON

Important pentru ca fina s aib vnzare sigur este ca aceasta s aib proprieti bune de panificaie, s aib un procent redus de cenu (deci s fie alb) i s fie pstrat n condiii corespunztoare de umiditate. ntruct fina este un produs de baz n alimentaie, este de presupus c n viitor consumul nu va scade, ci dimpotriv, va crete, pe msura creterii populaiei i diversificrii produciei de specialiti finoase. 3.6.2. Preul Pentru stabilirea preului produselor noastre trebuie calculate costurile directe i costurile indirecte la care vom aduga procentajul de profit. n calculul urmtor vom deduce preul numai pentru 1 Kg de fin. A) Costurile directe Lund n calcul procentajul de scoatere a finii din gru care este de 70% va rezulta c 1 Kg fin se scoate din 1,43 Kg gru. Deci materia prim pentru a produce 1 Kg de fin este 1,43 Kg de gru. n ceea ce privete manopera direct vom lua n calcul salarizarea personalului care particip direct la procesul de producie. Salarii directe: - 2 morari x 1700 RON/lun x 12 luni/an = 40800 RON
-

2 muncitori necalificai x 1000 RON/lun x 12 luni/an = 24000 RON 1 mecanic x 1500 RON/lun x 12 luni/an = 18000 RON
9

Total salarii directe : 82.800 RON CAS + omaj, etc (30%) : 24840 RON Total : 107640 RON Numrul de ore lucrtoare ntr-un an este : 260 zile lucrtoare/an x 8 ore/zi = 2080 ore/an Costul unei ore directe de munc este : 107640 RON/an : 2080 ore/an = 51.75 RON/ or Timpul necesar pentru fabricarea unui Kg de fin fiind de 0,003 ore, vom calcula manopera direct pe 1 Kg de fin : 0,003 ore x 51.75 RON/or = 0,155 RON Acum putem calcula costurile directe pe produs (1 Kg fin) Materiale directe (gru) Manopera direct Total costuri directe B) Costurile indirecte Pe lng aceste costuri directe, firma trebuie s suporte i alte costuri cum ar fi: ntreinerea i funcionarea utilajului, utiliti aferente, cheltuieli de desfacere, administrative, dobnzi la credite, etc. Costuri indirecte: - Energie electric, ap, canalizare - Salarii indirecte (inclusiv CAS) - Cheltuieli desfacere transport - Reparaii ntreinere, piese de schimb - Cheltuieli administrative - Asigurri - Amortizarea - Rata la credit (cu dobnd) Total costuri indirecte deci vom avea totalul costurilor indirecte : 31656 x 104% = 32922,24 RON Aceste costuri le vom diviza la numrul de kilograme de fin estimat a fi realizat pe un an : 2080 ore funcionare/an x 280 Kg fin/or = 582.400 Kg fin/an.
10

0,1716 RON(1,43 Kg x 0,12 RON/Kg) 0,0155 RON 0,1871 RON

3788 RON 3168 RON 3500 RON 1000 RON 1000 RON 1200 RON 5000 RON 13000 RON 31656 RON

Avnd n vedere inflaia, aceste costuri le vom nmuli cu rata inflaiei (40%)

Pentru acest an estimm o producie de 500.000 Kg fin. Aceasta va implica costuri indirecte pe 1 Kg fin, astfel: 32922,24 : 500.000 Kg fin/an = 0,065 RON/Kg fin

Acum putem calcula costul de realizare a 1 Kg fin: Costuri directe Costuri indirecte Total cost/1 Kg fin C) Stabilirea preului Cunoscnd costurile totale pe care le implic produsul firmei, putem trece la stabilirea preului cu care acesta va fi livrat clienilor. Desigur, la stabilirea preului vom ine cont i de alte elemente cum ar fi: preurile practicate de concuren; mrirea preului pe care cumprtorul este pregtit s-l plteasc pentru produs; compararea cu preurile practicate la produsele similare fabricate. Costuri totale Profit 25% Pre de vnzare 0,2521 RON 0,063 RON 0,3151 RON 0,1871 RON 0,065 RON 0,2521 RON

Din cele prezentate, ne amintim c firma trebuie s-i obin un profit de 25%.

Trebuie specificat c aceasta nu nseamn c 25% din vnzri revin firmei ca profit. Acesta este de 20% (0,063/0,3151) i se numete marja de profit. 3.6.3. Promovarea i distribuia Deoarece desfacerea produselor va fi asigurat n special en-gros, unui numr limitat de clieni, nu considerm necesar o campanie de promovare larg. Preferm s contactm direct clienii poteniali, lucru pe care l-am i demarat. n ceea ce privete comerul en-detail, considerm c magazinul firmei are un vad destul de bun i este destul de cunoscut, deci nu este necesar o reclam suplimentar. Pentru prestrile de servicii, considerm c cea mai bun form de reclam va fi asigurarea unei caliti superioare a finii produse i meninerea promptitudinii n prestarea serviciilor noastre de morrit. 4. ORGANIZARE I CONDUCERE
11

4.1 Procesul de producie Ciclul de producie const n urmtoarele etape: achiziionare gru triere decojire mcinare extracie mturare (stocare 4-5 zile) ambalare livrare

Stocul de gru necesar pentru asigurarea ritmicitii produciei va trebui s acopere capacitatea de mcinare pentru 10 zile, adic 100 tone. n mod corespunztor vor fi dimensionate depozitele de gru i capitalul necesar pentru achiziii. Dup acumularea unui stoc de fin realizat n 4-5 zile (necesare pentru mturarea finii), livrarea ctre beneficiari se va face zilnic. n regim de servicii, mcinarea grului adus de clieni i livrarea finii se vor face pe loc, fr perioade de ateptare. Manevrarea sacilor va fi fcut de ctre clieni. UTILAJUL NECESAR Din studiile efectuate, am ajuns la concluzia c moara cea mai potrivit este o moar cu 3 valuri, cu o capacitate de prelucrare de 400 kg/or, asigurnd un procent de extracie de 70-80%, care funcioneaz la o putere de 22 KW. Preul estimativ solicitat de productor, inclusiv instalarea i punerea n funciune este de 200 milioane RON. Moara ocup o suprafa de 14 mp, are o nlime de aproximativ 5 m i o greutate de 2500 kg. Nu necesit fundaie, fiind o construcie compact instalat pe un cadru metalic. Acest utilaj a fost selectat dup analizarea a trei oferte similare, din urmtoarele considerente: preul mai mic fa de produse similare; condiii de livrare avantajoase firma productoare, S.C. Electrotimi S.A., asigur montajul, punerea n funciune i pregtirea unui morar. SPAII, UTILITI Proprietarul deine un teren corespunztor i o cldire care, dup renovare, poate fi folosit pentru amplasarea utilajului i amenajarea depozitelor. Terenul necesit amenajri i mprejmuire. Va fi construit un spaiu de parcare suficient de larg ( 900 mp) pentru facilitatea accesului camioanelor i cruelor pn n apropierea morii i va fi mbuntit drumul de acces pn la oseaua naional care
12

trece prin comun, n lungime de 50 m. Aceste lucrri vor fi efectuate cu fore proprii de ctre firm. Branarea cldirii la sistemul de ap i canalizare al comunei este realizat, branarea la linia electric de curent trifazic, existent n apropierea casei, urmnd s fie fcut. Pentru estimarea costurilor aferente acestor amenajri am contactat o firm particular de specialitate. Devizul estimativ pentru aceste lucrri se ridic la 40 milioane RON. REGIM DE LUCRU n estimrile din prezentul plan de afaceri am pornit de la premisa pesimist - c se va lucra ntr-un singur schimb de 8 ore, timp de 5 zile pe sptmn. 4.2. Conducerea Firma va fi condus de proprietar i de un administrator. Proprietarul va coordona ntreaga activitate, va angaja i controla personalul, se va ocupa direct de problemele de producie, precum i de contractare pentru aprovizionare i desfacere. Menionez c proprietarul este tehnician specialist n morrit i industrie alimentar, avnd o experien de 15 ani ntr-o moar din localitatea Cluj. Administratorul va ine evidenele contabile i va supraveghea activitatea de achiziie i desfacere. Pentru aceast funcie am i contactat o persoan din comun, care are calificare de contabil i o experien de 8 ani de magazioner gestionar, iar n prezent este omer. Acesta va fi retribuit cu un salariu brut de 2 milioane RON lunar. 4.3. Personalul Moara va fi deservit de 5 angajai, dup cum urmeaz: 1 electromecanic; 2 morari; 2 muncitori necalificai (pentru nscuire i ncrcare)

Personalul va fi selectat dintre locuitorii comunei, instruit i testat la locul de munc. Cu fiecare va fi ncheiat un contract individual de munc. Pentru cele dou posturi de morari (pe care le considerm poziii cheie pentru asigurarea calitii prestaiei i a produciei) am contactat deja dou persoane calificate i cu experien n domeniu.

13

5. AVANTAJELE OFERITE COMUNITII Activitatea propus va fi un instrument de dezvoltare a comunitii i de dezvoltare uman n acelai timp cu dezvoltarea economic. Avantajele pe care le va oferi firma comunitii sunt urmtoarele: avnd n vedere extinderea n amonte i n aval a activitii de morrit, firma va oferi noi locuri de munc omerilor comunitii sau indivizilor care nu sunt angajai la completa lor activitate de munc; aprovizionarea cu bunuri se va face de la furnizorii locali (grul de la productorii individuali) oferindu-le acestora posibilitatea valorificrii rapide i avantajoase a surplusului de cereale; asigurarea cu servicii i produse care nu au fost asigurate pn n momentul de fa: mcinarea grului i porumbului, oferirea unor produse de patiserie diverse i de bun calitate (pe msura dezvoltrii afacerii); mbuntirea nivelului de trai al populaiei comunei. Firma intenioneaz s sprijine comunitatea n derularea unor proiecte la nivel local i anume: introducerea gazelor naturale pentru fiecare locuin; - nlocuirea vechii centrale telefonice manuale cu una digital automat de capacitate mai mare; - renovarea cldirii cminului cultural din comun i achiziionarea unui aparat de protecie; mbuntirea bazei materiale din coala cu 10 clase a comunei. Aceste avantaje vor fi oferite comunitii dup primii doi ani de funcionare a firmei, cnd investiia iniial va putea fi acoperit integral din profitul net. 6. PREVIZIUNI FINANCIARE 6.1. Necesarul de finanare Apreciem c ntreaga investiie necesit un fond de 250 milioane RON din care:
-

4000 RON pentru amenajarea spaiilor i terenului firmei se pot acoperi din surse proprii; 1000 RON pentru achiziionarea unei cantiti de gru suficiente pentru un proces fluent de producie (pre de cumprare gru: 1200 RON/Kg.) din surse proprii; 20000 RON pentru achiziionarea utilajului din credite bancare. 6.2. Venituri previzionate
14

Estimnd c vom obine un venit de circa 1355,3 milioane RON/an la un grad de utilizare a capaciii de producie de 100%. n calcule am luat ns n consideraie un grad de acoperire a capacitii de producie de numai 75% pentru primul an i de 95% pentru urmtorii ani. n estimarea veniturilor am pornit de la urmtoarele date: Regim de lucru: - 8 ore/zi - 260 zile/an Capacitatea de producie nominal: - 400 Kg. gru/or Randament (procent de scoatere): - 70% fina - 25% tr Pre de vnzare: - fin 0,3151 RON/Kg - tr 0,12 RON/Kg. Pentru simplificare, n estimarea veniturilor am luat n consideraie numai producia de fin de gru i tr aferent - care vor reprezenta 50% din volumul fizic de cereale prelucrate plus ncasrile provenite din vnzarea finii i trelor obinute din uiumul de 20% reinut pentru serviciile de morrit. Deci cantitatea anual de gru prelucrat va fi: 400 Kg /h x 8h x 260 zile/an = 832 tone/an Volumul vnzrilor: Fin producie proprie: 832 t/an x 50% x 70% proc. scoatere x 0,3151 RON/Kg. = 91,7571 RON Tr producie proprie: 832 t/an x 50% x 25% proc. scoatere x 0,12 RON/Kg. = 12,48 RON Fin din uium: 832 t/an x 50% x 70% x 0,3151 RON/Kg. x 20% uium = 18,35 RON Tr din uium: 832 t/an x 50% x 25% x 0,12 RON/Kg. x 20% uium = 2,496 RON TOTAL 6.3. Cheltuieli de producie anuale 125.0831 RON

15

Estimm c pentru realizarea veniturilor sus-menionate vom cheltui o sum de circa 92500 RON/an la o capacitate de producie utilizat de 100%. n estimarea cheltuielilor de producie am inclus urmtoarele: Achiziie gru pentru 50% din capacitatea nominal de prelucrare: Gru achiziionat de la productori individuali sau asociaii: 400 Kg./h x 8 ore/zi x 260 zile/an x 50% x 0,13 RON/Kg. x 50% din total aproviz. = 27040 RON. Gru achiziionat de la ROMCEREAL 400 Kg./h x 8 ore/zi x 260 zile/an x 50% x 0,11 RON/Kg. x 50% din total aproviz. = 22880 RON. TOTAL = 49920 RON. Salarii directe: 2 morari x 1700 RON/lun x 12 luni/an = 40800 RON 2 muncitori necalificai x 1000 RON/lun x 12 luni/an = 2400 RON 1 mecanic x 1500 RON/lun x 12 luni/an = 1800 RON TOTAL SALARII DIRECTE : 82800 RON C.A.S. + omaj, etc. (30%): 24840 RON TOTAL : 107640 RON Utiliti - energie electric necesar pentru consum moar i iluminat: 23 KW/h x 8h/zi x 300 zile/an x 0,065 RON/KW = 3588 RON - ap, canalizare: 200 RON TOTAL : 3788 RON Salarii indirecte: 1 administrator x 200 RON/lun x 12 luni/an = 2400 RON C.A.S. + omaj, etc. (30%): 720 RON TOTAL : 3120 RON Cheltuieli desfacere-transport: 250 curse/an x 14 RON/transport = 3500 RON TOTAL : 3500 RON Alte cheltuieli: Reparaii-ntreinere i piese de schimb Cheltuieli administrative Asigurri Amortizarea - liniar
16

1000 RON 1000 RON 1200 RON 5000 RON

Rata la credit cu dobnda TOTAL : 21200 RON

13 RON

Am prevzut ca ntregul profit s fie reinvestit, acesta reprezentnd nc o rezerv pentru dezvoltarea activitii. Indicatorii financiari ai investiiei prefigureaz o situaie financiar favorabil, ceea ce ne permite s considerm proiectul fezabil i profitabil.

17