PLAN DE AFACERI

SC Milkyway SRL

CUPRINS

I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.

DESCRIEREA AFACERII.......................2
PRODUSE SI SERVICII .............................2
PLAN DE MARKETING ..........................3
PLAN OPERATIONAL .............................3
MANAGEMENT SI ORGANIZARE ......4
COSTURI AFACERE.................................5
PLAN FINANCIAR....................................6

I. DESCRIEREA GENERALA A AFACERII

Firma SC Milkyway SRL , este o firma inregistrata in judetul Arad

.Obiectivul acestei firme il reprezinta cresterea vacilor si procesarea
laptelui.Obiectivul general al firmei este acela de a reailza o productie totala de
lapte anuala de 500 000 litri,amortizarea investitiei in primi doi ani ,urmand ca in al
treilea an sa se mareasc numarul de vaci de la 50 la 100.

II. PRODUSE SI SERVICII

Avand in vedere ca produsul principal al fermei noastre este laptele de vaca,

va voi prezenta cateva din caracteristicile laptelui de vaca.Laptele este un lichid de
culoare alb-galbuie secretat de glanda mamara a maniferelor care se caracterizeaza
printr-o structura si compozitie complexa.Laptele de vaca se afla pe primul loc in
alimentatia omului se aseamana cel mai mult cu laptele matern .Din punct de vedere
al continutului in substanta uscata .Calitatea laptelui trebuie verificata prin examen
organoleptic si de laborator, fizico-chimic si biologic pentru a vedea daca
corespunde cerintelor impuse materiei prime la fabricarea branzeturilor.
Proprietetile fizico-chimice care caracterizeaza in principal laptele ca
materie prima in industria branzeturilor sunt densitatea si aciditaea totala si activa.
Densitatea: este variabila, fiind la 20C cuprinsa intre 1,029 - 1,033g/cm.
Densitatea este conditionata de continutul in extract sec total si de raportul care
exista intre partea grasa si negrasa.
PH-ul (aciditatea activa).pH-ul arata concentratia de ioni de hidrogen a
laptelui, adica aciditatea activa a mediului respectiv. Laptele normal se prezinta ca
un lichid slab acid, pH-ul osciland intre 6,3-6,9.

III. PLAN DE MARKETING

Clienti
In mod normal clienti nostri sunt persoanele de orice varsta care consuma
lapte proaspat de vaca .Dintre clienti nostri importanti amintim o fabrica de
inghetata ,una de lapte si una de paine caruia firma noastra le livreaza laptele
pentru o perioada de 2 ani.Urmand ca din anul 3sau 4, firma noastra sa isi realizeze
si propriile unitati de desfacere.
Concurenta
Este acerba ,existand multi fermieri pe raza judetului Arad, competitori gen
ROMGEDA SANTANA SRL , SC ARTHUR CONNECTION.SRL si multe
altele.Avantajul fata de competitori este acela ca dispunem de contracte semante cu
3 clienti(fabrica de lapte si ceea de inghetata si cea de paine) ceea ce ne asigura o
piata de desfacere.

IV. PLAN OPERATIONAL

Structura de personal al firmei este urmatoarea:

un administrator
un economist
1 veterinar
10 ingrijitori
Programul de lucru este de 8 ore/zi,administratorul care este si actionarul
firmei se ocupa de bunul mers al firmei,reprezinta societatea in fata institutiilor
publice(Casa de asigurari sociale,Casa de asigurari de sanatate,Inspectoratul
teritorial de munca).Economistul se ocupa de evidentele contabile(bilant,cont de
profit si pierderi,balante),inregistraza orice intrare si iesire,intocmeste actele
necesare,Veterinarul supravegheaza bovinele din ferma,iar ingrijitorii au grija de
bovine,ei urmand a lucra in schimburi,astfel aceste activitati de ingrijire si
supraveghere a vacilor sa se desfasuare non-stop.

Firma
Ferma Sc Milkyway SRL ,este o firma inregistrata in judetul Arad, are un
singur actionar care est si administrator.Obiectul principal de activitate al firmei
este cresterea bovinelor de lapte.Din structura de personal al firmei dupa cum am
spus mai devreme fac parte: 1 economist,10 ingrijitori,1 veterinar.Terenul este
amplasat in apropierea orasului Arad si anume Fantanele(sr.Liliacului nr. 67).Are o
suprafata de 2000 de mp si este proprietatea administratorului.Pentru a construi
grajdul trebuie sa avem in vedere conditiile cresterilor animalelor dupa standardele
europene.
Condiiile necesare pentru ca ntr-o ferm de bovine, s se obin produse
ecologice sunt stipulate n Reglementarea UE 2092/1991 i caietele de sarcini
elaborate n diferite ri. n Romnia producia ecologic este reglementat prin
OUG nr 34/17.04.2000. Animalele trebuie s provin din ferme ecologice.
Introducerea din exploataiile convenionale nu poate depi 10% din efectiv.
Conversia fermei convenionale la ferma ecologic se face n doi ani pentru pajiti i
culturi furajere, 12 luni pentru bovine de carne, 6 luni pentru vacile cu lapte.
Obiectivele firmei:
Obiectivul principal al firmei este amortizarea investitiei in primii doi
ani,realizarea unei productii anuale de 500 000 litri de lapte.Urmand ca din al
treilea an sa creasca efectivul de vaci de lapte de la 50 la 100.

V. MANAGEMENT SI ORGANIZARE

Managementul firmei este asigurat de Icsulescu Daniel in varsta de 34 de

ani,este absolvent al Facultati De Stiinte Economicea Aurel Vlaicu Arad. El se ocupa
de reprezentarea societatii in fata institutiilor publice,terti,furnizori,efectueaza toate
actele de gestiune ale societatii,contracte
Dana Popa este contabilul firmei are o experienta de peste 10 ani in
contabilitatea financiara este absolventa al Facultatii de Stiinte Economice, profil
contabilitate financiara.
Zetescu Dan este medicul veterinar al firmei fiind absolvent al facultatii de
agronomie Timisoara.

Organizare : Programul de lucru este de 8 ore/zi ;structura personalului

firmei cuprinde un administrator, un economist sau contabil, un medic veterinar,
zece ingrijitori.

VI.COSTURI AFACERE

Valoarea investitiei aproximativ 140.000 euro Din aceasta suma el contribuie

cu 60.000 euro, restul proiectului de 80.000 euro este credita de banca.Valoarea
totala a investitiei :140.000 euro ( 602.000 ron)
Contributie proprie : 60.000 euro ( 258.000 ron)
Credit bancar : 80.000 euro ( 344.000 ron)
Conditii de creditare :
Mrimea creditului,

80.000 (344.000 ron)

Termen de creditare
Rata anual a dobnzii
Numrul de rambursri /an
Numrul perioadelor de graie
Rata de rambursare calculat
Dobanda bancara calculata

2 ani
20%
4
2
10.000 (43.000 ron)
4.000 (17.200 ron)

Structura investitiei:
Constructia si dotarea cu utilaje a fermei 70.000 euro
Achzitie 50 de vaci de lapte Hollstein
50.000 euro
Acizitie furaje necesare si alte cheltuieli 20.000 euro
Previzionarea productie lapte:
1 vaca
Cantitate lapte/zi
30 l
Cantitate lapte/luna 900 l
Cantitate lapte /an
10.800 l

50 vaci
1500 l
45.000 l
540.000 l

De aici reiese ca cantitatea totala de lapte previzionata pentru primu an este de

540 000l/lapte.

VII.PLAN FINANCIAR

Previzionarea veniturilor lunare:

Productie lapte/luna : 45.000 l
Pret litru lapte
: 2,5 ron/litru
Venituri lunare : 112 .000 ron
Previzionarea veniturilor anuale:
Productie lapte/an : 540.000 litri
Pret litru lapte
: 2,5 ron
Venituri anuale : 1.350.000 ron (314.000 )
Previzionarea cheltuielilor:
Cheltuielile cu salariile:
Categoria de personal
Salariul brut lunar
Numar de persoane
Costurile cu salariile/luna

Economist
2000 ron
1
2000 ron

Veterinar
1500 ron
1
1500 ron

Ingrijitori
800 ron
10
8000 ron

Total cheltuieli cu salarile lunare:11.500 ron

Total cheltuieli cu salarile anuale : 138.000 ron
Cheltuieli aisgurari sociale :39.500 ron
Total cheltuieli salariale cu asigurai sociale : 177.500 ron
Cheltuieli cu furajele:
Cantitatea de furaje pe care o manaca o vaca intr-o zi depinde in principal de
capacitatea rumenului si de timpul de stagnare al diferitelor nutrienti in
rumen.Aceasta cantitate il intereseaza pe nutritionist deoarece prin ea trebuie sa
asigure energia si substantele nutritive necesare dezvoltari animalului.Din aceasta
cauza in ratiile de furaje care se intocmesc s-a introdus un indicator de normare a

acestei cantitati care se exprima in substanta uscata ingerata kg SU.Orientativ acest

indicator se poate stabilim si daca socotim :
1-1,5 kg SU/100 kg greutatea corporala
0,4-0,5 kg SU /litru pe lapte
Daca la o vaca de 600 kg si o productie de 30 de litri trebuie sa asiguram un
consum zilnic de 20-25 kg furaje SU
Furajarea vacilor:
30 zile*50 vaci*25kg/zi : 37.500 kg
360 zile*50 vaci*25kg/zi=450.000 kg furaj
450.000 kg furaj*0,8ron/kg/furaj=360.000 ron
Total cheltuieli furaje anuale : 360.000 ron

Cheeltuieli cu intretinerea fermei:

Cheltuieli lunare cu apa :
Cheltuieli cu energia electric :
Total cheltuieli utilitati lunare :

700 ron
400 ron
1100 ron

Total cheltuieli utilitati anuale : 24.200 ron

Cheltuieli cu banca :
Rata de rambursare calculata trimestriala(3 luni) : 10.000 (43.000 ron)
Dobanda bancara calculata trimestrial : 4000 (17.200 ron)
Total cheltuieli cu banca/an : 56.000 (240.800 ron)
TOTAL CHELTUIELI ANUALE:
Cheltuieli salariale anuale : 177.500 ron
Cheltuieli furaje anuale : 360.000 ron
Cheltuieli utilitati anuale : 24.200 ron
Total cheltuieli cu banca : 240.800 ron

Total cheltuieli anuale : 802.500 ron

Total venituri:1.350.000 ron

Profit brut : 547.500 ron

Bilant financiar pe 2 ani :

RON
1 an

Indicatorii

Total

2 an
1 an
1.350.000 1.350.000

I trim.

II trim.

III trim.

IV trim.

Venituri de la

333.000

338.500

341.500

337.000

realizare
Cheltuieli de

145.425

140.425

138.825

137.025

561.700

561.700

producie
Venitul brut

187.575

197.575

202.675

199.975

787.700

787.700

Impozitul pe venit

30.012

31.612

32.428

31.996

Profitul net

157.563

165.963

170.247

167.979

661.752

661.752

Rata de rambursat 0

43.000

43.000

86.000

172.000

172.000

Dobnda bancara

17.200

17.200

17.200

17.200

68.800

68.800

Profit disponibil

140.363

105.763

110.047

64.779

420.952

420.952

Profit cumulat

140.363

246.126

357.173

420.952

841.904

1.262.856

126.032

126.032

Fluxul de numerar

RON
Indicatorii

I trim.

1 an
II trim. III trim. IV trim.

Total
1 an

2 an

Resursele financiare la 0

226.363

333.026

443.073

507.852

413.320

nceputul perioadei
Intrri in numerar
Credite
Vnzri
Total INTRRI de

258.000
344.000
333.000
935.000

0
0
338.500
564.863

0
0
341.500
674.526

0
0
337.000
780.073

0
0
1.350.000
1.857.852

0
0
1.350.000
1.763.320

numerar
Ieiri din numerar
Investiii
Cheltuieli curente
Impozitul pe venit
Rata de rambursat
Dobnda bancara
Total IESIRI de

516.000
145.425
30.012
0
17.200
708.637

0
140.025
31.612
43.000
17.200
231.837

0
138.825
32.428
43.000
17.200
231.453

0
137.025
31.996
86.000
17.200
272.221

516.000
561.700
126.032
172.000
68.800
1.444.532

0
561.700
126.032
172.000
68.800
928.532

numerar
SURPLUS/ DEFICIT 226.363

333.026

443.073

507.852

413.320

834.788

de numerar

Contul 121 ,cont de Profit sau Pierderi :

RON
D(cheltuieli)

121 Profit / Pierderi(A/P)

10

C(venituri)

516.000,- cheltuieli investitie

1.123.400,- cheltuieli productie
344.000,- rata de rambursat
137.600,- dobanda bancara
126.032,- impozit pe profit
126.032,- impozit pe profit

1.350.000,- venituri din vanzari

1.350.000,- venituri din vanzari

Sold final = 326.936,-(76.000 )

11