Organizatia cu Raspundere Limitata

ZOOAGROCOM

PLAN DE AFACERI
Activitati de dezvoltare pentru producerea si
realizarea carnii si a laptelui.
(Ianuarie 2014- decembrie 2018)

Director: ranu Costantin

MD 3100, str. Decebal, 126, mun.Balti
c/f : 1012602000727
Telefon de contact: 0 (231) 6-70-19
Telefon mobil: 0 (794) 557921

Ianuarie, 2014
Informatia, cuprinsa in acest plan de afaceri, este confidentiala, si
nu poate fi utilizata fara de acordul conducerii companiei.

Cuprins

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.

Introducere--- --------------------------------------------------------3
Desrierea bussinesnesului-----------------------------------------5
Planul de producere------------------------------------------------9
Necesitatea creditului----------------------------------------------15
Planul de marketing-------------------------------------------------16
Analiza financiara----------------------------------------------------20
Evaluarea riscurilor si modalitatile de a le reduce-----------23
Concluzii----------------------------------------------------------------24
Anexe: 1. Adeverinta de intregistrare
2. Asortimentul producerii
3. Planul vinzarilor 06.2011 12.2012

Introducere
Societatea cu raspundere limitata ZOOAGROCOM a
elaborat acest plan de afaceri pentru dezvoltarea producerii
si vinzarii laptelui ecologic pur si a carnii de vita. Pentru a
2

atinge acest obiectiv, este nevoie de investitii in suma de 11

000 000 lei.
Din aceasta suma de 11 000 000 lei, 10 % reprezinta
bugetul primar al intreprinderii care vor fi destinate sa
asigure economia bunurilor necesare producerii,
salarializarea personalului , elaborarea documentelor
necesare pentru inregistrare. Restul 9 900 000 lei
vor fi primiti in forma de imprumut bancar in BC
MOLDINCOMBANK S.A, pentru un termen de 5 ani si vor fi
utilizati cu scopul de a achizitiona 150 de gambei si 600 de
vitei.
O parte din credit va fi folosit cu scopul de a procura
echipament, materiale, producerea furajelor. Creditul este
asigurat cu gaj. Gajul reprezinta complexul zootehnic
compus din 14 cladiri, valoarea carora este estimata in suma
de 26747249 lei, comform raportului de evaluare din
22.12.2013.
Intreprinderea are sanse reale de a atinge succesul,
deoarece ofera produse de inalta calitate , pur ecologice si la
preturi accesibile. Locatia convenabila a intreprinderii , la
distanta de 15 km de la Balti si 13 km de la Glodeni,
experienta si utilizarea tehnologiilor moderne, va permite sa
ocupe, in urmatorii 3 ani de activitate, 20 % din piata
regionala a laptelui si 15 % din piata carnii.
Indicatorii economici ai proiectului:
Venitul net anual =7500000 lei
Rentabilitatea gospodariei = 51,2%
Perioada de amortizare a proiectului = 24 de luni

Indicatorii sociali de implementare a proiectului:

1. Reactivarea activitatii subiectului de catre intreprinzatorii din
orasul Glodeni;
2. Crearea a 30 de locuri noi de munca;
3. Venitul adaugator in bugetul local si de stat a platilor fiscale
adaugatoare.
3

Estimarea cheltuielilor de start-up:

1. Repararea a 4 grajduri
=
320 000,00lei
2. Cumpararea vacilor de lapte (credit): 150*30600,00 = 4 590
000,00 lei
3. Cumpararea viteilor (credit): 600*200 kg. 24lei/kg = 2 880
000,00 lei
4. Procurarea instalatiei de muls 212
=850 000,00lei
5. Procurarea utilajului si transportului
=1
584 500,00 lei
6. Repararea si echiparea departamentului de furaje = 125
000,00 lei
7. Crearea stocurilor furajere
=
150 000,00 lei
8. Conectatea energiei electrice si a apei
=
145 000,00 lei

Total: 10 644
500,00 lei

2. Descrierea intreprinderii
Societatea cu Raspundere Limitata ZOOAGROCOM este
inregistrata pe data de 24.02.2012.
Adresa juridica: MD-3100, str. Decebal 126, mun. Balti,
Republica Moldova ( Copia adeverintei de inregistrare, anexa
Nr.1).

Ramurile principale de activitate a intreprinderii sunt:

Cultivarea de vite;
Cultivarea bovinelor;
Cultivarea oilor, caprelor si magarilor;
Cultivarea porcilor, inclusive celor de rasa;
Cultivarea pasarilor;
Prelucrarea carnii si a produselor din carne, producerea
conservelor;
Comertul cu ridicata a produselor de origina animal, carn si
produse din carne;
Vinzarea cu amanuntul a carnii si a produselor din carne,
incusi v si produse alimentare (Extras din Registrul de Stat,
Anexa Nr. 2)

In prezent este inceputa activitatea practica in dezvoltarea

proiectului:
1. Sunt implementate schimbarile necesare in statutul
intreprinderii;
2. Exista un acord pentru acizitionarea a 150 de bovine de
rasa de peste hotare (Polonia);
5

3. Intreprinderea finiseaza reparatia a 3 grajduri din cele 8,

avind suprafata de 3600 metri patrati, ceea ce permite
intretinerea si cresterea a pina la 600 de capete de bovine.

Compania intentioneaza sa produca si sa comercializeze pe piata

industriala lapte, sub forma de materie prima pentru prelucrarea
ulterioara in produse lactate, si a viteilor vii. Toate acestea vor fi
puse in aplicare de catre populatie, de catre organizatiile ce se
ocupa cu realizarea cu ridicata a produselor industriale si
intreprinderilor de prelucrare a produselor animaliere.
Aceasta tehnologie ofera posibilitatea de a cultiva viteii de lapte,
cumparati de la virsta de 16-18 luni si greutatea de 800-850 de
kilograme. Ei vor fi crescuti in aer liber. Hrana lor, pe linga toate ,
va fi constituita din silos, fin, combicorm, furaje verzi ,radacini .
Pentru cresterea unui vitel timp de un an va fi nevoie de produse
furajere in valoare de 6000, 00 lei.
Pentru cultivare vor fi cumparati vitei de rasa ___________. Acesta
rasa se deosebeste printr-o buna productivitate de carne. La 18
luni, vitelul va atinge masa de la 800 pina la 850 de kilograme.
Viteii vor fi cumparati la virsta de 6 luni, avind masa corporala
nu maiputin de 200 de kilograme, la un pret mediu de 23,50
-24,00 lei /kg de carne vie. Pretul mediu a unui vitel ca constitui
4800,00 lei. Cumparind viteii la aceasta virsta, se micsoareaza
considerabil riscul imbolnavirilor in rindurile animalelor, iar urmind
o alimentatie corecta, ei repede iau in greutate.
Odata cu sfirsirea primului am de activitate, intreprinderea va
finisa reparatia tuturor incaperilor ce le are in proprietate, si va
ridica numarul de vaci pentru lapte pina la 600, iar cele de carne pina la 1200. Spre realizarea acestui scop vor fi utilizate
subventiile statului si fondurile proprii. De asemenea, trebuie
remarcat faptul ca viteii, aparuti in urma fatarii, vor fi crescuti
pina la 18 luni, si apoi vor fi vinduti la carne. In mod similar vor fi
crescute si juncile, dar vor pastrate pentru intinerirea fermei de
lapte.
6

In primul an de activitate, vor fi angajati 20 de persoane,

respective mai apoi, numarul personalului lucrativ va creste pina
la 30 de oameni . Unele lucrari vor fi suportate de catre unele
companii optionale pe baza de contract:
1. Transportarea furajelor si produselor agricole;
2. Intretinerea echipamentului tehnic si tehnologic;
3. Inregeristrarea viteilor in Registrul de Stat.

Salariile personalului angajat constituie aproximativ 45 000,00 lei

Functia:
1.
3.
4.
8.
7.
5.
6.

Administrator
Medic veterinar
Zootehnic
Lucratori
Mulgatori
Soferi
Tractoristi

1
1
1
6
6
2
2

10000,00
7000,00
7000,00
4000,00
4000,00
4500,00
4500,00

10000,00
7000,00
7000,00
24000,00
24000,00
9000,00
9000,00

2.
Total

Contabil

1
20

7500,00

7500,00
97500,00

Organizarea structurala a intreprinderii:

Contabil

DIRECTOR

Ramura de
intretinere a
bovinelor(7)

Ramura de
producere a
laptelui(7)
Ramura de
producere a
furajelor(4)

Conducerea intreprinderii este realizata de catre Taranu

Costantin, nascut in anul 1954, avind studii superioare in inginerie
si o buna experienta in administrarea intreprinderii private. CV-ul
este este anexat (anexa nr.3).Directorul se va ocupa cu selectarea
si angajarea personanului lucrativ, cumpararea bovinelor si a
tehnicii si tehnologiilor necesare, incheierea contractelor cu
furnizorii si comerciantii a productiei finite, desfasurarea
activitatilor organizatorice ale companiei.Salariul sau este de
10000 de lei pe luna.
Contabilul Tactaev Anatolie, anul nasterii 1956, a finisat
Academia de Studii Econimice din Odessa, specialitatea
economist. Detine o practica bogata in domeniul contabilitatii
realizata la diferite intreprinderi. Salariul lui constituie 7 500 de lei
pe luna.Se anexeaza de asemeni CV-ul ( anexa nr.4).
Zootehnocul si Medicul veterinar vor controla ingrijirea corecta
a bovinelormari curnute, cit sia viteilor.De asemeni vor urmari
insamintarea vitelor, vaccinarea la timp si realizarea profilacticilor
impotriva eventualilor imbolnaviri. Ei detin studii superioare in
domeniu.Se anexeaza CV-urile (anexa Nr.5 si Nr.6). Salariul lor
este de 7000 fiecaruia.
Lucratorii au sarcina de a hrani la timp animalele, de a curati
gunoiul, de a indeplini diverse treburi gospodaresti. Mulgatoarele
8

vor avea grija de starea sanitara a vacilor de lapte, de procedeul

de muls si de expedierea laptelui catre departamentul de racire
si stocare inainte de expedierea lui spre fabricile de lapte.

3.Planul de producere

1.Descrierea terenului si infrastructurii.

Intreprinderea detine in arenda, de la inceputul activitatii sale,

terenul cu suprafata de 150 de hectare. Amplasarea favorabila, in
apropiere de ferma, permite de a reduce considerabil costurile
pentru transportul hranei pentru animale.
De asemeni, intreprinderea detine ca proprietate 9 grajduri
(schema Nr.7), cu suprafata totala de 10 500 metri patrati.
Acestese zine permit intretinerea animalelor planificate (400 de
vaci de lapte si 1200 de vitei) si, de asemenea de a dota tehnic
sectia de intretinere a viteilor noi nascuti pina la implinirea virstei
de 6 luni si la atingerea greutatii de 200 de kg.
Pe teritoriul fermei de asemeni se afla si blocurile
administrative, avind suprafata totala de 163,3 metri patrati,
camera de cintarire, depozitul de pastrare a paielor si a finului,
9

blocul pentru muls, Blocul de primire si racier a laptelui,

laboratorul de examinare a grasimii laptelui, a nivelului de
aciditate, densitate si continutul substantei solide. Blocurile aflate
in proprietate se afla intr-o zona ingradita de 10 hectare, ceea ce
permite intretinerea turmei lin aer liber in timpul zilei si la o
temperatura permisibila.
2. Alegerea animalelor.
In conformitate cu planul administratiei, produsele majore
propuse pentru comert sunt: viteii vii pentru carne( 76,0%) si
lapte (24,0%). Prin urmare, rezultatele economice ale
intreprinderii depend de calitatea producerii realizate.
Randamentul si calitatea buna a laptelui, cit si cresterea stabila in
greutate a viteilor pot fi obtinute prin selectarea corecta a rasei,
prin oferirea conditiilor optime de intretinere si ingrijire,
mentinerea la nivel adecvat a productiei calitative a furajelor.
Compania intentioneaza sa cumpere primul lot de 150 de junci
(cu 2 luni pina la fatare), cu o greutate de 500-550 kg, si cu o
eficacitate de producer a 7 200 de litri de lapte pe an. Ulterior,
formarea turmei va fi constituita atit prin cumpararea noilor junci,
cit si prin auto-productie. Potrivit statisticilor, 150 de vaci produc
70 de junci si 80 de vitei. Astfel, spre mijlocul anului 2016, turma
de lapte va fi constituita din 600 de capete, planificate de
administratie.
Viteii (boii) vor fi achizitionati printr-o societate specializata pe
piata locala pentru detinatorii private de bovine. Viteii vor fi
cumparati de la virsta de 6 luni si avind o greutate nu mai mult de
200 de kilograme. La aceasta virsta, viteii sunt mai putin sensibili
la imbolnaviri si boli infectioase. Urmind o ingrijire adecvata si o
alimentatie de calitate, timp de un an sunt capabili de a lua in
greutate de la 450 pina la 500 de Kilograme, si a atinge o
greutate de 650-700 de kilograme.
In anul 2014 vor fi cumparati, conform planului, din suma
creditului, 600 de vitei. Dupa primirea subcentiilor de stat,
precum si fondurile de vinzare a laptelui , numarul iteilor va fi
adus la numar de pina la 1200 de capete. Procesul de achizitie va
fi neintrerupt, precum si procesul de ingrasare si realizarea
10

viteilor gata de carne. Este necesar de constatat faptul ca, o parte

din vitei vor fi obtinuti de la propria ferma de lapte. Spatiul
disponibil al intreprinderii permite, daca este necesar, cresterea
numarului de capete pina la 1600. Viteii in perioada de ingrasare
vor fi tinuti in grajduri, legati. Fiecarui vitel ii revine 4 metri patrati
din suprafata. Aceasta suprafata este cea mai optima si
promoveaza cresterea rapida in greutate.

3.Locul de intretinere a vitelor pentru lapte.

Incaperea pentru intretinerea vacilor pentru lapte si viteilor vor fi

practice pentru intretinerea turmei, pentru hranirea si eliminarea
gunoiului din grajduri. Alaturi de grajduri , vor fi amplasate
terenuri pentru plimbari la aer liber. Conform normelor sanitare de
intretinere a vitelor mari curnute, inaltimea tavanului va fi de 2,4
metri. Pentru hranirea bovinelor, grajdurile vor fi echipate cu
hambare confectionate din beton, cu inaltimea de 60 de mm si o
latinme de 700 mm, lungimea alimentatoarelor fiind de
aproximativ un metro pentru o vaca.
Suprafata ferestrelor grajdurilor de intretinere a vitelor mari
curnute, vor constitui a zecea parte din suprafata podelei.
Distanta cuprinsa intre ferestre si podea va fi de 1,3 metri, ceea
ce va permite patreunderea razelor solare in incapere.
In incapere va fi cimentat canalul pentru gunoi, cu fundul neted
si drept, avind adincimea de 10-12 cm si latimea de 30 de cm
pentru a drena urina. Fiecarei vavi ii va re revine suprafata de 2.5
metri. O vaca timp de un an produce aproximatix 10 tone de
gunoi in grajd. Gunoiul din grajd va fi curatat de doua ori pe zi,
dimineata si seara.
Vacile vor fi intretinute in hambar cite 150 de capete, legate.
Culoarele largi si rindurile lungi ofera animalelor conditiile cele
mai confortabile. Locurile din grajd sunt inzestrate cu un strat
gros de paie, care este de 2 ori pe zi aranjata si adusa in ordine
11

cu ajutorul unui aparat special pentru maruntirea si suflarea

finului. Gunoiul din grajd este transportat pe platforme speciale
si sunt transportate in afara complexului, in dependenta de
cantitate.
De asemenea, sunt furnizate in fiecare sectiune a hambarului
cite 20 de locuri paentru vacile care nu se mulg si pentru gambei.
In aceste locuri animalele vor fi tinute pina la 7 zile inainte de
fatare si apot transportate la sectia de fatare, trecind preventive
examinarea sanitara.
In sectia de fatare pot fi gazduite pina la 18 animale simultan:
Sectiune ane 9 locuri pentru vaci de 1-7 zile inainte de fatare si
sectiunea de 9 locuri pentru vaci deja care au fatat pina la 7 zile
dupa fatare. Grajdul acestora este inzestrat cu un strat gros de
paie si sunt inzestrate cu 5 locuri pentru fatare.
Alimentarea cu apa se realizeaza printr-un sistem regulat de
alimentare cu apa. Incalzirea apei se realizeaza cu ajutorul unei
pompe circulare si elemente de incalzire incorporate in sistem.
Furajele . Toate animalele sunt deservite cu ajutorul a doua
amestecatoare de hrana de doua ori pe zi. Pentru a asigura
calitativcu hrana fiecare animal, vor fi folosite noi tehnologii de
cultura a produselor furajerepe un teren de 150 de hectare.

4.Aplicarea echipamentelor tehnologice

Mulsul este realizat cu ajutorul tehnologie de muls

EuroClass 2x12. Laptele muls, se filtreaza si trece in bazinul de
racire, unde revine la temperatura optima de hranire a laptelui.
Durata de muls a unei mulsori decurge timp de 2 ore si 15 minute
( realizata de 2 operatori, impreuna ciu pregatirea vacilor pentru
muls).
12

Operatorii timp de 15 minute pregatesc masina de muls, iar

inainte de muls, ugerul vacilor este spalat. Dupa realizarea
mulsorii, timp de 30 de minute operatorii vor spala aparatul de
muls si vor adduce in ordine sala de muls.
Pentru realizarea diferitor activitati pe teritoriul fermei, se
planifica procurarea a urmatoarelor vehicole si echipamente
tehnologice:

Denumirea

Foto

Functii/ Caracterizare

.
1

utilajului tehnic
Automobi

Serveste pentru furnizarea

Mercedes pentru

hranei pentru animale,

incarcatura

cerealelor,
bovinelor(viteilor)

13

Pretul/lei
450.000,00

Tractor 82

Serveste pentru

300.000,00

indeplinirea serviciilor
agricole, recoltarea si
insamintarea
culturilor.Abilitatea de a
lucre in cele mai grele
3

conditii climaterice.
Serveste
la
selectarea,

Grebla -0,80,4

incarcarea,

115.000,00

transportarea

finului si a paielor.

-0,8-5 Cos

Serveste pentru lucrul cu o

cu capacitatea de

greutate specufica de 10

0,8

kg/m3 (zapada, porumb,

floarea-soarelui etc)

Incarcator

Ataamente hidraulice sunt

Universal -

9.000,00

intrebuintate

de

catre

10

organele de lucru, necesare

Aparatul de muls

pentru sarcini specifice

Este
folosit
pentru
automatizarea

18.000,00

450000,00

procesului

de muls a vacilor.

Lista activitilor i costurile lor sunt prezentate sub form de program:

.
1.

Activitati
Finalizarea reparatiilor

Inceput
15.10.2013

primului grajd pentru

intretinerea vacilor (150) i 3
incaperi pentru ingrasarea
viteilor
14

Data
Sfirsit
28.02.2014

Pretul (lei)
320000,00 lei

2.
3.

Conectarea energiei el. /apei

Cumpararea a 2 tractoare, a 2

15.01.2014
01.02.2014

15.02.2014
25.02.2014

145000,00 lei
1584500,00 lei

incarcatoare universal si alte

4.

tehnologii necesare.
Reparatia departamentului de 01.012.2013

15.02.2014

125000,00 lei

5.

alimentare
Crearea sistemelor furajere de

01.02.2014

15.03.2014

150000,00 lei

6.

rezerva
Cumpararea a 600 de vitei

01.03.2014

30.03.2014

2880000,00 lei

15.03.2014
28.02.2014

4590000,00 lei
-

pentru crestere si ingrasare

7.
7.

Cumpararea a 150 de vaci

Angajarea personalului

15.02.2014
15.02.2014

8.

lucrativ
Inceperea activitatii

01.03.2014

Urmarind tabelul de mai sus putem afirma, ca pentru

activitatile de pregatire pentru deschiderea intreprinderii sunt
necesare 138 de zile, iar pentru realizarea acestor activitati, vor fi
nevoie de 10 644 500,00 lei. Incepind cu 1 aprilie 2014, vor fi
reparate cele 4 grajduri ramase, iar numarul de vitei, spre
inceputul anului 2015 se preconiseaza a fi pina la 1200 de capete,
iar numarul de vaci , pe la mijlocul anului 2017 de 600 de
capete. Spre realizarea scopurilor propuse , vor fi cheltuite
fondurile primare de la stat sub forma de granturi ( 60 de lei/
kilogram de masa corporala). Pentru achizitionarea a 150 de junci
de rasa de 500 de kg, fiecare companie va primi cite
4 500 000,00 lei.

4.

Justificarea nevoii imprumutului

Conducatorii intreprinderii planifica, cu ajutorul unui

imprumut de 9 900 000 lei, sa cumpere 150 de vaci de lapte,
600 de vitei pentru crestere si ingrasare, cantitatea necesara
de hrana, sa repare incaperile de crestere a animalelor , sa
procure tehnica si echipamentul necesar pentru procesul de
productie. Pentru a incepe activitatea, compania are nevoie,
in primul rind de procurarea a doua tractoare si
15

echipamentele aditionale acestora, pentru cultivarea

produselor cerealiere, precum si pentru distribuirea furajelor
si transportarea gunoiului din grajduri; 2 automobile pentru
transportarea furajelor in hambare, transportarea
animalelor precum si a altor nevoi ale intreprinderii,
procurarea echipamentelor de muls, de rezervare a laptelui
si de racire, precum si echipamentele de loborator in
departementul de alimentare a animalelor.
De asemenea, conducerea companiei intentioneaza sa
restaureze sistemul de alimentare cu energie electrica si
apa, sa cumpere si sa instaleze in fiecare sectiune
transporteri automatizati in trasportarea gunoiului si
descarcarea lui la unitatea conventionala.
Punerea in aplicare la timp a investiilor in februarie-martie
2014 va permite companiei sa inceapa operatiunile
complete in martie 2014, iar pina la sfirsitul anului 2014,
vinzarile sa asigure suma de 10 560 000,00lei si sa asigure
dezvoltarea dinamica in urmatorii 5-10 ani.

3.PLANUL DE MARCHETING

Piata de carne si de produse lactate a fost intodeauna

considerata strategica si, potrivit expertilor, situatia de pe
piata in acest moment este extreme de favorabila.
16

Adoptarea de catre Guvern a unei strategii de dezvoltare

agricola, a permis cresterea investitiilor in produsele lactate
si in industrializarea carnii. Cu toate acestea, potrivit
Ministerului Agriculturii, volumul de productie in anul 2013,
comparativ cu 2012, a fost in general de 138,3%, dinre care
cresterea animalelor a constituit numai 10,7%. Cresterea
volumului acestei productii este foarte lent. In anul 2011,
industria, in ansamblu a produs 161 000 tone de carne, iar in
2013 166 000 tone. In privinta producerii de lapte, situatia
este si mai rea. In 2011, laptele produs a constituit 560 000
tone, in 2012 525 000 tone, iar in anul 2013 527000
tone. In privinta producerii de lapte, fermierii pot sa asigure
nevoile acestei industrii integii ale tari doar pe jumatate, iar
necesitatea laptelui va creste continuu. Acelasi lucru se
poate spune si despre piata carnii.
Astfel cererile din partea producatorilor de lapte , cit si a
celor de prelucrate a carnii pentru producerea finita a
produselor industriale, in mod neintrerupt, ramin
nesatisfacute. In scopul de a evita orice perturbare a
livrarilor de lapte, cei mai mari intreprinzatori pe piata
produselor lactate, cum ar fi JLC, se asigura cu propriile lor
baze de materii prime. Acest lucru sugereaza faptul ca
probleme in realizarea laptelui si a carnii nu vor exista.
Principalii concurenti vor fi producatorii de aceleasi
produse industriale din regiune. Printre acestia pot fi
mentionati companiile JLC SRL Logofat Prim, SRL
Corlateni. O anumita concurenta pot prezenta, in timpul
verii punctele de colectare a laptelui, reprezentate de
companiile de prelucrare a laptelui, cum ar fi SA Incomlac,
SA Lactis, Alba SRL si altele.
Realizarea productiei de lapte, intreprinderea planifica dupa
urmatoarele domenii:
1. Vinzarea carnii si a laptelui intreprinderilor de prelucrare a
produselor industriale;
2. Vinzarea produselor intreprinderilor en-gros;
3. Vinzarea carnii si a laptelui printr-o retea de magazine de
marca, care sunt programate sa se deschida in a doua
jumatate a anului 2015.
17

Trecem la procedeul de calculare venitului potential anual al

intreprinderii.

1.Carnea (Carne vie)

Viteii, cumparati la virsta de 6 luni, avind masa de 200 de kg, prin
ingrijire si alimentare corecta, timp de un an , vor avea masa de
450 de kg, si vor atinge masa corporala pina la 650-700 de kg.
Pretul de vinzare a carnii ci ridicata este astazi de circa 25 de
lei /kilogram. Prin urmare, veniturile estimate din vinzarea a unui
singur vitel este de : 650kg* 25, 00 lei= 16 250, 00 lei.
Prin cresterea simultana in cadrul fermei a 600 de vitei (in primul
an) , vor fi realizate 390000 kg de carne vie. Suma totala a
veniturilor va fi de 390 000 kg*25,00 lei/kg = 9 750 000, 00 lei.
Astfel, media lunara a venitului intreprinderii va constitui, in urma
realizarii viteilor, aproximativ suma de 08333000, 00 lei.
Cu toate acestea, avind in vedere specificul de productie a
intreprinderii, realizarea primului lot de produse, in primul an de
activitate, va avea loc doar dupa 8,5 luni de activitate a fermei,
adica, nu mai devreme de luna noiembrie 2014. Intregul lot,
constituit din 600 de vitei , va fi realizat pina la 1 ianuarie 2015.
In acelasi timp, compania ca cumpara vitei, in scopul de a
asigura continuitatea procesului de lucru si implinirea nivelului
planificat vitei/an.

18

100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
1 trimestru

2 trimestru

3 trimestru

4 trimestru

2. Laptele.

In mediu, de la o vaca, se obtine 20 de litri de lapte pe zi. Primele

2 luni, dupa fatare, 10 litri de lapte revin la hranirea viteilor. Mai
tirziu, tot laptele merge la vinzare. Luind in consideratie ca juncile
vor fi achizitionate in prima decada a lunii martie,iar apoi pentru
2 luni sunt trimise pentru insamintare, volumul planiicat al
vinzarilor de lapte in anul 2014 este de 5 100 litri de la o vaca:
1.30 zile * 20 litri/zi * 7,5 luni= 4500 litri;
2.30 zile * 10litri/zi * 2 luni = 600 de litri.
Prin urmare, in primul an de dezvoltare, cu 150 de capete, si
avind in vedere ca mulsul cvacilor va incepe din luna aprilie, vor
pute fi primate 765 000,00 litri de lapte, pretul unui litru de lapte
fiind de 4 lei. Incasarile din vinxzarea laptelui vor fi de : 765 000 *
4,00 lei= 3060000,00lei . Venitul mediu lunar rezulta a fi de
322105,00lei.

19

Prognoza vinzarilor preconizate ca catre intreprindere in anul

2014, este reprezentata in urmatorul tabel:

Productia
Carne
Lapte
Total

i.
-

feb
-

m.
170
170

apr
170
170

mai
340
340

Venitul /mii lei

iun
iul
aug
340 340 340
340 340 340

sep
340
340

ct
340
340

nb
2250
340
2590

dec
7500
340
7840

total
9750
3060
12810

Suma totala a veniturilor intreprinderii pentru un an este de

12810000,00lei.
Structura de venituri ale fermei:

2592; 31%

5670; 69%

Carne
Lapte

Principala pondere obtinuta din veniturile fermei este

realizarea carnii vii 9 750 000,00lei (76,0%).

20

6. Analiza financiar
6.1. Investitiile initiale in cadrul proiectului
Pentru realizarea obiectivului propus, intreprinderea va avea
nevoie de un capital in valoare de 11 000 000, 00 lei. Dintre
acestea 1 100 000,00 lei reprezinta fondurile proprii, restul
9 900 000,00 lei ramase creditul bancar, care va fi obtinut in
filiala Bancii Moldincombank SA din Falesti. Conditiile
acreditarii:
Suma solicitata este de 9 900 000,00 lei pentru o perioada
de 5 ani;
Rata dobinzii de 11 %;
Plata dobinzii de imprumut se va realiza in fiecare luna,
incepind cu data de 1 martie 2014.
Creditul va fi intrebuintat pentru procurarea animalelor, a
tehnicii si a utilajului necesar , si pentru realizarea anumitor
lucrari.
Investitiile necesare (mii lei)

1. Capitalul total de
cheltuieli

11.000,00

Inregistrarile
in momentul
de pregatire a
planului de
afaceri
800,00

). Reparatia incaperilor
).Tehnica agricola si
utilaje
). Cheltuieli pentru
procurarea animaleleor
). Cheltuieli pentru
prepararea furajelor
). Conectarea la energia
electrica si apa

1050,00
1388,00

). Capitalul de lucru

Anul 2014

Anul 2015
total

Total

Cheltuieli

Trimestre
I

II

III

IV

800,00
-

350,0

888,0

500,0

7470,00

650,00

250,0

150,00

7470,
0
500,0
0
150,0

300,00

300,00

915,0

750,0

21

trimestre
I

II

III

IV

Pentru a incepe si a dezvolta afacerea, fondurile vor fi investite, la

etapa initiala, in ceea ce e cel mai mecesar. Astfel, incit juncile
procurate vor fi de rasa, tractoarele si echipamentele de muls vor
fi noi, compania va pregati documentele necesate cerute de lege
si va primi un grand in valoare de:
Nr.

Denumirea

Unitatea de
masurare

Suma grantului

Suma totala a
grantului(lei)

Numarul de vaci

g (75000)

60,00/kg

4.500.000,00

Tractor (600.000,00)

4090

60000,00

240.000,00

Echipamente de muls
(850.000,00)

20%

170000

170.000,00

Total

4910000,00

Grantul primit, in valoare de 4 910 000,00 lei, vor fi indreptate

de catre administratia companiei spre reparatia incaperilor si de
asemeni la procurarea vitelor si viteilor, pina la implinirea planului
de 600 de vaci de muls si 1200 de vitei. Cu toate acestea, trebuie
de luat in consideratie faptul, ca in de cursul anului 2014 si mai
departe, vacile vor fata junci si vitei ( conform statisticii, 150 de
vaci vor da nastere la 80 de vitei si 70 de junci). Juncile vor fi
vrescute pentru insamintare, iar viteii viteii vor fi crescuti pentru
ingrasare si vinduti la carne.

6.2 Veniturile intreprinderii

Veniturile intreprinderii vor fi formate din veniturile primite din
vinzarile de lapte (materie prima) companiilor de prelucrare
322 105,00lei /luna, iar veniturile pentru vinzarea viteilor la carne
in mediu, 1 083 333,00 lei. Suma medie a veniturilor lunare va fi
de 140 5438,00 lei.

6.3.Cheltuielile companiei
Cheltuielile companiei constau in costurile pentru intretinerea
fermei, pentru salarizarea personalului, platile la buget ( polite de
22

asigurare, fonduri sociale, fondul de pensii), costurile pentru

transport , pentru serviciile comunale si alte cheltuieli.
Principalele cheltuieli sunt costurile de hrana pentru animale
206 250,00lei/luna. Cea de-a doua ce mai mare cheltuiala va fi
salarizarea personalului (20 de persoane) 97500,00 lei/luna.
Urmeaza mai apoi platile bugetare, serviciile comunale, costurile
de transport, precum si alte cheltuieli.

6.4. Calculul performantei economice

Conform datelor de mai jos, planificam indicatorii economici de

baza a eficacitatii companiei.

d/r
1.
2.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6.
3.
4.
5.

Indicatori
Venituri
Costul productiei
Cheltuielile materiale
Salarizarea personalului
Platile catre Bugetul de Stat (27%)
Cheltuieli pentru transport
Servicii comunale
Alte cheltuieli
Profit brut (profit inainte de impozitare)
Impozit pe profit (124 %)
Profitul net

Suma pentru activitatea curenta

a anului 2014 (lei)
12810000,00
4037000,00
1856250,00
877500,00
263250,00
270000,00
450000,00
320000,00
6201000,00
930150,00
5270850,00

Profitul net, in urma totalizarilor primului an de activitate, va

constitui suma de 5270850,00 lei.
Rentabilitatea _____ %.

23

6.5. Fluxurile de numerar.

Pentru comoditate, calcularea fluxului de bani al intreprinderii

este prezentat in tablel (Anexa Nr.8).
Prognoza fluxului de numerar arata, ca strategia de dezvoltare
aleasa de catre intreprindere, poate dezvolta rapid obiectivele
planificate, iar profitul obtinut va permite achitarea la timp a
creditului.
Din calculele de mai sus rezulta ca, veniturile intreprinderii
dupatatalizarile anului 2014, va constitui 5 070850, 00lei. Astfel,
veniturile vor fi numai in crestere, iar tendinta de crestere se va
mentine pentru intreaga perioada de creditare.
Compania detine contracte de furnizare a produsului finit, care
serveste ca un fel de asigurare in oferirea unui venit stabil. Astfel,
putem concluziona, ca ferma va avea profit intreaga perioada de
creditare. Veniturile vor permite de a servi toate platile curente si
de a imprumutului bancar. Iar numerarul acumulat, va permite
extinderea afacerii.

7. Evaluarea riscurilor si modalitatile de a le

reduce.
In perioada planificata, intreprinderea ar putea fi supusa unor
riscuri:
Dezastrele naturale ( seceta, ploile abundente, alte
catastrofe climaterice);
Modificarile legisletiei (cresterea ratei de exploatare si
introducerea noilor taxe);
Cresterea inflatiei si reducerea posibilitatilor ale populatiei
de a procura produsele de carne si lapte;
24

Pentru evitarea si depasirea acestor riscuri, vompania va fi

capabila :
Sa asigure primirea alimentelor furajere din alte zone si
raioane ale tarii, precum si sa adopte masuri de protecrie a
plantelor( culturilor) in perioada rece si calda a anului;
Imbunatatirea productiei finite, pentru posibilitatea de a o
indrepta stre export (Turcia, Romania);
Reducerea costurilor de productie prin marirea si scaderea
profitului planificat.

8.Concluzii si obiectii

Organizarea procesului de alimentare a

animalelor

Structura alimentatiei este determinata de caracteristicile

elementelor de consum, de calitatea furajelor si de
productivitatea animalelor. Necesitatea pentru hrana vacilor si
viteilor , este prezentata in urmatorul tablel:
Tabel - alimentatia pentru o zi a bovinelor

Denumirea
furajului

Unitatea
de msur

1
2
3
4
5
6
7

Bard
Paie
Concentrate
Cret
Sare furajer
Drojdii furajere
Ap potabil

kg
kg
kg
gr
gr
gr
gr

Cantitatea necesar pentru o zi

bovine adulte
70,0
3,0
2,0
80,0
70,0
100,0
50,0

vitei
40,0
3,0
1,5
50,0
40,0
100,0
30,0

25

Cantitatea necesar pentru o

lun
bovine adulte vitei
2100,0
1200,0
90,0
90,0
60,0
45,0
2400,0
1500,0
2100,0
1200,0
3000,0
3000,0
1500,0
900,0

Avind in vedere importanta si necesitatea hranei, dar si a costului

necesar pentru mentinerea fermei de lapte si carne, calculam,
pentru comoditate, necesitatea lunara.
Tabel cheltuielile legate de procurarea furajelor necesare pentru
alimentarea bovinelor.

d/r

Denumirea furajului

1
2
3
4
5
6
7
Total:

Bard
Paie
Concentrate
Cret
Sare furajer
Drojdii furajere
Ap potabil
318,29

Preul unei tone

(lei)
20,00
10,00
3800,00
420,00
1800,00
6500,00
10,00
235,29

Cantitetea necesar pentru o lun

bovine adulte
vitei
42,00
24,00
9,00
9,00
228,00
171,00
1,01
0,63
3,78
2,16
19,50
19,50
15,00
90,00

Conform tabelului observam, ca pentru a mentine o vaca de

lapte, pentru o luna, sunt necesare cheltuielile de 318,29 lei, iar
un vitel 235,29 lei. Pe masura ce cresc mai mari si cresc in
greutate, viteii ajung la greutatea vacilor, si astfel cheltuielile se
maresc pina la 275,00 lei / vitel.
Astfel, cheltuielile de mentinere a 750 de capete (150 de vaci si
600 de vitei) timp de o luna, sunt : 275*750= 206 250,00 lei, iar
timp de 9 luni, in anul 2014 206 250,00= 1 856 250,00 lei.

26