Sunteți pe pagina 1din 44

PLAN DE AFACERI

(Model - cadru pentru instalarea tinerilor fermieri)

Ferma Bogdan
Dezvoltarea exploataiei agricole Peenchea Bogdan Dumitru, Comuna Cristeti, judeul Botoani Instalarea tnrului fermier Peenchea Bogdan Dumitru

A1.
I. DATE GENERALE PRIVITOARE LA SOLICITANT Denumirea/Numele solicitantului Peenchea Bodan Dumitru Date de identificare ale acestuia CNP 1810924070015 Obiectul de activitate* Creterea animalelor (Se va meniona obiectul de activitate efectiv: cultura vegetal, creterea animalelor, etc) *n situaia cnd solicitantul este deja autorizat, se va completa obiectul de activitate conform Cod CAEN Forma juridic a solicitantului Persoan fizic Elaborator Plan de Afaceri (coordonate de identificare) M&M Moroan Consulting SRL, J07/21/2009, CUI 24964631 II. DESCRIEREA SITUAIEI CURENTE Istoricul activitii (Se prezint pe scurt principalele elemente din activitatea solicitantului) Prezentul plan de afaceri are drept scop dezvoltarea unei microferme de vaci Simmental, prin instalarea tnrului Peenchea Bogdan Dumitru ca ef de ferm, pentru prima dat, n comuna Cristeti. La momentul 0, al conceperii planului de afaceri, dimensiunea economic a fermei este de peste 16 UDE. n martie 2011, solicitantul a cumprat 1 ha teren n extravilanul
Seciunea A a Planului de afaceri, se va completa de ctre solicitant pentru obinerea sprijinului n cadrul Msurii 112, n situaia n care solicitantul nu prevede obinerea de sprijin nerambursabil prin Msura 121 Modernizarea exploataiilor agricole
1

comunei Cristeti. n aceeai lun, solicitantul a dat n arend terenul n cauz. Un an mai tarziu, n aprilie 2012, solicitantul a mai cumprat 1319 mp de teren arabil plus un grajd i terenul aferent n suprafa de 653,40 mp n intravilanul comunei Cristeti de la ntreprinderea Individual Peenchea Victoria. De la aceeali II, solicitantul a achiziionat apoi 19 vaci de lapte rasa Simmental. Pn la amenajarea cldirii, grajdului cumprat la Cristeti, solicitantul a nchiriat n comuna Curteti un adpost pentru vitele sale, n suprafa de 500 mp. Pentru realizarea unei ferme funcionale, competitive, solicitantul intenioneaz s i dezvolte baza de producie la Cristeti unde va transporta i vacile, n adpostul cumprat anul acesta. Prin accesarea Msurii 112 din PNDR, tnrul fermier intenioneaz s dezvolte ferma achiziionnd un tanc de rcire i tereren agricol. De asemenea, pentru extinderea bazei de producie i asigurarea necesarului de furajare pentru vaci, solicitantul va mai prelua n arend alte terenuri arabile.

Bazele de producie ale solicitantuluibaza Terenuri agricole (ha) n anul 0


Nr Crt. 1. 2. ..... TOTAL 1,1319 1,1319 Localitate/ Jude Cristeti/Botoani Cristeti/Botoani Suprafaa agricol total n folosin (arend/concesiune) proprietate 1 0.1319 Arabil 1 0.1319 Puni Din care: Fnee Pomi Vii Alte categorii Stabulaie, adpost deschis

Animale, psri i familii de albine n anul 0


Nr Crt 1. 2. ..... Localitate/ Jude Cabaline Curteti/Botoani TOTAL Bovine 19 19 Nr. animale deinute Ovine Caprine Porcine Alte specii Psri Nr. Familii de albine Nr.

Dotrile fermei (se vor meniona cele mai importante cldiri, maini i utilaje agricole) n anul 0
Nr Crt 1. 2. ..... Total 1. 2. 3. ..... Total 1. ..... Total 1. 2. 3. .... Total Detaliere Numr I. Cldiri pentru producia vegetal Magazie cereale Remiz utilaje Suprafaa (mp) Capacitate

II. Cldiri pentru producia zootehnic Grajduri Saivane Padocuri

653,40

1 III. Alte cldiri (cu excepia celor de locuit) Pensiune agroturistic

653,40

IV. Maini i utilaje agricole Tractoare Combine Semntoare

III. OBIECTIVELE RESTRUCTURRII I DETALIEREA INVESTIIILOR PROPUSE PENTRU ATINGEREA ACESTORA Prin accesarea acestei msuri destinate tinerilor sub 40 ani se va realiza creterea veniturilor n exploataii conduse de tineri care ncep pentru prima oar o activitate agricol i i ncurajeaz pe acetia s realizeze investiii n agricultur. Pentru a se moderniza, solicitantul Peenchea Bogdan Dumitru acceseaz Programul Naional de Dezvoltare Rural pentru obinerea sprijinului financiar nerambursabil FEADR pe care l va folosi alturi de sursele proprii pentru creterea 3

volumului produciei destinat comercializrii. Cu finanarea solicitat se va achiziiona prioritsr un tanc de rcire i 10 ha de teren arabil. n perspectiv, pentru dezvoltarea i creterea veniturilor exploataiei exist posibilitatea extinderii prin arendarea i cumprarea de noi suprafee de teren. Ferma se va axa pe creterea vacilor de lapte rasa Simmental, dar solicitantul are n vedere i extinderea bazei de producie vegetal prin achiziionarea unor terenuri agricole sau arendarea altora. Investiia pentru achiziionarea tancului de rcire, a terenurilor agricole precum i pentru asigurarea cheltuielilor de personal se ridic la 40000 de euro. Suprafaa total a construciilor va fi de 653,40 mp pentru creterea vacilor, diferena de teren de 1319 mp urmnd s fie utilizat pentru realizarea de stabulaie n aer liber. Veniturile se vor obine prin comercializarea produciei de lapte obinut i a produilor de mont, viei. Mediul economic Mediul economic n care evolueaz afacerea poate fi caracterizat ca fiind transparent i predictibil i urmeaz trendul economiei naionale. n acest gen de activitate, influenele sistemului politic, ale celui juridic i politicile macroeconomice nu au o importan major. Reuita afacerii este condiionat mai mult de abilitile managerului de a anticipa i a percepe tendinele pieei, de a satisface dorinele clienilor i de a-i fideliza. Cracteristici i elemente tehnologice ale creterii vacilor Simmental

Simmental este o ras de taurine originar din Elveia, bun productoare de lapte i carne. Vacile pe care solicitantul le are n ferma sa provin din Austria. Culoarea corpului este blat, alb cu pete de un roiatic sau glbui mai nchis sau mai deschis. Capul i picioarele, de la genunchi sau jaret n jos, sunt albe, iar botul este de culoare roz. Vacile au greutatea de 600-700 kg, iar taurii de 900-1.000 kg. Randamentul la tiere este de 60%. Producia medie anual de lapte oscileaz ntre 3.000-5.000 litri. Unele linii selecionate din rasa Simmental dau o cantitate ce ajunge pn la 8.000-10.000 litri pe an. Coninutul de grsimi este de 3,8%. Rasa Simmental se caracterizeaz pin mare varietate n privina constituiei i conformaiei. Are rspndire mare n Europa. Aceast ras st la baza formrii rasei blata romneasc. Caracteristici:

Uor de manevrat Excelente abiliti materne Fertilitate mare i pe termen lung Intervale scurte de timp ntre ftri Maturitate timpurie Longevitate Rat bun de cretere 4

Carnea de vit de la bovine Simmental nseamn carne de cea mai nalt calitate, produs la maximum de eficien economic. Creterea medie n greutate n viu de tauri aduli variaz 1100 - 1400 kg, cu o nlime la greabn de la 150 la 165 cm. Cretere n greutate de zi cu zi pentru tauri de pn la 650 kg, n intervale de ngrare de ferm de la 1.6 - 1.8 kg. Greutatea de vaci adulte ajunge la 600 pn la 900 kg, cu o nlime la greabn de 138 la 150 cm. Obinerea unor rezultate optime de cretere sunt o consecin a creterii pe termen lung, controlat sub ndrumarea tiinific. Simmental sunt cunoscute ca una dintre rasele cele mai adaptabile - au fost introduse cu succes n toate cele cinci continente. Populaia rasei de 41 milioane arat capacitatea de ras pentru a satisface diferite programe de reproducere n ntreaga lume. n Europa, Simmental este crescut pentru oinerea de carne de vit i ca ras bun pentru lactaie. Simmental a fost crescut n Marea Britanie pentru mai mult de 35 de ani i s-a impus ca una dintre rasele de carne de vit aflat n preferinele acestei ri. Capacitatea vacii Simmental de a alpta viei pn la nrcare cu iarb, o transform ntro alegere ideal n cadrul sistemului agricol actual. Prezint un grad ridicat de fertilitate, un caracter deosebit de docil, rezisten. Rasa se adapteaz uor la condiiile cele mai variate din mediul rural. Simmental este o ras mixt, utilizat pentru producia de lapte i carne. Adpostul Cele 19 vaci ale solicitantului vor fi mutate n adpostul din Cristeti. Adposturile pentru vacile de lapte reprezint una din condiiile eseniale a confortului tehnologic. Sub aspectul constructiv, adposturile trebuie s: ntruneasc mrimea potrivit a standului sau a patului de odihn n funcie de animal Fundul ieslei s fie aezat la o nlime de 10-12 cm de pardoseal i s aib scurgere pentru a putea fi splate Suprafaa de cazare, patul, s aib o nclinaie de 1-2% nspre rigol Uile s fie de mrime potrivit Vacile pot fi ntreinute, adpostite n grajduri realizate n sistem legat, ca n imaginea de mai jos, sau , mai ales pe timpul verii, n stabulaie liber. Este de preferat mprirea adpostului n dou pri, o zon betonat unde s existe i un front de furaje corespunztor, pentru furaje de volum i o zon de pmnt la care animalele nu au acces pe timp nefavorabil. Grajdurile de vaci sunt construcii speciale care au ca rol protejarea animalelor de factorii meteorologici externi, protejarea instalaiilor folosite n exploataie i de a asigura confortul pentru buna desfurare a activitii fermierului. n perioada de var, vacile pot fi inute n stabulaie liber, care s le asigure i umbra necesar. Este bine tiut c vacile trebuie protejate de cldura excesiv, stresul caloric fiind mai greu de suportat de ctre bovine.

Adpost sistem legat 6

Stabulaie liber

n implementarea prezentului proiect, solicitantul are n vedere trecerea de la sistemul convenional de cretere a animalelor la sistemul ecologic. n procesul de crestere si exploatare a bovinelor n conditii ecologice se disting dou faze: 1. faza de conversie; 2. faza propriu-zis de producie ecologic. n faza de conversie ntretinerea animalelor se face n adaposturile existente, prin trecerea de la sistemul legat la ntretinerea n sistem liber. Adposturile trebuie s corespund cerinelor fiziologice, igienice i de producie. Se vor respecta normele de suprafa astfel: 6m2/cap la vaci; 1,5-5m2/cap la tineret ; 10m2/cap la tauri; norme de volum de aer: 25m3/cap de animal; indice de luminozitate 1/18 (1m2 de geam la 18 m2 de pardoseal). Microclimatul adpostului de vaci Acesta este dat de suma factorilor fizici, chimici i biologici sub influena mezoclimatului i a procesului tehnologic. Microclimatul deficitar influeneaz negativ producia i starea de sntate a animalelor, indicii de reproducie. Pentru asigurarea unor condiii optime de microclimat, fermierul va respecta principalele norme de microclimat n adposturile de vaci, astfel cum sunt redate n graficul alturat.

Alimentaia vacilor de lapte Vacile Simmental din ferma Bogdan sunt hrnite zilnic cu 15 kg de lucern i aproximativ 6-8 kg de concentrate. Nutreurile combinate sunt produse n procent de 40% n cadrul fermei (5 kg porumb siloz, 2 kg gru furajer, 1 kg rot floarea soarelui). Producia cantitativ de lapte este influenat n procent de 70% de factorii de mediu i 30% de factorii genetici. Din aceste considerente alimentaia complet i complex a vacilor de lapte este modelatorul de prim ordin al produciei, reproduciei i sntii vacilor. O raie corespunztoare de hran trebuie s satisfac senzaia de saietate, s nu conin substane toxice pentru animal i indirect pentru consumatori, s nu conin furaje mucegite. De asemenea, prin hran trebuie s asigure 1920% celuloz (fibr brut), s se asigure echilibrul energo-proteic. Pentru producia de grsime n lapte este nevoie de realizarea n rumen a unor cantiti importante de acizi grai volatili (AGV), n special acid acetic 50-60%. Nutreul concentrat se administreaz n ieslea curat i nu amestecat cu alte furaje. 8

PIATA Laptele obinut n ferma solicitantului este valorificat la centrele de achiziie lapte. Preul primit este de 1,1 lei pentru un litru de lapte cu o concentraie de grsime de 3,8- 4,5. Vieii sunt valorificai, de asemenea, pe piaa intern. Vieii sunt preluai de la fermier la un pre de 12 lei/kg viu. Greutatea vieilor la livrare este de 70-150 kg. De asemenea, vielele ajunse la gestaie pot fi vndute cu aproximativ 65000 lei. n cursul anului 2012 ponderea ftrilor a fost de 70% turai. Lanivelul judeului mai exist nc 8 ferme similare. Componenta ecologic a fermei de vaci Fermele ecologice, biologice, se ncadreaz n conceptul general de agricultur durabil, alternant (care prevede realizarea unor producii agrozootehnice la nivelul fermelor industriale - intensive), cu o conservare perfect a solului, apelor, aerului (deci ambientalului), conservarea peisajului natural rural i participarea acestora la dezvoltarea global a ruralului. Fermele ecologice sunt de obicei mixte, se bazeaz pe realizarea diverselor culturi agricole i creterea diversificat a speciilor de animale de ferm i de alt tip. n cazul fermei de exploatare a vacilor de lapte, condiiile ecologice vor ntruni urmtoarele cerine: Asigurarea suprafeei necesare pentru puni i fnee Asigurarea unor culturi agricole diversificate, specializate pentru baza furajer dar i pentru consumul familial: porumb, orz, ovz, gru, porumb siloz, sfecl de zahr, cartofi i legume. Asigurarea n proporie de 80% a furajelor necesare obinute n mod natural, iar restul de 20% vor fi nutreuri combinate, nuclee proteino-vitamino-minerale, aditivi furajeri, etc Utilizarea ngrmintelor naturale n fertilizarea solurilor, completate doar cu cantiti mici de ngrminte chimice, amendamente i microelemente, utilizarea ngrmintelor verzi. Folosirea asolamentelor i rotaia culturilor n vederea conservrii fertilitii solului Utilizarea solelor ameliorative: trifoi, lucern

Exploatarea bovinelor n ferme ecologice determin revenirea la tradiionala platform de gunoi, care, n concept ecologic biodinamic, este considerat un organism viu complex, ce poate influena n mare msur producia vegetal. Urina rezultat n adpost va avea scurgeri ntrun bazin de colectare, de unde se poate vidanja i transporta la cmp, pentru fertilizare, n amestec cu ap. O parte din urin se arunc zilnic pe platforma de gunoi. ntreinerea zilnic a platformei de gunoi (blegar) duce la fermentare care degaj cldur. Temperatura din interiorul platformei ajunge la 60-80 de gradeC, astfel nct se produce biosterilitatea se distrug bacteriile, sporii, ciupercile, oule de parazii, etc. 9

Pentru asigurarea mineralelor necesare n alimentaaia vacilor de lapte se vor asigura produse naturale, sarea gem iodat, fina de oase, carbonatul de calciu, dolomita, etc. Laptele recoltat se va vinde n pungi sau la cutie, purtnd indicaia scriptic Lapte ecologic natural, respectnd urmtoarele caliti: densitatea 1,0290, aciditatea 16 grade T, grsimea 3,8 4,0%, proteine 3,5-4%, numrul de celule somatice sub 500000/l.mg, NTG (numr total de germeni) sub 300000. Fermele ecologice de exploatare a vacilor de lapte nu polueaz mediul nconjurtor Creterea veniturilor exploataiei Pentru creterea veniturilor exploataiei, solicitantul are n vedere achiziionarea unui tanc de rcire i a unor terenuri arabile sau/i fnee. Pentru ntregirea investiiei, solicitantul va rezilia contractul prin care a dat n arend un ha teren arabil i l va reintegra n baza sa de producie. De asemenea, solicitantul va trece de la sistemul convenional de cretere la cel ecologic. Mai mult de 30% din sprijinul acordat prin PNDR va fi investit pentru realizarea conformitii cu standardele comunitare, pentru modernizarea i dezvoltarea exploataiei. VENITURI/ CHELTUIELI PRECONIZATE Venituri Venitul va rezulta din vnzarea produciei de lapte i a vieilor obinui. Venituri lapte: 19vaci X 20l/zi X30 zile X 8 luni = 79800.00 litri lapte 79800.00 litri lapte X 1,1 lei/litru = 87780.00 lei Venituri vi ei: 15 viei X 150 kg/buc = 2250 kg viu viei 2250 kg viu viei X 12.00 lei/kg = 27000.00 lei Total venituri = 114780.00 lei Cheltuieli Achiziie tanc rcire = 13200.00 lei Achiziie 10 ha teren = 130000.00 lei Achiziie nutreuri primul an = 32800.00 lei Total Cheltuieli cu investiia = 176000.00 lei n primul an al investiiei bilanul va genera un profit pe minus (recuperarea investiiei), n anii urmtori profitul va crete genernd un bilan pozitiv. Furnizori. 10

Producator: Tecnosac Tel: 0248 211 377 Fax: 0248 610 193 Mobil: 0752 117708 / 0755 031269 Adresa: Pitesti, str. Depozitelor nr. 27 Tanc de rcire lapte cu capacitate de la 100 litri la 8000 litri, att monofazic ct i trifazic. Tancurile de rcire sunt verticale, cilindrice cu deschidere superioar pentru cele de pn la 1880 litri i cilindric orizontal cu deschidere superioar pentru cele de peste 1880 litri. Pot fi n dou variante, n funcie de necesitile fermierului, utilizatorului, pentru dou mulsori sau pentru patru mulsori. Unitatea de rcire este ataat tancului, temperatura minim fiind meninut timp ndelungat la 4 grade Celsius datorit sistemului superior tehnologic de rcire. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Producator: Intercas s.r.l. Romnia Adresa: Str. Kovari, Nr. 8, ClujNapoca Cod Postal: 400217 Tel: +4 0264 594176 Fax: +4 0264 484690 E-mail: info@intercas.ro Tancuri racire lapte model G4 Tancuri racire lapte model G4 capacitate ntre 430 - 1880 litri Specificatii tehnice Constructie:

Bazin interior si carcasa externa din otel inox AISI 304 Evaporator Trapcold (marca nregistrata) de suprafata primara totala si eficienta maxima Izolatie de grosime mare din spuma poliuretanica ecologica Robinet intern pentru golire Priza de descarcare DN550 filetata cu capac Tija gradata milimetrica din otel inox cu tabela de conversie n litri Sistem de racire:

Racire fara formare de gheata chiar si pentru nivel de umplere scazut Expansiune directa Agent de racire ecologic freon R404A Compactitatea tuturor modelelor din aceasta gama usureaza punerea n functiune Corespunde cu norma ISO 5708 clasa BII Instalatia electrica:

Sistem de control FIPO 2 sau FIPO 3 pentru gestionarea tuturor operatiilor: controlul temperaturii laptelui, indicarea digitala a temperaturii, agitator programabil, pornirea programata a instalatiei frigorifice Releu termic de protectie pentru compresoarele trifazate, suplimentar fata de protectia interna a compresorului Tensiune de alimentare monofazata 230V 50HZ sau trifazata 400V 50HZ 11

Cele 10 ha de teren arabil pe care solicitantul i/a propus s le achiziioneze prin accesarea Msurii 112, vor fi cumprate n extravilanul comunei Cristeti de la persoanele din comun. La acest capitol se vor prezenta, pe scurt, aciuni legate de efectuarea unor activiti agricole. Se va face descrierea msurilor ce se vor lua pentru creterea veniturilor exploataiei, prin restructurare i modernizare, fa de situaia prezentat la momentul instalrii n anul 0. Planul de afaceri trebuie sa includ detalii privind investiiile care se realizeaz demonstrnd ca cel puin 30%* din sprijinul acordat va fi investit pentru realizarea conformitii cu standardele comunitare, modernizarea i dezvoltarea exploataiei, astfel: i. Achiziionarea de teren pentru desfurarea activitilor agricole; 12

ii. construirea i/ sau modernizarea cldirilor utilizate pentru producia agricol la nivel de exploataie, incluzndu-le i pe cele pentru protecia mediului; iii. achiziionarea, inclusiv n leasing de tractoare noi, combine de recoltat, maini, utilaje, instalaii, echipamente i accesorii, echipamente i software specializate; iv. achiziionarea de animale i dup caz, a cotei de producie; v. plantarea i replantarea plantelor perene. Dup caz, Planul de afaceri trebuie s prevad investiii pentru respectarea standardelor comunitare n vigoare, astfel nct la expirarea perioadei de graie de 36 de luni de la data instalrii, exploataia s ndeplineasc aceste standarde. Planul de afaceri, pentru fermele zootehnice, va detalia n mod obligatoriu modul de asigurare al necesarului de furaje pentru animalele din exploataie. Detalierea investiiilor necesare pentru atingerea obiectivelor, inclusiv date tehnice, pri desenate, anexate.Obiectul investiiei Teren Plantaii Animale . Total
Suprafaa/Numr/Capacitate Valoare (lei) Date tehnice (dup caz)

10 ha

130000.00

Arabil

*se vor detalia investiii de minim 30%, exclusiv TVA, din valoarea sprijinului ; se vor specifica caracteristicile tehnice ale tractoarelor, combinelor de recoltat, mainilor, utilaje, instalaii, echipamentelor care trebuie sa fie cuprinse ntr-o plaj de valori ce trebuie respectat pentru trana a 2-a de plat.

IV. SCHIMBRI DE MANAGEMENT I PREGTIRE PROFESIONAL SOLICITAT Odat instalat ca ef de ferm, tnrul Peenchea Bogdan Dumitru i propune s transforme exploataia ntruna competitiv, cu randament economic. Datorit pregtirii sale profesionale are deja adaptat gndirea la economia de pia, poate mbina tehnologiile de ultim or cu realitile economiei n tranziie, cutnd mereu soluii optime de dezvoltare i modernizare. Are o viziune managerial modern dar fr s piard din vedere elementele specifice comunei Cristeti, mai ales n ce privete productivitatea terenurilor agricole. Din aceast cauz a i optat pentru dezvoltarea unor activiti cu grad de risc mai 13

sczut fa de cultura vegetal n cmp i cu indice de profitabilitate mai ridicat. Pentru dobndirea unor capaciti manageriale, performante n agricultur Peenchea Bogdan Dumitru a dat o declaraie pe propria rspundere c n urmtorii 3 ani, va urma un curs de formare profesional, informare i difuzare de cunotine n domeniul Managementului exploataiei. Acest curs de pregtire a viitorului fermier va duce la dezvoltarea competenelor privind diversificarea activitilor economice propuse prin proiect, care s genereze activiti multiple i venituri alternative. Preocupat de valorificarea corespunztoare a produselor obinute, i-a propus realizarea unui studiu de marketing care cuprinde informaii despre: Cunoaterea clienilor poteniali contractani; Tendinele n domeniul consumului; Evoluia preurilor; Analiza competiiei; Promovarea eficient a produselor; Cunoaterea pieii de aprovizionare cu imput-uri; Veniturile i profitul previzibil.

V. TIPUL I CANTITATEA OPORTUNITILE DE PIA

PRODUSELOR

OBINUTE N TIMPUL I DUP RESTRUCTURARE, INCLUSIV

Pentru a pune n eviden tipul i cantitatea produselor obinute n cadrul exploataiei agricole, se pot folosi tabelele urmtoare cu prezentarea pieei de desfacere:

1. Pentru exploataiile agricole vegetale Planul de cultur inclusiv pentru suprafee cultivate cu furaje
Denumire cultur An 0 An 1 An 2 An 3 An 4 An 5

14

Suprafa* (ha)

Producie (tone)**

Suprafa (ha)

Producie (tone)

Suprafa (ha)

Producie (tone)

Suprafa (ha)

Producie (tone)

Suprafa (ha)

Producie (tone)

Suprafa (ha)

Producie (tone)

Gru Porumb siloz Alte plante de nutre TOTAL

0 0 0

0 0 0

2 5 4

9 150 120

2 5 4

9 150 120

2 5 4

9 150 120

2 5 4

9 150 120

2 5 4

9 150 120

0 0 11 11 11 11 11 279 279 279 279 279 * n funcie de sesiunea de depunere anul 0 reprezint anul anterior i respectiv anul curent n care se depune proiectul. n anul 0 vor fi prezentate suprafeele cultivate, urmnd ca n perioada anilor 1-5 s fie prezentate suprafeele de cultur previzionate. **Se va meniona producia total obinut pentru fiecare cultur.

2. Pentru exploataiile zootehnice i mixte: Planul de producie al fermei zootehnice


Nr. crt 1 SPECIFICARE Bovine total, din care: juninci vaci de lapte tineret bovin Porcine Ovine i caprine Psri Alte specii An 0
Cap Prod.

An 1
Cap Prod.

An 2
Cap Prod.

An 3
Cap Prod. Cap

An 4
Prod. Cap

An 5
Prod.

19 15

91200 2250

19 15

91200 2250

19 15

91200 2250

19 15

91200 2250

19 15

91200 2250

19 15

91200 2250

2 3 4 5

VI. CALCULUL UNITII DE DIMENSIUNE ECONOMIC (UDE)

15

Activitate Vaci de lapte Bovine sub 1 an Plante de nutret alte furaje verzi- porumb siloz Plante de nutret-alte furaje verzi-total Alte plante de nutret TOTAL

Unitatea de dimensiune economic a fermei n anul 0 16,739 0 0 0 0 16,739

Unitatea de dimensiune economic a fermei n anul int 16,739 3,015 2,12 0,598 1,18 23,652

Unitatea de Dimensiune Economic (UDE) reprezint unitatea prin care se exprim dimensiunea economic a unei exploataii agricole determinat pe baza marjei brute standard a exploataiei (Decizia Comisiei nr. 85/377/CEE). Valoarea unei uniti de dimensiune economic este de 1.200 Euro. Se va calcula totalul UDE din producia vegetal i/sau zootehnic pentru anul 0 i respectiv pentru anul int, conform seciunii specifice din Cererea de finanare Stabilirea dimensiunii economice a fermei. Dimensiune Economic a exploataiei n anul int trebuie s fie de peste 10 UDE i mai mare cu 4 UDE fa de anul 0.

Pornind de la calcularea dimensiunii economice a exploatatiilor agricole se calculeaza valoarea sprijinului in lei. Total UDE : N (N reprezinta numarul de UDE,fara zecimale, fara rotunjire)

6 UDE

12.000Euro

16

16 - 6

( 16 6 ) X 4.000Euro

TOTAL

V = 12.000 + ( 16-6 ) X 4.000Euro

Daca: V >40.000Euro -valoarea sprijinun este maxim 40.000.Euro V<=40.000Euro -valoarea sprijin este V(valoarea calculata). V = 40.000 Toate costurile vor fi exprimate n lei. 1 Euro = 4.4.lei Cursul de schimb utilizat pentru elaborarea planului de afaceri este cursul euro-leu la data elaborrii planului de afaceri publicat pe pagina web a Bncii Central Europene http://www.ecb.int/index.html.

VII. ELEMENTE REFERITOARE LA MEDIU Descrierea modului prin care investiia respect condiiile de mediu sau prin care activitatea descris aduce mbuntirea acestor condiii. Respectarea condiiilor de mediu i mbuntirea acestora se va face prin conversia fermei ctre un sistem de cretere ecologic, astfel cum a fost detaliat punctual anterior.

VIII. EVALUAREA PRINCIPALELOR RISCURI 17

Se va face o scurt prezentare evideniindu-se principalele riscuri care se pot ivi, cauzele i efectele acestora asupra produciei totale obinute. Principalele riscuri in de microclimat i condiiile de exploatare a animalelor. Pentru evitarea pierderilor de efective i, evident, a reducerii lactaiei, se vor urmri ftrile i efectuarea montei la timp. Respectarea igienei i calitatea hranei i a apei contribuie de asemenea la obinerea unor producii mai bune. n ce privete bolile acestea vor fi evitate prin respectarea normelor de igien i ngrijire a vacilor.

IX.GRAFICUL DE TIMP PENTRU RESTRUCTURARE, INCLUSIV OBIECTIVE I ETAPE Obiectivul Achiziie tanc rcire Achiziie teren Achiziie nutreuri Perioada propusa 2012-2013 2012-2013 2012-2013 Observaii Arabil, extravilan, 10ha

X. SINTEZA VENITURILOR, CHELTUIELILOR, REZULTATELOR FINANCIARE LA NIVEL DE EXPLOATARE


Indicatori Venituri Sectorul vegetal Sectorul zootehnic TOTAL VENITURI Cheltuieli Sectorul vegetal Sectorul zootehnic TOTAL CHELTUIELI REZULTAT BRUT An 0 0 87780.00 87780.00 0 26000.00 26000.00 61780.00 An 1 0 114780.00 114780.00 130000.00 46000.00 176000.00 -61220.00 An 2 0 114780.00 114780.00 44000.00 0.00 44000.00 9560.00 An 3 0 114780.00 114780.00 44000.00 0.00 44000.00 70780.00 An 4 0 114780.00 114780.00 0.00 0.00 44000.00 70780.00 An 5 0 114780.00 114780.00 44000.00 0.00 44000.00 70780.00

18

B2 XI. DESCRIEREA PROIECTULUI DE INVESTIII

1. Denumirea investiiei, cu descrierea obiectivelor propuse, fundamentarea necesitii i oportunitii acesteia. Se va descrie conformitatea obiectivelor investiiei urmrite prin proiect cu obiectivele Msurii 121 i se va preciza capacitatea propus a se realiza la finalizarea investiiei. Se va descrie modul n care investiiile propuse prin proiect sunt n acord cu potenialul agricol al zonei. Dup caz, se va meniona locurile de munc nou create. 2. Descrierea investiiilor ce urmeaz a fi executate n vederea adaptrii unitii la standardele de mediu, sanitarveterinare, sanitare, fitosanitare ale Uniunii Europene, cu precizarea standardului/standardelor la care se adapteaz (pentru proiectele care vizeaz adaptarea unitii la standardele specifice). 3. Piata de aprovizionare/desfacere, concurena i strategia de pia ce va fi aplicat pentru valorificarea produselor/serviciilor obinute prin implementarea proiectului. POTENIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUI Denumire furnizor de Adresa Produs Valoare materii prime/materiale furnizat i aproximativ auxiliare/produse/servici cantitate (Lei) i aproximativ

% din total achiziii

Nr.crt 1 2 3

POTENIALII CLIENI AI SOLICITANTULUI Client (Denumire i Valoare % din vnzri adresa) (Lei)

Seciunea B a Planului de afaceri mpreun cu seciunea A, se completeaz de ctre solicitant pentru proiectul de investiii care nu prevede lucrri de construcii montaj realizate prin Msura 121 Modernizarea exploataiilor agricole
2

19

4. Responsabil legal (nume, prenume, funcie n cadrul organizaiei, studii i experien profesional), relevante pentru proiect 5. Descrierea achiziiilor propuse a se realiza prin proiect, repectiv denumirea, numrul, valoarea i caracteristicile tehnice i funcionale ale utilajelor/echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport/dotrilor ce urmeaz a fi achiziionate prin Msura 121 (achiziiile trebuie s fie fundamentate n funcie de capacitatea de producie existent i/sau prognozat). Nr. crt. 1 2 3 Denumire/Tip utilaj/echipament Numr buci Valoare fr TVA (Lei) TVA (Lei) Total cu TVA (Lei)

TOTAL

Se va descrie fluxul tehnologic, activitatea i tehnologia aplicat n cadrul proiectului (plan de cultur pe perioada de cinci ani, plan de producie pe perioada de cinci ani pentru ferma zootehnic i altele). 6. Durata de realizare (luni) i etape principale Grafic de ealonare a investiiei exprimat valoric pe luni i activiti. Se vor evideia investiiile referitoare la adaptarea la standardele comunitare care trebuie s se ncadreze n perioada de graie. 7. Devizele investiiei, cu detalierea pe structura devizului general, nsoit de devizele pe obiecte, conform legislaiei n vigoare (HG nr.28/09.01.2008). (Detaliai cheltuielile eligibile i neeligibile pe elemente). n estimarea costurilor invesiei prin ntocmirea bugetului estimativ se va verifica n Baza de date de preuri pe de site-ul APDRP i se vor printa i ataa la cererea de finanare paginile referitoare la bunurile i serviciile incluse n proiect, identificate n baz. n situaia n care valorile bunurilor/servciilor nu se ncadreaz n limitele din Baza de date de preuri, se vor atasa trei oferte pentru categoriile de bunuri/servicii care depesc valoarea de 15.000 EUR i o ofert pentru categoriile de bunuri/servicii care se ncadreaz ntre 10.000 EUR i 15.000 EUR. La ofertele de servicii, se vor meniona i tarifele corespunztoare. Atenie: la dosarul cererii de finanare vor fi ataate numai paginile relevante din ofertele respective, cuprinznd preul, furnizorul i caracteristicile tehnice ale bunului, detaliate la punctul 5 de mai sus (maxim 2 pagini/ofert). 20

ATENIE! Invesiile de nlocuire nu sunt eligibile. Investiiile de nlocuire sunt definite dup cum urmeaz: Investiie de nlocuire nseamn o investiie care nlocuiete pur i simplu o cldire sau o main existent, sau pri din aceasta, cu o nou cldire sau main modern, fr a crete capacitatea de producie cu cel puin 25% sau fr a modifica n mod fundamental natura produciei sau tehnologia utilizat. Demolarea complet a unei cldiri agricole vechi de cel puin treizeci de ani i nlocuirea cu o cldire modern sau renovarea substanial a unei cldiri agricole nu sunt considerate investiii de nlocuire. Renovarea este considerat substanial atunci cnd costurile sale reprezint cel puin 50% din valoarea noii cldiri. Trebuie avute n vedere urmtoarele: Cheltuielile aferente nlocuirii unei/unui maini/utilaj/echipament sunt eligibile NUMAI cnd prin investiie se realizeaz cel puin: Crete capacitatea de producie cu cel puin 25% fa de cea iniial (fr proiect); SAU Se modific tehnologia aplicat iniial; SAU Se modific natura produciei.

8. Finanarea investiiei Din valoarea total a investiiei de ....LEI ajutorul public nerambursabil este de LEI: Curs Euro / leu ..din data de.... Procent finanare public = .% Cheltuieli eligibile (Lei) Euro Ajutor public nerambursabil Sursele de finanare pentru completarea necesarului de finanare din care: - autofinanare - mprumuturi 21

Cheltuieli neeligibile (Lei) Euro

Total (Lei) Euro

TOTAL PROIECT
Pentru ncadrarea cheltuielilor eligibile din buget n limitele prevzute n fia tehnic a Msurii 121 se va utiliza cursul de schimb Euro/Lei publicat pe pagina web a Bncii Central Europene www.ecb.int/index.html de la data ntocmirii memoriului justificativ.

Procentul de finanare public se va stabili n funcie de condiiile impuse de fia tehnic a msurii aferente proiectului ntocmit de solicitant; Pentru proiectele cu finanare public mai mare de 50% din valoarea eligibil, se va motiva solicitarea procentului. 9. Principalii indicatori tehnico-economici ai investiiei Valoarea total (LEI), Valoare eligibil (LEI); Durata de realizare (luni) nsotit de graficul de ealonare a investiiei exprimat valoric pe luni i activiti; Capaciti de producie rezultate ca urmare a investiiei (n uniti fizice).

ATENIE! Dac solicitantul i propune prin realizarea investiiei creterea viabiliii economice ca obiectiv pentru mbuntirea perfomanei generale a exploataiei agricole, va completa Anexele B (pentru SRL ) sau Anexele C pentru (PFA). 10. Proiecii financiare i indicatori financiari pentru ndeplinirea obiectivului de cretere a viabilitii economice. 10.1 Proiecii financiare pentru SRL (Anexe B) Prognoza veniturilor ; Prognoza cheltuielilor; Proiecia Contului de profit i pierdere; Bilan sintetic previzionat ; Flux de numerar ; Indicatori financiari. ATENIE: Sheeturile Prognoza veniturilor- Anexa B1, Prognoza cheltuielilor - Anexa B2, CPP- Anexa B3 , Bilan - Anexa B4, FN An 1-5 - Anexa B8, Indicatori- Anexa B9, cuprind prognoze pe o perioad de cinci ani de la darea n exploatare a

22

investiiei din proiect, respectiv de la finalizarea investiiei . Sheeturile FN An 1I- Anexa B5, FN An 2I - Anexa B6, FN An 3I - Anexa B7 se refera la perioada de implementare a proiectului (de maxim trei ani). 10.2 Proiecii financiare pentru PFA (Anexe C) Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare; Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune; Indicatori financiari.

PRECIZAREA IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA NTOCMIRII PROIECIILOR FINANCIARE 10.1 Proiecii financiare pentru SRL (Anexe B) Atenie: Prognozele vor fi ntocmite pornind de la situaiile financiare din anul anterior depunerii proiectului! Prognoza veniturilor Se va completa Anexa B1 Prognoza veniturilor i evoluia capacitii de producie cu vnzrile cantitative i valorice previzionate trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual. n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii : gradul de utilizare a capacitii de producie i modul cum evolueaz acesta n timp; se va preciza producia fizic existenta i producia fizic estimat n urma realizrii investiiei corelarea dintre vnzrile previzionate, gradul de utilizarea a capacitii de producie i precontracte/contracte de vnzare ncheiate/n curs de a fi ncheiate; modul n care au fost previzionate celelalte venituri prognozate. Se vor detalia veniturile obinute din alte tipuri de activiti dect cea la care se refera proiectul (n cazul n care solicitantul obine venituri i din alte activiti dect cea descris prin proiect) Prognoza cheltuielilor

23

Se va completa Anexa B2 Prognoza cheltuielilor i evoluia capacitii de producie cu valorile previzionate pe categorii de cheltuieli trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual. n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii : - urmrii corelarea informaiilor furnizate aici cu cele menionate n celelalte seciuni ale studiului ; - corelarea dintre cheltuielile previzionate, gradul de utilizarea a capacitii de producie i precontracte/contracte de cumprare ncheiate/n curs de a fi ncheiate ; - modul in care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuiala ; - orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea cheltuielilor i au influen relevanta. Se vor detalia cheltuielile aferente altor tipuri de activiti dect cea la care se refera proiectul. n cazul n care solicitantul obine venituri i suport cheltuieli din alte activiti dect cea descrisa prin proiect) Proiecia Contului de profit i pierdere n coloana An 0 se vor completa cu valorile existente n ultimul Cont de profit i pierdere ncheiat de societate, anexat la Cererea de finanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n anul n curs, aceast coloan nu se completeaz). Se va completa anexa B3 rndurile aferente : 12 Venituri Financiare , 13 Cheltuieli privind dobnzile (att pentru creditul ce urmeaz a fi contractat pentru co-finanarea investiiei din proiect (dac este cazul), ct i pentru soldul creditelor/leasingurilor/altor datorii financiare angajate), 14 Alte cheltuieli financiare , 18 Impozit pe profit/cifra de afaceri , restul rndurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2. Se vor face meniuni privind valorile previzionate i se vor corela cu alte informaii (exemplu : cheltuielile privind dobnzile). Bilan sintetic previzionat Se vor face precizri privind ipotezele luate n considerare n procesul de previzionare a posturilor din bilan. Se va completa Anexa B4 cu valorile prognozate ale posturilor din bilan avnd n vedere urmtoarele: - n coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul bilan ncheiat de societate anexat la Cererea de finanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n anul n curs aceast coloan nu se completeaz); - valorile activelor imobilizate noi achiziionate se vor aduga la cele existente (daca este cazul), din acestea se scad valorile activelor imobilizate vndute n perioada respectiv; - valoarea amortizrii cumulate aferenta activelor imobilizate existente, la care se adaug amortizarea calculat pentru activele imobilizate noi achiziionate (se va corela cu valoarea cheltuielilor cu amortizrile prevzute n Contul de profit i pierdere); - valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite,etc.) va fi corelat cu specificul activitii desfurate (durata procesului de fabricaie, etc.) i alte elemente considerate relevante. 24

casa i conturi la bnci se preia valoarea rezultat n Fluxul de numerar aferent aceleiai perioade din linia S; datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad de pn la un an se previzioneaz n funcie de termenele de plat ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale i la asigurrile sociale aferente activitii. datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad mai mare de un an se previzioneaz n funcie de soldul i graficul de rambursare a creditelor pe termen mediu i lung primite (dac este cazul), de soldul i graficul de plat a datoriilor reealonate (dac este cazul); se vor evidenia de asemenea datoriile ctre acionari/asociai, leasingurile, datoriile ctre alte instiuii financiare. subvenii pentru investiii - se nscriu soldul existent/previzionat (daca este cazul) i ncasrile primite prin programul FEADR; capitalurile proprii se nscriu sumele rezultate ca urmare a majorrilor de capital social prevzute, rezultatul exerciiului (acesta se repartizeaz ca dividende si rezerve la alegere, cota repartizata la rezerve urmnd s fac parte din rezerve n anul urmtor), rezervele deja constituite i alocrile suplimentare din rezultatul exerciiului financiar precedent; se va urmri corelarea datelor introduse cu cele existente in contul de profit si pierdere si fluxul de numerar.

Flux de numerar Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementrii (anexele B5, B6 si B7(vezi atenionarea de mai jos) desfurate lunar) i pentru o perioada de 5 ani (anexa B8) dup implementarea proiectului. n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii : - se va urmri corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrri i ieiri cu celelalte seciuni; - atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ ! - orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea elementelor fluxului de numerar si au influenta relevanta. Atenie: Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 3 ani de la data ncheierii Contractului de finanare i prin excepie, pentru investiiile n achiziiile simple fr leasing financiar de utilaje, instalaii, echipamente i dotri noi, de mijloace de transport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii durata maxim de execuie este de 2 ani. Indicatori financiari

25

Pe baza datelor obinute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor releva sustenabilitatea i viabilitatea investiiei ce urmeaz a fi promovat. Toate prognozele vor fi calculate pentru o perioada de 5 ani, dup finalizarea investiiei, n preuri constante. ncadrarea anumitor indicatori n limitele stabilite de APDRP (menionate att n aceast seciune a Memoriului justificativ, ct i n Anexa B9 din Cererea de finanare) se va evalua pentru anii 2, 3, 4 i 5 de la data finalizrii investiiei i respectiv pentru anii 1-5 pentru proiectele aferente Msurii 121 (n cazul investiiilor privind nfiinarea de plantaii, proieciile se vor face din anul n care se obine producie/venituri conform tehnologiilor de producie i a specificului proiectului).

Modul de calcul i baremurile limita care trebuie respectate sunt urmtoarele:


1.

Valoarea investiiei (VI) = valoarea totala a proiectului fr TVA, se preia din bugetul proiectului. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curent, conform obiectului de activitate al solicitantului. Se calculeaz pornind de la fizic (cantiti de produse, volumul produciei, servicii) innd cont de preuri/tarife pe unitatea de msur difereniat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1 Prognoza Veniturilor rndul Total venituri din exploatare aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5). Cheltuieli de exploatare (Ce) = cheltuielile generate de derularea activitii curente. Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare i se calculeaz n funcie de domeniul de activitate i de consumurile specifice. Se preiau valorile din Anexa B2 Prognoza Cheltuielilor rndul Cheltuieli pentru exploatare - total aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5). Rata rezultatului din exploatare (rRe) - trebuie s fie minim 10% din Ve. Rezultatul din activitatea curent (Re) se calculeaz: Re = Ve Ce trebuie s fie pozitiv, iar rata rezultatului din exploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din exploatare pentru anii evaluai Rata rezultatului din exploatare (rRe) se calculeaz dup formula:
rRe = Re 100 Ve

2.

3.

4.

26

5.

Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani ; Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investiiei (exprimat n ani). Se calculeaz astfel :
Dr = VI ( Flux _ net _ actualizat + Flux _ exp loatare _ actualizat ) / 12
5 12 1 6

Unde : Se consider ca n anii 6-12 cash-flow-urile din exploatare sunt egale cu cash-flow-ul din exploatare din anul 5.
6.

Rata rentabilitii capitalului investit (rRc) - trebuie s fie minim 5% pentru anii evaluai Se calculeaz astfel :
rRc = Flux _ exp loatare 100 VI

7. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie sa fie 1,2, pentru anii evaluai; RAFN Flux de numerar din exploatare/ (dobnzi + pli leasing + rambursarea datoriilor); Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8 rndul P Flux activitatea de exploatare care se mparte la rndul C Total ieiri de lichiditi prin finanare .
8.

de numerar din

Rata ndatorrii pe termen mediu i lung (rI) - trebuie s fie maximum 60% pentru anii evaluai; Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active. rI = TDi 100 TAi

unde : TDi= total datorii pe termen mediu i lung in anul i ; TAi= total active n anul i ; 27

9. Rata de actualizare este de 8%, folosit pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare. unde: r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobnzii de refinanare BCE (4%) + marja de risc pe ar (4%) evaluat de ctre Agenie ca valoare medie i care va fi reevaluat pe msur ce condiiile pietei monetare europene se schimb, se impune introducerea unei aproximri unitare) 10. Valoarea actualizata neta (VAN) trebuie sa fie pozitiva; Este calculata astfel: 5 12 FN i FN i exp lt VAN = + VI i (1 + r ) i =6 (1 + r ) i i =1 FNi = flux de lichiditi net din anul i; FNi explt = flux de lichiditi din exploatare din anul i VI = valoarea investiiei ;
11.

Disponibil de numerar la sfritul perioadei (rndul S , din anexa , B8 Flux de numerar trebuie sa fie pozitiv n anii de previzionare evaluai Se preiau valorile din rndul S din Anexa B8 aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).

n aceast parte a Memoriului justificativ se vor ataa sheet-urile din seciunea economic a Cererii de finanare Anexa B1 la Anexa B9 - ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului (activitatea curenta si activitatea viitoare, inclusiv proiectul).

28

10.2 Proiecii financiare pentru PFA (Anexe C) Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare Se vor completa anexele C1, C2 i C3 (vezi atenionarea de mai jos) cu datele privind fluxurile de numerar (ncasri/pli) aferente activitii agricole/ productive /prestri servicii, precum i cu cele aferente activitii de investiii i finanare. Detalierea se face pe luni de implementare. Atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici una din lunile de implementare! ATENIE! Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 2 ani de la data ncheierii contractului de finanare pentru investiiile n achiziiile simple de utilaje, instalaii, echipamente i dotri noi, de mijloace de transport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii. Prognoza ncasrilor i plilor anii 1- 5 de previziune Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (ncasri/pli) aferente activitii agricole/ productive /prestri servicii, precum i cu cele aferente activitii de investiii i finanare. Detalierea se face pe fiecare an de previziune. Atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici unul din anii de previziune! Indicatori financiari ATENIE! n aceast seciune a Planului de afaceri, se vor prelua indicatorii, n limitele stabilite de APDRP n cadrul Memoriului justificativ pentru accesarea Msurii 121. Se va evalua pentru anii 2, 3, 4 i 5 de la data finalizrii investiiei i respectiv pentru anii 1-5 pentru proiectele aferente Msurii 121. n cazul investiiilor privind nfiinarea de plantaii, proieciile se vor efectua din anul n care se obine producie/venituri conform tehnologiilor de producie i a specificului proiectului). Indicatorii se calculeaz n mod automat, cu excetia Valorii investiiei care se preia din Bugetul Indicativ. Limitele indicatorilor care trebuie respectate sunt urmtoarele: 1. Valoarea investiiei (VI) = valoarea total a proiectului fr TVA, se preia din bugetul proiectului; 29

Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani. Este un indicator ce exprim durata de recuperare a investiiei (exprimat n ani); 3. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie s fie 1,2, pentru anii evaluai;
2.

Valoarea actualizat net (VAN) trebuie sa fie pozitiv. Disponibilul de numerar la sfritul perioadei (rndul 60 din anexa C4 Flux de numerar trebuie s fie pozitiv n anii de previzionare evaluai.
4.

ATENIE! La Planul de afaceri se vor ataa tabelele din seciunea economic a cererii de finanare pentru Msura 121 - Anexa C1 la Anexa C5 - ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului (activitatea curent i activitatea viitoare, inclusiv proiectul).

30

C3 XI. DESCRIEREA PROIECTULUI DE INVESTIII 1. Denumirea investiiei, cu descrierea obiectivelor propuse, fundamentarea necesitii i oportunitii acesteia. Se va descrie conformitatea obiectivelor investiiei urmrite prin proiect cu obiectivele Msurii 121 i se va preciza capacitatea propus a se realiza la finalizarea investiiei. Se va descrie modul n care investiiile propuse prin proiect sunt n acord cu potenialul agricol al zonei. 2. Descrierea investiiilor ce urmeaz a fi executate n vederea adaptrii unitii la standardele de mediu, sanitarveterinare, sanitare, fitosanitare ale Uniunii Europene, cu precizarea standardului/standardelor la care se adapteaz (pentru proiectele care vizeaz adaptarea unitii la standardele specifice). 3. Piaa de aprovizionare/desfacere, concurena i strategia de pia ce va fi aplicat pentru valorificarea produselor/serviciilor obinute prin implementarea proiectului. POTENIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUI Denumire furnizor de materii Adresa Produs Valoare prime/materiale furnizat i aproximativ auxiliare/produse/servicii cantitate (Lei) aproximativ % din total achiziii

Nr.crt 1 2 3

POTENIALII CLIENI AI SOLICITANTULUI Client (Denumire i Valoare % din vnzri adresa) (Lei)

Seciunea C a Planului de afaceri mpreun cu seciunea A, se va completa de ctre solicitant pentru proiectul de investiii care prevede lucrri de construcii montaj realizate prin Msura 121 Modernizarea exploataiilor agricole
3

31

4. Date tehnice ale investiiei 4.1. Date generale Zona i amplasamentul (regiunea, judeul, localitatea) investiiei, suprafaa i situaia juridic ale terenului care urmeaz s fie ocupat (definitive i/sau temporar) de lucrare; Caracteristicile geofizice ale terenului din amplasament (studiu geotehnic, studii topografice, nivelul maxim al apelor freatice, date climatice) dac investiia o impune. 4.2. Caracteristicile principale ale construciilor Pentru cldiri: deschideri, travei, aria construit, aria desfurat, numrul de niveluri i nlimea acestora, volumul construit; Pentru reele: lungimi, limi, diametre, materiale, condiii de pozare etc. 4.3. Structura constructiv Pentru cldiri i reele se va face o descriere a soluiilor tehnice avute n vedere, cu recomandri privind tehnologia de realizare i condiiile de exploatare ale fiecrui obiect. 4.4. Principalele utilaje de dotare ale construciilor (centrale termice, hidrofoare, ascensoare etc.) Situaia existent a utilitilor i analiza acestora Se vor descrie modul de asigurare a acestora i soluiile tehnice adoptate. Instalaii aferente construciilor Se vor descrie soluiile adoptate pentru instalaiile de iluminat, fora, cureni slabi, ap, canalizare etc. 5. Avize i acorduri Avizele i acordurile emise de organele n drept, potrivit legislaiei n vigoare, privind: certificatul de urbanism, cu ncadrarea amplasamentului n planul urbanistic, avizat i aprobat potrivit legii; alte avize de specialitate, stabilite potrivit dispoziiilor legale.

32

6. Caracteristici tehnice i funcionale ale utilajelor/echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport/ dotrilor ce urmeaz a fi achiziionate prin proiect i prezentarea tehnic a construciilor n care urmeaz a fi amplasate utilajele/dotrile (inclusiv utiliti). Se vor preciza de asemenea denumirea, numrul i valoarea utilajelor/ echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport/ dotrilor care vor fi achiziionate, cu fundamentarea necesitii acestora (utilizai formatul tabelar prezentat mai jos). Nr crt 1 2 3 Se va descrie fluxul tehnologic, activitatea i tehnologia aplicat n cadrul proiectului (plan de cultur pe o perioad de cinci ani, plan de producie pe o perioad de cinci ani pentru ferma zootehnic i altele). 7. Durata de realizare (luni) i etape principale Grafic de ealonare a investiiei exprimat valoric pe luni i activiti. n procesul de estimare a duratei de execuie a obiectivelor de construcii i a planificrii activitilor, ncepnd cu data semnrii contractului de finanare cu Agenia de Pli pentru Dezvoltare Rural i Pescuit, proiectantul va lua n calcul i perioadele de timp nefavorabil realizrii investiiilor. Se vor evidenia investiiile referitoare la adaptarea la standardele comunitare care trebuie s se ncadreze n perioada de graie. 8. Devizele investiiei, cu detalierea pe structura devizului general, nsoit de devizele pe obiecte, conform legislaiei n vigoare (HG nr. 28/09.01.2008). Valoarea total a investiiei cu detalierea pe structura devizului general, nsoit de devizele pe obiecte, conform legislaiei n vigoare (HG 28/09.01.2008). n cazul n care apar cheltuieli eligibile i neeligibile, se vor prezenta devize pe obiect separate, (pe categorii de cheltuieli, eligibile si neeligibile). Denumire/Tip utilaj/echipamen t Numr buci Valoare fr TVA (Lei) TVA (Lei) Total cu TVA (Lei)

33

Nu sunt permise att cheltuieli eligibile ct i neeligibile n cadrul cap. 4.1. Construcii i instalaii fr a se detalia pe devize pe obiect lucrrile corespunztoare spaiilor/instalaiilor ce se vor executa. Pentru restul subcapitolelor aferente cap. 4 se vor preciza care sunt echipamentele, utilajele/montajul care sunt neeligibile. n estimarea costurilor invesiei prin ntocmirea bugetului estimativ se va verifica n Baza de date de preuri pe de site-ul APDRP i se vor printa i ataa la cererea de finanare paginile referitoare la bunurile i serviciile incluse n proiect, identificate n baz. n situaia n care valorile bunurilor/servciilor nu se ncadreaz n limitele din Baza de date de preuri, se vor ataa trei oferte pentru categoriile de bunuri/servicii care depesc valoarea de 15.000 EUR i o ofert pentru categoriile de bunuri/servicii care se ncadreaz ntre 10.000 EUR i 15.000 EUR. La ofertele de servicii, se vor meniona i tarifele corespunztoare. ATENIE! La dosarul cererii de finanare vor fi ataate numai paginile relevante din ofertele respective, cuprinznd preul, furnizorul i caracteristicile tehnice ale bunului, detaliate la punctul 3.8 de mai sus (maxim 2-3 pagini/ofert). Pentru lucrri, proiectantul va declara sursa de preuri folosit. ATENIE! Invesiile de nlocuire nu sunt eligibile. Investiiile de nlocuire sunt definite dupa cum urmeaz: Investiie de nlocuire nseamn o investiie care nlocuiete pur i simplu o cldire sau o main existent, sau pri din aceasta, cu o nou cldire sau main modern, fr a crete capacitatea de producie cu cel puin 25% sau fr a modifica n mod fundamental natura produciei sau tehnologia utilizat. Demolarea complet a unei cldiri agricole vechi de cel puin treizeci de ani i nlocuirea cu o cldire modern sau renovarea substanial a unei cldiri agricole nu sunt considerate investiii de nlocuire. Renovarea este considerat substanial atunci cnd costurile sale reprezint cel puin 50% din valoarea noii cldiri. Trebuie avute n vedere urmtoarele meniuni: Cheltuielile aferente construirii unei cldiri noi, care nlocuiete una existent avnd o vechime mai mare de 30 (treizeci de ani) SUNT eligibile; Daca cldirea existent propus pentru nlocuire are o vechime mai mic de 30 ani, cheltuielile NU sunt eligibile. n acest caz, se va depune documentul care s certifice vechimea cldirii; Cheltuielile aferente nlocuirii unei/unui maini/utilaj/echipament sunt eligibile NUMAI cnd prin investiie se realizeaz cel puin: - Crete capacitatea de producie cu cel puin 25% fa de cea iniial (fr proiect); SAU - Se modific tehnologia aplicat iniial; SAU 34

- Se modific natura produciei. Cheltuielile aferente renovrii unei cldiri sunt eligibile NUMAI dac acestea reprezint cel puin 50% din valoarea noii cldiri. 9. Finanarea investiiei Din valoarea total a investiiei de ....LEI, ajutorul public nerambursabil este de .. LEI. Curs Euro / leu ..din data de.... Procent finanare public = .% Cheltuieli eligibile (Lei) Euro Ajutor public nerambursabil Sursele de finanare pentru completarea necesarului de finanare din care: - autofinanare - mprumuturi TOTAL PROIECT
Pentru ncadrarea cheltuielilor eligibile din buget n limitele prevzute n fia tehnic a msurii 121 se va utiliza cursul de schimb Euro/Lei publicat pe pagina web a Bncii Central Europene www.ecb.int/index.html de la data ntocmirii memoriului justificativ.

Cheltuieli neeligibile (Lei) Euro

Total (Lei) Euro

Procentul de finanare public se va stabili n funcie de condiiile impuse de fia tehnic a msurii aferente proiectului ntocmit de solicitant; Pentru proiectele cu finanare public mai mare de 50% din valoarea eligibil, se va motiva solicitarea procentului. 10. Date privind fora de munc i managementul proiectului (se vor prezenta elemente n plus fa de cele prezentate n cadrul seciunii A a planului de afaceri), referitoare la: a. Fora de munc Total personal existent .. din care personal de execuie .. Estimri privind fora de munc ocupat prin realizarea investiiei 35

Locuri de munc nou-create.

..

b. Management Responsabil legal (nume, prenume, funcie n cadrul organizaiei, studii i experiena profesional), relevante pentru proiect. Prile desenate

Plan de amplasare n zon (1:25.000-1:5.000); Plan general (1:5.000-1:500); Plan de situaie cu amplasarea reelelor de utiliti, surse de ap i receptori ape uzate (1:1.000-1:500); Planuri de arhitectur - planurile nivelurilor, seciuni pentru principalele obiecte de construcii; Planul de amplasare a utilajelor pe fluxul tehnologic.

11. Proiecii financiare i indicatori financiari pentru ndeplinirea obiectivului de cretere a viabilitii economice. Dac solicitantul i propune prin realizarea investiiei creterea viabilitii economice ca obiectiv pentru mbuntirea perfomanei generale a exploataiilor agricole, va completa Anexele B pentru SRL sau Anexele C pentru PFA. 11.1 Proiecii financiare pentru SRL (Anexe B) Prognoza veniturilor; Prognoza cheltuielilor; Proiecia Contului de profit i pierdere; Bilan sintetic previzionat; Flux de numerar; Indicatori financiari.

ATENIE: Sheeturile Prognoza veniturilor- Anexa B1, Prognoza cheltuielilor - Anexa B2, CPP- Anexa B3 , Bilan - Anexa B4, FN An 1-5 - Anexa B8, Indicatori- Anexa B9, cuprind prognoze pe o perioad de cinci ani de la darea n exploatare a investiiei din proiect, respectiv de la finalizarea investiiei . Sheeturile FN An 1I- Anexa B5, FN An 2I - Anexa B6, FN An 3I - Anexa B7 se refera la perioada de implementare a proiectului (de maxim trei ani).

36

11.2 Proiecii financiare pentru PFA (Anexe C) Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare; Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune; Indicatori financiari.

PRECIZAREA IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA NTOCMIRII PROIECIILOR FINANCIARE 11.1 Proiecii financiare pentru SRL (Anexe B) Atenie: Prognozele vor fi ntocmite pornind de la situaiile financiare din anul anterior depunerii proiectului! Prognoza veniturilor Se va completa Anexa B1 Prognoza veniturilor i evoluia capacitii de producie cu vnzrile cantitative i valorice previzionate trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual. n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii : gradul de utilizare a capacitii de producie i modul cum evolueaz acesta n timp; se va preciza producia fizic existenta i producia fizic estimat n urma realizrii investiiei corelarea dintre vnzrile previzionate, gradul de utilizarea a capacitii de producie i precontracte/contracte de vnzare ncheiate/n curs de a fi ncheiate; modul n care au fost previzionate celelalte venituri prognozate. Se vor detalia veniturile obinute din alte tipuri de activiti dect cea la care se refera proiectul (n cazul n care solicitantul obine venituri i din alte activiti dect cea descris prin proiect) Prognoza cheltuielilor Se va completa Anexa B2 Prognoza cheltuielilor i evoluia capacitii de producie cu valorile previzionate pe categorii de cheltuieli trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual. n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii : - urmrii corelarea informaiilor furnizate aici cu cele menionate n celelalte seciuni ale studiului ;

37

- corelarea dintre cheltuielile previzionate, gradul de utilizarea a capacitii de producie i precontracte/contracte de cumprare ncheiate/n curs de a fi ncheiate ; - modul in care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuiala ; - orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea cheltuielilor i au influen relevanta. Se vor detalia cheltuielile aferente altor tipuri de activiti dect cea la care se refera proiectul. n cazul n care solicitantul obine venituri i suport cheltuieli din alte activiti dect cea descrisa prin proiect) Proiecia Contului de profit i pierdere n coloana An 0 se vor completa cu valorile existente n ultimul Cont de profit i pierdere ncheiat de societate, anexat la Cererea de finanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n anul n curs, aceast coloan nu se completeaz). Se va completa anexa B3 rndurile aferente : 12 Venituri Financiare , 13 Cheltuieli privind dobnzile (att pentru creditul ce urmeaz a fi contractat pentru co-finanarea investiiei din proiect (dac este cazul), ct i pentru soldul creditelor/leasingurilor/altor datorii financiare angajate), 14 Alte cheltuieli financiare , 18 Impozit pe profit/cifra de afaceri , restul rndurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2. Se vor face meniuni privind valorile previzionate i se vor corela cu alte informaii (exemplu : cheltuielile privind dobnzile). Bilan sintetic previzionat Se vor face precizri privind ipotezele luate n considerare n procesul de previzionare a posturilor din bilan. Se va completa Anexa B4 cu valorile prognozate ale posturilor din bilan avnd n vedere urmtoarele: - n coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul bilan ncheiat de societate anexat la Cererea de finanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n anul n curs aceast coloan nu se completeaz); - valorile activelor imobilizate noi achiziionate se vor aduga la cele existente (daca este cazul), din acestea se scad valorile activelor imobilizate vndute n perioada respectiv; - valoarea amortizrii cumulate aferenta activelor imobilizate existente, la care se adaug amortizarea calculat pentru activele imobilizate noi achiziionate (se va corela cu valoarea cheltuielilor cu amortizrile prevzute n Contul de profit i pierdere); - valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite,etc.) va fi corelat cu specificul activitii desfurate (durata procesului de fabricaie, etc.) i alte elemente considerate relevante. - casa i conturi la bnci se preia valoarea rezultat n Fluxul de numerar aferent aceleiai perioade din linia S; - datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad de pn la un an se previzioneaz n funcie de termenele de plat ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale i la asigurrile sociale aferente activitii.

38

datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad mai mare de un an se previzioneaz n funcie de soldul i graficul de rambursare a creditelor pe termen mediu i lung primite (dac este cazul), de soldul i graficul de plat a datoriilor reealonate (dac este cazul); se vor evidenia de asemenea datoriile ctre acionari/asociai, leasingurile, datoriile ctre alte instiuii financiare. subvenii pentru investiii - se nscriu soldul existent/previzionat (daca este cazul) i ncasrile primite prin programul FEADR; capitalurile proprii se nscriu sumele rezultate ca urmare a majorrilor de capital social prevzute, rezultatul exerciiului (acesta se repartizeaz ca dividende si rezerve la alegere, cota repartizata la rezerve urmnd s fac parte din rezerve n anul urmtor), rezervele deja constituite i alocrile suplimentare din rezultatul exerciiului financiar precedent; se va urmri corelarea datelor introduse cu cele existente in contul de profit si pierdere si fluxul de numerar.

Flux de numerar Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementrii (anexele B5, B6 si B7(vezi atenionarea de mai jos) desfurate lunar) i pentru o perioada de 5 ani (anexa B8) dup implementarea proiectului. n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii : - se va urmri corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrri i ieiri cu celelalte seciuni; - atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ ! - orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea elementelor fluxului de numerar si au influenta relevanta. Atenie: Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 3 ani de la data ncheierii Contractului de finanare i prin excepie, pentru investiiile n achiziiile simple fr leasing financiar de utilaje, instalaii, echipamente i dotri noi, de mijloace de transport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii durata maxim de execuie este de 2 ani. Indicatori financiari Pe baza datelor obinute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor releva sustenabilitatea i viabilitatea investiiei ce urmeaz a fi promovat. Toate prognozele vor fi calculate pentru o perioada de 5 ani, dup finalizarea investiiei, n preuri constante.

39

ncadrarea anumitor indicatori n limitele stabilite de APDRP (menionate att n aceast seciune a Memoriului justificativ, ct i n Anexa B9 din Cererea de finanare) se va evalua pentru anii 2, 3, 4 i 5 de la data finalizrii investiiei i respectiv pentru anii 1-5 pentru proiectele aferente Msurii 121 (n cazul investiiilor privind nfiinarea de plantaii, proieciile se vor face din anul n care se obine producie/venituri conform tehnologiilor de producie i a specificului proiectului).

Modul de calcul i baremurile limita care trebuie respectate sunt urmtoarele: a. Valoarea investiiei (VI) = valoarea totala a proiectului fr TVA, se preia din bugetul proiectului. b. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curent, conform obiectului de activitate al solicitantului. Se calculeaz pornind de la fizic (cantiti de produse, volumul produciei, servicii) innd cont de preuri/tarife pe unitatea de msur difereniat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1 Prognoza Veniturilor rndul Total venituri din exploatare aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5). c. Cheltuieli de exploatare (Ce) = cheltuielile generate de derularea activitii curente. Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare i se calculeaz n funcie de domeniul de activitate i de consumurile specifice. Se preiau valorile din Anexa B2 Prognoza Cheltuielilor rndul Cheltuieli pentru exploatare - total aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5). d. Rata rezultatului din exploatare (rRe) - trebuie s fie minim 10% din Ve. Rezultatul din activitatea curent (Re) se calculeaz: Re = Ve Ce trebuie s fie pozitiv, iar rata rezultatului din exploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din exploatare pentru anii evaluai Rata rezultatului din exploatare (rRe) se calculeaz dup formula:
rRe = Re 100 Ve

e. Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani ; Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investiiei (exprimat n ani). Se calculeaz astfel : 40

Dr =

VI ( Flux _ net _ actualizat + Flux _ exp loatare _ actualizat ) / 12


5 12 1 6

Unde : Se consider ca n anii 6-12 cash-flow-urile din exploatare sunt egale cu cash-flow-ul din exploatare din anul 5. f. Rata rentabilitii capitalului investit (rRc) - trebuie s fie minim 5% pentru anii evaluai Se calculeaz astfel :
rRc = Flux _ exp loatare 100 VI

g. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie sa fie 1,2, pentru anii evaluai; RAFN Flux de numerar din exploatare/ (dobnzi + pli leasing + rambursarea datoriilor); Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8 rndul P Flux activitatea de exploatare care se mparte la rndul C Total ieiri de lichiditi prin finanare . h. Rata ndatorrii pe termen mediu i lung (rI) - trebuie s fie maximum 60% pentru anii evaluai; Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active. rI = TDi 100 TAi

de numerar din

unde : TDi= total datorii pe termen mediu i lung in anul i ; TAi= total active n anul i ; i. Rata de actualizare este de 8%, folosit pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare. 41

unde: r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobnzii de refinanare BCE (4%) + marja de risc pe ar (4%) evaluat de ctre Agenie ca valoare medie i care va fi reevaluat pe msur ce condiiile pietei monetare europene se schimb, se impune introducerea unei aproximri unitare) j. Valoarea actualizata neta (VAN) trebuie sa fie pozitiva; Este calculata astfel: 5 12 FN i FN i exp lt VAN = + VI i (1 + r ) i =6 (1 + r ) i i =1 FNi = flux de lichiditi net din anul i; FNi explt = flux de lichiditi din exploatare din anul i VI = valoarea investiiei ; k. Disponibil de numerar la sfritul perioadei (rndul S , din anexa, B8 Flux de numerar trebuie s fie pozitiv n anii de previzionare evaluai. Se preiau valorile din rndul S din Anexa B8 aferente perioadelor respective (Total An1,, Total An 5). n aceast parte a Memoriului justificativ se vor ataa sheet-urile din seciunea economic a Cererii de finanare Anexa B1 la Anexa B9 - ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului (activitatea curenta si activitatea viitoare, inclusiv proiectul). 11.2 Proiecii financiare pentru PFA (Anexe C) Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare; Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune; Indicatori financiari. Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare Se vor completa anexele C1, C2 si C3 (vezi atenionarea de mai jos) cu datele privind fluxurile de numerar (ncasri/plii) aferente activitii agricole/ productive /prestri servicii, precum i cu cele aferente activitii de investiii i finanare. Detalierea se face pe luni de implementare. 42

ATENIE! La rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici una din lunile de implementare! ATENIE! Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 3 ani de la data ncheierii contractului de finanare si prin excepie, pentru investiiile n achiziiile simple fr leasing financiar de utilaje, instalaii, echipamente i dotri noi, de mijloace de transport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii durata maxim de execuie este de 2 ani. Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (ncasri/pli) aferente activitii agricole/ productive /prestri servicii, precum i cu cele aferente activitii de investiii i finanare. Detalierea se face pe fiecare an de previziune. ATENIE! La rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici unul din anii de previziune! Indicatori financiari ATENIE! n aceast seciune a Planului de afaceri, se vor prelua indicatorii, n limitele stabilite de APDRP n cadrul Studiului de Fezabilitate pentru accesarea Msurii 121. Se va evalua pentru anii 2, 3, 4 si 5 de la data finalizrii investiiei i respectiv pentru anii 1-5 pentru proiectele aferente msurii 121. (n cazul investiiilor privind nfiinarea de plantaii, proieciile se vor face din anul n care se obine producie/venituri conform tehnologiilor de producie i a specificului proiectului). Indicatorii se calculeaz n mod automat, cu excepia Valorii investiiei care se preia din Bugetul Indicativ. Limitele indicatorilor care trebuie respectate sunt urmtoarele:

Valoarea investiiei (VI) = valoarea total a proiectului fr TVA, se preia din bugetul proiectului; Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani. Este un indicator ce exprim durata de recuperare a investiiei (exprimat n ani); Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie s fie 1, 2, pentru anii evaluai; Valoarea actualizat net (VAN) trebuie s fie pozitiv. Disponibilul de numerar la sfritul perioadei (rndul 60 din anexa C4 Flux de numerar trebuie s fie pozitiv n anii de previzionare evaluai. 43

ATENIE! La Planul de afaceri se vor ataa tabelele din seciunea economic a Cererii de finanare pentru Msura 121 Anexa C1 la Anexa C5 - ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului (activitatea curent i activitatea viitoare, inclusiv proiectul).

44