Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Operatiuni Bancare
Operatiuni Bancare
c)
Virament propriuzis
Conceptul de virament
Tip de virament
De debit
De credit
Viramente ca instrumente de plat
4.2. Compensaia
a)
Circuite i transferuri monetare (conversia)
b)
Compensaia propriuzis
Conceptul de compensare
Tipurile de compensare
Bilateral
Multilateral
c)
Etapele compensrii
Inventarierea i structura
Soldarea compensarea
Stingerea datoriilor reciproce
5. Insrumente externe de circulaie
5.1. Cambia
a)
Definiri i trsturi specifice
b)
Rolul cambiei
Instrument monetar
Comercial
De plat i credit
c)
Formele cambiei
Trata
Definire
Elementele ei
Obligatorii
Facultative
Operiuni
De gir
Aval
Andosare
Protest
Acceptare
Scontare
Regres
Plat
5.2. Cecul
a)
Definire
b)
Participani i utilizani elementului
c)
Elementele cecului
d)
Operaiuni gir, aval, plat, regres, protest
e)
Tipuri de CEC
2
5.3.
a)
b)
c)
5.4.
a)
b)
c)
6.3.
La punctele de vnzare
Circuit deschis
Circuit nchis
Operaiuiile de decontare - plat
Capitolul 1
Rolul i structura sistemului bancar
Bncile intermediari financiari
Funciile bncilor
Structura sistemului bancar
Tendine n evoluia bncilor
1.1. Bncile intermediari financiari
Bncile joac rolul de intermediari financiari principali n relaiile
economisire investire, relaie decisiv pentru creterea economic.
n aceast calitate bncile pun n circulaie creane asupra lor, sporind
astfel volumul de mijloace de plat, respectiv mas monetar.
n aceast calitate de intermediari bncile
Faciliteaz formarea de capitaluri disponibile
Permit coordonarea proceselor de economisire i investire n scopul sporirii
volumului total de resurse alocate economiei => n acest calitate bncile
ndeplinesc dublu rol:
1. Emit propriile lor titluri negociabile prin care atrag capitalurile din
economie
2. Acioneaz pe piaa titlurilor emise de alte instituii financiare sau de
ageni nebancari, plasnd astfel o parte mai mare sau mai mic din resursele
mobilizate.
Concluzie:
n aceast dubl calitate, bncile ofer deponenilor garanii asiguratorii,
adic i pot retrage fondurile oricnd doresc, i le plaseaz spre fructificare pe
cele de care acetia nu au nevoie imediat.
1.2.
Funciile bncilor
BNCILE COMERCIALE
Celelalte verigi ale sistemului bancar sunt organizate n majoritatea lor,
sub forma societilor pe aciuni i pot fi:
Private
Mixte
De stat
n statutele lor proprii de funcionare prevd:
Forma de organizare
Volumul i ponderea capitalului propriu
Alte fonduri pe care le pot constitui
Tipuri de operaiuni pe care le pot efectua i care se grupeaz n
operaiuni bilaniere i extrabilaniere.
Tipurile de operaiuni pasive i active, inclusiv ponderea lor n totalul
operaiunilor difer de la o banc la alta n funcie de:
Specificul ei
Dimensiuni
De ar
Specificul activitii desfurate determin gruparea lor n:
Bnci comerciale de depozit
Bnci i instituii specializate
Societi financiare
Bncile comerciale (de depozit) ser caracterizeaz prin faptul c
desfoar toat gama de operaiuni. Totui operaiuniile de baz sunt
cele privind mobilizarea, atragerea de resurse (constituirea de
depozite) i utilizarea acestora n scopul acordrii de credite.
b)
Bncile specializate includ o sfer larg de investiii de credite, cu
o gam larg de diferenieri, i cu statute diferite de la o ar la alta.
n structura lor distingem:
Instituii specializate n credite pe termen mediu, lung pentru
diferite ramuri
Instituii specializate n activitatea de sprijinire a creditelor
imobiliare (ipotecare).
Instituii specializate n creditarea activitilor locale
c)
Societi financiare efectueaz operaiuni care sunt abilitate prin
lege.
Principala activitate:
leasing
factoring
acordarea de credite pe termen mediu i lung pentru nteprinderi
creditarea mrfurilor cu plata n rate
creditarea locuinelor cu garanii ipotecare
gestionarea mijloacelor i instrumentelor de plat (cri de credit)
a)
1.4.
Capitolul 2
Bncile Comerciale verig de baz a sistemului bancar
Rolul i funciile Bncilor Comerciale
Operaiuniile bcilor comerciale
A. Operaiuni bilaniere
B. Operaiuni extrabilaniere
Operaiuni de plai
2.1 Rolul i funciile bncilor comerciale
Bncile comerciale sunt instituii financiare specializate:
Att ct trebuie n atragerea resurselor
n utilizarea resurselor mobilizate pentru distribuiri de credite
Efectueaz pli ntre titularii de cont i persoane fizice sau juridice
La nivelul bancilor comerciale identificm urmtoarele funcii:
1. atragerea de disponibiliti monetare prin oferta de titluri
2. condiiile de fructificare avantajoase din punct de vedere al:
remumerrii
lichiditii
siguranei
3. asigurarea unei circulaii interne a instrumentelor de plat
4. acordarea de credite clienilor pentru producie, investiii,
comercializare pe diferite perioade i n diferite condiii
5. diversificarea ofertei de produse i servicii financiare
6. depozitarea (pstrarea n garanie) a diferitelor valori depuse la
bnci.
Unele din aceste activiti sunt rezultatul efecturii de ctre bnci a
operaiunilor bilaniere, altele reflect i genereaz operaiuni n afara bilanului
i cunosc astzi o tendin de:
Cretere
Diversificare
2.2.
c. Creditele bancare aceste produse oferite clienilor, dein ponderea cea mai
mare n totalul activului bilanier.
Sunt moduri principale de plasament a resurselor i partea cea mai
riscant, motiv pentru care i veniturile din dobnzi sunt mai mari.
Creditul este principalul mod de plasament deoarece:
Sursa cea mai profitabil pentru sporirea performanelor bncii
Sprijin agenii economici atunci cnd au nevoie de resurse temporare
Realizeaz o legtur direct ntre bnci i clieni, ntre fenomenul monetar
bancar i cel al economiei reale.
12
14
d)
15
Capitolul 3
Mijloace i instrumente de plat
3.1. Mijloace de plat
a) moneda marf de aur
b) moneda financiar de credit
3.2. Instrumente de plat
a) interne
b) externe
3.1. Mijloace de plat
Caracterizare general
Moneda = ca mijloc de plat necesit folosirea instrumentelor specifice
prin intermediul crora au loc transferuri de valori sub form monetar.
Transferul de valori se efectueaz ntre bnci, dar i ntre bnci i ageni
economici.
Exist 2 categorii de instrumente de plat:
instrumente utilizate n principal ntre agenii nebancari i
ntre acetia i bnci ( instrumente externe de plat );
utilizate n interiorul comunitii bancare ( instrumente
interne de plat ).
Sunt dou instrumente de plat:
a) Cash au loc utiliznd bancnote emise de Banca Central la un curs legal
obligatoriu.
b) Prin cont includ toate plile realizate prin diferite instrumente care
antreneaz cu o circulaie efectiv de documente, ct i impulsuri
magnetice i elctronice.
3.2. Instrumente de plat
n structura plilor de cont distingem:
a) plile sau transferurile prin debit declanare procedurii de plat
aparine creditorului care pune n circulaie documente care certific
datoria debitorului, respectiv a pltitorului;
b) plile sau transferurile prin credit viramente declanarea procedurii
de plat aparine debitorului, care d ordin de creditare a contului
creditorului sau beneficiarului.
Viramentul s-a dezvoltat din momentul n care agenii economici au
nceput s efectueze pli, fiecare n favoarea numeroilor beneficiari.
n afara plilor prin debit i credit sunt i pli prin intermediul crilor de
plat.
Acestea sunt instrumente de plat care mbin calitatea unui instrument de
credit cu cele ale unui instrument de debit.
16
17
Capitolul 4
Instrumente interne de plat
4.1. Viramentul
4.2. Compensatia
4.1. Viramentul
(A) Conturi deschise clienilor
Principalele deschise clienilor sunt:
1. conturi curente;
2. conturi americane: NOW i SUPERNOW;
3. conturi de economii;
4. conturi monetare;
5. conturi corespondente.
6. conturi escrow
1. Conturile curente - deschise agenilor economici i persoanelor fizice;
titularii pot face retrageri sau pli ctre teri ( fie numerar, fie
utiliznd diferite instrumente cum ar fi: cec, bilet la ordin, ordin de
plat );
asigurarea acestor servicii reprezint o funcie tradiional a
bncilor comerciale;
disponibilitile din aceste conturi sunt purttoare de dobnd la
vedere.
2. Conturile NOW i SUPERNOW:
conturi purttoare de dobnzi;
fr scaden ( conturi la vedere ).
Ordinele de retragere sunt purttoare de dobnd i sunt emise pentru:
particulari;
societi nelucrative;
agenii guvernamentale;
administraii centrale i locale.
Diferena dintre contul NOW i contul SUPERNOW const n faptul c
cele din urm sunt purttoare de dobnzi mai mari dar au i plafoane minime,
inclusiv restricii mai severe n ce privete retragerile de lichiditate din aceste
conturi.
Din acest motiv, unii apreciaz c aceste conturi SUPERNOW pot fi
asimilate conturilor la termen.
3. Conturile de economii:
purttoare de dobnzi;
se caracterizeaz prin faptul c asupra lor nu pot fi trase ordine de
plat;
sumele pot fi retrase oricnd i transferate n conturile clienilor.
18
4.2. Compensaia
4.2.1. Circuite i transferuri monetare
Iniierea viramentelor, funcie de circuitul oricror instrumente de plat
ntre bnci, este doar nceputul procesului de decontare.
n prezent pe fondul expansiunii masei monetare efectuarea plilor
devine un proces complex, care prin cooperarea tuturor bncilor trebuie s fie
structurat, organizat, corelat, ncheiat zilnic.
Efectuarea plilor de ctre bnci potrivit dorinelor exprimate de titularii
de cont prezint pentru ele grade de dificultate diferite, funcie de sferele pe care
le angajeaz, respectiv circuitele monetare n care se ncadreaz.
n economia fiecrei ri exist mai multe circuite monetare, pentru c, n
fapt, n economie sunt mai multe instituii care emit moned, i fiecare din
aceste spee de monede au o sfer de utilizare diferit.
Sunt trei principale circuite monetare:
circuite monetare realizate de Banca Central ( de emisiune ),
aceasta avnd calitatea de emitent de moned efectiv ( de
bancnote );
realizate de trezorerie;
realizate de bncile comerciale care creeaz moned scriptural.
Fiecare dintre aceste trei circuite, i implicit din cele trei fenomene ale
creaiei monetare sunt bine definite n circuitul de ansamblu al masei monetare,
n funcie de trei criterii:
instrumente de plat utilizate specifice fiecrui circuit n parte;
ansamblul de utilizatori;
modul de corelare, de intrare a fiecrui circuit cu celelalte circuite
monetare prin existena unui organism central de compensare care
asigur corelarea n cadrul circuitului i integrarea cu celelalte
circuite.
( la noi compensarea primvara 1995 )
a) Emisiunea de moned a Bncii Centrale emite bancnote i moned
care alctuiesc oferta de moned a Bncii Naionale sau baza monetar.
Principalele circuite ale bancnotelor ( principalele deintoare de moned
central ) sunt:
bancnote aflate n casieriile agenilor economici sau la populaie;
bancnote aflate n casieriile bncilor;
depozitele Bncilor Comerciale pstrate la Bncile de Emisiune.
Moneda scriptural rezult din nsumarea soldurilor conturilor titularilor
(persoane fizice i juridice), reprezentnd deci totalitatea depozitelor bancare
care sunt alimentate din:
depunerile de moned efectiv ( persoane fizice i juridice );
din viramente din alte conturi;
din credite acordate de bnci prin intermediul conturilor de credite
( nregistrarea creditului n contul beneficiarului ).
22
Total
operaiuni
debitoare
75
40
5
100
40
15
20
50
10
15
30
35
30
40
20
25
100
20
10
40
-
180
150
85
95
210
Creditoare
A
B
C
D
E
Total
Operaiuni
Creditoare
720
220
125
90
115
170
720
(2) Soldare-compensare
are loc deci pe baza situaiilor rezultate n urma inventarieriistructurrii;
aceast operaiune este esena procesului de compensare.
Inventarierile pentru fiecare banc dup nsumarea soldurilor putem
stabili:
sumele brute de primit sau de pltit;
soldurile nete rezultate din compensare;
gradul de compensare.
Operaiuni
Sold
debitoare
A
B
C
D
E
TSD
debitor
creditoare
A
B
C
75
40
40
15
10
15
-
30
40
20
26
100
20
10
180
150
85
25
-
D
E
TSC
5
100
220
Sold
Creditor
20
50
125
30
35
90
25
115
40
170
-
95
210
720
720
-
40
65
65
Operaiuni Sold
interbancare final
-23
23
-27
27
23
20
1
Total
44
44
44
Capitolul 5
Instrumente externe de circulaie
5.1. Cambia
5.2. Cecul
5.3. Ordinul de plat
5.4. Crile de plat
5.1. Cambia
a) definiie i trsturi
b) rolul cambiei
c) formele cambiei: trata, elemente, operaiuni, biletul la ordin
a) Cambia = un instrument de plat care exprim obligaia asumat de un
debitor de a plti la scaden o sum determinat n favoarea unu beneficiar.
Trsturile cambiei:
1) transferabilitatea = ea poate fi transmis de la o persoan la alta
ceea ce nseamn c obligaia pltitorului rmne valabil n timp
ce creditorul se schimb pe msur ce cambia trece din diferite
motive de la un posesor la altul;
Transferul de creane de la o persoan la alta, de la un creditor la altul (are
caracter oneros ) se realizeaz pe baza interesului nemijlocit al fiecrei pri
implicate n contract.
2) negociabilitatea = noul creditor accept cambia pltind sau
rambursnd o anumit valoare a acesteia la data consimmntului;
Deci pentru cambia negociat se practic un anumit pre acceptat de cei
doi contractani.
3) cesiunea creanelor = reprezint actul prin care un creditor transfer
altei persoane drepturile de crean, fie n mod gratuit, fie cu titlu
oneros;
4) rspunderea solidar a persoanelor implicate n circuitul cambial =
persoanele implicate n calitate de beneficiari, rspund solidar
privind plata la scaden a datoriilor pe care le genereaz circuitul
cambial.
b) Rolul cambiei
(1) Lipsa de lichiditate impune utilizarea acestui instrument de plat
pentru nlocuirea monedei efective din circuitul monetar.
Utiliznd i acceptnd cambia ca mijloc de plat, agenii economici pot pe
baza propriilor lor nscrisuri s nlocuiasc ntr-un moment al schimbului lipsa
de lichiditi.
(2) Transferabilitatea cambiei, posibilitatea utilizrii sale ca mijloc de
plat pe termenul transferului pe acest instrument conduce la utilizarea aceleiai
cambii ca mijloc de plat n mai multe cazuri succesive.
Acest caracter are ca efect sporit eficiena utilizrii sale ca mijloc de plat.
Prin aceasta cambia reprezint un instrument de promovare a comerului
intern i internaional.
28
30
32
Concept
Cecul un titlu de credit prin care titular unde contul d ordin B depozitare s
plteasc din contul su suma nscris pe cec.
Plata se face: - la ordinul titularului
- la ordinal purttorului
- la ordinul unei tere persoane
Deci, ca i cambia(trata), cecul pune n relaie direct trei persoane :
- trgtorul
- trasul
- beneficiarul
Trgtorul este cel care emite cecul. Acesta pe baza unui disponibil pe care l
constituie anticipat la banca sa, poate daun ordin necondiionat ac. De a plti la
prezentarea cecului suma nscris. Banca care primete ordinul e n poziia de tras.
Persoana care ncaseaz cecul (care poate fi chiar trgtorul) se situeaz pe
poziia de beneficia.
Trgtorul persoana care dispune plata i poate fi:
un debitor
un cumprtor
un beneficiar(consummator) a unor servicii
Acestea emit cecurile, le prezint la Banc, i achit astfel obligaiile care le
au fa de furnizor, creditor, prestatorul de servicii.
Trasul persoana care efectueaz plata din dispoziia trgtorului, de regul o Banc.
Acestea n baza depozitului creat de debitor elibereaz acestora carneturi de cecuri.
35
De regul plata cecurilor se face la banca asupra cruia sunt trase cecurile.
n acest caz, banca verific valabilitatea semnturilor i respecterea condiiilor
de form.
n situaiile n care cecurile sunt prezentate direct de ctre beneficiari,
exist obligaia din partea bncii de a verifica identitatea acestora. Este cazul
cecurilor nebarate. Pentru alte tipuri de cecuri(cele nebarate), operaiunea de
plat se face prin mecanismul compensaiilor interbancare.
Concret prezentarea cecurilor la casele de compensare ce echivaleaz
practic cu o prezentare la plat.
Cecurile se exprim i se pltesc fie n moned local(lei) pentru cecurile
pltite n Romnia, cu anumite excepii :
trgtorul evideniaz suma de plat ntr-o alt moned naional(n
valut), caz n care plata se va face n valuta respectiv.
Trgtorul evideniaz suma de plat ntr-o alt valut, urmnd ca
plata s se fac n moned local, la cursul de schimb al zilei dintre
cele dou monede.
Oricare cec trebuie pltit fie la vedere, fie ntr-un anumit termen.
Ex. n Romnia, plata cecului trebuie fcut n 8zile, cu condiia ca
onorarea (plata) lui aib loc chiar la banca la care a fost emis i de maxim 15
zile dac plata se face la alte bnci dect cea de la care s-a emis.
Cecurile emise n Europa, n valut, dar care se pltesc n Romnia au un
termen maxim de plat de 30 zile.
Pentru cecurile emise n alte ri neeuropenei pltibile la noi, termenul
max e de 3 luni.
Pentru cecurile emise n Romnia, dar care se pltesc la bncile europene
sau din alte zone, termenele de plat difer n funcie de reglementrile emise de
autoritile monetare din fiecare ar.
d. n cazul cecurilor intervin aciuni de regres i protest.
Plata cecului poate fi refuzat detrgtorul emitent numai n caz de
pierdere sau furt.
Banca poate s refuze la plat cecurile fr acoperire(fr disponibil n
cont) sau numai cu acoperire parial(n acest caz, banca va plti doar parial
suma nscris pe cec, pn la concurena disponibilului n cont).
Neplata cecului la termen, i confer beneficiarului posibiliti s recurg
la cap. de protest. Pentru aceasta, el are dreptul s cear persoanelor angajate n
circuitul cecului suma datorat la care se adaug dobnda calculat din
momentul prezentrii cecului i pn la data protestului, inclusiv eventualele
cheltuieli legate de iniierea acestei operaiuni de protest.
Dac n termenul prevzut prin actul notarial ncheiat n urma aciunii
acestui protest, trasul nu onoreaz plata cecului, atunci beneficiarul are dreptul
de a solicita efectuarea plii de ctre ceilali participani i anume avalitii,
giranii etc.
38
41
2) D.p.d.v. al emitentlui
cri bancare (emise de banc)
cri private (emise de concureni)
cri emise de alte iinstiuruii.
3) D.p.d.v. al nscrierii informaiei pe suport fizic
cri maggnetice
cri electronice
Crile de credit = instrument de plat care confirm faptulc posesorului su ia fost deschis o linie de credit pentru o anumit perioad pe baza creia se poate
face pli sau retragere de numerar pn la plafonul stabilit.
Creditul se ntinde de la un termen relativ scurt (pt. cteva sptmni) la un
termen mai mare (civa ani). n acest caz el este nsoit de o dobnd al crui nivel e
apropiat de cel practicat pentru creditele de consum.
Cile de debit = instrument de plat care permit deintorului s
achiziioneze bunuri sau servicii prin debitarea direct a contului lor.
Cri de retragere a numeralului = instrument cu ajutorul cruia posesorul
poate depune sau retrage numerar prin DAB-uri (distribuitoare automate de bilete)
Cri de garantare a creditelor = instrument care garanteaz faptul c suma
de plat nscris pe cec are acoperire n contul personal al debitorului.
Cri multifuncionale = au funcii mixte i faciliti sporite i ele decurg
din cellalte tipuri de cri.
Cri pentru transferul de fonduri la punctele e vnzare = cri obinuite
de debit sau de credit cu deosebirea c transferul din contul personal al deintorului
n contul beneficiar se face electronic printr-un sistem special.
Cri bancare = prezint o atracie particular pentru consumatori, acestia
apreciindu-le pentru avantajele pe care le ofer.
Aceste avantaje sunt :
securitate (pentru cartele cu microprocesoare)
faciliti de retragere a nr. n afara programului oficial al ageniilor bancare
n funcie de posibilitatea de utilizare exist n practica bancar 4 niveluri
distincte de utilizare :
cri pentru retrageri de numerar
cri naionale
cri internaionale
cri internaionale de prestigiu
Crile de retragere au 2 niveluri de utilizare :
nivelul zero = care d drptul deintorului numai la sarvicii oferite de banc
emitent ele nefiind reglementate prin acorduri interbancare. Emiterea lor e
gratuit.
Nivelul unu = a crei folosire permite accesul la reeaua interbancar a
DAB urilor i GAB urilor(gliee automate bancare). Se emit contra cost
i se folosesc att pentru retragerii de numerar n limitele unui plafon
variabil de la banc la banc, ct i pentru oferirea de informaii privind
soldul costului deintorului i ultimele op. efectuate.
43
Crile bancare naionale : sunt denumite cri de nivel doi. Sunt administrate
prin acorduri interbancare i sunt supuse unor dispoziii comune. Cu ajutorul lor se
fac retrageri de numerar, numai n graniele naionale. Totodat el permite reglarea
plilorn caz de achiziii de bunuri i servicii de la comerciani aflai la reea.
Crile internaionale se definesc prin nivelul trei al acordurilor interbancare i
prezint aceleai utilizri ca i cele de nivel 2 cudeosebirea c utilizarea lor e extins
la utiliz de pli n strintate. Aceste tipuri de cri sunt grupate azi n 2 mari reele :
- VISA
- EUROCARD MASTER CARD
Aceste cri ofer servicii i garanii deosebite fiind d.p.d.v. mai mult
avantajoase dect crile naionale. Ofer garanii mpotriva furtului sau pierderii, n
caz de accident, de cstorie, asisten medical gratuit.
Crile internaionale de prestigiu = Cri de gam nalt definite prin nivelul 4 al
acordurilor interbancare ofernd posesorilor servicii multiple : retrageri de numerar
n ar i strintate, asigurarea automat a cltoriilor, obinerea de linii de credit cu
dobnzii prefereniale etc.
Fiecare din cele 2 reele (VISA ; EUROCARD MASTERCARD) ofer cartea sa
de prestigiu. Pentru VISA avem PREMIER i pentru EUROCARED
MASTERCARD avem GOLD.
Crile emise de comerciani. Emitenii lor sunt marile magazine i liderii vnzrilor
prin coresponden, cunoscui de clientel i care dein un segment important al
pieei. Emiterea acestor cri de comerc a fost nsoit de crearea unor reele
financiare paralele, administrate de instituii specializate de credit.
Spre deosebire de crile bancare acceptate de toate lanurilee de magazine cele
private sunt acceptate de un comerciant sau grup. Pentru a-i nvinge concurenii,
emitenii ataeaz acestor cri private, tot mai multe servicii : produse finite,
asigurri prin care urmresc :
a. stabilirea unor relaii curente cu clienii
b. dinamizarea vnzrii de bunuri de valori mari i care justific
apelul la credite
c. stimularea cumprrilor prin promovri de mrfuri deosebite.
Spre deosebire de crile bancare care beneficiaz de atributul de produs
prevndut prin notorietatea i acceptabilitatea lor, cele private trebuie s fac
obiectul unei promovri agresive din partea firmei emitente.
Avantajele crilor private :
pli cash
credit
retrageri de numerar
servicii anexe multiple
Crile emise de alte instituii. Aceste instituii sunt :
instituii internaionale specializate
de credit
companiile de transporturi i telecomunicaii
petroliere
44
societi de asigurri
agenii de turism
cluburi i prestatori de servicii profesioniti
n cadrul acestei mari familii identificm 4 mari categorii de tipuri de cri :
cri de plat sau de credit cu larg acceptabilitate i utilizabile pentru toate
tipurile de comer.
Cri de plat selective acceptabilitate redus. Cri care se substituie plii =cri abonament.
Cri de identificare care nu pot fi folosite ca instrumente de plat.
Cele mai importante dintre aceste sunt primele care pot fi asimilate att
d.p.d.v. al utilizrii ct i al acceptabilitii cu crile bancare. n structura lor cele
mai importante sunt crile acreditate internaionale.
Operaiuni cu cri de plat
1. Operaiuni cu cri de plat emise de bnci.
2. Operaiuni cu cri de plat emise de comerciani.
3. Operaiuni cu cri de plat emise de ali emiteni
1. nfinarea crilor presupune n cel mai simplu caz prezena a 2 parteneri :
- deintorul, posesorul, utilizatorul
- emitentul
n general intervine un al treilea (comerciant, beneficier al plii chiar
emitentul).
Emitentul poate fi :
o banc
un comerciant
o alt persoan
Deintorul crii poate intra n relaii (n funcie de cartea care o deine) cu 3
interlocutori sau participani, ce joac fiecare 1 din 3 roluri eseniale n folosina
crii :
gestionarul contului
beneficiarul plii
emitentul (gestionarul) crii
Gestionarul contului
Dac el este n acelai timp i emitent avem de-a face cu o carte bancar, caz n
care utilizarea acestui instrument permite efectiv intrarea n relaii directe cu contul
utilizatorului.
Beneficiarul plii
Dac el este i emitent al crii avem de-a face cu o carte privat
Emitentul crii
Acest rol poate fi ndeplinit de bnci, de comerciani sau de ctre instituii
internaionale de credit, companii de asigurri. n acest caz (din urm) emitentul
crii poate s nu fie nici gestionarului codului i nici beneficiarului. El este deci o
45
Capitolul 6
Sistemul electronic de transfer al fondurilor
Prin sistem electronic de transfer al fondurilor se desfoar azi o mare
parte a fluxurilor monetare.El reprezint n fapt circuitul monedei scripturale-cea
electronic.Se prezint ca un ansamblu de tehnologi informatizate (telematice)ce
transmit fonduri fr suport hrtie, rezult o tripl relaie.
Bnci comerciani consumator
Principalele verigi ale sistemului electronic de transfer al fondurilor sunt :
1) distribuitorul automat de numerar,
2) automat bancar,
3) terminale la puncte de vnzare.
1) Dispoziia care permite utilizatorilor autorizai s bretrag numerar
(bancnote, moned).
2) Emite utilizatorilor n afar de operaiuni de retragere a numerarului i alte
servicii ca :
- solicitarea de informaii privind situaia contului personal,
- transfer de fonduri.
n ansamblul acestor servicii oferite includem:
- plata facturilor datorate furnizorilor,
- analizarea fluxului de numerar,
- furnizarea de informaii privind micarea sumelor SD si SC.
3) Sunt de 2 tipuri:-circuit deschis
-circuit nchis.
48
Capitolul 7
Transfer de fonduri i compensarea n relaiile bancare internaionale
7.1. Relaii interbancare (reciproce)
7.2. Mesajul de plat n relaii internaionale
7.3. Sistemele de compensare i plat n relaii internaionale
- sisteme: - SWIFT
- ECU
- EUROCARD MASTERCARD
7.1. Relaii interbancare (reciproce)
Derularea plilor n tranzacii internaionale este condiionat de
asigurarea unor premize :
- ncheierea unor convenii de colaborare cu bncile strine
- Atribuirea i confirmarea reciproc a statutelor de B. Coresp. n msur s
asigure ncrederea i cooperarea n stingerea plii
- Stabilirea de norme internaionale privind formularea mesajului de pli,
circuitul i acoperirea lor; norme care devin obligatorii pentru bncile implicate.
Desfurarea relaiilor de pli reciproce ntre bnci (relaii generate de
ordinele exprimate de clieni) duce la apariia unor creane i datorii evideniate
prin conturile care i le deschid reciproc bncile respective.
Relaiile de corespondent se stabilesc prin convenii cu uemtoarele
precizri n domeniul plilor:
conveniile n care bncile i pot adresa i seleciona mesajele de pli
limitele pn la care bncile i pot permite datorii reciproce
regulile potrivit crora datoriile reciproce se sting i implicit condiiile n
care se admit aceste datorii
reguli privind dobnzile i comisioanele concepute de bnci pentru
operaii reciproce
Precizare : Relaiile de coresponden n domeniul bancar prin natura lor sunt
limitate. Parteneriatul l nelegem ca relaie ocazional ntre bnci, decurgd din
relaiile clienilor (import exportatori). Banca partener intr n mod necesar n
relaiile ce decurg din interesul clienilor si. n condiiile n care nu are informaii
privind capacitatea financiar a bncii care a solicitat cooperarea, ea are nevoie de
o acoperire integral. n acest caz n relaiile interbancare pe plan internaional
apar trei verigi:
1. Banca expeditoare emite mesajul de plat n numele clientului su
2. Banca partener solicitat n calitate de banc a beneficiarului plii
3. Banc corespondent asigur acoperirea pune la dispoziia bncii partenere
sumele necesare derulrii plilor
7.2. Mesajul de plat n relaii internaionale
Derularea plilor internaionale reglementat prin norme precise stabilite
de 2 organizme :
Comisia Naiunilor Unite pentru Dreptul Comerului Internaional
Camera Internaional de Comer
49
52