CLEARINGUL

SWAP CU MARFA

1. Contractul de comerţ exterior

2. Livrarea mărfurilor conform contractului A şi B au oblig.de a livra lui B’(1a) şi A’ (1b)
3. Exportatorul remite băncii sale documentele ce atestă îndeplinirea A şi B fac un acord de swap (2)
oblig. de livrare A livrează lui A’ (3a) şi B livrează lui B’ (3b)
4. Exportatorul primeşte banii de la banca sa în monedă naţională
5. Banca trimite doc. băncii importatorului şi primeşte banii
SWAP FINANCIAR
6. Banca importatorului remite doc. importatorului şi-i debitează
contul cu monedă naţională
7. Importatorul confirmă primirea doc. şi executarea plăţii.

REEXPORT

1. Vânzarea datoriei în valută băncii investitorului

2. Vânzarea datoriei în valută investitorului
3. Vânzarea datoriei în valută instituţiilor din ţară
4.+5.Transformarea valutei în monedă naţională
6. Stingerea datoriei
1. Contract de export
2. Contract de import
SWICH RETOUR
3. Firma cumpărătoare deschide acreditivul pt. importul din ţara A
4. Firma de reexport deschide acreditivul pt. import din ţara C
5. Vânzătorul expediază marfa
6. Firma de reexport plăteşte
7. Firma de reexport expediază marfa spre ţara B
8. Cumpărătorul plăteşte marfa

PRELUCRAREA IN LOHN

• Marfa este formal cumpărată din ţara B în clearing şi vândută în

ţara C în valută.

• Livrarea mărfurilor are loc din B în C direct (1) sau cu trecere prin
A (1’).
• Vânz. real B este plătit în clearing de firma cump.(2).
• Cump.real C plăteşte pe vânz. formal din A în valută prin firma de
1. Contr. de prelucr. în lohn
swich (3,4).
2. Manoperă naţională
• Este iniţiat de o firmă de swich din ţara care are un sold activ.
3. Mater. din import de la beneficiar
• Are la bază două contracte: unul de import cu un vânz. din ţara de
4. Livrarea produselor
clearing B şi altul de export cu o ţară terţă C.
5. Desfacerea produselor pe piaţa externă
• În urma celor două operaţiuni rezultă o diferenţă nefavorabilă
numită “disagio”pe care o suportă firma iniţiatoare.

SWICH ALLER
• Marfa este formal cumpărată din ţara terţă C în valută şi vândută în
ţara de clearing B.
• Livrarea efectivă a mrf.are loc din C în B fie direct (1), fie cu
trecere prin ţara de clearingA (1’).
• Vânzătorul real C este plătit în valută de cump. formal prin
intermediul firmei de swich (2,3).
• Cump. real B plăteşte pe vânzătorul formal A în clearing.
• Oper. este iniţiată de o firmă din ţara care are sold pasiv în cadrul
acordului de clearing.
• Firma găseşte un furnizor de marfă care convine ţării partenere de
clearing, plăteşte marfa în valută şi o reexportă pe disponi- bilităţi
de clearing.
• Operaţiunea de swich aller are la bază două contracte
independente, legătura dintre ele făcându-se prin scopul pentru
care au fost create.
• Primul contract, de import, se încheie între firma de swich din ţara
debitoare în clearing cu un partener dintr-o ţară terţă C. Cel de-al
doilea contract, de export, are ca obiect aceeaşi marfă,
cumpărătorul fiind partenerul de clearing B.
• În urma operaţiunii se obţine o diferenţă favorabilă, între 5% şi
30% care se numeşte “agio”.
INCASSO DOCUMENTAR
1.Încheierea contractului de vânzare-cumpărare
2.Exportatorul expediază mărfurile
3.Exportatorul remite băncii sale documentele care fac dovada expedierii
mărfurilor.
4.Banca exportatorului remite băncii importatorului documentele
mărfurilor expediate.
5.Banca importatorului avizează importatorul de sosirea documentelor.
6.Importatorul acceptă plata şi primeşte documentele.
7.Banca importatorului plăteşte suma convenită băncii exportatorului.
8.Banca exportatorului creditează contul exportatorului cu suma primită.
ACREDITIVUL DOCUMENTAR
1.Se încheie un contract de comerţ exterior;
2.Importatorul dă ordin băncii sale să deschidă acreditivul;
3.Banca importatorului deschide acreditivul şi avizează banca
exportatorului;
4.Banca exportatorului avizează exportatorul;
5.Exportatorul confirmă datele de deschidere ale acreditivului;
6.Exportatorul livrează mărfurile;
7.Exportatorul dă documentele bancii sale;
8.Banca face plata către exportator (îi creditează contul);
9.Banca exportatorului dă documentele băncii importatorului;
10.Banca importatorului face plata
11.Banca importatorului dă documentele importatorului, debitându-i
contul.
ACREDITIVUL TRANSFERABIL
1.Încheierea contractului comercial internaţional;
2.Importatorul ordonă deschiderea acreditivului;
3.Banca importatorului avizează banca exportatorului;
4.Banca exportatorului (notificatoare) avizează exportatorul;
5.Exportatorul transferă acreditivul către un terţ beneficiar;
6.Banca exportatorului avizează terţul;
7.Terţul expediază marfa;
8.Terţul dă documentele băncii exportatorului (notificatoare) şi banca
notificatoare plăteşte contra documente contravaloarea mărfurilor către
terţ.
9.Banca plăteşte comisionul către exportatorul iniţial (după ce îşi va opri
şi ea comisionul).
ACREDITIVUL SUBSIDIAR DERSULAREA UNUI EXPORT

1.Contract de intermediere semnat cu producătorul

2.Contract de vânzare-cumpărare semnat cu clientul extern în nume
propriu dar pe contul producătorului
A1 acreditiv originar de import 3.Clientul extern deschide acreditivul plătibil la banca exportatorului.
A2 acreditiv subsidiar deschis pe baza acreditivului originar 4.Firma de comerţ exterior contactează un expeditor pentru efectuarea
1.Ordin de deschidere a acreditivului originar A1 de import; transportului.
2.Deschiderea acreditivului A1; 5.Expeditorul care se ocupă de toate formalităţile angajează un cărăuş.
3.Notificare pentru deschiderea acreditivului A1; 6.Cărăuşul efectuează transportul.
4.Ordin pentru deschiderea acreditivului A2; 7.Exportatorul remite băncii toate documentele utilizate pe parcursul
5.Deschiderea acreditivului A2; transportului.
6.Notificarea deschiderii acreditivului A2; 8.Firma de comerţ exterior va încasa suma în valută, îşi va reţine
7.Expedierea marfurilor (direct sau prin intermediar); comisionul şi va efectua plata către producătorul intern.
8 - 9. Plata contra documente. 9.Banca exportatorului remite documentele contra plată băncii
10-11. Banca exportatorului va remite documentele băncii importatorului iar acesta din urmă intră în posesia documentelor contra
intermediarului şi va primi banii conform contractului; plată.
12-13. Banca intermediarului (beneficiarul acrediti-vului A2) va remite 10.Importatorul ridică marfa prezentând la vamă documentele. Dacă
documentele băncii importatorului real şi va primi banii conform este un transport CIF va face în prealabil vămuirea.
contractului;
14.Banca intermediarului va trimite comisionul intermediarului după ce
şi-a oprit comisionul său.
15-16. Banca importatorului va remite documentele importatorului real
şi îi va debita contul cu suma din contract;

SCRISOAREA DE CREDIT COMERCIAL

1.Încheierea contractului comercial cu plata prin scrisoare de credit;

2.Importatorul cere băncii sale să emită scrisoarea de credit;
3.Banca importatorului trimite scrisoarea de credit exportatorului;
4.Exportatorul expediază marfa şi remite documentele către banca sa;
5.Banca primeşte documentele şi trata şi le acceptă.
6.Banca remite importatorului documentele.