MODALITĂŢILE DE PLATĂ

INTERNAŢIONALE

Ana BERDILĂ,
conf.univ.dr.
 CUPRINS

 Mişcarea internaţională a semnelor băneşti.

 Tipurile de plăţi internaţionale şi mecanismul
derulării lor: acreditivul documentar; incasso-
ul documentar; ordinul de plată; garanţiile
bancare.
 Plăţile prin compensaţie şi clearing.
 Sisteme internaţionale de transfer al
fondurilor. (WU)
 BIBLIOGRAFIE

• Bran Paul, Relaţii financiare şi monetare internaţionale, Editura

Economică Bucureşti, 1995, pag. 168-180
• Floricel C. Relaţii valutar-financiare internaţionale, Ed. Didactică şi
pedagogică, R.A. Bucureşti, 1996.
• Moisiuc Constantin (coordonator), Relaţii valutar-financiare
internaţionale, Editura Fundaţiei România de mâine, Bucureşti, 2002,
pag. 251-295
• Negruş M., Plăţi şi garanţii internaţionale, Ed. ALL, Bucureşti, 1996.
• Voinea Gheorghe, Mecanisme şi tehnici valutare şi financiare
internaţionale, Editura Sedcom Libris, Iaşi, 2003, pag. 197-236
• Шмырева А.И., Колесников В.И., Климов А.Ю., Международные
валютно-кредитные отношения, Питер, Санкт-Петербург, 2002,
c.74-143
• Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и
финансовые отношения, учебник, Москва, Финансы и статистика,
2003, с.211-241.
• Berdilă Ana, Relaţii Valutar-Financiare Internaţionale (note de curs în
scheme), ATIC, Editura Evrica, Chişinău, 2006, 135 p.
1. MIŞCAREA INTERNAŢIONALĂ A SEMNELOR
BĂNEŞTI

Exportator Relaţie de Importator

(RM) comerţ exterior (RO)

Piaţa valutară
2.TIPURILE DE PLĂŢI INTERNAŢIONALE ŞI MECANISMUL
DERULĂRII LOR: ACREDITIVUL DOCUMENTAR; INCASSO-
UL DOCUMENTAR; ORDINUL DE PLATĂ; GARANŢIILE
BANCARE

În ansamblul relaţiile financiar - valutare

internaţionale, plăţile şi decontările
internaţionale ocupă un loc bine determinat.
TIPURI DE PLĂŢI INTERNAŢIONALE

• plăţi efective, anticipate şi realizate

1 în momentul schimbului
internaţional de mărfuri şi servicii;

• plaţi la termen, prin utilizarea

2 temporara a unui credit comercial
sau bancar;

• prin compensaţii şi clearing, prin

3 livrări reciproce echivalente de
mărfuri şi servicii.
 ESENŢA MODALITĂŢILOR DE PLATĂ
INTERNAŢIONALE

 Modalităţile de plată internaţionale

reprezintă tehnicile de decontare şi de plată
ce decurg din relaţiile economice
internaţionale şi pe care experienţa bancară
le-a generalizat In relaţiile de plăţi cu
străinătatea.
 ACREDITIVUL DOCUMENTAR

ACREDITIVUL DOCUMENTAR (AD) reprezintă dispoziţia de

plată dată de importator către banca sa prin care aceasta se
angajează să ţină la dispoziţie şi să plătească ulterior, printr-o
altă bancă, exportatorului, contravaloarea mărfurilor şi
serviciilor pentru care acesta face dovadă cu anumite
documente că le-a livrat, în condiţiile contractuale convenite.

REGLEMENTAREA AD. Reguli de uzanţe uniforme referitoare

la acreditivele documentare, a Camerei de Comerţ
Internaţional de la Paris, sub denumirea de „Publicaţia 500”
 PARTICIPANŢI

• în favoarea căruia s-a deschis acreditivul şi

Exportatorul de care va beneficia la prezentarea
documentelor de livrare
• care, iniţiază modalitatea de plată prin AD.
Având iniţiativa, importatorul suportă, de
Importatorul regulă, comisioanele bancare aferente
tuturor operaţiilor privind deschiderea şi
derularea AD

Banca • la care se domiciliază, de regulă, acreditivul

exportatorului şi care va dispune de plata după controlul
strictei conformităţi a documentelor de livrare

• care în conformitate cu instrucţiunile

Banca importatorului, îşi asumă angajamentul de plată
importatorului a contravalorii exportului în condiţiile prevăzute
în AD
 ELEMENTELE AD

• care constau, pe de o parte, în separarea acreditivului

INDEPENDENŢĂ ŞI de contractul de vânzare-cumpărare care l-a generat,
FORMALISM iar, pe de altă parte, în faptul că instrucţiunile date şi
acceptate de părţi trebuie respectate.

• acestei MPI rezultă din relativa independenţă a AD faţă

ADAPTABILITATEA de contractul comercial

• pe care acreditivul o conferă părţilor rezultă din

depozitarul bancar constituit în prealabil în vederea
SIGURANŢA
efectuării plăţii şi a controlului bancar al strictei
conformităţi cu documentele de livrare a mărfurilor şi
de prestare a serviciilor

• rezultă din comisioanele bancare percepute pentru

COSTUL RIDICAT
operaţiile suplimentare ocazionale de deschide-rea
depozitului bancar, de confirmare, de notificarea
acestuia, de controlul documentelor de livrare şi de
plată
 CLASIFICAREA AD

După locul de Din punct de Din punctul de După diferite

plată ( vedere vedere al clauze
domiciliere) operaţional certitudinii de • transferabile;
• acreditive • revocabile – pot fi plată • de tip „revolving”;
domiciliate în ţara modificate; • confirmate; • cu clauză roşie;
Furnizorului; • irevocabile – nu • neconfirmate • acreditive stad-by.
• acreditive pot fi modificate.
domiciliate în ţara
cumpărătorului;
• acreditive
domiciliate într-o
terţă ţară.
 AVANTAJELE ŞI DEZAVANTAJELE AD

Avantaje Dezavantaje Se sustrag din

circuitul
Exportatorul este
exportatorului sume
sigur că plata se va
de bani necesare
efectua
pentru derularea
AD

Importatorul
suportă toate
comisioanele legate
de AD
 TEHNICA DERULĂRII AD

Exportator 1 Importator
5 7 8 4 10 2

Banca Ex 9 Banca Im
 http://www.cpea.ro/acreditiv_animat/index.ht
ml
 ETAPELE AD

1. Încheierea între parteneri a contractului de export-import în care s-a stabilit ca

modalitate de plată acreditivul.
2. Importatorul dă dispoziţie băncii sale de deschidere a acreditivului.
3. Banca importatorului avizează banca exportatorului de deschiderea
acreditivului.
4. Avizarea exportatorului de către banca sa în legătură cu deschiderea
acreditivului.
5. Confirmarea către banca sa a concordanţei datelor din acreditiv cu contractul.
6. Livrarea mărfurilor.
7. Remiterea de către exportator către banca sa a documentelor referitoare la
livrarea mărfurilor prevăzute în acreditiv.
8. Banca exportatorului controlează concordanţa documentelor cu condiţiile
acreditivului şi plăteşte contravaloarea mărfurilor (creditează contul
exportatorului).
9. Banca exportatorului remite documentele băncii importatorului debitând-o în
valuta prevăzută în acreditiv.
10. Remite documentele importatorului şi, prin acestea, proprietatea asupra
mărfurilor.
 INCASSO-UL DOCUMENTAR (ID)

INCASSO-UL DOCUMENTAR este acea modalitate de plată

pe baza căreia furnizorul transmite băncii sale documentele
care atestă îndeplinirea obligaţiilor sale contractuale, banca
respectivă remiţându-le spre plată importatorului prin banca
acestuia.

REGLEMENTAREA ID. Reguli uniforme pentru „incaso”,

cunoscute şi sub denu-mirea de Publicaţia 522
 MECANISMUL DERULĂRII
INCASOULUI DOCUMENTAR

 http://www.cpea.ro/incasso/incasso.html
 RISCURI ÎN CADRUL ID

Întârzierea plăţii

Neplata sumei dacă importatorul, dintr-

un motiv sau altul, refuză să-şi
onoreze obligaţia de plata

Riscul diminuării încasării

Întârzierea încasării valutei pentru

exportator
 AVANTAJELE ID

• este suficient ca vânzătorul să se adreseze băncii sale şi de

supleţea a-i transmite setul de documente cu instrucţiunea de le
remite importatorului, pe canal bancar, numai contra plată

• în momentul în care marfa este pregătită, ea poate fi imediat

rapiditatea expediată deoarece vânzătorul nu cere nici o iniţiativă din
partea clientului său, cum ar fi deschiderea unui acreditiv

• privită în raport cu complexitatea acreditivului

simplitatea

costuri • având în vedere că băncile nu sunt angajate în această tehnică

rezonabile de plată, riscurile lor financiare şi comerciale sunt mult
reduse, lucru care se resimte în nivelul taxelor şi
comisioanelor percepute
SITUAŢII DE UTILIZARE A ID

Când există suficientă încredere

intre parteneri

Când cumpărătorul extern prezintă

o bonitate recunoscută pe plan
mondial
Când marfa care face obiectul
exportului este mai puţin
competitivă la extern
Când legislaţia ţării cumpărătorului
impune, pentru importul anumitor
mărfuri, utilizarea ID ca modalitate
de decontare
 MĂSURI DE DIMINUARE A RISCURILOR AFERENTE ID

• solicitarea unui avans de la importator, echivalent cu mărimea

cheltuielilor ocazionate de returnare a mărfurilor livrate în ţara
exportatorului, în cazul neplăţii lui;
• stipularea realizării plăţii prin tragerea unei cambii asupra
În faza încheierii
contractului cumpărătorului, acceptată de acesta, care, în caz de neplată,
urmează procedura de execuţie silită pe care orice firmă comercială
caută să o evite, datorită efectelor psihologice negative;
• solicitarea de către exportator a unei scrisori de garanţie bancară.

• executarea cât mai corectă a contractului din punct de vedere

cantitativ, calitativ şi al termenelor prevăzute;
• stoparea livrării mărfii când apar indicii că plata ar putea întârzia sau
În faza livrării să fie refuzată;
mărfurilor • întocmirea documentelor strict conforme condiţiilor contractuale:
• vihicularea mărfii, adică expedierea ei nu pe adresa importatorului,
ci a unei bănci sau case de expediţie.
 ORDINUL DE PLATĂ

Ordinul de plata este dispoziţia dată de o persoană (denumită ordonator)

unei bănci de a plăti o sumă determinată în favoarea altei persoane
(denumită beneficiar) în vederea stingerii unei obligaţii băneşti provenind
dintr-o relaţie directă existentă între ordonator şi beneficiar

Caracteristici

• Relaţia de plată este declanşată ca urmare a unei obligaţii asumate sau a unei datorii
preexistente, ce urmează a se stinge o dată cu onorarea ordinului de plată.
• Operaţiunea este pornită la iniţiativa plătitorului (ordonatorului). El este cel care stabileşte regulile
după care operaţiunea urmează să se deruleze.
• Revocabilitatea este o trăsătură fundamentală a ordinului de plată.
• Provizionul (depozitul) bancar este absolut obligatoriu în cazul ordinului de plată. Acesta
presupune obligaţia ordonatorului ca odată cu emiterea ordinului de plată să creeze băncii şi sursa
de fonduri necesare, fie prin blocarea sumei respective din contul său bancar, fie prin depunerea
ei în vederea executării plăţii sau prin credit bancar acordat de bancă în acest scop în contul
ordonatorului.