Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
LUCRU INDIVIDUAL
la disciplina „Instrumente și sisteme de plăți”
STUDIU DE CAZ
Elaborat:
Echipa:
Nume, Prenume (studenți-membrii echipei):
Ghimp Alina
Levco Zinaida
Grupa: FB 17.02
Coordonat:
Dr. Conf. univ. Lucia Castraveț
CHIŞINĂU, 2020
CUPRINS
CAPITOLUL I. Abordare metodologică de constituire a prestatorilor de
servicii de
plată…………………………………………………………………….4
1.1 Baza legislative cu privire la activitatea prestatorilor de servicii de plată
nebancară………4
1.2 Metode de cercetare a activității de prestator al plăților nebancare…………………….
…..7
CAPITOLUL II. Caracteristica prestatorului de plăți nebancar “Paynet
Service” SRL……………………………………………………………………..10
2.1 Aspecte teoretice pe care se bazează prestatorul de plăți “Paynet Service”………………
10
2.2 Casificarea și caracterizarea serviciilor
prestate………………………………………….11
CONCLUZII ȘI RECOMANDĂRI………………………………………….....13
BIBLIOGRAFII…………………………………………………………………14
ANEXE
2
INTRODUCERE
Sistemul de plăți este într-o strânsă interdependență cu monedă, iar evoluția acesteia a
determinat apariția și perfcționarea sistemului de plăți ca un cadru organizat al transferurilor
monetare în scopul finalizării tranzacțiilor economice. Sistemul de plați a aparut din cele mai
vechi timpuri ca un set de reguli, la inceput sub forma unor practici, apoi a unor legi scrise și
emise de conducatorii statelor, mai tarziu de banci și în final de autoritați monetare ca instituții
specializate ale statului. Astfel, în cadrul acestei lucrări, se vor analiza factorii de influență a
Sistemului Național de Plăți, dintre care, diversitatea instituţiilor bancare şi non-bancare,
metodologia de constituire a acestora, și prezentarea unui exemplu în acest sens, in baza unui caz
convențional.
Scopul acestei cercetari este de a cunoaște rolul Prestatorilor de Servicii de Plată în cadrul
societății contemporane și economiei naționale, familiarizarea cu metodologia de constituire a
acestora, precum și de a diferenția sensul noțiunilor de: sistem de plăți, prestator de servicii de
plată, instrument de plată, societate de plată, operațiune de plată, riscul pentru activitate, risc
TIC, etc.
Prestatorii de servicii de plată nebancari se pot constitui sub formă de societate pe acţiuni
sau soci etate cu răspundere limitată şi cad sub incidenţa legislaţiei care reglementează
activitatea societăţilor comerciale, dacă Legea nr. 114/2012 cu privire la serviciile de plată şi
moneda electronică nu prevede altfel. Pot fi fondatori şi acţionari/asociaţi ai societăţii de plată
persoane fizice şi/sau persoane juridice rezidenţi şi nerezidenţi ai Republicii Moldova. Nu poate
fi fondator sau acţionar/asociat al societăţii de plată persoana juridică în proces de lichidare sau
de insolvabilitate şi nici persoana căreia i s-a impus restricţia legală de a constitui o societate
comercială.
Metodologia pe care am aplicat-o cuprinde a) Baza informationala(regulamente și acte
legislative, surse metodologice și monografice. b) Metodele de cercetare utilizate-cea calitativa
si cantitativa.
Monedă electronică reprezintă valoarea monetară stocată electronic, inclusiv magnetic,
reprezentînd o creanţă asupra emitentului, care este emisă la primirea fondurilor (altele decît
moneda electronică), în scop de efectuare a unor operaţiuni de plată, şi care este acceptată de o
persoană alta decît emitentul de monedă electronică;
3
Instrumentele de plată fără numerar prezintă o serie de avantaje comparativ cu utilizarea
numerarului, acestea fiind pe larg utilizate în ţările dezvoltate. Cel mai frecvent utilizate
instrumente de plată în practica internațională sunt: cardul de plată, transferul de credit şi
debitarea directă. În vederea facilitării utilizării transferului de credit şi a cardurilor se utilizează
serviciile de gestiune a conturilor de plăți de la distanță din gama e-payments (internet-payments,
mobile-payments, etc.) pentru efectuarea plăţilor.
CAPITOLUL I. ABORDAREA METODOLOGICĂ DE CONSTITUIRE A
PRESTATORILOR DE SERVICII DE PLATĂ
1.1 Baza legislative cu privire la activitatea prestatorilor de servicii de
plată nebancari
Activitatea prestatorilor de servicii nebancari este gestionată de către Banca Națională din
Moldova, prin eliberarea licențelor de activitate în concordanță cu respectarea tuturor
prevederilor legale întocmite de aceeași instanță. Prin urmare, legea de bază este Regulamentul
cu privire la activitatea prestatorilor de servicii de plată nebancari nr. 217 din 16 august
2019, aprobat prin Hotărârea Comiteului executive al BNM nr. 217 din 16 august 2019.
Astfel, conform regulamentului curent, potrivit Hotărârii de Guvern Nr. 217 din 16-08-2019
privind aprobarea Regulamentului cu privire la activitatea prestatorilor de servicii de plată
nebancari, este reglementată activitatea de prestare a serviciilor de plată şi/sau de emitere a
monedei electronice a societăţilor de plată, furnizorilor de servicii poştale în calitate de prestatori
de servicii de plată și societăţilor emitente de monedă electronică..Banca Naţională a Moldovei,
în conformitate cu art. 7 alin. (6) şi art. 11 din Lege are dreptul exclusiv de a elibera licenţe
pentru prestarea serviciilor de plată societăţilor de plată, furnizorilor de servicii poştale. În
conformitate cu art. 81 din Lege, Banca Naţională a Moldovei are dreptul exclusiv de a elibera
licenţe societăţilor emitente de monedă electronică pentru activitatea de emitere a monedei
electronice, această licenţă acordă şi dreptul de prestare a serviciilor de plată.
În scop de obţinere a licenţei pentru activitatea de prestare a serviciilor de plată, persoana care
intenţionează să presteze servicii de plată în calitate de societate de plată (solicitant) depune o
declaraţie la Banca Naţională. Modul de prezentare a declaraţiei, a documentelor şi a
informaţiilor referitoare la solicitant este stabilit în actele normative ale Băncii Naţionale.
4
2. extrasul din registrul de stat al persoanelor juridice, eliberat nu mai tîrziu de o lună pînă la data
de depunere a declaraţiei;
3. documentele ce atestă dispunerea capitalului propriu conform art.12. Pentru societatea în proces
de constituire se anexează confirmarea băncii privind înregistrarea aporturilor la capital în
conturile bancare provizorii;
4. declaraţia privind provenienţa mijloacelor din contul cărora sînt făcute aporturile pentru acţiunile
subscrise, respectiv, participaţiunile, sau din contul cărora acestea sînt achiziţionate;
5. descrierea amănunţită a activităţii solicitantului şi rapoartele financiare confirmate de auditul
extern pentru ultimii 3 ani de activitate sau pentru perioada existenţei societăţii (dacă această
perioadă este mai mică de 3 ani), cu excepţia societăţii de plată în proces de constituire;
6. planul de afaceri care include cel puţin descrierea detaliată a tipurilor de servicii preconizate a fi
prestate, identificarea riscurilor la care se expune sau poate fi expusă societatea de plată (inclusiv
sucursalele, agenţii de plată, persoanele către care se externalizează operaţiunile), bugetul
estimativ pentru primii 3 ani de activitate financiară, bazat pe calcule realiste, resursele
disponibile pentru desfăşurarea activităţii;
Societăţile de plată, furnizorii de servicii poştale, societăţile emitente de monedă electronică
vor depune la Banca Naţională a Moldovei o declaraţie pentru eliberarea licenţei
corespunzătoare, cu anexarea documentelor necesare. Declaraţia scrisă pentru eliberarea licenţei
privind prestarea serviciilor de plată, se înaintează Băncii Naţionale a Moldovei de către
administratorul sau persoana împuternicită a societăţii de plată/furnizorului de servicii
poştale/societăţii emitente de monedă electronică. Documentele anexate la declaraţia pentru
eliberarea licenţei se remit Băncii Naţionale a Moldovei în original sau în copie legalizată, după
caz, cu excepţia cazurilor în care prevederile Regulamentului stabilesc altfel. Societăţile de
plată/furnizorii de servicii poştale/societăţile emitente de monedă electronică trebuie să notifice
Banca Naţională a Moldovei în cazul apariţiei modificărilor în orice informaţie prezentată
anterior Băncii Naţionale a Moldovei. Notificările se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în
termen de 10 zile lucratoare de la survenirea modificărilor, împreună cu documentele ce
confirmă modificările în cauză.
Cerinţe faţă de mărimea capitalului minim
a) cel puţin 350 000 lei – în cazul în care prestează numai serviciul de plată menţionat la art.4
alin.(1) pct. 6) din Legea nr. 114 din 18.05.2012 ;
5
b) cel puţin 900 000 lei – în cazul în care prestează numai serviciul de plată menţionat la art.4
alin.(1) pct. 7) din Legea nr. 114 din 18.05.2012 ;
c) cel puţin 2 200 000 lei – în cazul în care prestează serviciile de plată menţionate la art.4 alin.
(1) pct. 1) - 3), 5) sau toate serviciile permise conform art.7 alin. (4) şi (5) din Legea nr. 114 din
18.05.2012 ;
În conformitate cu art. 82 din Legea nr. 114 din 18.05.2012 , societatea emitentă de monedă
electronică trebuie să dispună, la momentul depunerii declaraţiei de eliberare a licenţei, de un
capital propriu în cuantum de cel puţin 6 000 000 lei. Societatea de plată/furnizorul de servicii
poştale prezintă Băncii Naţionale a Moldovei, în termen de 30 de zile lucrătoare de la încheierea
trimestrului de gestiune, informaţii aferente capitalului propriu, iar societăţile emitente de
monedă electronică prezintă Băncii Naţionale a Moldovei, în termen de 30 de zile lucrătoare de
la încheierea trimestrului de gestiune, informaţii aferente capitalului propriu. În cazul schimbării
denumirii societăţii de plată/furnizorului de servicii poştale/societăţii emitente de monedă
electronică şi modificării altor date ce se conţin în licenţă, acesta/aceasta este obligat/obligată să
depună o cerere în scris privind reperfectarea licenţei/în termen de 10 zile lucrătoare din
momentul schimbării denumirii şi modificării altor date ce se conţin în licenţa prestatorului de
servicii de plată nebancar/societăţii emitente de monedă electronică în calitate de emitent.
Se consideră că administratorul posedă reputaţie bună dacă nu există probe contrarii, care să
creeze suspiciuni întemeiate referitoare la reputaţia acestuia. Evaluarea reputaţiei bune a
administratorilor societăţilor de plată/furnizorilor de servicii poştale/societăţilor emitente de
monedă electronică se efectuează în temeiul următoarelor criterii:
a)profesionalism;
b)bună–credinţă;
c)integritate.
6
Evaluarea integrităţii administratorilor se efectuează ţinîndu-se cont, de la caz la caz, în funcţie
de gravitatea circumstanţelor caracteristice fiecărui caz, de următoarele aspecte şi situaţii:
b) certificatul de cazier judiciar sau alt document echivalent eliberat de autorităţile competente
din ţara în care are stabilit domiciliul/stabilită reşedinţa;
c) curriculum vitae, care va cuprinde cel puţin informaţii legate de studiile absolvite, cu
menţionarea instituţiei de învăţământ, a naturii cursurilor şi a anului absolvirii, şi o prezentare
detaliată a activităţii desfăşurate, cu indicarea denumirii, adresei şi a profilului activităţii entităţii
în cadrul căreia a activat, a naturii şi duratei activităţilor desfăşurate, a responsabilităţilor
exercitate şi, după caz, a autorităţii însărcinate cu supravegherea fiecăreia dintre entităţile în
cadrul cărora persoana respectivă a desfăşurat activitate;
d) care să ateste experienţa profesională anterioară, precum şi activităţi sau funcţii suplimentare
exercitate la momentul depunerii actelor sau alte referinţe relevante necesare de la angajatorul
precedent, în cazul în care legislaţia altor ţări nu prevede dispunerea de carnete de muncă;
7
Prestatorul de servicii de plată nebancar, în cazul externalizării funcţiilor operaţionale, notifică
Banca Naţională a Moldovei în termenele şi condiţiile prevăzute de art. 28 alin. (1) şi 90 alin. (4)
din Legea nr. 114/2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică.
1) apariţia unei dificultăţi sau a unui eşec în procesul de realizare a ei ar prejudicia semnificativ
capacitatea prestatorului de servicii de plată nebancar de a se conforma permanent la condiţiile
de licenţiere ori la alte obligaţii care îi revin în conformitate cu Legea nr. 114/2012 cu privire la
serviciile de plată şi moneda electronică şi prezentul regulament;
4) proiecte ale contractelor de externalizare din care să rezulte îndeplinirea cerințelor prevăzute
la art. 28 alin. (4) din Legea nr. 114/2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică și
8
la punctul 75 din regulament, care să includă cel puțin clauze privind obligația furnizorului de a
coopera cu autoritatea de supraveghere a presatorului de servicii de plată nebancar;
Pentru o bună funcționare a activității PSP este nevoie de respectarea a cerințelor de raportare,
evidență contabilă și de păstrare a informației. Astfel prestatorii de servicii de plată nebancari
sunt obligați să prezinte Băncii Naţionale a Moldovei informaţii contabile distincte şi alte
informaţii solicitate, precum şi să supună auditului rapoartele financiare anuale, în conformitate
cu art. 30 alin. (1) din Legea nr. 114/2012 cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică.
Prestatorii de servicii de plată nebancari raportează trimestrial, cel târziu în ultima zi lucrătoare
a lunii care urmează după trimestrul de gestiune, Băncii Naţionale a Moldovei informaţiile
contabile prevăzute la art. 29 alin. (2) și art. 91 alin. (2) din Legea nr. 114/2012 cu privire la
serviciile de plată şi moneda electronică și informațiile suplimentare conform Anexelor nr. 2 și
nr. 3. Prestatorii de servicii de plată nebancari prezintă Băncii Naţionale a Moldovei raportul de
audit extern în termenul şi condiţiile prevăzute de Legea contabilității și raportării financiare nr.
287/2017. Prestatorii de servicii de plată nebancari păstrează toate înregistrările, documentele şi
altă informație aferentă serviciilor de plată prestate şi activităților desfășurate timp de cel puţin 5
ani. Documentele și informațiile menționate vor include cel puțin: data/ora creării contului de
plăți, adresa IP/IP-uri de la care a fost creat/gestionat contul de plăți, datele de identificare a
persoanei care gestionează contul de plăți, rulajele, valuta, instrumentele de plată anexate
contului de plăți, date despre operațiunile efectuate.
9
CAPITOLUL II. Caracteristica prestatorului de plăți nebancar “Paynet
Service” SRL
1.1 Aspecte teoretice pe care se bazează prestatorul de plăți “Paynet Service”
Scopul ”Beneficii incluse”, acesta este sloganul și principiul de referință la crearea oricărui
produs. Acest principiu stă la baza Portofelului Paynet, oferindu-ți posibilitatea de a accesa cele
mai avantajoase beneficii disponibile. Dezvoltat pentru a face față unui stil de viață dinamic,
acest produs este cel mai bun instrument de plată, transfer și monitorizare financiară, pe care-l
poți lua și accesa de oriunde.
Făcând parte dintr-un grup de companii concentrate pe livrarea calității unei multitudini de
prestatori de servicii din întreaga lume, Paynet își propune să creeze cele mai bune instrumente
pentru a îmbunătăți relațiile financiare și a le face cât mai ușor de gestionat. De la această idee a
pornit conceptul Portofelului Electronic Paynet. Axându-se pe necesitățile clienților și cu
ajutorul unei echipe de oameni tineri, energici și creativi, au dezvoltat un serviciu care se
distinge prin calitate operațională excelentă, design estetic și ușor de folosit, și cel mai important
- atenție la detalii.
Echipa este compusă din specialiștii cu experiență bogată în domeniul economiei, IT, procesarea
plăților și relații cu clienții. Aceștia sunt întotdeuna în căutare de noi modalități de a oferi o
experiență utilă și sigură, dar în același timp eficientă și plăcută.
Data înregistrării a SRL “Paynet Services” 26.11.2013 sub codul fiscal 1013600036596 în orașul
Chișinău, sec. Buiucani, str. Ștefan cel Mare și Sfînt bd, 196. Activitatea de bază licențiată este
de emitere de monedă electronică de către societățile emitente de monedă electronică cu
fondatorii Akay Elena și Erarslan Liliana.
Din data de 24 octombrie 2018,” Paynet Services” a introdus careva inovații în procesul de
înregistrare se folosești un cod PIN de 4 cifre atunci când se realizează logharea în contul Paynet.
Pentru a seta un cod PIN secret, trebuie descarcată sau actualizată aplicația mobila Paynet
10
Wallet: prin aplicația pentru dispozitiv iOS și Android. Codul se utilizează în aplicație când se
efectuează plăți online, la achitarea facturilor, ratele lunare la credit și pentru confirmarea tuturor
tranzacțiilor, oricând și de oriunde în lume. Înregistrarea se face gratuit. Din 29 ianuarie 2020 a
fost lansată posibilitatea de a primi rapid bani expediați prin RIA Money Transfer direct în
Portofelul Paynet. Este suficient logarea în aplicația Paynet și banii pot fi primiți la orice oră.
Serviciul RIA transfer deja este disponibil în Portofelul Paynet. Banii se transferă din orice țară,
la numărul portofelului Paynet (telefon). Portofelul Paynet a fost lansat în Moldova în anul 2015.
Aplicația Paynet oferă posibilitatea de a plăti facturi, servicii comunale și telefonie mobila,
amenzi, grădiniță și alte servicii de stat, fără a ieși din casă: facturile se transmit direct în telefon,
se scanează invoice-urile și achitarea poate fi la orice ora. Sistemul de plată Paynet pentru
magazine online și servicii web. Utilizând interfețele web ale serviciului Paynet, clienții vor
putea efectua plăți de pe cardurile bancare și portofele electronice. Adițional, pe lângă interfața
web a sistemului Paynet, aveți acces la sistemul de loialitate a companei Paynet. Plățile în
magazinul sau pe site-ul Dvs. devine și mai convenabilă cu Paynet, datorită posibilității de a plăti
prin codul QR în doar doi pași simpli: scanare și confirmarea plății. Adițional, pe lângă interfața
web a sistemului Paynet, aveți acces la sistemul de loialitate a companei Paynet.
11
(2) Societatea de plată nu are dreptul să transmită licenţa sau copia de pe aceasta altei persoane.
(3) Taxa pentru eliberarea licenţei societăţii de plată constituie:
1) 8000 de lei – în cazul în care prestează doar serviciul de plată menţionat la art.4 alin.(1) pct.6)
2) 12000 de lei – în cazul în care prestează serviciile de plată menţionate la art.4 alin.(1) pct.1)
Retragerea licenţei:
(1) Banca Naţională poate retrage licenţa eliberată unei societăţi de plată în cazul în care
societatea:
a) nu începe activitatea în termen de 12 luni de la data eliberării licenţei;
b) solicită retragerea licenţei sau renunţă expres la aceasta ori încetează să mai desfăşoare
activitatea pe o perioadă mai mare de 6 luni;
c) a obţinut licenţa în baza unor informaţii şi documente neautentice sau prin alte mijloace
nelegitime;
d) nu mai întruneşte condiţiile de eliberare a licenţei;
CONCLUZII ȘI RECOMANDĂRI
Banca Națională a Moldovei licențiază activitatea prestatorilor de servicii de plată care
permite desfășurarea unor operațiuni precum serviciile de plată, emiterea de bani sau operațiunile
cu carduri. Activitatea acestora este reglementată de Legea nr. 114 din 18.05.2012 cu privire la
serviciile de plată și monedă electronică. Astfel, în cazul depistării unei dereglări în desfășurarea
activității, autoritățile au dreptul de a retrage și de a sista operațiunile. Pentru a respecta legislația
și normele prestatorii de servicii iau în considerare toate condițiile pentru a putea asigura o
continua activitate. În cadrul acestor instituții persoanele pot apela la diferite operațiuni atât
bancare cât și nebancare pentru a-și satisface nevoile. Analizând aceste organizații care au o
activitate bancară și nebancară am decis să simulăm și să descriem calea de constituire a unui
prestator de serviciu de plată. În cadrul constituirii am descris noțiunile de bază ce țin de
societatea pe acțiuni sau societatea cu răspunedere limitată care poate presta toate aceste
operațiuni nebancare. Astfel constituind “Paynet” SRL am determinat tarifele pe care le oferim
viitorilor clienți, structura după care va activita organizația și serviciile care pot ajuta cetățenii.
Societatea își rezervă dreptul să modifice prezenta Ofertă în mod unilateral, notificând despre
acest fapt Utilizatorul cu cel puțin 2 luni înainte de data propusă pentru intrarea în vigoare a
modificărilor în cauză. Modificările se consideră acceptate în mod tacit de către Utilizator, dacă
acesta nu și-a exprimat dezacordul său prin închiderea Portofelului Electronic ce îi este atribuit,
înainte de data propusă a intrării în vigoare a modificărilor respective. Utilizatorul poate solicita
13
explicații privind soluționarea problemelor survenite la utilizarea Portofelului Electronic ce îi
este atribuit prin intermediul poștei electronice sau numerelor de telefon indicate pe pagina web:
www.paynet.md.
BIBLIOGRAFII
1.Legea cu privire la serviciile de plată şi moneda electronică nr. 114 din 18.05.2012.
4. https://www.bnm.md/ro/content/registrul-societatilor-emitente-de-moneda-electronica-1 .
5. https://qiwi.md/
6. https://www.bpay.md
7. https://runpay.md/
14
ANEXE
15
Anexa 1
16
Anexa2
17
la Regulamentul cu privire la valorificarea
Coordonat
__________________________
(autoritatea abilitată)
__________________________
L.Ş.
__________________________
(numărul de înregistrare)
“____” ______________ 20____
CONTRACT DE LOCAŢIUNE/ARENDĂ
nr. _________
mun. Chişinău „ ” __
20