Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Este conventia prin care o parte numita aderent transfera proprietatea creantelor sale (in tot sau in
parte) celailalte parti contractente numita factor care, in schimbul unui commission se ablica sa-I achite
aderentului valoarea acestuia, subrogandu-se acestuia in drepturile sale fata de debitorii creantelor
cedate.
Parti contractante:
- Aderent – producator, vanzator de marfuri (furnizor), fie prestator de servicii, executa lucrari.
- Factor – intotdeauna o institutie financiar bancara (in relatiile de comert international);
- Clientii aderentului (debitorii cedati) – sunt cumparatorii de marfuri, beneficiari ai prestatiilor de
servicii ori ai executarilor de lucrari.
Asemenea cesiunii de creanta unde cedentul garanteaza existenta creantei la momentul cesiunii, nu
si solvabilitatea ulterioara a debitorului, si in cazul factoringului aderentul raspunde fata de factor numai
in caz de inexistenta totala sau partiala a creantei la momentul incheierii cesiunii.
In schimb, in cazul cesiunii de creanta din dreptul civil nu se solicita acordul debitorului cedat in
vederea realizarii cesiunii, iar pentru opozabilitate i se notifica acestuia cesiunea , fie de catre cedent, fie
de catre cesionar. In schimb, in cazul factoringului ,transmiterea creantei de la aderent la factor
presupune forme simplificate , notificandu-li-se doar faptul ca trebuie sa plateasca valabil numai
factorului.
Garantia cedentului fata de cesionar exista numai in limita pretului cesiunii si nu in limita valorii
nominale a creantei.. Factoringul este un contract esenţialmente cu titlu oneros, deoarece presupune
finanţarea aderentului, pe când cesiunea de creanţă poate fi şi cu titlu gratuit.
4. Mecanismul derularii factoringului international.
a. Se incheie un contract international de baza intre vanzatorul exportator si cumparatorul
importator – vanzatorul exportator are nevoie de lichiditati motiv pentru care se hotaraste sa
vanda creantele nascute din contractual de baza, bancii unde are cont deschis.
b. Factorul la export, adica banca unde vanzatorul are cont deschis, dup ace verifica solvabilitatea
importatorului accepta sa cumpere creantele clientului sau exportator.
c. La randul sau, factorul la export cedeaza creantele cumparatorului de la clientul sau vanzator
contra plata crespondentului sau din tara importatorului, repectiv bancii unde clientul
importator are cont deschis (factor la import)
Si in aceasta situatie, factorul la import cumpara creante de la factorul la import dup ace inprealabil a
verificat solvabilitatea debitorului cedat.
Prin aceasta tehnica, aderentul este platit cu prioritate de factor si, in plus, este “pus la adapost” de
riscul insolvabilitatii clientilor sai ori de riscul intarzierii din partea acestora privind plata creantelor.
Aderentul avand nevoie de lichiditati, apeleaza la aceasta metoda pentru a primii lichiditatile mai
inainte de termen.
Factorul este interest de operatiunea de factoring pentru ca percepe un commission, de regula, mai
importand decat o dobanda comerciala practicata asupra creditului si, in plus, creditul avansat
aderentului este garantat cu toate garantiile oferite de clienti, debitori cedati ( deoarece factorul se
subroga in pozitia aderentului fata de debitorii cedati).
Contractul de esenta este cel dintre factorul la export si factorul la import, respectiv cesiunea a
doua, cand primul cedeaza creantele cumparate de la clientul sau vanzatorului contra platii
corespondentului sau din tara importatorului, adica faptorului la import, acesta fiind banca unde are
cont deschis clientul importator.
Factorul la import deoarece fara acesta factoringul ar ramane fara effect, nu s-ar mai realiza
internationalitatea. Plata valabila trebuie facuta in mod obligatoriu factorului la import.
Legea aplicabila contractului este legea statutului pe teritotiul caruia isi are sediul/resedinta factorul
la import la momentul incheierii contractului
10. Incassoul. Notiune. Parti implicate in derularea mecanismului.
Prin incasso socumetar se intelege angajamentul asumat de banca exportatorului de a-I deconta
valoarea pe care importatorul dintr-un alt stat urmeaza, in conditii prestabilite, din ordinul clientului sau
sa o deburseze sau sa o accepte la plata.
Partile implicate:
Aceasta categorie de incasso se caracterizeaza prin aceea ca banca ordonatoare intocmeste o scrisoare
de remitere adresata bancii prezentatoare prin care ii expedieaza documentele care atesta indeplinirea
obligatiilor contractuale de catre ordonator cat si ordinul de incasare.
Aceste documente odata primate de banca prezentatoare sunt puse la dispozitia clientului sau
importator. Trasul importator, dup ace le verifica, in situatia in care le accepta la plata, contul sau va fi
debitat cu suma ce reprezinta pretul datorat, creditand in acelasi timp sistemul bancii ordonatoare. La
randul sau banca ordonatoare va credita in cont propriul sau client. In consecinta, plat ava fi facuta de
catre cumparatorul tras importator numai dup ace accepta la plata documentele trimise de ordonatorul
exportator.
Acest mecanism se caracterizeaza prin aceea ca procedura are ca rezultat nu incasarea pretului ci
acceptarea cambiilor trase contra sa de ordonator la ordinul bancii remitente. Astfel exportatorul
ordonator consimte pe riscul sau in schimbul unor garantii bancare sa il crediteze pe importatorul
comparator pentru durata stabilita in contractual comercial de baza.
Este o modalitate de plata initiate de importatorul comparator si care consta in angajamentul asumat de
banca unde are cont deschis (ordonatoare/ emitenta) prin care se oblige, potrivit instructiunilor primate
de la clientul sau sa emita un titlu in baza caruia banca din tara exportatorului (notificatoare,
confirmatoare) sa satisfaca dreptul dreptul acestuia fie prin plata, fie prin acceptare sau negociere de
cambii sub conditia prezentarii documentelor care atesta indeplinirea obligatiilor asumate prin
contractul comercial.
Parti implicate:
In ceea ce priveste raporturile juridice dintre banca emitenta si ordonator acestea echivaleaza cu o
deschidere de credit. Precizam ca in cee ace priveste continutul acreditivului, acesta trebuie sa
corespunda intocmai instructiunilor primate de la ordonator, intemeiate pe clauzele din contractul
comercial.
In ceea ce priveste obligatiile pe care si le asuma banca emitenta, acestea difera dupa cum
acreditivul este revocabil sau irevocabil. In cazul acreditivului revocabil, banca emitenta nu isi asuma nici
o obligatie de plata fata de exportatorul vanzator, limitandu-si responsabilitatea la a-l instiinta despre
creditul ce poate fi incasat in schimbul documentelor. In cazul unui acreditiv irevocabil, banca emitenta
isi asuma angajamentul ferm si personal de a plati beneficiarului contra documentelor, prin intermediul
bancii corespondent.
Difera in functie de obligatiile pe care si le asuma cea din urma. In concret, banca correspondent isi
poate limita obligatiile comportandu-se ca o banca notificatoare, respectiv ca un mandatar al bancii
emitente (avizeaza beneficiarul despre acreditiv, poate efectua plata). In cazul in care banca
corespondent se comporta ca o banca confirmatoare suntem in situatia unui acreditiv irevocabil, caz in
care beneficiarul platii dobandeste drepturi autonome si impotriva bancii corespondent.
Benficiarul dobandeste dreptul de a pretinde plata din momentul in care acreditivul a fost primit la
banca sa si el insusi a demarat indeplinirea obligatiilor contractuale. Acest drept direct si autonomy al
beneficiarului se naste direct in raport cu banca emitenta din momentul mai sus mentionat. Retinem ca
raportul juridic dintre banca emitenta si beneficiarul exportator este independent fata de raportul
juridic dintre ordonator si banca sa emitenta.
Acest raport juridic are drept rezultat efectuarea platii de catre banca platitoare catre beneficiar,
dup ace in prealabil au fost verificate documentele prezentate la plata. In conditiile in care documentele
sunt conforme cu dispozitiile din acreditiv, banca satisfice pe beneficiar prin urmatoarele modalitati:
- Plata in numerar;
- Plata prin decontare;
- Acceptarea cambiei trase in favoarea beneficiarului;
- Scontarea cambiei.
In cazul in care exista neconcordante intre dispozitiile inserate in acreditiv si documente, banca va
refuza plata.
Cel revocabil poate fi modificat sau anulat de banca emitenta la cererea ordonatorului importator in
orice moment al derularii acreditivului, fara a se cere o avizare prealabila a beneficiarului, cu conditia ca
notificarea de anulare ori de modificare sa ajunga la cunostinta bancii platitoare (insarcinata cu plata,
acceptarea cambiilor ori negocierea cambiei) mai inalte ca astfel de operatiuni sa se fi produs.
In cazul celui irevocabil se exclude facultatea ordonatorului de a retracta acreditivul. In concret,
acesta presupune un angajament ferm al bancii emitente de a executa sau de a face sa se execute
(desemnand in acest sens o banca terta) plata, acceptarea ori negocierea cu conditia indeplinirii tuturor
prevederilor inserate in acreditiv si numai contra documentelor. In cazul in care in acreditiv nu se indica
in mod expres natura irevocabila, acesta va fi considerat ca revocabil. Mentiunea acredtitivului
irevocabil se regaseste sub forma unui text “Din ordinul (cumparatorului importator) deschidem in
favoarea (vanzatorului exportator) un acreditiv documentar irevocabil”.
Aceasta stabileste raporturi juridice directe intre banca emitenta si beneficiar, acreditivul prezinta
natura unui document interbancar. Scrisoarea are intotdeauna un character irevocabil si implicit ofera o
Securitate juridical, acreditivul poate fi si revocabil. Prima este intotdeauna localizata in taraa
exportatorului, acreditivul poate fi domiciliate si in tara importatorului ori a unui tert.
- in factoring debitorul cedat trebuie să fie notificat cu privire la faptul că se poate elibera
valabil, plătind în mâna factorului, pe când mecanismul scontului nu presupune o astfel de
notificare.
- în cazul scontării, când trasul nu plăteşte, posesorul păstrează dreptul de regres
împotriva obligaţilor anteriori (trăgători, giranţi, avalişti), în timp ce, în cazul factoringului fără
regres, factorul nu se poate întoarce împotriva altei persoane decât debitorul cedat;
Cambia este un inscris prin care o persoana numita tragator sau emitent al cambiei , da
dispozitie unei persoane numita tras sa plateasca la scadenta o suma de bani unei a 3a
persoane numita beneficiar.
Emiterea unei cambii are la baza un contract comercial fundamental. In temeiul acestui contract fiecare
parte are calitatea de debitor si creditor. Pr4in emiterea cambiei si efectuarea platii se executa
obligatiile din contractual fundamental comercial.
O cambie poate fi transmisa prin procedura girului. Beneficiarul unei cambii poate la randul sau sa
foloseasca cambia pentru a-si achita o datorie fata de un alt creditor al sau. Operatiunea girului consta in
dispozitia pe care beneficiarul o da trasului de a plati suma mentionata in cambie persoanei mentionate
de beneficiar. Dobanditorul cambiei (giratar) poate transmite cambie (girant) prin gir altui comerciant.
Daca beneficiarul unei cambii sau dobanditorului ei prin gir are nevoie de bani in numerar inainte de
termenul scadent poate remite cambia unei banci, banca care va achita imediat suma mentionata in
cambie. Aceasta operatiune se face prin gir. Deoarece cambia nu a ajuns la scadenta, banca va finanta
beneficiarul cambiei cu suma trecuta pe titlu, pai putin suma care reprezinta echivalentul dobanzilor pe
timpul ramas pana la scadenta.
Pentru acoperirea creditului acordat , A trage o cambie asupra lui B in care se indica pe
sine ca beneficiar al cambiei pentru suma care reprezinta pretul marfii si la o scadenta care
coincide cu tfermenul de 60 de zile prevazut.
Fiind beneficiarul cambiei , A nu trebuie sa astepte termenul scadent , astfel el poate
procura suma de banni ( mai putin valoare a dobanzilor pentru timpul ramas pana la scadenta ,
prin scontarea cambiei la o banca , asemenea contractului de factoring , finantatorul cambiei pein
banca reprezinta 80-85% din valoarea cambiei).
Parti implicate:
- Francizorul – este un comerciant profesionist persoana fizica sau juridical avand calitatea de
titular al dreptului de proprietate industriala ori industriala. Nu orice comerciant profesionist
poate avea aceasta calitatea. Astfel, se cere ca acel comerciant sa fie titularul asupra drepturilor
cedate prin franciza, sa fi exercitat el insusi drepturile sale pe o durata cel putin egala cu durata
primului contract de francize. De asemenea, comerciantul profesionit in calitate de francizor
confera fie dreptul de a exploata, fie de a exploata si dezvolta o afacere, un produs, o
tehnologie, un serviciu. Francizorul cere beneficiarului francizei o pregatire prealabila pentru
exploatarea marcii inregistrate.
- Beneficiarul francizei – este intotdeauna un comerciant profesionist persoana fizica sau juridical
selectat de francizor, care Adera la principiul omogenitatii retelei de francize. In aceasta calitate,
acesta are obligatia de a exploata, mentinand identitatea si reputatia francizorului cat si de a
dezvolta afacerea.
Altfel spus, francizorul ii licentieaza francizatului marca sa furnizandu-I si asitenta tehnica (ex.
Bata, Coca-Cola). Avantajul pe care il obtine francizorul prin dezvoltarea unei francize industriale ese
semnificativ, in sensul ca va proceda la extinderea afacerii sale chiar pe teritorii foarte indepartate, fara
sa fie nevoie sa mobilizeze un capital important in acest scop.
In cazul acesteia, francizatul va comercializa anumite produse sub marca francizorului. Atfel spus, in
cazul acestui tip de francize, francizorul ramane singurul producator al bunurilor care sunt distribuite in
reteaua de francize. In schimb, francizatul nu are decat dreptul de a comercializa bunurile.
Este considerate “fizionomia tipica” a francizei. In cadrul acestui tip de franciza se vor presta servicii
sub marca francizorului, servicii care vor fi prestate in maniera aleasa de catre acesta din urma.
Deoarece obiectul de activitate al francizei de servicii este tocmai prestarea serviciilor, accentual nu se
pune atat pe calitatile intrinseci ale produselor ce urmeaza a fi comercializate, cat pe modalitatea de
transmitere a acestora catre consumatorul final (de ex. Mc Donalds, Starbucks).