Registr u de riscuri la nivelul Serviciului lmpozite ~i Taxe Locale

.
Nr 15181 din 29 10 2018
(' •" /\~' I •1
$ef S rcru
' ScR\/ICIUL
~ I 7(\t
~1 \f>-/tl:
~ locl\lt
REGISTRUL DE RISCURI li'A::;D[ I'll <3'"""'"'
Obiectiv Rise inerent Rise rezidual
Cauzele care Data
Strategia adoptata
Rise favorizeaza aparitia ultimei Obs.
Prob. Impact Expunere (Miisuri de control) Prob. Impact Expunere
risculuf revizuiri
Activitate
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I. Asigurarea colectarii tuturor taxelor $i impozitelor locale
- Verificarea al tor
baze de date:
1. Tnregistrari - Resurse umane
DRPCIV, urbanism,
eronate a insuficiente
M M MM Registrul Agricol
bunurilor mobile - Lipsa supervizarii
- Emiterea deciziilor
si imobile activita~ii
de impunere ~i
avizarea acestora
- Netransmiterea
in~tiin~arilor de
plata/ deciziilor de
impunere
- Comunicarea
- Lipsa informarii
i'n~tiin~arilor de
contribuabililor cu
plata/ deciziilor de
privire la modalita~ile de
2. Debite restante M M MM impunere
plata, termene,
bonifica~ii etc
- Realizarea unor
materiale
- Nerespectarea
informative
termenelor de plata a
impozitelor ~i taxelor
locale de catre
contribuabili
Obiectiv Rise inerent Rise rezidual
Cauzele care Data
Strategia adoptata Obs.
Rise favorizeaza apariiia ultimei Expunere
Prob. Impact Expunere (Masuri de control) Prob. Impact
riscului revizuiri
Activitate
1 2 3 4 s 6 7 8 9 10 11 12
- Netransmiterea
in~tiiniarilor de
plata/ deciziilor de
- Control fiscal
impunere
- Constituirea/
- debite
actualizarea
neconfirmate/evidenta
dosarelor fiscale
3. Debite stabilite fiscala neactualizata
M M MM - verificarea al tor
eronat - Lipsa declaraiiilor de date:
baze de
impunere si a
DRPCIV, urbanism,
documentelor de
Registrul Agricol
proprietate
- Acordarea eronata de
scutiri de la plata
impozitelor
· Dosarul de executare - elaborarea
nu este constituit in Procedurilor
interiorul termenului de Operaiionale
4. Prescrierea
debitelor
prescripiie s M SM - comunicarea
. Necomunicarea actelor actelor fiscale
fiscale conform potrivit prevederilor
prevederilor legate legate

lntocmit,
Cercel Maricel-Ciprian