Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Managementul Riscului in Afaceri PDF
Managementul Riscului in Afaceri PDF
RISCULUI IN
AFACERI
Conf dr. Nadia Ciocoiu
ASE Bucuresti
Facultatea de Management
Departamentul de Management
Cursul prezinta:
Riscul si Managementul riscului:
continut, categorii, evolutii, etape
Procesul Managementului de Risc:
identificarea riscurilor, evaluarea riscurilor, dezvoltarea strategiilor de
raspuns, monitorizarea, raportarea si controlul riscurilor
Metodologii si standarde pt. managementul riscului in
afaceri
Metodologii si standarde pt. managementul riscului in
proiecte
Riscul in proiecte de investitii
Modelarea riscului
Riscul economic si financiar
Alte categorii de riscuri
Examinare
Proiect de disciplina
predarea si sustinerea in ultimele 2 intalniri
din semestru, obligatoriu PRACTIC, nu
teoretic
Proba scrisa
Carte recomandata:
Carmen Nadia Ciocoiu, Managementul
Riscului: Teorii practici, metodologii (vol I),
Ed. ASE, 2008
Carmen Nadia Ciocoiu, Managementul
Riscului: Modele economico - matematice,
instrumente si tehnici (vol II), Ed. ASE, 2008
PROIECTUL va avea caracter practic (obligatoriu) si va
respecta urmatoarea structura:
1. Obiectivul/ele urmarite prin intocmirea proiectului.
2. Date generale despre firma/institutia/proiectul ce va face obiectul studiului.
3. Stabilirea unor categorii de riscuri (clasificari) adaptate firmei/proiectului respectiv.
Aceasta poate fi preluata din surse bibliografice sau poate fi creata de dvs.
4. Identificarea riscurilor: precizarea surselor de informatii utilizate, a orizontului de
timp luat in considerare si a metodei(lor) de identificare folosite; intocmirea listei
riscurilor identificate in cadrul organizatiei/proiectului.
5. Intocmirea Registrului Riscurilor (pentru toate riscurile identificate in cadrul
organizatiei/proiectului):
Precizati: Id-ul riscului, titlul/denumirea riscului si descrierea acestuia (vezi curs!), cui i se aloca responsabilitatea urmaririi lui.
Evaluarea riscurilor identificate (prin probabilitate si impact). Pentru evaluare se pot folosi diverse metode, adaptate specificului
de activitate al organizatiei/proiectului si abilitatii dvs. de a lucra cu ele.
Calcularea factorului de risc sau întocmirea matricei riscurilor
Propunerea de strategii/masuri de raspuns pentru riscurile identificate si analizate.
Calculul valorii riscului rezidual (în urma aplicării măsurilor propuse).
Formularea unui plan de contingenta (la care se va apela în cazul în care, indiferent de măsurile aplicate, riscurile se vor
materializa) .
Probabilitate Impact
si
Riscul...doua opţiuni:
RISC INCERTITUDINE
exemple…?
Best practice in risk management. A function comes of age, Economist Intelligence Unit, 2007
Chestionar: 218 manageri din intreaga lume, din care 65% manageri de top sau executivi, peste
50% din companii au un venit anual>500 mil USD
Nivelul avansat
Nivelul intermediar + Expunere Cerinţă
Modele matematice, Analiza Asumare maximă a
Înaltă financiară puternică pt
decizională, Tehnici specifice riscului
ridicată MR
de evaluare
Niveluri de aplicare a MR si implicarea
managementului
Riscuri pe
termen lung,
nivel redus de
detaliere Risk manager, Chief
Risk Officer (CRO),
Risk Management
Committe
Managementul Corporaţie
riscului Chief Risk Officer (CRO),
Risk Management Committe
Unitate de afaceri
Riscuri pe
termen scurt, Risk Manager, Project Risk Management Team
nivel înalt de
Proiect
detaliere
II. Procesul de Management al Riscului
Raspunsul la risc
MR Identificarea
(Tratarea riscurilor
Riscurilor)
Evaluarea
riscurilor
Stabilirea contextului si a obiectivelor
MANAGE- LOCATIE
MENTUL
Insuficient orientat Greu de ajuns cu mijl. de
spre pastrarea pers. transport in comun
Important !!!!!!!
un singur factor de risc poate avea multiple efecte;
oportunităţile şi ameninţările pot interacţiona în
moduri neanticipate;
evaluarea riscului depinde de experienţa şi de
toleranţa la risc a managerului.
Etapa 2: EVALUAREA RISCULUI
2.1. Estimarea probabilitatii
Probab. evenim.
Expunerea la risc:
Risc inacceptabil: pune în pericol strategia firmei, situatia sa
financiară sau chiar sănătatea oamenilor;
Risc critic: creează greutăţi în realizarea strategiei firmei si
poate produce pierderi semnificative financiare si umane;
Risc semnificativ: poate cauza probleme operaţionale, dar
poate fi rezolvat prin alocarea unor bugete corespunzătoare;
Risc minor: nu generează probleme semnificative şi implică
pierderi financiare reduse.
Etapa 2: EVALUAREA RISCULUI
Exemplu: 2.2. Estimarea impactului
Clasa de Consecinţa nedorită Modalitatea de măsurare a impactului
riscuri
(exemple)
Pierdere a cotei de piaţă Impactul = Mărimea segmentului de piaţă * (%
sperat - % obţinut în cazul apariţiei riscului)
Strategice
Deficit financiar Analiză financiară: analiza cash-flowului,
tehnica actualizării
Irosirea efortului cu Calcularea costului total cu întâlnirile
ofertarea comerciale, studiile preliminare, întocmirea
Comerciale ofertei.
Pierderea clientului Calcularea costului total cu munca neplătită, cu
subcontractantul şi furnizorii
Plata unor penalităţi Impact = Zile întârziere * cost/zi * nivelul
Legale mediu al resursei
Apariţia unor datorii Măsurarea prejudiciului direct şi indirect
Apariţia unor cheltuieli Analiza de cash – flow, Costul împrumutului,
financiare Nivelul dobânzilor pe termen lung
Financiare
Curs de schimb Rata de schimb potenţială * suma de bani ce
nefavorabil trebuie schimbată
Etapa 2: EVALUAREA RISCULUI
2.2. Estimarea impactului
Exemplu:
Clasa de Consecinţa nedorită Modalitatea de măsurare a impactului
riscuri
162.5
I M PA C T
P Redus Mediu Ridicat
R
O 1
R17 Ridicată
B
A
B 0.75
R9 R2 R18 R24
I R13 R19 R25
L
0.5 Medie
I R5 R10 R8
T R14 R1
A R12 R11
0.25
T R7 R6 R21 R15 R3
R23 R22 R16 R4 R20
E Redusă
0
25% 50% 75% 100%
sfarsitul etapei de EVALUARE……
2 2
Diminuare
4
3 1
Mica
Retinere Transfer
(acceptare activa)
Etapa 4: MONITORIZAREA, RAPORTAREA ŞI
CONTROLUL RISCURILOR
Monitorizarea – permanent
Raportarea si controlul - periodic
baze de date
“registre de risc”.
MR nu este static….continua sa se
dezvolte si sa incorporeze concepte noi.
Directii de dezvoltare:
Integrare
Aspecte comportamentale
Imbunatatirea procedurilor.
III. Metodologii si standarde pentru
managementul riscului in afaceri
Standardul elaborat de Australia şi Noua Zeelandă
ISO 31000: 2009
Standardul Institutului pentru Managementul
Riscului - IRM (in colaborare cu ALARM si AIRMIC)
din 2002
“A structured approach to Enterprise Risk
Management (ERM) and the requirements of ISO
31000” din 2010
Cadrul EFQM pentru Managementul Riscului
Recomandare: http://sciyo.com/books/show/title/advances-in-risk-management,
Chapter 1, autori: C.N. Ciocoiu & R.C. Dobrea
1. STANDARDUL AUSTRALIEI si NZ, AS/NZS:4360/ 1995, 1999, 2004
ISO 31000:2009 Risk management - Principles and guidelines
Etape in aplicarea
managementului de risc:
M
C Stabilirea contextului O
O N
N I
S T
U ESTIMAREA RISCULUI A
L R
T I
A Identificarea riscurilor Z
R A
E R
E
ŞI
Analiza riscurilor ŞI
C
O A
M C
U T
N Evaluarea riscurilor U
I A
C L
A I
R Tratarea riscurilor Z
A
E
R
E
1. STANDARDUL AUSTRALIEI, AS/NZS : 4360/ 1995, 1999, 2004
ANALIZA
RISCURILOR
Identificarea riscului
Descrierea riscului
Estimarea riscului
Audit formal
Modificări
EVALUAREA RISCULUI
RAPORTAREA
RISCULUI
Ameninţări şi
oportunităţi
DECIZIA
TRATAMENTUL
RISCULUI
RAPORTAREA
RISCULUI
REZIDUAL
MONITORIZAREA
2. IRM, ALARM, AIRMIC: A Structured Approach to Enterprise Risk
Management (ERM) and the Requirements of ISO 31000, 2010
Implementare si Stabilirea unor proceduri adecvate pt. evaluarea riscului si a unui sistem
benchmarking specific de clasificare a riscului.
Stabilirea parametrilor semnificativi de risc si realizarea evaluarilor de risc.
Determinarea apetitului de risc si a nivelelor de toleranta (acceptabilitate) a
riscului; evaluarea controalelor existente.
Cadrul EFQM:
Determinanţi Rezultate
Satisfacţia
Personal
personalului
Politici şi strategii Satisfacţia Performanţe
Leadership Procese
clienţilor cheie
Resurse comunităţii
Inovare şi învăţare
3. Cadrul EFQM pentru Managementul Riscului
Are ca principal scop autoevaluarea prin prisma rezultatelor, din punctul de
vedere al riscurilor asumate de organizaţie.
Propune două metode de abordare a autoevaluării: metoda workshop şi
metoda pro-forma.
Logica ce stă la baza cadrului EFQM şi autoevaluării este cunoscută sub
denumirea generică RADAR (Results, Approach, Deployment, Assessment
and Review)
Paşi de urmat de către o organizaţie pentru implementarea cu succes a
cadrului EFQM pentru managementul riscului (cfm. RADAR):
Determinarea rezultatelor scontate;
Planificarea şi dezvoltarea unui set integrat de actiuni/etape pentru
atingerea rezultatelor;
Aplicarea etapelor într-un mod sistematic;
Culegerea şi analiza rezultatelor obţinute.
Implementarea logicii RADAR poate fi făcută prin două metode: metoda
RADAR Pathfinder Card şi metoda RADAR Scoring Matrix.
IV. Metodologii si standarde pentru
managementul riscului in proiecte
Performanţă
Performanţa dorită
CONTRACT
Cost
Data limită
Limita bugetului
Timp
METODOLOGII PENTRU MANAGEMENTUL
RISCULUI ÎN PROIECTE
La nivel internaţional sunt recunoscute:
RISKMAN: elaborată prin proiectul EUREKA E530.
S-a finalizat în 1993, iar din 1994 a început publicarea
sub formă de manuale a rezultatelor (3 volume).
Association for Project Management (APM) - Project
Risk Analysis and Management Guide (the PRAM
Guide), 1997, 96 pagini,
Project Management Institute (PMI®) – A Guide to
the Project Management Body of Knowledge (the
PMBoK® Guide), Chapter 11: Risk Management
(versiuni 1996, 2000, 2004, 2008)
1. Metodologia RISKMAN - etape
Identificare
Evaluare Diminuare
AUDIT
1.Metodologia RISKMAN – tipuri de riscuri
Moment Fază Categoria de Caracterizarea riscului
de
referinţă risc
Strate 1. Strategic Calitatea planului strategic.
Semnarea gică Probabilitatea de a eşua în atingerea planului strategic.
contractul 2. De marketing Calitatea definirii specificaţiilor de proiect .
ui Probabilitatea de eşec în realizarea planului de marketing.
De 3. Contractual Riscuri legale
definire 4. Financiar Riscuri financiare
a
proiectu 5. Al master Probabilitatea de eşec în cazul unor piedici şi costuri
Stabilirea lui planului majore
specificaţii
6. De stabilire a Probabilitatea de eşec în realizarea specificaţiilor
lor
specificaţiilor produsului.
produsului
Tehnică 7. De proces Implementarea unui proces sau a unei tehnologii
particulare.
8. De produs Dezvoltarea unei arhitecturi particulare pentru produs
Livrarea
produsului 9. De organizare Erori ale conducerii organizaţiei
Opera 10. Operaţional Daune produse de funcţionarea produsului
ţională 11. De mentenanţă Costul mentenanţei peste nivelul prevăzut
12. Extern Probleme create de către mediul socio –politic sau mediul
natural.
1. Metodologia RISKMAN- bugetul de risc
Preţul total al proiectului
Finanţarea proiectului
Bugetul proiectului Bugetul de risc
Proces de Diminuarea riscului Procesul de estimare Elaborarea Procesul
estimare a şi cuantificare a planului de de
contingenta
necesarului riscului decizie
de resurse
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Costul resurselor Costul Bugetul pt. Suma alocată pt Costul Profitul
folosite pt. strategiilor de riscuri cu neacurateţe în incertitu- dorit
realizarea diminuare a probabilitate estimări (eval. eronata dinii (pt.
proiectului riscului (anterior ridicată a necesarului de riscul
derularii (peste 0,5) resurse) rezidual)
proiectului)
Probabilitatea de cheltuire a celor 6 categorii de costuri
1
0.5
0
Componentele bugetului de risc
2. PMI vs. PRAM
Nota 3 zone: roşie (risc ridicat), galben (risc moderat), verde (risc redus)
PMI - Matricea probabilitate-impact pentru
amenintari si oportunitati:
Registrul riscurilor – PRAM
CATEGORIA
CATEGORIA