Plan de afaceri

Cafenea

Crisu Ioan Flavius

Grupa 561C
Cuprins

I. Sumar ......................................................................................................................................................... 3
I.1 Obiective ................................................................................................................................................ 4
I.2 Cheile succesului .................................................................................................................................... 4
I.3 Misiune ................................................................................................................................................... 4
II. Compania.................................................................................................................................................. 5
II.1 Startup ................................................................................................................................................... 5
II.2 Localizare si Servicii ............................................................................................................................... 8
III. Produse .................................................................................................................................................... 9
III.1 Descriere produs .................................................................................................................................. 9
III.2 Pliante .................................................................................................................................................. 9
IV. Analiza pietei......................................................................................................................................... 10
IV.1 Segmentarea pietei ............................................................................................................................ 10
IV.2 Strategia segmentului pietei tinta ..................................................................................................... 10
IV.2.1 Nevoile pietei .................................................................................................................................. 11
IV.3 Analiza industriei................................................................................................................................ 11
IV.3.1 Concurenta si comportamentului de achizitie ............................................................................... 11
V. Strategia de implementare .................................................................................................................... 12
V.1 Avantaje competitive .......................................................................................................................... 12
V.2 Strategia de vanzare ........................................................................................................................... 12
V.2.1 Previzionarea vanzarilor................................................................................................................... 13
VI. Management ......................................................................................................................................... 14
VI.1 Echipa de management ..................................................................................................................... 14
VI.2 Planul cu personalul ........................................................................................................................... 14
VII. Planul financiar .................................................................................................................................... 15
VII.1 Cash Flow previzionat ....................................................................................................................... 15
VII.2 Indicatori financiari ........................................................................................................................... 16
VII.3 Analiza pragului de rentabilitate ...................................................................................................... 16
VII.4 Estimari Profit si Pierdere ................................................................................................................. 17
VII.5 Bilantul previzionat ........................................................................................................................... 18

2
I. Sumar
Cafeneaua Jolie isi propune sa devina o necesitate zilnica pentru iubitorii locali de cafea, un loc
unde se elibereaza de stres si in acelasi timp un loc confortabil pentru a se intalni cu prietenii sau
pentru lecturarea unei carti. Datorita cererii in crestere pentru cafea gourmet de inalta calitate si
servicii ireprosabile, cafeneaua va fi situata in apropiere de campusul Universitatii Ovidius
pentru a forma un grup de clienti fideli. Cafeneaua Jolie va oferi clientilor sai cea mai buna cafea
din zona, care va fi completata cu produse de patiserie, precum si de carti gratuite, pe care
clientii le pot citi.
Compania va inaugura un bar de 2300 mp situat la o distanta redusa de mers pe jos din campusul
Universitatii Ovidius din orasul Constanta. Proprietarii vor infiinta aceasta locatie prin
intermediul unui contract de leasing pe trei ani, cu optiunea de prelungire. Acestia vor furniza, de
asemenea, 140,000 RON din cei 170,000 RON necesari pentru startup. Capitalul aditional va fi
obtinut de la banca sub forma unor credite comerciale.
Compania se asteapta ca veniturile din vanzari sa creasca de la 584,000 RON in primul an, la
706.000 RON in al treilea an. Cafeneaua Jolie va depune eforturi pentru a mentine o marja de
65% profit brut si cheltuieli rezonabile de exploatare si astfel profitul net va creste de la 100,000
RON la 125,000 RON in aceeasi perioada.
Elemente cheie
An 1 An 2 An 3
Vanzari 584.000 642.400 706.640
Profit brut 379.600 417.560 469.316
Profit net 99.308 106.530 124.491

Grafic 1: Elemente cheie

800.000
700.000
600.000
500.000 Vanzari
400.000
Profit brut
300.000
Profit net
200.000 Profit net
100.000
Profit brut
0
An 1 Vanzari
An 2
An 3
3
I.1 Obiective

Obiectivele Cafenelei Jolie pentru primul an de operare sunt:

• Sa devina cunoscuta ca fiind "Cel mai bun coffee-bar din zona";
• Sa obtina profit din prima luna de operatiuni.
• Sa mentina un profit brut de 65%.

I.2 Cheile succesului

• Designul cafenelei va fi atractiv din punct de vedere vizual pentru clienti si va fi proiectat astfel
incat servirea sa fie rapida si eficienta.
• Instruirea angajatilor pentru a asigura pregatirea cafelei dupa cele mai bune tehnici.
• Strategii de marketing menite sa construiasca o baza solida de clienti fideli, precum si
maximizarea vanzarilor la produsele cu marje ridicate, cum ar fi bauturile espresso.

I.3 Misiune

Cafeneaua Jolie va depune toate eforturile necesare pentru a crea un loc unic unde clientii pot
socializa intr-un mediu confortabil si relaxant in timp ce se bucura de cea mai buna cafea si
produse de patiserie din oras. Dorim sa ii ajutam pe clientii nostri sa se elibereze de stresul
acumulat zilnic, prin oferirea unei ambiante placute, o locatie convenabila, personal prietenos si
produse de inalta calitate. Compania va reinvesti profiturile cu scopul de a mari gradul de
satisfactie al angajatilor, oferind in acelasi timp randament stabil catre actionarii sai.

4
II. Compania

II.2 Start-up

Cheltuielile de infiintare includ:

• Cheltuieli judiciare pentru obtinerea licentelor si autorizatiilor, precum si servicii de
contabilitate in valoare de 1,300 RON.
• Cheltuieli de promovare pentru marea deschidere in valoare de 3,500 RON precum si
imprimarea afiselor (2,000 de pliante cu preturi incepand de la 0.04 RON per bucata), pentru
suma totala de 3,580 RON.
• Taxele consultantilor in valoare de 3,000 RON
• Asigurare (raspunderea generala, despagubiri acordate lucratorilor), prima totala fiind de 2,400
RON.
• Cheltuielile cu chiria pentru o luna de la 1,76 RON per mp avand o valoare totala de 4,400
RON.
• Renovare in valoare de 10,000 de RON.
• Alte cheltuieli de start-up inclusiv cheltuielile de papetarie (500 RON) si utilitati (2,500 RON).

Activele necesare infiintarii firmei au o valoare de 142,320 RON si includ:

• Capitalul de exploatare in valoare totala de 67,123 RON include salariile angajatilor si cele ale
proprietarilor in valoare de 23,900 RON pentru primele doua luni si rezerva de numerar pentru
primele trei luni de functionare (aproximativ 14,400 RON pe luna).
• Stocurile in valoare de 16,027 RON include:
-Boabe de cafea (12 branduri cafea cu cofeina si cinci branduri cafea decofeinizata) – 6,000
RON
-filtre de cafea, produse de patiserie, salate, sandwichuri, ceai, bauturi, etc – 7,900 RON
-aprovizionarea cu amanuntul (servetele, pungi de cafea, curatenie, etc) – 1,840 RON
-consumabile de birou - 287 RON
• Echipamente si utilaje pentru suma totala de 59,170 RON:
-Aparate de preparat Espresso – 6,000 RON

5
-Automat de cafea - 900 RON
-Rasnita de cafea - 200 RON
-Aparate pentru preparare alimente (cuptor cu microunde, prajitoare de paine, masina de spalat
vase, frigider, mixer, etc) – 18,000 RON
-Echipament pentru depozitare (rafturi, cosuri de gunoi) – 3,720 RON
-Tejghea (chiuveta, masina de gheata, etc) – 9,500 RON
-Echipamente de servire (farfurii, pahare, tacamuri) – 3,000 RON
- Echipament magazin (casa de marcat, camere de securitate, sisteme de ventilatie) – 13,750
RON
-Aparate de birou (PC, fax / imprimanta, telefon, mobilier, dulapuri) – 3,600 RON
-Alte cheltuieli diverse - 500 RON

Finanțarea companiei provine din doua surse majore - investițiile proprietarilor si credite
bancare. Cei doi actionari majoritari, investitor 1 si investitor 2 pot contribui cu 70,000 RON,
respectiv 30,000 RON. Ceilalti investitori au contribuit cu 40,000 RON, totalul investitiilor fiind
de 140,000 RON. Restul de 30,000 RON necesari pentru a acoperi cheltuielile de startup si
activele necesare firmei provin din doua credite bancare - un imprumut pe o perioada de un an in
valoare de 10,000 RON si un imprumut pe termen lung (cinci ani) de 20,000 RON. Astfel,
cheltuielile de infiintare sunt in valoare de 27,680 RON.

6
STARTUP FINANTARE STARTUP
Cheltuieli infiintare Cheltuieli infiintare 27,680 RON
Taxe juridice 1,300 RON 142,320
Papetarie 500 RON Active de finantat RON
Brosuri 3,580 RON 170,000
Total finantare necesare RON
Consultanti 3,000 RON
Active
Asigurari 2,400 RON
Active non-cash 75,197 RON
Chirie 4.400 RON
Numerar necesar 67,123 RON
10,000
Numerar aditional strans 0 RON
Renovare RON
Altele 2,500 RON Soldul de numerar la
infiintare 67,123 RON
27,680
Total cheltuieli startup RON 142,320
Total Active RON
Active
Pasive
67,123
Numerar necesar RON Credite curente 10,000 RON
16,027 Datorii pe termen lung 20,000 RON
Stocuri RON Datorii furnizori 0 RON
Alte datorii curente (fara
Alte active circulante 0 RON dobanda) 0 RON
59,170 Datorii totale 30,000 RON
Active imobilizate RON Capital
142,320 Investitie planificata
Total Active RON
Investitor 1 70,000 RON
170,000
Total necesitati RON Investitor 2 30,000 RON
Alti investitori 40,000 RON
Investitii aditionale necesare 0 RON
140,000
Investitie totala planificata RON
(-27,680
Cheltuieli la infiintare RON)
112.320
Total Capital RON
142,320
Total Pasive RON
170,000
Total Finantare RON

7
 Startup
Cheltuieli 27.680
Active 142.320
Investitii 140.000
Credite 30.000

Grafic 2: Finantare Startup

160.000

140.000

120.000

100.000

80.000

60.000

40.000

20.000

0
Startup Cheltuieli Active Investitii Credite

Moneda: RON

II.3 Localizare si Servicii

Cafeneaua Jolie va fi situata la parterul unei cladiri comerciale din Piata Stefan cel Mare.
Compania a inchiat un contract de inchiriere de un an a unui spatiu de 2,500 mp ocupat anterior
de un salon de coafura.
Planul include un birou de 200 mp si un bar de 2,300 mp, care va include o zona de relaxare cu
15 mese, o bucatarie, zona de depozitare si doua toilete.
Aceasta proprietate este situata intr-o zona comerciala in apropierea campusului Universitatii
Ovidius. Designul interior este luminos si curat, cu un decor din lemn modern care va insufla
incredere in calitatea bauturilor si gustarilor servite si va fi in conformitate cu pozitionarea
unitatii drept un loc eclectic, unde clientii se pot relaxa, savurand o ceasca de cafea.

8
III. Produse

Cafeneaua Jolie va oferi clientilor sai cele mai bune bauturi pe baza de cafea din zona. Acest
lucru va fi realizat prin utilizarea ingredientelor de inalta calitate preparate in conformitate cu
retetele originale. Pozitionarea barului, meniul si activitatile de marketing vor fi axate pe
maximizarea vanzarilor la bauturile cu cea mai mare marja de profit. Alaturi de bauturile
espresso, vor fi servite si cafea, ceaiuri, precum si unele bauturi racoritoare. Cafeneaua va oferi,
de asemenea, produse de patiserie clientilor sai, salate si sandwichuri. Pentru clientela care
prefera sa-si pregateasca cafeaua la domiciliu, Cafeneaua Jolie va oferi spre vanzare boabe de
cafea macinata.
Oferta din meniu va fi completata de carti si reviste gratuite pe care clientii le pot citi in
interiorul cafe-barului.

III.1 Descriere produs

Meniul va fi axat in jurul bauturilor pe baza de cafea espresso, cum ar fi Lattes, Mochas,
Cappuccino, etc. Fiecare dintre bauturile pe baza de espresso va fi servita cu lapte degresat sau
lapte de soia. Fiecare dintre aceste bauturi se prepara cu un "shot" de espresso, care este pregatit
in espressor. Aceste shoturi sunt combinate cu lapte si / sau alti aditivi cum ar fi cacao, caramel,
etc, pentru a pregati diverse bauturi.

III.2 Pliante

Doua mii de pliante vor fi distribuite in zonele adiacente, in campusul Universitatii, la mall-uri si
in cladirile de birouri cu doua saptamani inainte de deschiderea Cafenelei.

9
IV. Analiza pietei

Consumul de cafea din Romania a inregistrat o crestere constanta. Consumatorii de cafea din
Constanta doresc sa bea o cafea bine-preparata si se asteapta la servicii de calitate. Cafeneaua
Jolie va depune eforturi pentru a construi o baza de clienti fideli, oferind o cafea buna intr-un
mediu relaxant.

IV.1 Segmentarea pietei

Cafeneaua Jolie isi va concentra activitatile de marketing catre urmatoarele categorii de clienti:
studenti, angajati care lucreaza in birouri situate in apropiere si adolescenti sofisticati. Cercetarile
noastre de piata arata ca acestea sunt grupurile de clienti care cel mai probabil vor cumpara
produse pe baza de cafea. Din moment ce consumul de cafea este universal indiferent de
categoriile de venituri si in general depinde de nivelul de invatamant superior, apropierea de
campusul Universitatii Ovidius va oferi acces la publicul tinta.

ANALIZA PIETEI
Crestere An 1 An 2 An 3 An 4 An 5
Clienti potentiali
Studenti 2% 18.000 18.360 18.727 19.102 19.484
Adolescenti 1% 3.000 3.030 3.060 3.091 3.122
Angajati corporativi 2% 8.000 8.160 8.323 8.489 8.659
Altii 0% 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
Total 1,63% 34.000 34.550 35.110 35.682 36.265

IV.2 Strategie piata tinta

Cafeneaua Jolie se adreseaza persoanelor care doresc sa isi savureze ceasca de cafea zilnica intr-
o atmosfera relaxanta. Astfel de clienti variaza in functie de varsta, desi datorita localizarii
noastre aproape de campusul universitar, cea mai mare parte a clientelei va fi reprezentata de
studentii de colegiu si facultate. Studentii considera ca barurile sunt o locatie convenabila pentru
a studia sau pentru a se intalni. Pentru noi, acest lucru va oferi o posibilitate unica pentru a
construi o baza de clienti fideli.

10
IV.2.1 Nevoile pietei

Tendinta generala fata de calitate in randul consumatorilor joaca cu siguranta un rol important in
cresterea recenta a consumului de cafea. In plus, factori cum ar fi dorinta pentru ceva mai exotic
si unic ofera o oportunitate de vanzare buna pentru baruri de cafea.
IV.3 Analiza Industriei

Consumul de cafea a inregistrat o rata constanta de crestere in ultimul deceniu. Un studiu a fost
realizat in perioada 1-6 noiembrie 2003 pe un esantion de 1872 persoane din mediul urban din
Romania cu varste cuprinse intre 18-55 ani cu acces la o conexiune Internet. 33,98% dintre
romani beau cafea de mai multe ori pe zi, 29,39% doar o data pe zi, 5,19% de 3-4 ori pe
saptamana, 4,16% o data pe saptamana, iar 4,21% dintre ei doar de 2-3 ori pe luna. 23,07%
romani nu beau cafea. Diferentiat pe sexe, femeile sunt mari amatoare de cafea. Astfel, 82,54%
dintre femeile peste 18 ani sunt consumatoare de cafea, fata de numai 71,72% dintre barbati.
Romanii prefera cafeaua naturala. Astfel 52,34% dintre ei prefera cafeaua naturala, 11,49%
prefera sa bea cappuccino, cafeaua instant este consumata de 8,62%, cea decofeinizata de 2,47%,
iar ciocolata calda de 15,9%.

IV.3.1 Concurenta si comportamentului de achizitie

Concurenta
Potrivit statisticilor din 1997 in sectorul alimentar, orasul gazduia 45 baruri de snacksuri si
bauturi non- alcoolice, cu vanzari totale de 14,2 milioane RON. Printre alte localuri care ofera
bauturi pe baza de cafea se numara si restaurantele limitate ca numar in oras. Concurentii directi
ai Cafenelei Jolie vor fi alte baruri situate in apropierea campusului Universitatii Ovidius,
precum si alte unitati de servicii alimentare care ofera cafea. Cafeneaua Jolie se va pozitiona
drept un bar de cafea unic, care nu numai ca ofera cafeaua cu cel mai bun gust si produse de
patiserie, dar ofera, de asemenea un mediu familial. Vom satisface dorintele clientilor, lucru care
ne va ajuta sa crestem cota de piata pe aceasta piata competitiva.

11
Comportamentul de achizitie
Principalele motive pentru care clientii frecventeaza un cafe-bar sunt: cafeaua gustoasa, serviciul
rapid si atmosfera placuta. Desi consumul de cafea este uniform pentru diferite segmente de
persoane cu venituri diferite, Cafeneaua Jolie va practica preturi competitive.

V. Strategia de implementare

Strategia de marketing va fi concentrata spre obtinerea de noi clienti, mentinerea clientilor

existenti, obtinerea de clienti care cheltuiesc din ce in ce mai mult si care revin din ce in ce mai
des in localul nostru. Stabilirea unei baze de clienti fideli este foarte importanta deoarece vor fi
generate mai multe vanzari, iar acestia vor oferi recomandari favorabile in ceea ce priveste
cafeneaua.

V.1 Avantaje competitive

Cafeneaua Jolie se va pozitiona drept un bar de cafea unic, unde clientii se pot bucura de o
ceasca de cafea preparata ‘ca la carte’ si unde petrec de asemenea, timpul liber intr-un mediu
ambiant placut. Canapelele confortabile, scaunele comode, lumina difuza si muzica linistita vor
ajuta clientii sa se relaxeze si vor diferentia cafeneaua de competitori.

V.2 Strategia de vanzare

Ospatarii cafenelei se vor ocupa de operatiunile de vanzare. Pentru a accelera rapiditatea servirii
clientilor, cel putin doi angajati vor servi clientii - in timp ce un angajat va pregati preparatele,
celalalt se va ocupa de tranzactii.
Cu scopul de a construi baza de clienti, Cafeneaua Jolie va utiliza bannere si fluturasi, se va axa
pe recomandarile clientilor si pe promotii.

12
V.2.1 Previzionarea vanzarilor

Costurile alimentare sunt estimate ca fiind in proportie de 25% pentru bauturi pe baza de cafea si
50% pentru produse cu amanuntul si produse de patiserie. Apropierea de campusul Universitatii
va determina o anumita sezonalitate a vanzarilor, cu venituri in usoara scadere in timpul vacantei
scolare.
PREVIZIONAREA VANZARILOR
An 1 An 2 An 3
Vanzari
350,400 385,440 423,984
Bauturi din cafea RON RON RON
105,996
Cafea ambalata 87,600 RON 96,360 RON RON
146,000 160,600 176,660
Produse de patiserie RON RON RON
584,000 642,400 706,640
Total Vanzari RON RON RON
Costuri directe vanzari
105,996
Bauturi din cafea 87,600 RON 96,360 RON RON
Cafea ambalata 43,800 RON 48,180 RON 52,998 RON
Produse de patiserie 73,000 RON 80,300 RON 88,330 RON
Subtotal costuri directe 204,400 224,840 247,324
vanzari RON RON RON

Vanzari anuale An 1 An 2 An 3
Bauturi din cafea 350.400 385.440 423.984
Cafea ambalata 87.600 96.360 105.996
Produse de patiserie 146.000 160.600 176.660
Grafic 4: Previzionarea vanzarilor

450.000
400.000
350.000
300.000
Bauturi din cafea
250.000
200.000 Cafea ambalata
150.000 Produse de patiserie
100.000
50.000 Produse de patiserie
0 Cafea ambalata
Bauturi din cafea13
An 1 An 2
An 3
VI. Management
Pentru a fi de incredere in echipa sa, un manager trebuie sa-si intareasa continuu anumite
comportamente: sa fie capabil sa conduca, sa actioneze cu integritate, sa fie in serviciul celor pe
care ii conduce si sa isi respecte promisiunile.

VI.1 Echipa de management

Va fi angajat un manager pentru a lucra full time in cadrul Cafenelei Jolie. Acesta are trei ani de
experienta pe un post de conducere. Responsabilitatile managerului includ: managerierea
personalului, inventarierea si cumpararea stocurilor, colaborarea cu furnizorii, dezvoltarea unei
strategii de marketing.
Desi investitorii au experienta in industrie, acestia vor apela la serviciile unei firme de
consultanta, care i-au ajutat sa dezvolte ideea de business pentru Cafeneaua Jolie. Compania de
consultanta detine peste zece ani de experienta in industria cafelei retail si a contribuit la
inaugurarea a numeroare cafenele in Romania. Consultantii vor realiza studii de piata, sondaje de
opinii si vor aduce informatii referitoare la oportunitatile de business de pe piata.
VI.2 Planul cu personalul
PLANUL CU
PERSONALUL
An 1 An 2 An 3
Manager 35,000 RON 37,800 RON 40,824 RON
Ospatari 50,000 RON 54,000 RON 58,320 RON
Angajati 39,600 RON 52,000 RON 56,000 RON
Total personal 7 8 8
124,600 143,800 155,144
Total salarizare RON RON RON

14
VII. Planul financiar

Cafeneaua Jolie va valorifica cererea puternica pentru cafea de inalta calitate. Proprietarii au
furnizat companiei suficient capital pentru infiintare. Prin intermediul managementului de succes
care va stabili o baza de clienti fideli, valoarea neta a companiei se va dubla in doi ani. Compania
va mentine o marja bruta de 65%, care impreuna cu cheltuieli de exploatare rezonabile, va oferi
suficient numerar pentru a finanta cresterea in continuare.

VII.1 Cash Flow previzionat

Dupa cum arata Graficul 3 din Excel , compania va mentine o pozitie sanatoasa a fluxului de
numerar.
FLUXUL DE NUMERAR An 1 An 2 An 3
Numerar din vanzari 584,000 RON 642,400 RON 706,640 RON
Cheltuieli
Cheltuieli numerar 124,600 RON 143,800 RON 155,144 RON
Plata facturi 327,865 RON 388,715 RON 420,945 RON
Subtotal cheltuieli operatiuni curente 452,465 RON 532,515 RON 576,089 RON
Plata principal credite termen scurt 3,300 RON 3,300 RON 3,300 RON
Plata principal credite termen lung 0 RON 3,585 RON 3,961 RON
Achizitii active imobilizate 0 RON 2,000 RON 2,000 RON
Subtotal cheltuieli numerar 455,765 RON 541,400 RON 585,350 RON
Fluxul de numerar net 128,235 RON 101,000 RON 121,290 RON
Soldul de numerar 195,358 RON 296,358 RON 417,648 RON

15
VII.2 Indicatori financiari

VII.3 Analiza pragului de rentabilitate

Costurile medii lunare fixe vor fi in valoare de 20,300 RON in primul an si marja medie va fi in
proportie de 65%. Astfel, nivelul de vanzari care asigura pragul de rentabilitate este de
aproximativ 31,300 RON pe luna.

16
VII.4 Estimari Profit si Pierdere

Vanzarile anuale estimate la 584,000 RON in primul an reprezinta vanzari pe metru patrat de 254
RON, care sunt in conformitate cu mediile industriei pentru barurile de aceasta dimensiune. Pe
masura ce compania se impune pe piata locala, rentabilitatea sa creste de la 17.06% in primul an
la 17.63% in al treilea an. Tabelul de mai jos prezinta profitul si pierderea proiectate pentru trei
ani.
PROFIT SI PIERDERE
An 1 An 2 An 3
Vanzari 584,000 RON 642,400 RON 706,640 RON
Cost direct vanzari 204,400 RON 224,840 RON 247,324 RON
Altele 0 RON 0 RON 0 RON
Cost total vanzari 204,400 RON 224,840 RON 247,324 RON
Marja bruta 379,600 RON 417,560 RON 469,316 RON
Marja bruta % 65,00% 65,00% 65,00%
Cheltuieli
Salarii 124,600 RON 143,800 RON 155,144 RON
Cheltuieli vanzari, marketing 25,800 RON 27,600 RON 31,000 RON
Amortizare 5,400 RON 5,500 RON 5,500 RON
Chirie 48,400 RON 52,800 RON 52,800 RON
Intretinere 5,840 RON 6,424 RON 7,066 RON
Utilitati 9,000 RON 9,500 RON 10,000 RON
Taxe salarii 18,690 RON 21,570 RON 23,272 RON
Mentenanta si hosting site 600 RON 50 RON 50 RON
Altele 0 RON 0 RON 0 RON

Total Cheltuieli operationale 243,730 RON 273,194 RON 290,782 RON

Profit inainte de plata dobanzii si

a taxelor (EBIT) 135,870 RON 144,366 RON 168,534 RON
Profit inainte de dobanzi, taxe,
depreciere si amortizare
(EBITDA) 141,270 RON 149,866 RON 174,034 RON
Cheltuieli cu dobanda 2,821 RON 2,326 RON 1,618 RON
Impozite platite 10,064 RON 12,976 RON 15,745 RON
Profit net 99,308 RON 106,530 RON 124,491 RON
Profit net/Vanzari 17,00% 16,58% 17,62%

17
VII.5 Bilantul previzionat

Valoarea neta a companiei se asteapta sa creasca de la aproximativ 212,000 RON la sfarsitul

anului intai la aproximativ 443,000 RON in al treilea an.

Active circulante
Numerar RON 195.358 RON 296.358 RON 417.648
Stocuri RON 21.175 RON 23.293 RON 25.622
Alte active circulante RON 0 RON 0 RON 0
Total active circulante RON 216.533 RON 319.651 RON 443.270
Active imobilizate RON 59.170 RON 61.170 RON 63.170
Amortizare cumulata RON 5.400 RON 10.900 RON 16.400
Total active imobilizate RON 53.770 RON 50.270 RON 46.770
Total Active RON 270.303 RON 369.921 RON 490.040
Pasive
Datorii termen scurt
Datorii furnizori RON 31.974 RON 31.947 RON 34.836
Credite curente RON 6.700 RON 3.400 RON 100
Alte credite termen scurt RON 0 RON 0 RON 0
Subtotal datorii termen
scurt RON 38.674 RON 35.347 RON 34.936
Datorii termen lung RON 20.000 RON 16.415 RON 12.454
Total datorii RON 58.674 RON 51.762 RON 47.390
Capital RON 140.000 RON 140.000 RON 140.000
Rezerve -RON 27.680 RON 71.628 RON 178.159
Rezultatul reportat RON 99.308 RON 106.530 RON 124.491
Total Capital RON 211.628 RON 318.159 RON 442.650
Total Pasive RON 270.303 RON 369.921 RON 490.040
Situatia neta RON 211.628 RON 318.159 RON 442.650

18