PLAN de AFACERI

[structura cadru]

LUCRAREA 1 – INITIEREA AFACERII

DATE DE IDENTIFICARE
1. Numele firmei: Magazin „ConstructStar”

2. Forma juridică de constituire:

□ Persoană Fizică Autorizată

3. Activitatea principală a firmei şi codul CAEN al activităţii principale:

4673 Aceasta clasa include:

-comertul cu ridicata al lemnului neprelucrat
-comertul cu ridicata al produselor rezultate din prelucrarea primara a lemnului
-comertul cu ridicata a vopselelor si lacurilor
-comertul cu ridicata al materialelor de constructii: -nisip, pietris, etc.
-comertul cu ridicata al tapetului si produselor pentru acoperit pardoselile
-comertul cu ridicata al sticlei plate -comertul cu ridicata al echipamentelor sanitare: -cazi de baie,
chiuvete, toalete si alte articole sanitare din portelan -comertul cu ridicata al cladirilor prefabricate

4759 Aceasta clasa include:

-vânzarea cu amanuntul a mobilei de uz casnic
-vânzarea cu amanuntul a articolelor de iluminat
-vânzarea cu amanuntul a articolelor de menaj si a tacâmurilor, vesela din sticla, portelan si ceramica
-vânzarea cu amanuntul a produselor din lemn, pluta si împletituri
-vânzarea cu amanuntul a articolelor casnice neelectrice
-vânzarea cu amanuntul a instrumentelor muzicale si a partiturilor
-vânzarea cu amanuntul a sistemelor de securitate, cum ar fi mecanisme de închidere, seifuri si case de bani, fara
instalare sau servicii de întretinere
-vânzarea cu amanuntul a altor articole si echipamente de uz casnic

4. Valoarea capitalului :

Capitalul investit este de 188.000 Ron proveniti din diverse surse ( economii, mosteniri etc).

5. Persoane de contact/ adresa/ număr telefon/ adresa e-mail:

Paliciuc Elena-Larisa- 0756886951

Didiliuc Mihaela-Petronela- 0742090392
Trifan Radu-Constantin - 0740634232
Rebenciuc Petru-Bogdan- 0756472491

A. VIZIUNE, STRATEGIE
În acest capitol încercaţi să răspundeţi la următoarele întrebări:

A 1. Care este esenţa afacerii? Ce anume va genera bani şi profit?

  Produsul 1: spatiu comercial
A 2. Cine vor fi clienţii tăi?
Orice persoana interesata de achizitia materialelor de constructie.

A 3. Unde vrei să ajungi într-un interval de 3 ani.

 Obținerea unui profit satisfăcător 

 Extinderea numarului de magazine

 Cresterea cifrei de piata

Nr. Obiective (Indicatori ţintă) UM Anul N Anul N+1 Anul N+2

crt. (anul curent)

1. Cifra de afaceri, din care: Mii Lei

2. Export
3. Profit
2. Nr. Angajaţi Nr.

A 4. Care sunt „punctele tari” care te determină să crezi că vei avea succes ?

Preturi mici
Calitatea produselor

Varietate de produse

Discount-uri

B. ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE

B 1. Istoric

Nevoia de a procura produse intr-un timp redus, plus accesibilitatea teritoriala garateaza existenta unei mase de
cumparatori.
In general, depozitele de acest tip sunt deschise in zone industriale, fapt care cere deplasarea cumparatorilor pe distante
mai lungi.
Amplasarea unui depozit in zone locale, faciliteaza accesul cumparatorilor.

B 2. Management, Resurse Umane

Managementul unei firme este determinant pentru evoluţia acesteia. Încercaţi să evidenţiaţi modul în care cunoştinţele,
specializările,experienţa fiecăruia dintre manageri va influenţa în mod pozitiv evoluţia firmei.

MANAGEMENT

Nume şi prenume Funcţia Competente

Didiliuc Mihaela Manager Facultate
Paliciuc Larisa Sef magazin Facultate
Rebenciuc Bogdan Administrator Facultate
Trifan Radu Contabil Facultate

2
C. ANALIZA PIEŢEI
Date privind piaţa şi promovarea noului produs/ serviciu:
C 1. Clienţi potenţiali:
Descrieţi ce strategie de marketing aţi gândit să aplicaţi, cum aţi identificat clienţii potenţiali, din ce categorie fac parte:
persoane fizice sau juridice, instituţii publice - cum veţi extinde piaţa sau identifica noi pieţe, etc.

C 2. Concurenţi potenţiali
Care sunt principalii concurenţi?

Nr.crt Produs /serviciu oferit pieţei Firme concurente în condiţiile lansării pe piaţă a
produselor/serviciilor noi
Denumirea firmei Ponderea pe piaţă
(%)
1 Materiale de constructii Dedeman 30%
2 Materiale de constructii Brico Depot 30%
3 Materiale de constructii Leroy Merlin 25%
4

Ce puncte tari şi puncte slabe au aceştia?

Nr.crt Denumirea firmei Puncte tari Puncte slabe

1 Dedeman Preturi accesibile Calitatea produselor
2 Brico Depot Disponibilitatea produselor Puncte de lucru restranse
3 Leroy Merlin Varietate de produse Preturi ridicate
4

C 3. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite:

Adaos comerial redus pana la stabilirea unui numar de client fideli;
Reduceri substantiale la achizitii mari;

C 4. Reacţia previzibilă a concurenţei la apariţia de noi oferte pe piaţă:

Fiind un concurent mic nu au reactii.

C 5. Cum se va realiza distribuţia produselor:

Încercaţi să găsiti formele de distribuţie cele mai avantajoase în funcţie de produsul pe care îl oferiţi

Produse/grupe de produse Pondere în cifra de afaceri Forme de distribuţie (%)

(%)
Materiale de constructii 60 55
Mobilier 25 25
Produse sanitare 15 20

C 6. Activităţi de promovare a vânzărilor :

Flyere, site web, panouri publicitare, reclama live(megafon)

3
D. ANALIZA COSTURILOR DE OPERARE

D 1. Produsele noi
(descrieţi tipul de produse/servicii şi caracteristici, procentul din total vânzări, preţ vânzare)

Produs Pret (lei/UM) Pondere în vânzări totale

Materiale de constructii 60
Mobilier 25
Produse sanitare 15

4
LUCRAREA 2 – DECIZII (certitudine/ incertitudine)

D 2. Principalii furnizori de materii prime :

Furnizori Valoarea anuală a achiziţiilor

(mii lei)
Materie primă/serviciu Saltele 30000
Dulapuri 25000
Cadre de pat 10000
Birouri 5000
Scaune 2000
Cherestea 1000
Ciment 3000
Unelte 2000
Materiale constructii 50000
Obiecte sanitare 20000
accesorii 5000
Finisaje cladire 20000
Total 173000

Puteţi anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale.

Materia prima/ serviciul pentru care se analizeaza varianta optima de furnizor este Saltea de pat-100bucati

Variante de furnizor:
V1- furnizor „Emag”
V2- furnizor „Dedeman”
V3- furnizor „Jysk”
V4- furnizor „Dormeo”

Criterii de apreciere a variantelor/ alternativelor:

C1- pret (mii lei)
C2- timp de livrare (ore/ zile)
C3- calitate estimata (%)
C4- cost de mentenanta, asigurare (mii lei)
C5- potentiale deduceri de pret la n cantitate achizitionata (%)
[aceste criterii sunt orientative; ele pot fi schimbate/ adaptate in functie de materia prima/ serviciul avut in vedere in analiza]

Consecinţele variantelor in funcţie de criterii sunt următoarele:

C1(mii lei) C2 (ore) C3 (%) C4 (mii lei) C5(%)

V1 300 48 80 100 0
V2 460 72 90 150 2
V3 225 48 75 80 1
V4 455 144 97 150 2

INSERATI IN CELE CE URMEAZA EVALUARE/ ANALIZA EFECTUATA CU SOFTUL „Manag.” (Print Screen [la toate
info.rezultate] -> Paste).

5
6
LUCRAREA 3 – PROBLEMA TRANSPORT

D 3. Aprovizionare şi Transport
(Descrieţi cum v-aţi propus să faceţi aprovizionarea, cine va asigura transportul, etc.)

In aceasta sectiune stabiliti care sunt puntele de origine [O] (de exemplu: 3 depozite aflate in partimoniul firmei dvs.), si
care sunt punctele de destinatie [D] (de exemplu: 4 clienti potentiali ai frmei dvs.) pentru problematica transportului.
Ulterior in vederea întocmirii unui plan de transport optim astfel încât costul total al transportului să fie minim, completati
corespunzator urmatorul tabel:

Magazie Magazie Magazie Disponibil

constructii mobila electrocasnice
Brico 7 10 11 3500
Depot
Dedeman 9 12 10 3300

Necesar 2500 366 156 ======

Pentru introducerea datelor in tabel, am convertit costul transportului in dolari, impartind valoarea la 4.

7
8
 [introduceti datele din tabelul anterior in aplicatia dedicata transportului din softul „POM – QM for Windows”, nu inainte
de a stabili punctele de origine si punctele de destinatie ca si numar]
INSERATI IN CELE CE URMEAZA EVALUARE/ ANALIZA EFECTUATA CU SOFTUL „POM – QM for Windows”
(Software for Decision Sciences: Quantitative Methods, Production and Operations Management)
PASI: MODULE -> Transportation -> File -> New -> in casuta de dialog „Create data set for Transportation” introducem numarul Surselor / origini, si
numarul Destinatiilor ->OK -> ulterior completati cu datele pe care le-ati stabilit in tabelul anterior -> Solve
(Print Screen [la toate info.rezultate] -> Paste).

.......................................................................................
.......................................................................................
.......................................................................................

LUCRAREA 4 – COST PRAG DE RENTABILITATE

D 5. Cheltuieli anuale de producţie:

Detaliaţi cheltuielile directe şi indirecte anuale ale activităţii ce se va desfăşura în urma implementării proiectului la
capacitatea maximă de producţie/ an

Suma % din total cheltuieli

Cheltuieli de producţie directe
Mii Lei

Materii prime 9000.0 30.0%

Materiale auxiliare 3500.0 11.7%

Manoperă directă (salarii + taxe şi contribuţii sociale) 7500.0 25.0%

Energie, alte utilităţi 10000.0 33.3%

Total cheltuieli directe 30000.0 100.0%

Cheltuieli de producţie indirecte Suma % din total cheltuieli

Mii Lei

Administraţie / Management 4000.0 20.0%

Cheltuieli de Birou / Secretariat 3000.0 15.0%

9
 Suma % din total cheltuieli
Cheltuieli de producţie directe
Cheltuieli de Pază 6000.0 30.0%

Cheltuieli de protecţia muncii şi a mediului 4000.0 20.0%

Alte chetuieli indirecte 5000.0 15.0%

Total cheltuieli indirecte (detaliaţi) 22000.0 100.0%

TOTAL 52000.0  

Suma % din total cheltuieli

Cheltuieli de producţie directe
Mii Lei

Dupa completarea tabelului anterior este necesara efectuarea analizei cu ajutorul softului POM.
In consecinta:
- deschideti softul POM -> alegeti din MODULE -> BREAKEVEN/ COST-VOLUME ANALYSIS -> File -> New -> COST-
VOLUME ANALYSIS;
- stabiliti in casuta de dialog deschisa numarul de costuri asociat (conform cu tabelul anterior) si numarul de optiuni (care
raman doua [cea mai favorabila si cea mai nefavorabila optiune de costuri]) -> OK;
- ulterior in tabelul deschis completati (1) numele costurilor [conform cu tabelul anterior], (2) tipul costurilor (pentru a le
identifica corect [fix si variabil] – va rog sa utilizati xl’ul pus la dispozitie in folderul lucrarii de laborator), (3) valorile
costurilor (cel favorabil - conform cu tab.anterior, si cel nefavorabil – valori mai mari decat cele favorabile estimate la un
moment dat), si respectiv (4) volumul de analiza;
- urmatorul pas presupune analiza efectuata de soft, operata prin apasarea butonului Solve;
- Print Screen atat la tabelul rezultat cat si la Grafic (Crossover Graph);
[exista posibilitatea ca sa nu obtineti punctul pragului de rentabilitate din prima incercare; in consecinta modificati valorile
costurilor/ volumul de analiza pana cand se obtine acest punct].

INSERATI IN CELE CE URMEAZA EVALUARE/ ANALIZA EFECTUATA CU SOFTUL „POM” (Print Screen [la toate
info.rezultate] -> Paste).

.......................................................................................
.......................................................................................
.......................................................................................

10
11
D 7. Venituri anuale preconizate:

(Detaliaţi volumul vânzărilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin implementarea proiectului la
capacitatea maximă a echipamentelor/an)

Vânzări la capacitatea maximă Suma (lei)

Produsul 1
Produsul 2
Produsul 3
Total

12
LUCRAREA 5 – DECIZII (certitudine/incertitudine)

E. INVESTIŢII NECESARE
E 1. Descrierea investiţiei propuse în contextul procesului tehnologic descris anterior
Obiectul investiţiei Furnizor Valoarea estimată
(lei)
Echipament 1
Echipament 2
...
TOTAL:

E 2. Modul de asigurare cu utilităţi:

Precizaţi unde va fi implementat proiectul, adresa, descrierea spaţiului şi cum sunt asigurate utilităţile necesare
(se poate ataşa o schiţă de amplasare a mijloacelor fixe ce urmează a fi achiziţionate)

13
LUCRAREA 6 – ADC
E 3. Graficul de realizare a investiţiei (Plan operaţional)
Se întocmeşte similar celui prezentat la curs/ laborator [eventual cu completarea responsabililor pentru fiecare activitate
– optional].
Simbolul
Durata de implementare Responsabilitati
Activitate activitatii
[nod de inceput – nod de
finalizare] [durata activitatii] (optional)
1.Înfi
1->2 1.00  
ințare firmă
2.Asigurarea
2->3 4.00  
spațiului
3.Asigurarea
2->4 3.00  
personalului
4Promovarea
3->5 5.00  
produsului
5Aprovizionarea 4->5 5.00  
6Perioada de
înscrieri 5->6 5.00  

Indetificati toate activitatile principale asociate afacerii dvs. (pornind de la identicarea ideii de afaceri – momentul t0, pana
in momentul in care ajungeti cu produsul/ servicilul pe piata – momentul tn; va puteti ghida inclusiv de structura planului
de afaceri) pentru a putea completa tabelul anterior.
Ulterior utilizati softul POM -> MODULE->Project Management (PERT/CPM)->File->New->Single time estimate->in
casuta de dialog deschisa: (1) stabiliti numarul activitatilor (conform cu tabelul anterior completat), si (2) bifati la Table
Structure->Start/end node numbers -> OK.
In tabelul deschis de soft, completati (conform cu tabelul anterior din planul de afaceri) numele activitatilor, nodul de
inceput si de finalizare (simbolurile) si respectiv durata activitatilor; dupa completare dati Solve.
Print screen la (1) tabelul completat de intruducere a datelor, (2) tabelul rezultat, (3) graful rezultat, si respectiv (4) cele 3
variante de gantt rezultate.

INSERATI IN CELE CE URMEAZA EVALUARE/ ANALIZA EFECTUATA CU SOFTUL „POM” (Print Screen [la toate
info.rezultate] -> Paste).

.......................................................................................
.......................................................................................
.......................................................................................

14
LUCRAREA 7 – CASH FLOW
F 7. Situaţia veniturilor şi cheltuielilor

15
 Indicator Valoare (in mii Lei)
Anul 1

Venituri din vânzări 499,200

Costuri de producţie 52000
Profit brut ( impozabil) 150000 97,200 200000
Impozit pe profit 16%-24000 16% -15552 16%-32000
Profit net 126000 81648 168000
Dividende plătite 7500 4860 10000
Profit nerepartizat 118500 76788 158000
Dobânzi scadente 150(2%) 97.2(2%) 200(2%)
Profit disponibil 118350 76691 157800
Profit disponibil cumulat 112300 80000 160800
Pierderi din activitatea de bază 0 0 0

F 8. Flux de numerar

Indicator Valoare (in mii Lei)

Anul 1

Resurse financiare la începutul perioadei 62000 62000 64800

Credite - - -
Vânzări 30.000 25.000 50.000
TOTAL INTRARI DE NUMERAR 35.000 25.000 50.000
Investiţia + creşterea de capital circulant net 70000 75000 71000
Cheltuieli operaţionale 5000 7000 5500
Cheltuieli financiare – dobânzi - - -
Rate de credit - - -
Impozit pe profit 16%-24000 16% -15552 16%-32000
Dividende plătite 7500 4860 10000
TOTAL IEŞIRI DE NUMERAR 36500 27412 47500
SURPLUS/ DEFICIT DE NUMERAR -1500 -2412 +2500

INSERATI IN CELE CE URMEAZA EVALUARE/ ANALIZA EFECTUATA CU SOFTUL „GrowthPathCashflow simulator”

(Print Screen [la toate info.rezultate] -> Paste).

16
17
18