INTRODUCERE

Banca are un rol complex în economie atât din punctul de vedere al serviciilor pe care le
prestează, cât şi din punctul de vedere al relaţiilor în spaţiul geografic. Băncile, ca instituţii
financiare specializate, se ocupă de organizarea şi realizarea diferitelor servicii bancare,
obiectivul de activitate fiind, în principal, gestionarea acestora, iar scopul final, obţinerea
profitului bancar. Instrumentul de gestionare a operaţiunilor bancare sunt banii. În economia de
piaţă sistemul bancar îndeplineşte rolul de atragere, concentrare a economiilor societăţii şi de
canalizare a acestora prin procesul de acordare a creditelor, efectuând cele mai eficiente
investiţii..
Actualitatea și importanța temei cercetate. Sistemul financiar bancar care are ca obiect
instrumentele şi tehnicile de plată, reprezintă un domeniu de pregnanţă importantă îndesfăşurarea
operaţiunilor economice şi financiare în economia de piaţă. Aceste operaţiuni economice se
efectuează cu ajutorul beneficiilor băncii, instrumentul cu care banca îşi desfăşoară activitatea, în
acelaşi timp fiind ca o garanţie a băncii pentru deponenţii săi. Toate aceste trăsături ale
capitalului au făcut ca resursele băncii, baza forte a băncii, sa fie un obiect de cea mai mare
importanţă în studiul activităţii bancare, să i se acorde o importanţă primordială. În condiţiile
economiei de piaţă fiecare bancă este preocupată să atragă suficiente resurse pentru a-şi asigura
baza financiară necesară acordării creditelor, dar, în acelaşi timp, doreşte să menţină fonduri
lichide sau “aproape lichide”, pentru a satisface eventualele cereri de retragere a sumelor de
cătredeponenţi. Resursele atrase constituie partea cea mai activă din resursele băncii, practic, pe
seama acestora banca îşi poate îndeplini funcţia de investiţii în economie. Băncile gestionează
depozitele şi mijloacele de plată din economie.
Astfel colectând depozitele, acestea au responsabilitatea gestionării eficiente a acestora,
cu randamentul maxim, în beneficiul propriu şi al depunătorilor. În ultimii ani au început tot mai
mult să se dezvolte depozitele bancare, cu toate formele acestora, cu ajutorul cărora putem obţine
un câştig în plus, fiind nişte operaţiuni convenabile atâtpentru bancă, cât şi pentru clientul acestei
bănci.
Scopul şi sarcinile cercetării. Scopul cercetării constă în studierea, cercetarea şi analiza
evoluției și structurii portofoliului de depozite al BC„BCR-Chișinău” SA la situația din
31.12.2020, precum si depistarea unor tendinte, factori de influentă a indicatorilor.
Scopul cercetării ştiintifice s-a propus a fi atins prin soluţionarea următoarelor sarcini de
bază:
-Redarea esenței portofoliului de depozite al BC „BCR-Chișinău” SA
-Calcularea indicatorilor de dinamică si structură ale depozitelor la situația redată;
-Stabilirea tendințelor si investigarea indicatorilor obtinuti.
-Evidențierea indicatorilor de dinamică si structură ale portofoliului de depozite;
Obiectul investigat. În acest studiu de caz obiectul investigat este portofoliul de depozite ale
BC „BCR-Chișinău” SA.
Baza informațională. În acest studiu de caz au fost folosite drept bază informațională
diverse concepte, publicații găsite în literatura de specialitate, precum și datele statistice publicate
de către de banca comercială analizată.
3
 Metodele studiului diagnostic.Pentru efectuarea acestui studiu diagnostic și pentru
analiza ulterioară a datelor prezentate am folosit instrumentul analiza, sinteza și comparația care
mi-au permis să ating punctul culminant și să formulez concluziile de rigoare.
Structura studiului diagnostic. Studiul este format din 2 capitole,încheiere, bibliografie
și anexe.În prima parte a studiului și anume în introducere,am reflectat actualitatea
temei,structura studiului,scopul cercetării,baza informațională și obiectul investigat.
Primul capitol denumit „Abordări conceptuale privind depozitele bancare” accentuează
structura și indicatorii de dinamică ai acestuia.
Al II-lea capitol „Portofoliul de depozite al BC „BCR-Chișinău” SA la 31.12.2020”
evidențiază dinamică și structura portofoliului de depozite al băncii în cauză,reflectând analiza
calculelor efectuate pe baza datelor din anexe.
Încheierea conține concluziile deduse în baza datelor calculate și analizate în capitolul I și
II, la fel face trimitere la situația actuală privind portofoliul de depozite în contextual pandemiei
Covid-19.
Bibliografia conține 4 referințe bibliografice care servesc drept bază informațională și
ajută la consolidarea cunoștințelor în ceea ce ține de sistemul bancar.
La baza datelor obținute în această lucrare,stă anexa 1, care prezintă datele statistice
publicate de către BC „ BCR-Chișinău” SA pentru perioada analizată și produsele investigate.

1. ABORDĂRI CONCEPTUALE PRIVIND DEPOZITELE BANCARE

4
 1.1. Caracteristici generale și prevederi legislative privind depozitele

Constituirea şi utilizarea depozitelor bancare reprezintă una din principalele funcţii ale
băncii. Păstrarea depunerilor băneşti ale clienţilor reprezintă o funcţie de importanţă majoră
pentru bănci,care se concretizeză într-o relaţie specială dintre persoane, fie acestea fizice sau
juridice, pe de o parte, şi bănci, pe de altă parte.
Depozitele sunt cele mai utilizate instrumente de economisire în prezent, și de
investire odată cu trecerea timpului. Un depozit bancar reprezinta o suma de bani depusa la
banca, pe o perioada definita, pentru care banca plătește depunatorului, conform contractului, o
dobanda. Faptul că funcţia de depozitare este o funcţie esenţială a băncii comerciale reiese din
definiţia indicate în Legea cu privire la instituţiile financiare nr 550-XIII din 1.07.1995: ” banca –
instituţie financiară care acceptă de la persoane fizice sau juridice depozite sau echivalente ale
acestora, transferabile prindiferite instrumente de plată, şi care utilizează aceste mijloace total sau
parţial pentru a acorda credite sau a face investiţii pe propriul cont şi risc”
Din punct de vedere financiar-bancar depozitul bancar1 poate fi definit ca fiind suma de
bani,în valută sau hîrtii de valoare, obiecte de preţ, depuse în conturi sau spre păstrare la bănci,cu
sau fără percepere a dobânzii, pe numele unei persoane fizice sau juridice, care poate dispunede
acetste sume după nevoile ei, şi care pot fi restituite, în orice moment, la cererea deponentului.
Pentru a primi în depozitare obiecte de valoare, banca încasează de la deponent o taxă.
Altfel spus, depozitul bancar nu este altceva decât o sumă de bani depusă pentru a fi
păstrată la o bancă, pentru care aceasta din urmă se obligă să plătească la anumite termene o
dobîndă. În legătură cu activitate de depozitare apare şi noţiunea de depozitar, care, poate fi o
persoană fizică sau juridică, care primeşte pe bază de un contract de depozit anumite bunuri de la
deponenţi cu condiţia să achite anumie taxe pentru folosirea acestora. În cazul depozitelor
bancare rolul de depozitar îl joacă banca.
Fiind o instituţie financiară, banca, potrivit legislaţiei din domeniul financiar-bancar, are
permisiunea de a atrage mijloace băneşti, care sunt temporar disponibile, din economia naţională
şi posibilitatea să investească aceste resurse dobîndite în ramurile economiei în care este
simţitănecesitatea acestor resurse. Deoarece băncile comerciale,fac afaceri în cea mai mare parte
cu mijloacele băneşti provenite de la depunători, este absolut necesar ca aceste instituţii să aibă
ungrad înalt de lichiditate,ceea ce le-ar permite să poată acoperi cererea solicitanţilor sau
depunătorilor care au depus banii la prima cerere a acestora. În acest scop băncile trebuie
sădispună alături de resursele atrase şi de capital propriu.

Băncile operează cu următoarele categorii de depozite:

 depozite la vedere în lei moldovenești cu dobândă/fără dobândă,

 depozite la vedere în valută cu dobândă/fără dobândă,
 depozite la termen în lei moldovenești cu dobândă/fără dobândă,
 depozite la termen în valută cu dobândă/fără dobândă.

5
 Depozitul la termen este constituit din fonduri pe termen scurt sau mediu depuse într-o
bancă, pentru o perioadă fixată dinainte, de un client sau de o altă bancă. Aceste depozite prezintă
pentru bancă avantajul de a nu apăsa asupra ei riscul de retragere imprevizibilă pe care îl prezintă
depozitele la vedere. Din acest motiv depozitele la termen sunt remunerate respectiv.
Depozitul la vedere reprezintă acel depozit constituit într-o bancă din fonduri disponibile
în orice moment, adică fără preaviz. Aceste depozite provin, fie de la persoane fizice care le
plasează în vederea consumului și economisirii, fie de la persoanele juridice care își depun în
bancă trezoreria sub forma contului de depozit și a contului curent. Cu scopul de a proteja
deponenții și de a contribui la stabilitatea financiară a țării prin asigurarea onorării la timp a
depozitelor garantate și acumulării resurselor necesare pentru rezoluția băncilor în 2004 a fost
constituit Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar.
În urma falimentării celor 3 bănci comerciale, începând cu anul 2014,
BNM asigură supravegherea și consolidarea prudențială a băncilor din Republica Moldova.
Actualmente,băncile comerciale din Republica Moldova dispun de un grad de lichiditate destul
de înalt,au fonduri bine consolidate și au fonduri atrase destule pentru asigurarea necesității
populației,ceea ce denota o doză de încredere sistemului bancar national.
1.2. Depozitele – produse ale BC „ BCR-Chișinău” SA
Actualmente, pe piața bancară din Republica Moldova activează 11 bănci comerciale.
Banca Comercială Română din Chișinău este o bancă universală care deservește atât clienți retail-
cât și clienții corporativi.Este una din primele bănci cu capital străin din Republica Moldova care
și-a început activitatea la 22 octombrie 1998,cu un capital social de 22 milioane MDL.
Scopul principal la momentul fondării Băncii a fost oferirea de servicii si produse
clienților care își desfășoară activitatea în diverse sectoare industriale și comerciale din Republica
Moldova. Astfel BCR Chișinău a devenit o instituție financiară universal.La momentul actual-
banca este un participant dinamic și profesionist pe piața financiară din Republica Moldova.
În general resursele băncii sunt constituite din resursele atrase (80-90%).Cea mai
mare pondere in resursele atrase o au desigur că depozitele,care pot fi clasificate după mai multe
criterii. Relaţiile reciproce între client şi Bancă, precum şi condiţiile plasamentului de depozit se
stipulează de contractul bilateral. Rata dobînzii se stabileşte în dependenţă de suma şi termenul de
plasare a mijloacelor. În momentul expirării termenului contractului mijloacele pot fi îndreptate
în contul curent al Clientului sau, la dorinţa lui, poate fi încheiat un nou contract de plasare
repetată a depozitului cu majorarea sau diminuare sumei depozitului.
În scopul analizei depozitelor bancare al BC „BCR-Chișinău” SA vom
folosi metoda verticală. La categoria – depozite – persoane fizice, sunt expuse produsele băncii și
condițiile de atragere a fiecărui tip de depozit,care sunt prezentate în tabelul 1.1.

Tabel 1.1
Condițiile de atragere a depozitelor de la persoane fizice a BC „BCR-Chișinău” SA
6
 Dobânda(% anual)/ Suma
termen (lună) Retrager
Depozitul Valuta minima Suplinir
1 3 6 9 12 18 e e

MDL 0 0 0 0 0 0 Nelimitat
„Cont USD 0 0 0 0 0 0 Nelimitat Da Da
curent” EUR 0 0 0 0 0 0 Nelimitat
MDL 1 1,50 1,75 2 3 3,25 min.50,000
„Depozit la USD 0,05 0,10 0,15 0,25 0,50 0,75 min. 5,000 Nu Nu
termen” EUR 0,05 0,10 0,15 0,25 0,50 0,75 min 5,000
MDL - - - - 1,25 100,000 nelimitat Suma
„IDEAL minimă
BCR” USD - - - - 0,10 5,000 nelimitat Suma
minimă
EUR - - - - 0,10 5,000 nelimitat Suma
minimă
MDL 1zi/ - - - - - 200,000 nu.
„Depozit 0,25
Overnight” USD - - - - - - -
EUR - - - - - - -
Sursa: elaborat de autor în baza datelor publicate pe site-ul BC „BCR” SA

1.3. Indicatori de analiză a portofoliului de depozite

O caracteristică a băncilor comerciale este aceea că efectuează toate tipurile de operațiuni
bancare. Activitatea lor este diversă și se poate modifica liber în funcție de cerințe, posibilități si
propria orientare, așa după cum am descries anterior. Totuși, operațiunile de bază sunt
reprezentate de constituirea de depozite și utilizarea lor în scopul acordării de credite agenților
economici. Astfel, înțelegem că formarea portofoliului de depozite este indinspensabilă pentru
activitatea funcțională a instituției bancare. De aceea, ne propunem să identificăm indicatorii de
analiză a portofoliului de depozite a unei bănci comerciale din Republica Moldova.
Indicatorii de analiză, și anume indicatorii de dinamică, de volum și de structură a
portofoliului de depozite în Republica Moldova, reprezintă modificarea parametrilor cantitativi și
calitativi ai acestora de la o perioadă la alta.

Indicatorii cantitativi sunt indicatorii de volum și de dinamică, care stau la baza

determinării modificării mărimii depozitelor la situația din 31.12.2020. Astfel, indicatorii de
dinamică sunt2:
7
  dinamica absolută cu bază fixă, care se calculează potrivit relației:

ΔD1/0 = D1 – D0 (1.1)
în care:
ΔD1/0 – creșterea absolută a portofoliului de depozite,
D1 – portofoliul de depozite la data curentă,
D0 – portofoliul de depozite la data de bază.

 dinamica relativă a portofoliului de depozite, conform relației:

ID=
1/ 0
D1
D0(−1 × 100 %
) (1.2)
în care:
I D – creșterea relativă a portofoliului de depozite,
1/ 0
D1 – portofoliul de depozite la data curentă,
D0 – portofoliul de depozite la data de bază.

Indicatorii calitativi sunt indicatorii de structură și soldul portofoliului, indicatori care

evaluează performanța și permit urmărirea evoluției sau involuției anumitor factori cercetați.
Astfel, structura portofoliului de depozite, poate fi calculată potrivit relației:

Ai
s D= × 100 % (1. 3)
D
în care:
s D – structura portofoliului de depozite,
Ai – alcătuitorul portofoliului de depozite,
D – suma totală a depozitelor.

Calcularea indicatorilor în baza formulelor prezentate mai sus,ne vor permite să vedem
tendințele de dezvoltare a băncii și orientarea acesteia în ceea ce privește politica de depozit.
Perioada de investigare a acestor indicatori 31.12.2020,va servi drept bază de comparație pentru
perioadele precedente,fapt care ne v-a permite vizualizarea și formularea concluziilor de rigoare
ce țin de evoluția portofoliului de depozite.

2. PORTOFOLIUL DE DEPOZITE AL BC „BCR-Chișinău” SA LA 31.12.2020

8
2.1. Calculul indicatorilor privind portofoliul de depozite al BC „BCR-Chișinău” SA
Pentru a asigura o bună funcționare a băncii,este necesar de a stabili o politică privind
operațiunile cu depozitele bine gândită și eficientă din punct de vedere economic,pentru că astfel
banca își va crea o tendință de dezvoltare și noi posibilități pentru creștere și evoluție a serviciilor
și produselor sale.
În continuare vom efectua calculul indicatorilor cantitativi și calitativi cu privire la
portofoliul de depozite din cadrul BC „ BCR-Chișinău” SA.
Conform datelor din Anexa 1 și vom determina dinamica absolută și relativă a
portofoliului de depozite la sfârșitul anului 2020. Indicatorii calculați sunt reflectați în tabelul 2.1.
Pentru calculul dinamicii absolute vom utiliza formula 1.1 din capitolul precedent:
ΔD31.12.2020/30.11.2020 = D31.12.2020 – D30.11.2020 = 467 883,5 – 447 653,5 = 20 230 mii lei -depozite
la vedere fără dobândă, în comparație cu luna precedentă celei gestionare
Pentru calculul dinamicii relative vom utiliza formula 1.2 din capitolul precedent:

(
D
I D = 12.2020 −1 ×100 %=
12/11
D 11.2020
) (
467 883 , 5
447 653 ,5 )
−1 ×100 %=5 % - depozite la vedere fără

dobândă, în comparație cu luna precedentă celei gestionare.

Tabel 2.1
Dinamica absolută și relativă a portofoliului de depozite al BC „BCR-Chișinău” SA la
31.12.2020
Portofoliul de depozite, mii lei, sold la Dinamica
absolută, absolută, relativă
MDL relativă (%)
Tipul de depozit mii lei mii lei (%)
lunii gestionare celei anului gestionar
31.12.2019 30.11.2020 31.12.2020
precedente celui precedent

Depozite la vedere fără dobândă 447 653,5 447 653,5 467 883,5 0,0 5% 20 230,0 5%

Depozite la vedere cu dobândă 539 370,3 539 370,3 556 719,1 0,0 3% 17 348,8 3%

Depozite la termen fără dobândă 2 050,0 2 050,0 2 050,0 0,0 0% 0,0 0%

Depozite la termen cu dobândă 802 819,1 802 819,1 764 977,0 0,0 -5% -37 842,1 -5%

Total depozite 1 791 892,9 1 791 892,9 1 791 630,0 0,0 -0,01% 262,9 -0,01%
Sursa: calculat de autor în baza datelor din tabelul din anexa 1

În urma calculelor realizate și a rezultatelor obținute, observăm o diminuare

nesemnificativă a volumului de depozite înregistrate de către BCR,la fel mai observăm faptul că
toate tipurile de depozite analizate in tabelul 2.1 în perioada lunii precedente celei gestionare și
anului precedent celui gestionar se atestă aceleași volum al depozitelor înregistrate (depozite la
vedere 447 653,5 la situatia 31.12.2019 și 447 653,5 la situația 31.11.2020),ceea ce denotă faptul
că banca a stabilit un plafon al volumului de depozite acceptabil. Dacă e sa facem o concluzie per
total volum de depozite observăm că acesta s-a micșorat neesențial cu 0,01%,ceea ce constituie
262,9 mii lei. Această diminuare a volumului de depozite se datorează în mare parte micșorării
volumului depozitelor la termen cu dobândă,care au scăzut cu 37 842,1 mii lei sau cu 5% față de
anul precedent.
Pe lângă micșorarea volumului la depozitele la termen cu dobândă,observăm și o creștere
la depozitele la vedere fără dobândă cu 5% sau 20 230 mii lei la 31.12.2020 față de 31.12.2019.

9
 Utilizând datele din Anexa 1 vom determina indicatorii privind structura portofoliului de
depozite al BC „ BCR-Chișinău” SA la sfârșitul anului 2020. Indicatorii calculați sunt reflectați
în tabelul 2.1.2. Pentru calculul acestora vom utiliza formula 1.3 din capitolul precedent:
Depozite la vedere 467 883,6
s D= ×100 % = × 100 % = 26% - ponderea depozitelor la
Total depozite 1791 629,7
vedere fără dobândă în portofoliul de depozite la 31.12.2020 în cadrul BC „ BCR-Chișinău” SA.

Tabel 2.2
Ponderea tipurilor de depozite în total portofoliu de depozite al BC „BCR-Chișinău” SA la
31.12.2020
Portofoliul de depozite, mii lei, sold la sfârşitul Ponderea tipurilor de depozite, %

lunii anului
Tipul de depozit
lunii lunii precedente anului precedent lunii precedente precedent
gestionare celei gestionare celui gestionar gestionare celei celui
gestionare gestionar
Depozite la vedere fără
467 883,6 447 653,5 447 653,5 26% 25% 25%
dobândă
Depozite la vedere cu
556 719,1 539 370,3 537 370,3 31% 30% 30%
dobândă
Depozite la termen fără
2 050,0 2 050,0 2 050,0 0,11% 0,11% 0,11%
dobândă
Depozite la termen cu
764 977,0 802 819,1 802 819,1 43% 45% 45%
dobândă
Total depozite 1 791 629,7 1 791 892,9 1 789 892,9 100% 100% 100%
Sursa: calculat de autor în baza datelor din tabelul din anexa 1

În urma calculelor efectuate în tabelul 2.2,observăm ca cea mai mare pondere în structura
portofoliului de depozite o reprezintă depozitele la termen cu dobândă – 43% la 31.12.2020, 45%
în luna noiembrie 2020 și 45% la sfârșitul anului 2019, fiind urmată de depozitele la vedere cu
dobândă, care în lunile analizate au constituit 31% din totalul depozitelor la 31.12.2020, iar în
anul 2019 – 30%.Prin prisma datelor obținute,putem face concluzia că per general pe parcursul
perioade 2019-2020,volumul total de depozite nu s-a modifcat considerabil,facând abateri doar
de 1%.
În continuare vom analiza analizăm structura portofoliului de depozite al
BC„ BCR-Chișinău” SA la sfârșitul anului 2020, în dependență de depunători – persoane fizice,
juridice și băncile depunătoare. Indicatorii calculați sunt reflectați în tabelul 2.3.

Pentru calculul acestora vom utiliza formula 1.3 din capitolul precedent:
Depozite ale persoanelor fizice 748373,4
s D= ×100 % = ×100 % = 41% -ponderea depozitelor
Total depozite 1829705,5
persoanelor fizice în portofoliul de depozite la 31.12.2020 în cadrul BC„BCR-Chișinău” SA.

10
 Tabel 2.3
Ponderea tipurilor de depozite la categoria depunători în total portofoliu de depozite al BC
„BCR-Chișinău” SA la 31.12.2020
Portofoliul de depozite, mii lei, sold la
Ponderea tipurilor de depozite, %
sfârşitul
lunii anului lunii anului
Tipul de depozit
lunii precedente precedent lunii precedente precedent
gestionare celei celui gestionare celei celui
gestionare gestionar gestionare gestionar

Depozitele
748 373,4 736 521,4 736 521,4 41% 41% 41%
persoanelor fizice

Depozitele
persoanelor juridice, 1 043 256,4 1 055 371,5 1 055 371,5 57% 58% 58%
cu excepția băncilor

Depozitele băncilor 38 075,7 16 726,4 16 726,4 2% 1% 1%

Total depozite 1 829 705,5 1 808 619,3 1 808 619,3 100 100,0 100,0
Sursa: calculat de autor în baza datelor din tabelul din anexa 1

Urmărind tabelul 2.3 putem constata că cea mai mare pondere din totalul volumului de
depozite o au depozitele persoanelor juridice cu 57% la finele anului 2020.Depozitele persoanelor
fizice ocupa locul doi după pondere în totalul depozitelor,cu o valoare de 41% pe parcursul a
celor 3 perioade analizate.Depozitele băncilor înregistreaza valori neesențiale cu diapazonul de 1-
2% pe tot parcursul perioadelor analizate.
După realizarea calculului privind indicatorii cantitativi și calitativi a portofoliului de
depozite, urmează să interpretăm rezultatele acestora și să formulăm concluzii.

2.2. Analiza indicatorilor privind depozitele băncii comerciale

Volumul depozitelor la sfârșitul anului 2020 consituia 1 344 mii lei,astfel majorându-se
cu 3% față de luna precedent,date ce sunt indicate în diagreama 2.1. În comparație cu anul
2019,în noiembrie 2020 volumul depozitelor a crescut la fel cu 3% sau cu 33 mii lei.
Pe tot parcursul acestor 3 perioade analizate nu se atestă creșteri sau micșorări
considerabile de volum,schimbarile intrând într-un diapazon de la -5 la 5%,ceea ce denotă o
stabilitate in timp a băncii, dar trezește unele întrebări ce țin de dezvoltarea și evoluția ulterioară
a acesteia,fiindcă fără o creștere a volumului de depozite,banca nu are suficiente resurse atrase
pentru a acorda un volum de credite necesar acaparării pieții bancare naționale.
Pe lângă creșterea volumului depozitelor la vedere fără dobândă și celor cu dobândă,se
observă o diminuare a depozitelor la termen cu dobândă care la finele anului 2020 a scăzut cu
10% in comparație cu finele anului 2019, ceea ce ne vorbește despre orientarea băncii spre
acceptarea depozitelor la vedere.

11
 1600
1400
1200 3% 3%
1000
-5% -5%
800 1320
1347 1347
600
5% 5%
400 803 803 765
448 3% 3%
200
448 468 70 96 114
0
Depozite la vedere fără Depozite la vedere cu Depozite la termen cu Total depozite
-200 dobândă dobândă dobândă

31.12.2019 30.11.2020 31.12.2020

Sursa: elaborat de autor în baza tabelului 2.1
Diagrama 2.1. Dinamica creșterii relative a portofoliului de depozite al BC „BCR-
Chișinău” SA la situația din 31.12.2020
La sfârșitul anului 2020,cea mai mare pondere în totalul portofoliului de depozite au
constituit-o depozitele la termen fără dobândă cu o valoare de 43% sau 764 977 mii lei,fiind
urmate de depozitele la vedere cu dobândă 31% (diagrama 2.2).

Depozite la vedere fără

dobândă
26%

Depozite la termen fără

dobândă
43%

Depozite la vedere cu
Depozite la termen cu
dobândă
dobândă
31%
0%

Depozite la vedere fără dobândă Depozite la vedere cu dobândă

Depozite la termen cu dobândă Depozite la termen fără dobândă

Sursa: elaborat de autor în baza tabelului 2.2

Diagrama 2.2. Ponderea depozitelor în totalul portofoliului de depozite al BC „BCR-
Chișinău” SA la situația din 31.12.2020
Structura depozitelor pe tipuri de clienți este prezentată mai jos în diagrama 2.3,astfel depozitele
la termen fără dobândă au cea mai mare pondere în totalul volumului de depozite-43%,fiind
urmată de depozitele la vedere cu dobândă-31%.În urma reflcectării acestor date în diagrama 2.2
putem face concluzii referitor la orientarea politicii prinvind depozitele băncii.
În ceea ce ține de atragerea depozitelor pe tipuri de clienți, BC „BCR-Chișinău” SA, pune
accent pe depozitele persoanelor juridice -57% sau 1 043 256 mii lei din totalul depozitelor atrase
la situația din 31.12.2020 (diagrama 2.3).
Depozitele atrase de la persoanele fizice au înregistrat o pondere de 41% din totalul
12
volumui de depozite sau 748 373 mii lei,iar cele atrase de la alte bănci au o pondere
nesemnificativă – 2% sau 38 075 mii lei.

2%

41%
Depozite persoane fizice
57% Depozite persoane juridice
Depozitele băncilor

Sursa: elaborat de autor în baza tabelului 2.3

Diagrama 2.3. Structura portofoliului de depozite al BC „BCR-Chișinău” SA la situația din
31.12.2020, pe categorii de depunători
Făcând o analiză per general în baza tuturor calculelor și informației colectate mai sus,putem
afirma că portofoliul de depozite al BC „BCR-Chișinău” SA,pe parcursul perioadei analizate nu
înregistrează creșteri sau diminuări semnificative,ceea ce ne vorbește despre o politică internă
orientată spre stabilitate,iar la capitolul tipuri și categorii având specificul său bine stabilit,cu
orientare spre sectorul juridic.

13
 ÎNCHEIERE
Actualmente,sistemul bancar național, care este format din 11 bănci comerciale, este
foarte bine organizat și acționează sub egida Băncii Naționale a Moldovei,care impune legi și
norme stricte ce au ca scop buna funcționare a sectorului bancar, astfel asigurând o continuitate și
o concurență sănătoasă între băncile comerciale licențiate. În urma falimentării celor 3 bănci
comerciale, sectorul bancar a cunoscut schimbări considerabile, precum intrarea în vigoare in
2018 a unei noi legi privind activitatea băncilor, iar în 2020- Metodologia de supraveghere și
evaluare a activității băncilor,care a fost elaborată în baza normelor utilizate de autoritățile de
supraveghere din Uniunea Europeană. Toate aceste modificări au permis consolidarea
supravegherii prudențiale a băncilor din Republica Moldova și le-au asigurat cu capital și fonduri
bine consolidate, cu un grad de lichiditate înalt și o creștere a volumului de resurse atrase, ceea ce
ne vorbește despre încrederea din partea clienților.
Banca comercială „BCR-Chișinău” SA este una din primele bănci cu capital străin din
Republica Moldova, la fel ea dispune de un management și o asistență de înaltă calitate,ceea ce îi
asigură o bază de clienți loiali. În anexa 1, este prezentat portofoliul de depozite,în baza căruia
am elaborat și am calculate indicatorii de calitate și cantitate.
La situația din 31 decembrie 2020, BC „BCR-Chișinău” SA a înregistrat un volum total
de depozite în valoare de 1 791 629,74 mii lei, ceea ce este cu 262,9 mii lei sau 0,01% mai puțin
ca aceeași perioadă a anului trecut, fapt care se datorează diminuării depozitelor la termen cu
dobândă, care au scăzut cu 5 %, față de 31 decembrie 2019. În mare parte acestă micșorare a
volumului de depozite atrase și anume a depozitelor la termen, se datorează evoluției pandemiei
Covid-19, pentru că clienții s-ar fi pomenit într-o situație în care criza financiară produsă de
pandemie i-ar fi impus să-și retragă resursele financiare în orice moment, respectiv acest lucru i-
ar fi motivat să depună resursele într-un depozit la vedere, fie cu dobândă, fie fără dobândă.
În urma analizei diagramei 2.2. Ponderea depozitelor în totalul portofoliului de depozite al
BC „BCR-Chișinău” SA la situația din 31.12.2020, observăm că depozite la termen fără dobândă
dețin cota majoritară din totalul portofoliului de depozite-3%, fiind urmată de depozitele la
vedere cu dobândă-31%. Dacă la finele anului 2019 ponderea depozitelor la termen în total
constituia 45,11%, atunci la finele anului 2020, constituie-43%, ceea ce confirmă impactul
pandemiei asupra alegerii tipului de depozit.
Evoluția structurii portofoliului de depozite al BC „BCR-Chișinău” SA este reflectată în
Diagrama 2.3. Structura portofoliului de depozite al BC „BCR-Chișinău” SA la situația din
31.12.2020, pe categorii de depunători. Conform acestei diagrame, cea mai mare pondere în
totalul portofoliului de credite o au depozitele persoanelor juridice, cu o valoarea de 57 %, care
este cu 1% mai mică față de situația din anul trecut. Al doilea loc după pondere îl ocupă
depozitele persoanelor fizice cu o valoare de 4%, iar depozitele băncilor au o pondere
nesemnificativă de doar 2%. În baza acestei analize putem afirma că BC „BCR-Chișinău” SA, se
orientează mai mult spre satisfacerea condițiilor persoanelor juridice, oferindu-le o rată a
dobânzii mai avantajoasă.
Sunt de părere că analiza efectuată asupra BC „BCR-Chișinău” SA poate oferi o imagine
generală asupra sectorului bancar național, pentru că se observă o tendință a populației de a
depozita resursele proprii, în condițiile în care acestea pot fi retrase sau suplinite fără a fi impuse
oarecare limite.

14
 REFERINȚE BIBLIOGRAFICE ALE CITATELOR
Dicționar financiar-bancar – „Banca mea” [online].
1
[citat 2 februarie 2022].
Disponibil: https://bancamea.md/dictionar-financiar-bancar
2
STRATULAT, Oleg. Monedă și credit. Chișinău, 2014. Vol. I. pp.269-271.
3
Dezvăluirea informației Banca Comercială Română din Chișinău.
Disponibil: https://www.bcr.md/ro/despre-noi/cine-suntem
4
Dicționar financiar-bancar – „Banca mea” [online]. [citat 2 februarie 2022].
Disponibil: https://bancamea.md/dictionar-financiar-bancar

15
 ANEXE
Anexa 1
Informația privind a BC „BCR-Chișinău” SA la situația din 31.12.2020
mii lei

Portofoliul de depozite, mii lei, sold la sfârşitul Rata med

lunii gestionare lunii precedente celei anului precedent celui lunii gesti
Tipul de depozit
acceptate în acceptate în acceptate în acceptate în acceptate în acceptate în acceptate
MDL valută străină** MDL valută străină** MDL valută străină** în MDL

Depozite la vedere fără dobândă: 187 375,25 280 508,30 162 486,0 285 167,6 162 486,0 285 167,6 0
depozitele persoanelor fizice 19 055,46 105 953,64 18 180,4 103 446,5 18 180,4 103 446,5 0
depozitele persoanelor juridice*, dintre care: 168 319,79 174 554,66 144 305,6 181 721,1 144 305,6 181 721,1 0
-depozitele băncilor 15 939,41 22 136,33 9 328,9 7 397,4 9 328,9 7 397,4 0
Depozite la vedere cu dobândă: 385 764,25 170 954,85 349 297,7 190 072,5 349 297,7 190 072,5 1,89
depozitele persoanelor fizice 113 364,18 45,36 121 754,2 0,0 121 754,2 0,0 3,44
depozitele persoanelor juridice*, dintre care: 272 400,07 170 909,50 227 543,6 190 072,5 227 543,6 190 072,5 1,24
-depozitele băncilor 0,00 0,00 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Depozite la termen fără dobândă: 2 050,00 0,00 2 050,0 0,0 2 050,0 0,0 0
depozitele persoanelor fizice 2 050,00 0,00 2 050,0 0,0 2 050,0 0,0 0
depozitele persoanelor juridice*, dintre care: 0,00 0,00 0,0 0,0 0,0 0,0 0
-depozitele băncilor 0,00 0,00 0,0 0,0 0,0 0,0 0
Depozite la termen cu dobândă: 245 142,75 519 834,35 311 035,7 491 783,4 311 035,7 491 783,4 4,77
depozitele persoanelor fizice 156 533,76 351 370,99 151 066,4 340 023,9 151 066,4 340 023,9 5,23
depozitele persoanelor juridice*, dintre care: 88 608,99 168 463,36 159 969,2 151 759,5 159 969,2 151 759,5 3,95
-depozitele băncilor 0,00 0,00 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Total depozite: 820 332,25 971 297,50 824 869,3 967 023,5 824 869,3 967 023,5 2,31
depozitele persoanelor fizice 291 003,40 457 369,98 293 051,0 443 470,4 293 051,0 443 470,4 4,15
depozitele persoanelor juridice*, dintre care: 529 328,85 513 927,52 531 818,4 523 553,1 531 818,4 523 553,1 1,30
depozitele băncilor 15 939,41 22 136,33 9 328,9 7 397,4 9 328,9 7 397,4 0,00
Sursa: Publicarea informației. BC „BCR-Chișinău” SA: informații despre activitatea economico-financiară
Presedintele Executiv
[online].[citat Juan Luis Martin Ortigosa
1 februarie 2022].
Disponibil: https://www.bcr.md/ro/dezvaluire-informatii/activitate-economico-financiara

Contabil Sef Victoria Galben

Executor şi numărul de telefon: Rodica Funica /Tel: 85 20 59
Data perfectării:

16